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PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARI
CÓDIGO
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6958 70 701 7011 70111 70112 7012 70121 70122 7013 70131 70132 7014 70141 70142 7015 70151 70152 702 7021 70211 70212 7022 70221 70222 7023 70231 70232 7024 70241 70242 7025 70251 70252 703 7031 70311 70312 7032 70321 70322 704 7041 7042 709 .

7091 70911 70912 70913 70914 70915 7092 70921 70922 70923 70924 70925 7093 70931 70932 70933 70934 70935 7094 70941 70942 70943 70944 70945 7095 70951 70952 7096 70961 70962 71 711 7111 7112 7113 7114 7115 712 7121 7122 713 7131 7132 7133 7134 .

7135 7138 714 7141 7142 715 72 721 7211 722 7221 7222 7223 7224 7225 723 7231 7232 7233 724 7241 7242 725 7251 72511 7252 72521 72522 7253 7254 72541 72542 73 731 7311 7312 74 741 7411 7412 75 751 752 753 754 .

7541 7542 7543 7544 7545 755 7551 7552 7553 756 7561 7562 7563 7564 7565 7566 757 7571 7572 7573 7574 759 7591 7592 7593 7599 76 761 7611 7612 7613 76131 76132 76133 76134 762 7621 7622 77 771 772 7721 7722 7723 7724 .

7725 773 774 775 776 777 7771 7772 7773 778 7781 7782 779 7792 78 781 79 791 792 80 801 81 811 812 813 82 821 83 831 84 841 85 851 87 871 872 88 881 882 89 891 892 92 921 924 .

926 92621 92622 92623 92624 92625 92626 92627 92628 92629 92630 92631 92632 92633 92634 92635 92636 92637 92638 92639 92646 92647 92649 92651 92652 92653 92654 92659 92681 92682 92687 94 94621 94623 94625 94626 94627 94629 94630 94631 94632 94633 94634 94635 .

94636 94637 94638 94639 94646 94647 94649 94651 94652 94653 94659 94681 94682 94687 94689 95 951 954 956 95621 95625 95626 95627 95629 95630 95631 95632 95633 95634 95635 95636 95637 95638 95639 95646 95647 95649 95651 95652 95653 95654 65659 95681 95682 95687 .

95689 97 976 97671 97672 97673 97674 97675 97676 97677 97678 97679 01 011 0111 0112 012 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128 013 02 021 0211 0212 0213 022 0221 0222 0223 0224 03 031 0311 0312 032 0321 0322 039 04 .

06 061 0611 0612 062 0621 0622 0623 0624 0625 0626 0627 0628 063 07 071 0711 0712 0713 072 0721 0722 0723 0724 08 089 09 .

PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL DESCRIPCIÓN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO Caja Fondos fijos Efectivo en Tránsito Cuentas corrientes en instituciones financieras Cuentas corrientes operativas BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 Cuentas corrientes para fines específicos Otros equivalentes de efectivo Otros equivalentes de efectivo Depósitos en instituciones financieras Depósitos de ahorro Depósitos a plazo Fondos sujetos a restricción Fondos Sujetos a Restricción INVERSIONES FINANCIERAS Inversiones mantenidas para negociación Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable Valores emitidos por empresa Costo Valor Razonable Otros títulos representativos de deuda Costo Valor Razonable Participaciones en entidades Costo Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Costo Valor Razonable Valores emitidos por el sistema financiero Costo Valor Razonable .

boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas en cartera En cobranza En descuento Anticipos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS Facturas.Valores emitidos por empresas Costo Valor Razonable Otros títulos representativos de deuda Costo Valor Razonable Activos financieros . boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En descuento .Acuerdo de compra Inversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compra Costo Valor Razonable Inversiones disponibles para la venta – Acuerdo de compra Costo Valor Razonable CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas.

A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS).Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Anticipos recibidos Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL. DIRECTORES Y GERENTES Personal Préstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Otras cuentas por cobrar al personal Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas JOSE PEÑA ROSA VEGA Préstamos Directores Préstamos Adelanto de dietas .

TERCEROS Préstamos Con garantía Sin garantía Reclamaciones a terceros Compañías aseguradoras Transportadoras Servicios públicos Tributos Otras Intereses.RELACIONADAS Préstamos Con garantía Matriz Subsidiarias Asociadas . maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros Instrumentos financieros primarios Instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Entregas a rendir cuenta a terceros Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS .Entregas a rendir cuenta Gerentes Préstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS . regalías y dividendos Intereses Regalías Dividendos Depósitos otorgados en garantía Préstamos de instituciones financieras Préstamos de instituciones no financieras Depósitos en garantía por alquileres Otros depósitos en garantía Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles.

maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Costos financieros Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales . regalías y dividendos Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Otros Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles.Terceros Facturas.Sucursales Otros Sin garantía Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Intereses. boletas y otros comprobantes por cobrar .

regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas Préstamos Intereses.Letras por cobrar Cuentas por cobrar comerciales .Relacionadas Facturas. a los accionistas (socios). regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Activos por instrumentos financieros Otras cuentas por cobrar diversas MERCADERÍAS Mercaderías manufacturadas Mercaderías manufacturadas Costo Valor razonable Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas De origen animal De origen vegetal Mercaderías inmuebles Otras mercaderías PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados MERMELADA DE FRESA MERMELAD DE DURAZNO Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados De origen animal Costo Valor razonable .Terceros Préstamos Reclamaciones a terceros Intereses. directores y gerentes Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar diversas . boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal.

SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energía Otros suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarias Terrenos Valor razonable Costo . DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso De origen animal Costo Valor razonable De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso MATERIAS PRIMAS Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES.De origen vegetal Costo Valor razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados SUBPRODUCTOS.

diseños y prototipos . licencias y derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Costo Revaluación Programas de computadora (software) Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costo Revaluación Fórmulas. maquinaria y equipo Terrenos Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Equipo de transporte Costo Revaluación Muebles y enseres Costo Revaluación Equipos diversos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Costo Revaluación Intangibles Concesiones.Revaluación Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Costos de financiación Inmuebles.

maquinaria y equipo Edificaciones Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación Equipo de transporte Costo Revaluación Muebles y enseres Costo Revaluación Equipos diversos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Costo Revaluación Amortización acumulada – Intangibles Concesiones. licencias y derechos .Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Costo Revaluación Otros activos intangibles Costo Revaluación Activos biológicos Activos biológicos en producción Valor razonable Costo Costos de financiación Activos biológicos en desarrollo Valor razonable Costo Costos de financiación Depreciación acumulada – Inversión inmobiliaria Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Depreciación acumulada – Inmuebles.

diseños y prototipos Reservas de recursos extraíbles Fórmulas.Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Costo Revaluación Programas de computadora (software) Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costo Revaluación Fórmulas. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas. diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Costo Revaluación Otros activos intangibles Costo Revaluación Depreciación acumulada – Activos biológicos Activos biológicos en producción Costo Activos biológicos en desarrollo Costo Desvalorización acumulada Inversión inmobiliaria Terrenos Edificaciones Inmuebles. maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones. diseños y prototipos .

suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases . suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Productos terminados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación – Productos terminados Subproductos.Activos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares. desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costos de financiación – Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares.

suministros y repuestos Envases y embalajes INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas Valores emitidos por otras entidades Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripción preferente Acciones representativas de capital social .Embalajes Existencias por recibir Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares.Comunes Costo Valor razonable Participación patrimonial Acciones representativas de capital social .Preferentes Costo Valor razonable Participación patrimonial Acciones de inversión Costo Valor razonable Participación patrimonial Certificados de participación de fondos de inversión Costo Valor razonable Certificados de participación de fondos mutuos Costo Valor razonable Participaciones en asociaciones en participación y consorcios Costo Valor razonable Participación patrimonial Otros títulos representativos de patrimonio Costo Valor razonable Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento – Acuerdo de compra Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compra INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos .

maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES. MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación .Almacenes Edificaciones para producción Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación – Edificaciones para producción Instalaciones .Urbanos Valor razonable Costo Revaluación Rurales Valor razonable Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones Valor razonable Costo Revaluación Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles.Edificaciones Almacenes Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación .

Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación – Instalaciones Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación Costo de adquisición o construcción Revaluación Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Unidades de transporte Vehículos motorizados Costo Revaluación Vehículos no motorizados Costo Revaluación Muebles y enseres Muebles Costo Revaluación Enseres Costo Revaluación Equipos diversos Equipo para procesamiento de información (de cómputo) Costo Revaluación Equipo de comunicación Costo Revaluación Equipo de seguridad Costo Revaluación Otros equipos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluación Unidades de reemplazo Costo Revaluación Unidades por recibir Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte .

maquinaria y equipo Costo de financiación – Edificaciones Costo de financiación – Maquinarias y equipos de explotación Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones.Edificaciones Costo de financiación – Inmuebles. licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluación Licencias Costo Revaluación Otros derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluación Marcas Costo Revaluación Programas de computadora (software) Aplicaciones informáticas Costo Revaluación Costos de exploración y desarrollo Costos de exploración Costo Revaluación Costo de financiación Costos de desarrollo Costo Revaluación Costo de financiación .Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptación de terrenos Construcciones en curso Maquinaria en montaje Inversión inmobiliaria en curso Costo de financiación – Inversiones inmobiliarias Costo de financiación .

diseños y prototipos Fórmulas Costo Revaluación Diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraíbles Minerales Costo Revaluación Petróleo y gas Costo Revaluación Madera Costo Revaluación Otros recursos extraíbles Costo Revaluación Plusvalía mercantil Plusvalía mercantil Otros activos intangibles Otros activos intangibles Costo Revaluación ACTIVOS BIOLÓGICOS Activos biológicos en producción De origen animal Valor razonable Costo Costo de financiación De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiación Activos biológicos en desarrollo De origen animal Valor razonable Costo Costo de financiación De origen vegetal Valor razonable Costo Costo de financiación .Fórmulas.

Costo de adquisición o construcción Edificaciones .Costo de adquisición o construcción Edificaciones .Costo de financiación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorización de intangibles Concesiones.DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Desvalorización de inversiones inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones .Costo de adquisición o construcción Maquinarias y equipos de explotación .Costo de financiación Desvalorización de inmuebles. diseños y prototipos Plusvalía mercantil Otros activos intangibles Desvalorización de activos biológicos Activos biológicos en producción Costo Costo de financiación Activos biológicos en desarrollo Costo Costo de financiación Desvalorización de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido – Patrimonio Impuesto a la renta diferido – Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados . licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Costo Costo de financiación Fórmulas.Costo de financiación Maquinarias y equipos de explotación Maquinarias y equipos de explotación . maquinaria y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones .

Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en comodato Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables) Otros DEPRECIACIÓN.Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles. maquinaria y equipo . maquinaria y equipo .Revaluación Edificaciones – Costo de financiación Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias . maquinaria y equipo – Equipos diversos Inmuebles.Edificaciones Inmuebles. maquinaria y equipo . maquinaria y equipo – Maquinarias y equipos de explotación Inmuebles. AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciación acumulada Inversiones Inmobiliarias Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Edificaciones .Edificaciones Inmuebles.Revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles. maquinaria y equipo – Equipos de transporte Inmuebles. maquinaria y equipo – Costo de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal .

diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles – Costos de financiación Costos de exploración y desarrollo Agotamiento acumulado AgotamientoCONTRAPRESTACIONES de reservas de recursos extraíbles TRIBUTOS. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.Activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización acumulada Intangibles .Costo Concesiones. Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Gobierno central Impuesto general a las ventas IGV .Cuenta propia IGV . diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles .Servicios prestados por no domiciliados IGV .Régimen de percepciones IGV .Régimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Derechos aduaneros Derechos arancelarios Derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categoría Renta de cuarta categoría Renta de quinta categoría Renta de no domiciliados Otras retenciones Otros impuestos y contraprestaciones Impuesto a las transacciones financieras Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas Tasas por la prestación de servicios públicos Regalías Impuesto a los dividendos . licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.Revaluación Concesiones.

boletas y otros comprobantes por pagar .Impuesto temporal a los activos netos Otros impuestos Certificados tributarios Instituciones públicas ESSALUD ONP Contribución al SENATI Contribución al SENCICO Otras instituciones Gobiernos regionales Gobiernos locales Impuestos Impuesto al patrimonio vehicular Impuesto a las apuestas Impuesto a los juegos Impuesto de alcabala Impuesto predial Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos Contribuciones Tasas Licencia de apertura de establecimientos Transporte público Estacionamiento de vehículos Servicios públicos o arbitrios Servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud Cuenta propia Cuenta de terceros Otros costos administrativos e intereses REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar Comisiones por pagar Remuneraciones en especie por pagar Gratificaciones por pagar Vacaciones por pagar Participaciones de los trabajadores por pagar Beneficios sociales de los trabajadores por pagar Compensación por tiempo de servicios Adelanto de compensación por tiempo de servicios Pensiones y jubilaciones Otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS Facturas.

boletas y otros comprobantes por pagar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Anticipos otorgados Anticipos otorgados Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Letras por pagar Letras por pagar Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros Honorarios por pagar Honorarios por pagar Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otros CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS).No emitidas Emitidas Anticipos a proveedores Letras por pagar Honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS Facturas. DIRECTORES Y GERENTES Accionistas (o socios) Préstamos Dividendos Otras cuentas por pagar .

Directores Dietas Otras cuentas por pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Bonos emitidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros Instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Costos de financiación por pagar Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Obligaciones emitidas Bonos emitidos Bonos titulizados Papeles comerciales Otras obligaciones Otros instrumentos financieros por pagar Letras Papeles comerciales Bonos Pagarés Facturas conformadas Otras obligaciones financieras Préstamos con compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS Reclamaciones de terceros Pasivos por instrumentos financieros Instrumentos financieros primarios Instrumentos financieros derivados Cartera de negociación .

maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Depósitos recibidos en garantía Otras cuentas por pagar diversas Subsidios gubernamentales Donaciones condicionadas Otras cuentas por pagar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS Préstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Costos de financiación Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Anticipos recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Pasivo por compra de activo inmovilizado .Instrumentos de cobertura Pasivos por compra de activo inmovilizado Inversiones mobiliarias Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.

Inversiones mobiliarias Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Inversiones inmobiliarias Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Activos adquiridos en arrendamiento financiero Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Inmuebles. maquinaria y equipo Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Intangibles Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Activos biológicos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras Otras cuentas por pagar diversas Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursales Otras PROVISIONES Provisión para litigios .

Patrimonio Participaciones de los trabajadores diferidas .Provisión por desmantelamiento.Patrimonio Impuesto a la renta diferido .Resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición a valor descontado Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo Subsidios recibidos diferidos Ingresos diferidos Costos diferidos CAPITAL Capital social Acciones Participaciones JOSE PEÑA ROSA VEGA Acciones en tesorería ACCIONES DE INVERSIÓN Acciones de inversión Acciones de inversión en tesorería CAPITAL ADICIONAL Primas (descuento) de acciones Capitalizaciones en trámite Aportes Reservas Acreencias Utilidades Reducciones de capital pendientes de formalización RESULTADOS NO REALIZADOS Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras Instrumentos financieros – Cobertura de flujo de efectivo Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta Ganancia Pérdida .Resultados Participaciones de los trabajadores diferidas Participaciones de los trabajadores diferidas . retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para gastos de responsabilidad social Provisión para garantías Otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido .

Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta – Compra o venta convencional fecha de liquidación Ganancia Pérdida EXCEDENTE DE REVALUACIÓN Excedente de revaluación Inversiones inmobiliarias Inmuebles. suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Costos vinculados con las compras . maquinaria y equipos Intangibles Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas RESERVAS Reinversión Legal Contractuales Estatutarias Facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Utilidades acumuladas Ingresos de años anteriores Pérdidas acumuladas Pérdidas acumuladas Gastos de años anteriores COMPRAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares.

Costos vinculados con las compras de mercaderías Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de mercaderías Costos vinculados con las compras de materias primas Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materias primas Costos vinculados con las compras de materiales. suministros y repuestos Costos vinculados con las compras de envases y embalajes Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes VARIACIÓN DE EXISTENCIAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares. DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones . suministros y repuestos Materiales auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes GASTOS DE PERSONAL. suministros y repuestos Transporte Seguros Derechos aduaneros Comisiones Otros costos vinculados con las compras de materiales.

Sueldos Salarios Comisiones Remuneraciones en especie Gratificaciones Vacaciones Otras remuneraciones Indemnizaciones al personal Capacitación Atención al personal Gerentes Seguridad. correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentación Otros gastos de viaje Asesoría y consultoría Administrativa Legal y tributaria Auditoría y contable Mercadotecnia Medioambiental Investigación y desarrollo Producción Otros Producción encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Inversión inmobiliaria .EPS y otros particulares Caja de beneficios de seguridad social del pescador Contribuciones al SENCICO y el SENATI Retribuciones al directorio Beneficios sociales de los trabajadores Compensación por tiempo de servicio Pensiones y jubilaciones Otros beneficios post-empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Transporte. previsión social y otras contribuciones Régimen de prestaciones de salud Régimen de pensiones Seguro complementario de trabajo de riesgo. accidentes de trabajo y enfermedades profesionales Seguro de vida Seguros particulares de prestaciones de salud .

relaciones públicas Publicidad Publicaciones Relaciones públicas Servicios de contratistas Otros servicios prestados por terceros Gastos bancarios Gastos de laboratorio Otros servicios prestados por terceros GASTOS POR TRIBUTOS Gobierno central Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo Impuesto a las transacciones financieras Impuesto temporal a los activos netos Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas Regalías mineras Cánones Otros Gobierno regional Gobierno local Impuesto predial Arbitrios municipales y seguridad ciudadana Impuesto al patrimonio vehicular Licencia de funcionamiento Otros Otros gastos por tributos Contribución al SENATI . maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Alquileres Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Servicios básicos Energía eléctrica Gas Agua Teléfono Internet Radio Cable Publicidad. publicaciones.Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.

maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Operaciones discontinuadas . maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos GASTOS FINANCIEROS Gastos en operaciones de endeudamiento y otros Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio Documentos vendidos o descontados Pérdida por instrumentos financieros derivados Intereses por préstamos y otras obligaciones . maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Suministros Gestión medioambiental Otros gastos de gestión Donaciones Sanciones administrativas PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos terminados Activos no corrientes mantenidos para la venta Inversión inmobiliaria Inmuebles.Contribución al SENCICO Otros OTROS GASTOS DE GESTIÓN Seguros Regalías Suscripciones Licencias y derechos de vigencia Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Costo neto de enajenación de activos inmovilizados Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.Abandono de activos Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles.

maquinaria y equipo – Revaluación . maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Depreciación de inmuebles.Revaluación Edificaciones – Costo de financiación Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero – Inversiones inmobiliarias Edificaciones Depreciación de activos adquiridos en arrendamiento financiero .Inmuebles.Préstamos de instituciones financieras y otras entidades Instituciones financieras Otras entidades Contratos de arrendamiento financiero Otros instrumentos financieros por pagar Documentos vendidos o descontados Obligaciones emitidas Obligaciones comerciales Obligaciones tributarias Gastos en operaciones de factoraje (factoring) Gastos por menor valor Descuentos concedidos por pronto pago Diferencia de cambio Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Inversiones para negociación Inversiones disponibles para la venta Otros Participación en resultados de entidades relacionadas Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial Participaciones en negocios conjuntos Otros gastos financieros Primas por opciones Gastos financieros en medición a valor descontado VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciación Depreciación de inversiones inmobiliarias Edificaciones .Costo Edificaciones . maquinaria y equipo – Costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles.

licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.Revaluación Concesiones. diseños y prototipos Otros activos intangibles Agotamiento Agotamiento de recursos naturales adquiridos Valuación de activos Estimación de cuentas de cobranza dudosa Cuentas por cobrar comerciales – Terceros Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas Cuentas por cobrar al personal. diseños y prototipos Otros activos intangibles Amortización de intangibles .Costo Concesiones. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas. maquinaria y equipo – Costos de financiación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Depreciación de activos biológicos en producción – Costo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Depreciación de activos biológicos en producción – Costo de financiación Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Amortización de intangibles Amortización de intangibles .Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Depreciación de inmuebles. a los accionistas (socios). directores y gerentes Cuentas por cobrar diversas – Terceros Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas Desvalorización de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Deterioro del valor de los activos Desvalorización de inversiones inmobiliarias Edificaciones .

retiro o rehabilitación del inmovilizado – Costo Provisión por desmantelamiento. retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera Provisión para reestructuraciones Provisión para protección y remediación del medio ambiente Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Costo Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Actualización financiera Provisión para garantías Provisión para garantías – Costo Provisión para garantías – Actualización financiera Otras provisiones COSTO DE VENTAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderías de extracción Terceros Relacionadas Mercaderías agropecuarias y piscícolas Terceros Relacionadas . retiro o rehabilitación del inmovilizado Provisión por desmantelamiento. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas. diseños y prototipos Otros activos intangibles Plusvalía mercantil Desvalorización de activos biológicos en producción Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal Provisiones Provisión para litigios Provisión para litigios – Costo Provisión para litigios – Actualización financiera Provisión por desmantelamiento.Desvalorización de inmuebles maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Desvalorización de intangibles Concesiones.

suministros y repuestos Envases y embalajes . desechos y desperdicios Productos en proceso Materias primas Materiales auxiliares. desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Servicios Terceros Relacionadas Gastos por desvalorización de existencias Mercaderías Productos terminados Subproductos.Mercaderías inmuebles Terceros Relacionadas Otras mercaderías Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracción terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y piscícolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Costos de financiación – Productos terminados Terceros Relacionadas Costos de producción no absorbido – Productos terminados Costo de ineficiencia – Productos terminados Subproductos.

desechos y desperdicios Subproductos Terceros Relacionadas Desechos y desperdicios Terceros Relacionadas Prestación de servicios Terceros Relacionadas Devoluciones sobre ventas .Existencias por recibir VENTAS Mercaderías Mercaderías manufacturadas Terceros Relacionadas Mercaderías de extracción Terceros Relacionadas Mercaderías agropecuarias y piscícolas Terceros Relacionadas Mercaderías inmuebles Terceros Relacionadas Mercaderías – Otras Terceros Relacionadas Productos terminados Productos manufacturados Terceros Relacionadas Productos de extracción terminados Terceros Relacionadas Productos agropecuarios y piscícolas terminados Terceros Relacionadas Productos inmuebles terminados Terceros Relacionadas Existencias de servicios terminados Terceros Relacionadas Subproductos.

Mercaderías – Terceros Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Mercaderías – Otras Mercaderías – Relacionadas Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y piscícolas Mercaderías inmuebles Mercaderías – Otras Productos terminados – Terceros Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Productos terminados – Relacionadas Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Subproductos. desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Variación de productos en proceso Productos en proceso de manufactura Productos extraídos en proceso de transformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso . desechos y desperdicios – Relacionadas Subproductos Desechos y desperdicios VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA Variación de productos terminados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados Productos inmuebles terminados Existencias de servicios terminados Variación de subproductos. desechos y desperdicios – Terceros Subproductos Desechos y desperdicios Subproductos.

diseños y prototipos Activos biológicos Activos biológicos en desarrollo de origen animal Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal Costos de financiación capitalizados Costos de financiación – Inversiones inmobiliarias Edificaciones Costos de financiación – Inmuebles. maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Intangibles Programas de computadora (software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas. REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS Descuentos. rebajas y bonificaciones obtenidos Terceros Relacionadas DESCUENTOS. maquinaria y equipo Edificaciones Maquinarias y otros equipos de explotación Costos de financiación – Intangibles Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo Activos biológicos de origen animal Activos biológicos de origen vegetal DESCUENTOS.Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Variación de envases y embalajes Envases Embalajes Variación de existencias de servicios PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones inmobiliarias Edificaciones Inmuebles. rebajas y bonificaciones concedidos Terceros Relacionadas OTROS INGRESOS DE GESTIÓN Servicios en beneficio del personal Comisiones y corretajes Regalías Alquileres . REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS Descuentos.

Cuentas de cobranza dudosa Recuperación .Terrenos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Equipos diversos Recuperación de cuentas de valuación Recuperación .Desvalorización de existencias Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias Enajenación de activos inmovilizados Inversiones mobiliarias Inversiones inmobiliarias Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inmuebles. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activo inmovilizado Inversiones inmobiliarias Activos biológicos INGRESOS FINANCIEROS Ganancia por instrumento financiero derivado Rendimientos ganados Depósitos en instituciones financieras Cuentas por cobrar comerciales Préstamos otorgados Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento . maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados Recuperación de deterioro de inversiones inmobiliarias Recuperación de deterioro de inmuebles. maquinaria y equipo Recuperación de deterioro de intangibles Recuperación de deterioro de activos biológicos Otros ingresos de gestión Subsidios gubernamentales Reclamos al seguro Donaciones Otros ingresos de gestión GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE Activo realizable Mercaderías Productos terminados Activos no corrientes mantenidos para la venta Inversiones inmobiliarias Inmuebles.

Diferido DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad Pérdida COSTO DE PRODUCCION Materia prima consumo de suministros .Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Dividendos Ingresos en operaciones de factoraje (factoring) Descuentos obtenidos por pronto pago Diferencia en cambio Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable Inversiones mantenidas para negociación Inversiones disponibles para la venta Otras Participación en resultados de entidades relacionadas Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial Ingresos por participaciones en negocios conjuntos Otros ingresos financieros Ingresos financieros en medición a valor descontado CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos Gastos financieros imputables a cuentas de existencias MARGEN COMERCIAL Margen comercial PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO Producción de bienes Producción de servicios Producción de activo inmovilizado VALOR AGREGADO Valor agregado EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Resultado de explotación RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Resultado antes de participaciones e impuestos PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Participación de los trabajadores – Corriente Participación de los trabajadores – Diferida IMPUESTO A LA RENTA Impuesto a la renta – Corriente Impuesto a la renta .

Y previion social otras cargas de personal Transporte Correos honorarios producion encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres . Y previion social otras cargas de personal Transporte Correos honorarios producion encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Electricidad y agua Gastos de reprsentacion combustibles y lubricntes Otros servicios prestados por terceros Tributos a gobiernos locales Cotizacion con carácter de tributo otros tributos seguros publicidad en diarios y revistas suscripciones y cotizaciones repuestos y accesorios otras cargas Depreciacion inmuebles maquinaria y equipo CTS Amortizacion de intangibles GASTOS DE ADMINISTRACION sueldos comisiones otras remuneraciones vacaciones seg.Costo de Produccion sueldos salarios comisiones otras remuneraciones vacaciones seg.

Y previion social otras cargas de personal Transporte Correos honorarios producion encargada a terceros Mantenimiento y reparaciones Alquileres Electricidad y agua Gastos de reprsentacion combustibles y lubricntes Otros servicios prestados por terceros Tributos a gobiernos locales Cotizacion con carácter de tributo otros tributos Seguros Regalias Suscrpciones y cotizaciones Donaciones Otras cargas Depreciacion inmuebles maquinaria y equipo CTS Amortizacion de intangibles .Electricidad y agua Gastos de reprsentacion combustibles y lubricntes Otros servicios prestados por terceros Tributos a gobiernos locales Cotizacion con carácter de tributo otros tributos Seguros Regalias Suscrpciones y cotizaciones Donaciones Otras cargas Depreciacion inmuebles maquinaria y equipo CTS Amortizacion de intangibles otras provisiones GASTOS DE VENTA consumo de materias primas consumo de suministros gastos sueldos comisiones otras remuneraciones vacaciones seg.

maquinaria y equipo Diversas DEUDORAS POR CONTRA CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS .otras provisiones GASTOS FINANCIEROS GASTOS FINANCIEROS Interese y gastos de prestamos Interese y gastos por sobre giro comision por transferncias intereses y gastos de documentos desc gastos de mantenimiento y portes perdid por diferencia de cambio gastos de compras de valores otras cargas financieras BIENES Y VALORES ENTREGADOS Bienes en préstamo. custodia y no capitalizables Bienes en préstamo Bienes en custodia Valores y bienes entregados en garantía Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles. maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos realizables entregados en consignación DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Primarios Inversiones mantenidas para negociación Inversiones disponibles para la venta Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Derivados Contratos a futuro Contratos a término (forward) Permutas financieras (swap) Contratos de opción OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Contratos aprobados Contratos en ejecución Contratos en trámite Bienes dados de baja Suministros Inmuebles.

maquinaria y equipo Intangibles Activos biológicos Activos realizables recibidos en consignación COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS Primarios Inversiones mantenidas para negociación Inversiones disponibles para la venta Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Derivados Contratos a futuro Contratos a término (forward) Permutas financieras (swap) Contratos de opción OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS Diversas ACREEDORAS POR CONTRA .BIENES Y VALORES RECIBIDOS Bienes recibidos en préstamo y custodia Bienes recibidos en préstamo Bienes recibidos en custodia Valores y bienes recibidos en garantía Cartas fianza Cuentas por cobrar Existencias Inversión mobiliaria Inversión inmobiliaria Inmuebles.

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2111 2112 252 .

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Transporte. correos y gastos de viaje Transporte De carga De pasajeros Correos Alojamiento Alimentación Otros gastos de viaje Asesoría y consultoría Administrativa Legal y tributaria Auditoría y contable Mercadotecnia Medioambiental Investigación y desarrollo Producción Otros .

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DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles.BALANCE GENERAL" (1) EJERCICIO: 2013 RUC: 20526879564 APELLIDOS Y NOMBRES.FORMATO 3. Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO .1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .

en tanto se cumpla con registra .(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV.

A. 125. S/.000. 42.000.000.00 S/.00 S/.00 .000. 238.NCE GENERAL" (1) AL: NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S.000.00 S/. 196.000.000.00 S/. 31.00 S/.00 S/. 42. 40.

.or la CONASEV. en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.

00 174.A. PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagarés Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar S/. 100.00 S/. 23.00 63.393.607.00 PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversión Excedentes de Revaluación Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados S/.393. Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE S/.000.607. TOTAL PATRIMONIO NETO S/.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 238. 74.00 S/.R S.000.00 .000. 40.

.ormación mínima requerida para este Formato.

producto B TOTAL 5º Inmuebles.producto A Mercaderias . Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acu Muebles Camioneta Depreciacion mobiliario Depreciacion camioneta TOTAL 7º Otras Cuentas por Pagar Impuesto General a las Ventas Impuesto a la Renta 4º categoria Impuesto a la Renta 5º categoria ESSALUD ONP AFP Remuneraciones por pagar TOTAL .ANEXO Caja y Bancos 1ª Efectivo Banco de Credito TOTAL Cuentas por Cobrar Comerciales 2º Facturas por cobrar Boletas de venta por cobrar TOTAL 4º EXISTENCIAS Mercaderias .

S/.00 23. 50.000.00 rciales S/. S/.00 75.00 40. S/.000.00 gar S/. 6.00 455. S/. S/.000.00 42. S/. S/.00 10.800. S/. S/. S/.000.200.560.332.00 1.00 -1.766.000.00 1.000. 30.S/.000. S/. S/.607. S/. S/.200.00 31.00 -16. S/. S/.000. S/.000.000.00 15.00 12.00 125. 6.00 epreciación acumulada) S/.00 494.00 54. S/.00 800.000.00 16.00 .000.

1: "LIBRO DIAFORMATO 5.FORMATO 5. CIV APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: REFERENCIA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DEL ASIENTO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN 1 FECHA DE LA OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN ------------.1 20/06/2013------------------- CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO (TABLA 8) .1: "LIBRO DIARIO" PERÍODO: RUC: 2013 20526903154 PEÑA VEGA S.

2

1/2/2012

por la compra de materias primas

8.1

3

1/2/2012

por el ingreso de la materias primas al a lamcen

8.1

4

1/2/2012

por la cancelacion de factura

1.1

5

1/31/2012

POR LA COMPRA DE SUSMINISTROS DIVERSOS

8.1

6

1/31/2012

POR EL DETINO DE LA VCOMPRA

8.1

7

1/31/2012

POR LA FIRMA DE LA LETRA A 30 DIAS

8.1

8

3/2/2012

POR EL PAGO A LOS 30 DIAS

1.1

9

1/31/2012

por el cosumo de suministros

13.1

10

1/31/2012

POR EL DESTINO DEL CONSUMO DE SUMINISTROS

13.1

11

1/31/2012

POR EL CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS

13.1

12

1/31/2012

POR EL CONSUMO DE MATERIAS PRIMAS

13.1

13

1/31/2012

POR LA PLANILLA DE REMUNERAIONES

pago de remuneraciones

14

por los servicios prestados

8.1

15

por el pago de remuneraciones

1.1

16

por el pago de tributos

1.1

17

CIMORA DE CASMIONETA

8.1

18

CANJE DE LETRA

8.1

CANELACION DE LA LETRA A 30 DIAS

1.1

19

1/2/2012

20

CANELACION DE LA LETRA A 60 DIAS

1.1

21

CANELACION DE LA LETRA A 90 DIAS

1.1

venta de mercaderias

14.1

por el cobro del 40%

12/31/2012
5/15/2012

11/15/2012

canje de letra a 30 dias

1.2
3.1

por el cobro de letra a 30 dias

1.2

por el primer deposito de cts

3.1

por la ´rovision del segundo dep cts

3.1

por el primer depowsito cts

1.2

11/15/2012

por el primer deposito cts

1.2

provison de deposito cts nov y dic 2012

3.1

provision cts

3.1

provision cts

3.1

provision cts

3.1

provision cts

3.1

por el cobro de deusa del ejercicio anterior

1.2

por el pago del saldo de balance

1.2

provison de cobranza dudosa

3.1

por el pago de impuestos del saldo del balance

1.2

pago de alquileres

1.1

3.1

devolucion de prestamos

1.1

pago de impuestos

1.2

por la transferencia de productos terminados

3.1

VEGA S. CIVIL
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO
CORRELATIVO

NÚMERO DEL DOCUMENTO
SUSTENTATORIO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO

14
142
1421
14211
14212
50
501
5012
50121
50122

101
14211
14212

DENOMINACIÓN

MOVIMIENTO

DEBE

------------- 1 20/06/2013------------------CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
JOSE PEÑA
30,000.00
ROSA VEGA
30,000.00
CAPITAL
Capital social
Participaciones
JOSE PEÑA
ROSA VEGA
POR LA SUSCRIPCION DE ACCIONES
------------- 2 20/06/2013------------------Caja
60,000.00
JOSE PEÑA
ROSA VEGA
POR EL APAORTE EN EFECTIVO DE LOS SOCIOS
------------- 3 20/06/2013-------------------

10411
101
OP 01
349

349
349
349
34121
4655

659
349
34121

92
791

4655
10411
OP02
33511
33611
40111
4212

4212

10411

BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
Caja
POR EL DEPOSITO DEL EFECTIVO
------------- 4 22/06/2013------------------Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Otros activos intangibles
Costo
Intangibles
POR LOS GASTOS PRE OPERATIVOS APLICACIÓN DE LA NIC 38
------------- 5 22/06/2013------------------Otros gastos de gestión
Otros activos intangibles
Costo
COSTO DE PRODUCCION
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO
------------- 6 22/06/2013------------------Intangibles
BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
POR EL PAGO DE LOS GASTOS PREOPERATIVOS
------------- 7 28/06/2013------------------Costo
Costo
IGV - Cuenta propia
Emitidas
POR LA COMPRA DE ACTIVOS
------------- 8 28/06/2013------------------Emitidas
BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
POR EL PAGO AL PROVEEDOR

60,000.00

700.00
41.04
150.00
90.00
540.00

1,521.04

1,521.04

1,521.04

8,474.58
6,779.66
2,745.76

18,000.00

6361
6363
6364
40111
4212

92
94
791

4212
10411

1212

OP 03

40111
7041

6361
6363
6364
40111
4212

92
94
791

------------- 9 28/06/2013------------------Energía eléctrica
296.61
Agua
84.75
Teléfono
677.97
IGV - Cuenta propia
190.68
Emitidas
POR LOS GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS CORRESPONDIENTES AL MES DE JUNIO
------------- 10 28/06/2013------------------COSTO DE PRODUCCION
529.66
GASTOS DE ADMINISTRACION
529.66
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DEL MES DE JUNIO
------------- 11 28/06/2013------------------Emitidas
1,250.00
BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
pago del proveedor
------------- 12 8/07/2013------------------Emitidas en cartera
26,904.00
IGV - Cuenta propia
Terceros
POR LA FACTURA EMITIDA A IMPORTADORES SA
------------- 13 28/07/2013------------------Energía eléctrica
296.61
Agua
84.75
Teléfono
677.97
IGV - Cuenta propia
190.68
Emitidas
POR LOS GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS CORRESPONDIENTES AL MES DE Julio
------------- 10428/07/2013------------------COSTO DE PRODUCCION
529.66
GASTOS DE ADMINISTRACION
529.66
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

00 pago al proveedor ------------.00 2500 2500 4.00 .4212 10411 POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DEL MES DE Julio ------------.500.21 28/07/2013------------------424 Honorarios por pagar 10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 por el pago de honorarios 600 300 300 600 5.17 28/07/2013------------------92 COSTO DE PRODUCCION 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos por el reconocimiento del gasto ------------.000.18 28/07/2013------------------424 Honorarios por pagar 10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 por el pago de honorarios ------------.250.16 28/07/2013------------------Otros servicios prestados por terceros 6393 424 Honorarios por pagar por los honorarios del asiste contable ------------.19 28/07/2013------------------Auditoría y contable 6323 40172 Renta de cuarta categoría 424 Honorarios por pagar por los honorarios del especialista ------------.20 28/07/2013------------------92 COSTO DE PRODUCCION 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos por el reconocimiento del gasto ------------.15 28/07/2013------------------Emitidas BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 1.

75 Teléfono 677.66 GASTOS DE ADMINISTRACION 529.22 19/08/2013------------------Emitidas en cartera 14.00 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 ------------.2 4 19/08/2013------------------Energía eléctrica 296.97 IGV .00 Renta de cuarta categoría 500.68 Emitidas POR LOS GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS CORRESPONDIENTES AL MES DE agosto ------------.00 Renta de tercera categoría 342.250.25 30/08/2013------------------COSTO DE PRODUCCION 529.00 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 por el pago de impuestos del mes de julio ------------.61 Agua 84.00 Impuesto general a las ventas Terceros por el sercicio de auditoria a la empresa Ricos SA ------------.2 3 19/08/2013------------------Impuesto general a las ventas 977.66 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DEL MES DE Julio ------------.26 30/08/2013------------------Emitidas 1.868.1212 4011 7041 4011 40171 40172 10411 6361 6363 6364 40111 4212 92 94 791 4212 10411 6393 ------------.28 30/08/2013------------------- 600 .Cuenta propia 190.27 30/08/2013------------------- Otros servicios prestados por terceros 424 Honorarios por pagar por los honorarios del asiste contable ------------.

92 COSTO

DE PRODUCCION
300
300
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 29 30/08/2013------------------424 Honorarios por pagar
600
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de honorarios
------------- 30 30/08/2013------------------Auditoría y contable
5,000.00
6323
40172 Renta de cuarta categoría
424
Honorarios por pagar
por los honorarios del especialista
------------- 31 30/08/2013------------------2500
92 COSTO DE PRODUCCION
2500
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 32 30/08/2013------------------424 Honorarios por pagar
4,500.00
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
------------- 33 30/09/2013------------------6361
Energía eléctrica
296.61
6363
Agua
84.75
6364
Teléfono
677.97
40111 IGV - Cuenta propia
190.68
Emitidas
4212
POR LOS GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS CORRESPONDIENTES AL MES DE setiem
------------- 34 30/09/2013------------------COSTO DE PRODUCCION
529.66
92
GASTOS DE ADMINISTRACION
529.66
94
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
791

POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DEL MES DE setiembre
------------- 35 30/09/2013------------------Emitidas
4212
BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
10411
por el pago de servicios publicos
------------- 36 30/09/2013------------------Otros servicios prestados por terceros
6393
424 Honorarios por pagar
por los honorarios del asiste contable
------------- 37 30/09/2013------------------92 COSTO DE PRODUCCION
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 38 30/09/2013------------------424 Honorarios por pagar
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de honorarios
------------- 39 30/09/2013------------------Auditoría y contable
6323
40172 Renta de cuarta categoría
424
Honorarios por pagar
por los honorarios del especialista
------------- 40 30/09/2013------------------92 COSTO DE PRODUCCION
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 41 30/09/2013------------------424 Honorarios por pagar
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de honorarios

1,250.00

600

300
300

600

5,000.00

2500
2500

4,500.00

------------- 42 30/09/2013------------------40111 IGV - Cuenta propia
2,077.00
40171 Renta de tercera categoría
189.00
40172 Renta de cuarta categoría
500.00
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de impuestos del mes de agosto
------------- 43 30/09/2013------------------Auditoría y contable
1,450.00
6323
Auditoría y contable
3,000.00
6323
40172 Renta de cuarta categoría
424
Honorarios por pagar
contrata de un asistente para desarrollar el trabajo en la empresa ricos
------------- 44 30/09/2013------------------2,225.00
92 COSTO DE PRODUCCION
2,225.00
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 45 30/09/2013------------------4,150.00
424 Honorarios por pagar
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de honorarios
------------- 46 30/10/2013------------------6361
Energía eléctrica
296.61
6363
Agua
84.75
6364
Teléfono
677.97
40111 IGV - Cuenta propia
190.68
Emitidas
4212
POR LOS GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS CORRESPONDIENTES AL MES DE octubre
------------- 47 30/10/2013------------------COSTO DE PRODUCCION
529.66
92
GASTOS DE ADMINISTRACION
529.66
94
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
791

POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DEL MES DE setiembre
------------- 48 30/10/2013------------------Emitidas
4212
BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
10411
por el pago de servicios publicos
------------- 49 30/10/2013------------------Otros servicios prestados por terceros
6393
424 Honorarios por pagar
por los honorarios del asiste contable
------------- 50 30/10/2013------------------92 COSTO DE PRODUCCION
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 51 30/10/2013------------------424 Honorarios por pagar
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de honorarios
------------- 52 30/10/2013------------------Auditoría y contable
6323
40172 Renta de cuarta categoría
424
Honorarios por pagar
por los honorarios del especialista
------------- 53 30/10/2013------------------92 COSTO DE PRODUCCION
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
por el reconocimiento del gasto
------------- 54 30/10/2013------------------424 Honorarios por pagar
10411 BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de honorarios

1,250.00

600

300
300

600

5,000.00

2500
2500

4,500.00

40172
10411

------------- 55 30/10/2013------------------Renta de cuarta categoría
BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632
por el pago de retencion de cuarta categoria
------------- 56 30/10/2013------------------0.00
0.00
0.00

800.00

356,715.31

2111 MERMELADA DE FRESA
2112 MERMELAD DE DURAZNO

365,106.39
257,628.96

5,000.00

MOVIMIENTO

HABER

debe

CTORES Y GERENTES

30,000.00
30,000.00

30,000.00
30,000.00

haber

60,000.00

3,600.00
64.80

1,521.04

981.04
540.00
1,521.04

1,521.04

15,254.24

18,000.00

18,000.00

1,059.32

1,250.00

16,313.56

2,936.44

E JUNIO

1,059.32 igv de ventas

4,104.00

igv de compras

-191.00
3,913.00

cedito anteior

-2,936.44

1,250.00 igv

976.56

ir

342.00
1,319

4,104.00
22,800.00

1,059.32

1,250.00

E Julio

1,059.32

1,250.00

600

600

600

500.00
4,500.00

5000

4,500.00

2,268.00
12,600.00

1,819.00

296.61
84.75
677.97
1,059.32

1,250.00

E agosto

1,059.32

1,250.00

600

600

600

500.00
4,500.00

5000

4,500.00

1,250.00

E setiembre
305,105.67

1,059.32

305,504.12 S/.

-398.45

1,250.00

600

600

600

500.00
4,500.00

5000
13,579.66
4,500.00

13,050.00 S/.

529.66

00 E octubre 1.00 4.00 4.2.00 4.00 1.059.766.150.00 300.250.150.450.32 .

250.500.00 .00 5000 4.500.00 4.00 600 600 600 500.1.

261.261.00 0.800.12 6.00 350.00 6.19 .454.19 0.

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENTIDAD FINANCIERA: CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN FECHA DE LA OPERACIÓN 1 1/1/2013 2 1/2/2013 3 1/2/2013 4 1/2/2013 5 1/2/2013 6 1/2/2013 7 1/2/2013 8 1/5/2013 9 1/10/2013 10 1/11/2013 11 1/12/2013 12 1/14/2013 13 1/14/2013 14 1/14/2013 15 1/14/2013 16 1/14/2013 17 1/14/2013 18 1/14/2013 .2: "LIBRO CAJA Y BANCOS .DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C 2013 20526879564 PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES.FORMATO 1.

1/16/2013 19 1/17/2013 20 1/28/2013 21 1/31/2013 22 1/31/2013 23 1/31/2013 24 1/31/2013 25 1/31/2013 19 1/31/2013 FORMATO 1. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN FECHA DE LA OPERACIÓN 1 1/1/2013 2 1/16/2013 3 1/16/2013 4 1/21/2013 5 1/26/2013 1/27/2013 .DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EF PERÍODO: RUC: 2013 20526879564 APELLIDOS Y NOMBRES.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS .

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: BANCO DE CREDITO 001-45896-2364 OPERAC MEDIO DE PAGO (TABLA 1) 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 007 .NCOS .DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" 564 S.

DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO" 564 CIÓN O RAZÓN SOCIAL: DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN saldo inicial Por el cobro de la factura Por el deposito en cuenta corriente Por el cobro de las letras de cambio Por el pago de las letras de cambio Por el pago de la energia electrica .007 007 007 007 007 007 007 007 007 NCOS .

TOS DE LA CUENTA CORRIENTE" NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S. OPERACIONES BANCARIAS DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN Saldo inicial Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de las aportaciones a la AFP Por el cobro de la factura Nº 267 Por el cobro de la factura Nº 268 Por el pago de la factura Nº 454 Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el cobro de la factura Nº 269 .A.

Por el cobro de la factura Por el pago de facturas Por el pago del recibo de telefono Por el pago de alquiler Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones TOS DEL EFECTIVO" NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S.A. CUENTA CONTABLE ASOCIADA CÓDIGO 1212 1041 1232 423 4212 .

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Tania Ulloa Solis Raul Torres Quintanilla Miguel Gutierrez Cruz Javier Bonilla Lopez Silvia Vargas Zavala Gloria Aragon Lopez .NCARIAS APELLIDOS Y NOMBRES.

MARIA SOLIS PAUL TELLO MICHAEL CRUZ JUAN LOPEZ GLADYS YEPEZ BLE ASOCIADA DENOMINACIÓN Emitidas en cartera Cuentas corrientes operativas En cobranza Letras por pagar Emitidas TOTAL SALDOS TOTALES .

DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO O DE CONTROL INTERNO DE LA OPERACIÓN 00511 CÓDIGO 4111 4111 4111 4111 4111 4111 407 1212 1212 00513 4212 40111 40172 40173 4031 4032 407 1212 .CUENTA CONTABLE ASOCIADA NÚMERO DE TRANSACCIÓN BANCARIA.

31.00 S/.00 86.00 .000. 50.00 54.00 S/.145.000. S/.00 10.000.855. S/. 86. 145. S/.000.101 00514 4212 00515 4212 4699 00516 4111 00517 4111 00518 4111 00519 4111 00520 4111 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR S/.00 S/. 5.00 86.00 S/.00 S/.000.000. S/. 26.000.000.00 S/. 26.

Cuenta propia Renta de cuarta categoría Renta de quinta categoría ESSALUD ONP Administradoras de fondos de pensiones Emitidas en cartera .00 Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Administradoras de fondos de pensiones Emitidas IGV .000.00 Emitidas en cartera S/.000. 9.000. 12.CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS DENOMINACIÓN DEUDOR S/.00 S/.000. 9.00 Emitidas en cartera S/. 75.

000.00 .00 S/. 131.000.S/. Caja 26.00 Emitidas Emitidas Otras cuentas por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar Sueldos y salarios por pagar TOTAL SALDO TOTALES S/. 131.000.

00 S/. 2.560.045.00 S/.DOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. 6.00 S/.00 S/. 1.044.349. 40.00 S/.00 S/.200.00 .00 S/.332. 1. 455. 3. 800.480.00 S/.740.437.108.000. 1.05 S/. 1. 3.00 S/.00 S/.00 S/. 494. 1.00 S/. 1.

108. 4.00 . 1.559.00 S/.770.00 S/. 805.93 S/.38 131.000.S/.000.85 S/.63 22. 1.217.55 S/.566.102.782. 1.00 S/.000.25 S/.00 S/. 3. S/. 30. S/. 934.

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS 2013 PERIODO: 20526879564 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NÚMERO CORRELATIVO FECHA DE FECHA DE EMISION DEL REGISTRO O CODIGO VENCIMIENTO O DEL COMPROBANTE DE UNICO DE LA FECHA DE PAGO PAGO O DOCUMENTO OPERACIÓN (1) 1 1/2/2013 1/2/2013 2 1/4/2013 1/4/2013 3 1/7/2013 1/7/2013 4 1/10/2013 1/10/2013 5 1/13/2013 1/13/2013 6 1/13/2013 1/13/2013 7 1/16/2013 1/16/2013 8 1/21/2013 1/21/2013 9 1/21/2013 1/21/2013 8 1/27/2013 1/27/2013 9 1/27/2013 1/27/2013 10 1/27/2013 1/27/2013 .

(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que m .11 1/31/2013 (1) Señalar la fecha correspondiente. de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 (2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.

A.NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S. COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO TIPO TABLA (10) SERIE O CODIGO DE LA DEPENDENCIA ADUANERA (TABLA 11) 01 002 01 010 01 003 01 003 01 002 01 002 01 001 01 010 01 010 14 001 14 002 14 001 AÑO DE EMISION DE LA DUA O DSI .

provenientes del exterior.el inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV. sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los .

DOCUMENTO. Nª DE ORDEN DEL FORMULARIO FISICO O VIRTUAL. DSI O LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRÉDITO FISCAL EN LA IMPORTACIÓN DOCUMENTO DE IDENT TIPO (TABLA 2) 06655 06 00165 06 45411 06 45411 06 732234 06 732234 06 00789 06 05320 06 05320 06 4224566 06 1001234 06 543445 06 .INFO N° DEL COMPROBANTE DE PAGO. Nª DE DUA.

.bantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.

A.A.L. 20511024335 Librería Represol S. 20674211008 Industrial Omega S. 20511024335 Librería Represol S.A. 20100987129 Movistar S.R.C.A.A. 20532122356 Comercial Komputronik 20532122356 Comercial Komputronik 20311120988 Comercial San Lorenzo S.A.A. 20023456632 Seda Cusco S.INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR UMENTO DE IDENTIDAD NÚMERO APELLIDOS Y NOMBRES.L. 20065432245 Comercial Gerrero S. .R.A. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL 20323456569 Importadora Felix S.R.A. 20111208774 Electro Sur Este S.L. 20129763230 Mitsubishi del Perú S.

.

63 33521 S/.05 S/.37 S/.41 S/. 2.983. 22.31 . 335.80 6363 S/.ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN CODIGO CUENTA IGV BASE IMPONIBLE 18% 6011 S/.88 S/. 594. 76.372. 423.95 6032 S/.271. 8. 13. 3. 27.957. 122.542.864.08 S/. 3.37 S/.73 S/. 299.665.20 S/.59 6361 S/.305.516.25 S/.607. 1. 76.042. 682. 122.92 33691 S/. 4.627.728.63 33611 S/. 1.88 S/. 13. 46.19 S/. 42.12 6011 S/.81 6011 S/.75 6011 S/. 20.19 S/. 7.12 6364 S/.27 6033 S/.

61 S/. 188.897.321.89 . 33.S/.

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS ADQUISICIONES GRAVADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE DESTINADAS A OPERACIONES NO EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO GRAVADAS GRAVADAS BASE BASE IMPONIBLE IGV IGV IMPONIBLE .

.

500.00 S/.00 S/.200.650. 2.VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADAS ISC OTROS TRIBUTOS Y CARGOS IMPORTE TOTAL S/.00 S/. 3.965.000. 90. 50.00 S/.500.00 S/.00 S/.00 S/.00 S/. 54.00 S/.000. 1.500.50 . 32. 16. 23.00 S/. 145. 805.900.00 S/.

S/. 222.219.50 .

CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE DETRACCIÓN (3) N° DE COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO POR SUJETO NO DOMICILIADO (2) NÚMERO FECHA DE EMISIÓN .

.

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA TIPO DE CAMBIO FECHA S/. 2.75 TIPO (tabla 10) SERIE N°ª DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO .

.

1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS PERIODO: RUC: 2013 20526879564 APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPROBANTE DE PAGO NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CÓDIGO UNICO DE LA OPERACIÓN FECHA DE EMISIÓN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO FECHA DE VENCIMIENTO Y/O PAGO 1 1/3/2013 1/3/2013 01 2 1/4/2013 1/4/2013 03 3 1/4/2013 1/4/2013 03 4 1/7/2013 1/7/2013 01 5 1/8/2013 1/8/2013 03 6 1/8/2013 1/8/2013 03 7 1/9/2013 1/9/2013 01 8 1/10/2013 1/10/2013 01 9 1/10/2013 1/10/2013 01 10 1/12/2013 1/12/2013 03 11 1/12/2013 1/12/2013 03 12 1/12/2013 1/12/2013 03 13 1/14/2013 1/14/2013 01 14 1/14/2013 1/14/2013 01 15 1/20/2013 1/20/2013 01 16 1/24/2013 1/24/2013 03 17 1/24/2013 1/24/2013 03 18 1/24/2013 1/24/2013 03 19 1/26/2013 1/26/2013 03 20 1/26/2013 1/26/2013 03 21 1/26/2013 1/26/2013 03 TIPO (TABLA 10) .FORMATO 14.

22 1/29/2013 1/29/2013 03 23 1/29/2013 1/29/2013 03 24 1/29/2013 1/29/2013 03 CUENTA SUB CUENTA 12 121 40 401 70 701 69 691 20 201 .

10 104 12 121 .

NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S. COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE DOCUMENTO DE IDENTIDAD N° SERIE O N° DE SERIE DE LA MAQUINA REGISTRADORA NÚMERO 003 TIPO (TABLA 2) NÚMERO 01235 06 20367709876 001 01026 01 70456454 001 01037 01 70425463 003 01236 06 20220886948 001 01038 01 44325434 001 01050 01 54345679 001 01237 06 20170411035 001 01238 06 20198765343 001 01238 06 20198765343 001 01051 01 45657564 001 01065 01 46569876 001 01078 01 65453678 001 01239 06 20387644671 001 01239 06 20387644671 001 01240 06 20108765245 001 01079 01 67876543 001 01082 01 34526789 001 01100 01 44657896 001 01101 01 44567112 001 01125 01 44131567 001 01137 01 44678765 .A.

V.V. cuenta propia venta mercaderias mercaderias manufacturadas 7011 70111 terceros 701111 mercaderia X X/X Por el compromiso de la venta de merca Costo de ventas mercaderias mercaderias manufacturadas 6911 69111 terceros Mercaderias mercaderias manufacturados mercaderias manufacturadas 2011 20111 costo . contraprestaciones y aportes al sis gobierno central I. 4011 40111 I.G.001 01138 01 44234127 001 01146 01 44789345 001 01156 01 44343567 DIVISIONARIA SUB DIVISIONARIA DETALLE 1 Cuentas por cobrar comerciales terceros facturas. boletas y otros comprobantes por cobra emitidas en cartera 1212 Tributos.G.

x/x Por la salida de almacen Efectivo y equivalente de efectivo cuentas corrientes en Istituciones Financieras 1041 Cuentas corrientes operativas Cuentas por cobrar comerciales terceros facturas. boletas y otros comprobantes por pagar 1212 emitidas en cartera x/x Por el pago de la mercaderia .

A. 70111 Mercantil Austral S.A. 70111 Importaciones La Selva S.L.A. 70111 Comercial El Diamante S. 70111 Mirian Molina Suarez 70111 Magaly Montana La Torre 70111 Comercial Alcatraz S.A. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL CODIGO DE CUENTA Comercial Lima S.R. 70111 Victor Vidal Moreno 70111 Malu Saenz Valdez 70111 Basco Duran Paz 70111 Importaciones La Selva S. 70111 Mercantil Austral S.L.A. 70111 Carlos Ugarte Mendoza 70111 Alfredo Vargas Estrada 70111 Comercial Manantiales S.C.A.R. 70111 Efrain Gonzales Valis 70111 Manolo Urquizo Ferran 70111 Sebastian Garcia Estrada 70111 Martin Torreli 70111 Carla Vasualdo Paz 70111 Miguel Ugarte Vega 70111 VALOR FACTURADO DE LA EXPORTACIÓN .INFORMACIÓN DEL CLIENTE APELLIDOS Y NOMBRES.

uradas X so de la venta de mercaderia uradas urados uradas .Patricia Morales Quispe 70111 Mariluz Callapiña Salcedo 70111 Edgar Terrones Obregon 70111 DETALLE 1 omerciales terceros s comprobantes por cobrar taciones y aportes al sist.

lmacen fectivo ones Financieras s ciales terceros probantes por pagar aderia .

508. 1.IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O INAFECTA BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN GRAVADA EXONERADA S/.81 S/. 3.02 S/. 1.93 S/.44 S/.152.449.186.559.47 S/.728.525. 17. 1.42 S/. 1.186.728.83 S/.033.271.44 S/. 4. 29.05 S/. 2.389.186.542.73 S/.559. 2.37 S/. 30. 1.796.32 S/. 3.81 S/. 3. 13.983. 23.559. 2. 23.32 S/. 25.44 S/.15 S/.61 S/.855.423.661.90 S/. 4.32 S/. 13.19 S/.54 INAFECTA ISC .

32 S/. 219.90 S/. S/.496.559. 3. 219.00 S/.37 S/.423.033.S/.542.423.73 219.423.27 S/. 39.920.423.73 HABER DEBE S/. 2. 258.73 S/. 219. 2.73 .

920. 258.00 .920.00 S/. 258.S/.

IGV Y/O IPM

OTROS TRIBUTOS Y
IMPORTE TOTAL DEL
CARGOS QUE NO
COMPROBANTE DE
FORMAN PARTE DE LA
PAGO
BASE IMPONIBLE

18%

S/.

5,338.98

S/.

35,000.00

S/.

800.85

S/.

5,250.00

S/.

393.56

S/.

2,580.00

S/.

5,491.53

S/.

36,000.00

S/.

694.07

S/.

4,550.00

S/.

896.95

S/.

5,880.00

S/.

2,440.68

S/.

16,000.00

S/.

4,271.19

S/.

28,000.00

S/.

3,203.39

S/.

21,000.00

S/.

213.56

S/.

1,400.00

S/.

274.58

S/.

1,800.00

S/.

610.17

S/.

4,000.00

S/.

2,440.68

S/.

16,000.00

S/.

4,271.19

S/.

28,000.00

S/.

4,576.27

S/.

30,000.00

S/.

640.68

S/.

4,200.00

S/.

457.63

S/.

3,000.00

S/.

366.10

S/.

2,400.00

S/.

213.56

S/.

1,400.00

S/.

228.81

S/.

1,500.00

S/.

207.46

S/.

1,360.00

TIPO DE
CAMBIO

S/.

640.68

S/.

4,200.00

S/.

457.63

S/.

3,000.00

S/.

366.10

S/.

2,400.00

S/.

39,496.27

S/.

258,920.00

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA

FECHA

TIPO (TABLA
10)

SERIE

N° DEL COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO

BASE DE DATOS D
CODIGO

APELLIDOS Y NOMBRES

45457414

MARIA SOLIS

45457415

PAUL TELLO

45457416

MICHAEL CRUZ

45457417

JUAN LOPEZ

45457418

GLADYS YEPEZ

1UIT
ASIGNACION FAMILIAR

AFP

Porcentaje de aporte obligatorio al Fondo de Pensio
Seguros (%)

ASE DE DATOS DE LOS TRABAJADORES
CARGO U OCUPACION
GERENTE GENERAL
RR.HH
CONTADOR
JEFE DE VENTAS
SECRETARIA

S/.

3,700.00

S/.

75.00

ESTADO CIVIL

Nº DE HIJOS

S
C
S
C
S

1
0
3
0
2

SISTEMAS DE PENSIONES
AFP

e obligatorio al Fondo de Pensiones
Seguros (%)

PROFUTURO
10.00%
1.49%
1.41%

RES
HABER BASICO

SISTEMA DE
PENSIONES

S/.

6,000.00

INTEGRA

S/.

4,000.00

HORIZONTE

S/.

2,000.00

SNP

S/.

1,800.00

SNP

S/.

1,000.00

HORIZONTE

ONES
INTEGRA

PRIMA

HORIZONTE

10.00%
1.55%
1.22%

10.00%
1.51%
1.30%

10.00%
1.65%
1.38%

PLANILLA DE REMUNERACIONES

EJERCICIO: 2013
RUC: 20526879564

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN

DATOS DEL TRABAJADOR

CODIGO

1

45457414

MARIA SOLIS

2

45457415

PAUL TELLO

3

45457416

MICHAEL CRUZ

4

45457417

JUAN LOPEZ

5

45457418

GLADYS YEPEZ

CUENTA

APELLIDOS Y NOMBRES

SUB CUENTA

62
621
627
40
401

403

407

41
411

94
95
79

941

41
411
10
101

ÓN SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S.A.

DATOS DEL TRABAJADOR

CARGO

ASIG. FAMILIAR

REMUNERERACIÓN BRUTA

GERENTE GENERAL

SI

INTEGRA

RR.HH

NO

HORIZONTE

CONTADOR

SI

SNP

JEFE DE VENTAS

NO

SNP

SECRETARIA

SI

HORIZONTE

DIVISIONARIA

SUB DIVISIONARIA

1

6211
6271

4017
40173
4031
4032
4071
4072
4073

Gastos de personal, directores y gerentes
remuneraciones
sueldos y salarios
Seguridad y Previsión social
Régimen de prestaciones de salud
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema
Gobierno central
Impuesto a la renta
Renta de quinta categoria
Instituciones publica
ES SALUD
ONP
Administracion de fondos de pensiones
Administracion de fondos de pensiones
Administracion de fondos de pensiones
Administracion de fondos de pensiones
Remuneraciones y participaciones por pagar
Remuneraciones x pagar

4111 Sueldos y salarios x pagar x/x Por la planilla de remuneraciones de los Gastos administrativos Gastos de venta Cargas imputables a cuentas de costos y gastos x/x Por la transferencia a gastos 4111 Remuneraciones y participaciones por pagar Remuneraciones x pagar Sueldos y salarios x pagar Efectivo y Equivalente de Efectivo caja x/x Por la cancelacion de la planilla de remu .

S/.000.075.352.00 S/. S/. ONP 75. 4.075. 2.000.00 S/.025.25 S/.00 1. 225. 1. 1. 234. 1. - 75.00 S/.800.25 503. 1.75 S/.00 S/.75 S/.000. 1.00 15.00 S/.000. FAMILIAR S/.00 S/.90 144. directores y gerentes arios Previsión social prestaciones de salud traprestaciones y aportes al sistema de pensiones x pagar ntral a renta nta categoria publica on de fondos de pensiones on de fondos de pensiones on de fondos de pensiones on de fondos de pensiones ones y participaciones por pagar ones x pagar S/. 75.75 1 ersonal.00 - - S/.00 S/. 1. S/.352. S/. 2.115.00 S/. S/. S/. 6.00 S/.00 S/.00 S/.INGRESOS DEL TRABAJADOR TOTAL REMUNERACIÓN REMUNERERACIÓN BRUTA ASIG.800.150.63 S/. S/.025. - 503. 4. 15.000. - S/. 269.15 .800.00 S/. 14.00 177.00 S/. 6. 1. S/.00 S/.00 S/. S/.075.

11. 11.933.58 nistrativos enta tables a cuentas de costos y gastos ransferencia a gastos ones y participaciones por pagar ones x pagar larios x pagar quivalente de Efectivo ancelacion de la planilla de remuneraciones .larios x pagar lanilla de remuneraciones de los trabajadores S/.933.58 S/.

377.25 S/.50 S/.25 S/. 16. 1.933. 66. 739.38 S/. 607.68 11. S/. 35.150. DEBE S/. 74. - ### S/. 4. S/.16 S/.00 S/.74 S/. 1.84 S/. S/.00 S/. - ### S/. 107. - 177. 55.377. - S/.443. 94.90 144.12 S/. S/.58 .115.50 S/.00 S/. 14. 376. - 17. 400.25 S/.DESCUENTOS AL TRABAJADOR AFP RENTA DE 5TA CATG COMISIÓN % SOBRE FLUJOS APORTE OBLIGATORIO PRIMA DE SEGUROS S/. - S/.63 S/.15 S/.20 S/.00 HABER 16.

S/.58 11.58 . S/.913.377.25 S/.464. 11. 11.933.933. S/. 16.18 S/.08 4.

07 S/. 1. 3.00 S/.566.00 S/.93 S/.933.437. 775. 1.25 SCTR . 162.352.770.25 S/.75 S/.559.55 S/. 3.00 S/. 140.07 S/.05 S/. 96.515.78 S/. 140. 934. 4. 360. 1. 521. 186.75 S/.APORTES DEL EMPLEADOR TOTAL DSCTOS NETO A PAGAR TOTAL AFP ESSALUD S/.75 S/.75 S/. 304.58 S/. 1. 1.20 S/.00 S/.43 S/.102. 546. 234. 897.15 S/. - S/. 11.85 S/.45 S/.091.

.

352.00 S/.75 S/. 546. 96.75 S/.RESUMEN DE PLANILLAS TES DEL EMPLEADOR TOTAL APORTES S/. 1. 162.00 S/. 360.75 S/. 186.25 DEBE .

.

HABER .

.

FORMATO 6. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 12/30/1899 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 3 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 1/2/2012 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 Err:509 LIBRO 20 LIBRO 25 LIBRO 3 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 12 1 1/2/2012 FECHA DE LA OPERACIÓN LIBRO Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 101 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 1 Err:509 33 LIBRO .1: "LIBRO MAYOR" PERÍODO: RUC: 2013 20526879564 APELLIDOS Y NOMBRES.

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 1 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 12/30/1899 1 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 12/30/1899 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 1 39 LIBRO 40 LIBRO 41 LIBRO 42 LIBRO 46 LIBRO 50 LIBRO .

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 12/30/1899 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) Err:509 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 1/2/2012 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) Err:509 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN Err:509 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) Err:509 LIBRO 62 LIBRO 63 LIBRO 68 LIBRO Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 61 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN LIBRO 3 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 60 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN LIBRO 1 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN 59 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 69 LIBRO Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70 .

FECHA DE LA OPERACIÓN Err:509 NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 1/2/2012 4 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 1/2/2012 4 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: FECHA DE LA OPERACIÓN LIBRO NÚMERO CORRELATIVO DEL DIARIO (2) 1/2/2012 4 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 TOTAL MAYORIZACION 79 LIBRO 94 LIBRO 95 LIBRO .

1 20/06/2013------------------- S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR 700. SUMINISTROS Y REPUESTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN por el ingreso de la materias primas al a lamcen Err:509 Err:509 S/. - S/.1 20/06/2013------------------por el ingreso de la materias primas al a lamcen S/. MAQUINARIA Y EQUIPO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------. 2.1 20/06/2013------------------- S/. INMUEBLES.00 Err:509 - .76 S/.NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S.A.745.1 20/06/2013------------------Err:509 S/. - Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/. 2. Efectivo y Equivalente de efectivo SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------.745.76 Err:509 Err:509 Err:509 MATERIALES AUXILIARES. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR - S/. - CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------. Err:509 - Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 MERCADERÍAS DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------.

981.1 20/06/2013------------------- Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR S/. Err:509 1.04 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR Err:509 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CAPITAL SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------.1 20/06/2013------------------Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------. - DEPRECIACIÓN. - S/.Err:509 S/.1 20/06/2013------------------S/.521.1 20/06/2013------------------- Err:509 Err:509 Err:509 S/. - S/. - Err:509 TRIBUTOS. AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------.1 20/06/2013------------------- S/. - .04 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------. CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------.

00 GASTOS DE PERSONAL.000.000. VENTAS - . - COSTO DE VENTAS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 Err:509 S/.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN por el ingreso de la materias primas al a lamcen S/. - VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 Err:509 S/. 18.521. - VARIACIÓN DE EXISTENCIAS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR S/.521.04 S/. 18. - S/. 1.04 COMPRAS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR Err:509 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 S/. DIRECTORES Y GERENTES SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 Err:509 S/.RESULTADOS ACUMULADOS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN ------------. - GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR Err:509 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/.1 20/06/2013------------------S/. - S/. 1.

- GASTOS DE VENTA SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN por la cancelacion de factura S/. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 - Err:509 S/. DEUDOR - ACREEDOR Err:509 Err:509 . - S/. - CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN por la cancelacion de factura S/. - #REF! GASTOS DE ADMINISTRACION SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN por la cancelacion de factura S/. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 - Err:509 S/.SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN Err:509 Err:509 S/. - Err:509 #REF! Err:509 S/.

- Saldo Deudor Err:509 Err:509 Saldo Deudor Err:509 Saldo Deudor .Saldo Deudor S/.

Err:509 Saldo Acreedor Err:509 Saldo Acreedor Err:509 Err:509 Saldo Acreedor Err:509 Saldo Acreedor Err:509 Saldo Acreedor S/. - .

Saldo Acreedor S/.04 Saldo Deudor Err:509 Saldo Acreedor S/.00 Saldo Deudor Err:509 Saldo Deudor Err:509 Saldo Deudor Err:509 Saldo Deudor Err:509 . 1.521. 18.000.

Saldo Acreedor S/. - Saldo Acreedor #REF! Saldo Deudor Err:509 Saldo Deudor Err:509 .

00 - HABER 60.92 -4.287.672. CIVIL RUC: 20526903154 CODIGO PERIODO: 2012 101 102 10411 1212 123 1411 1422 182 192 2111 2112 241 2524 33211 33111 33311 33411 39111 39126 39131 39132 39133 40111 40171 40172 40173 4031 -5.00 - .Relacionadas MERMELADA DE FRESA MERMELAD DE DURAZNO Materias primas para productos manufacturados Otros suministros Costo de adquisición o construcción Costo Costo de adquisición o construcción Costo Edificaciones – Costo de adquisición o construcción Inmuebles.00 41.000.58 SUMAS DEL MAYOR SALDOS NOMBRE DE LAS CUENTAS DEBE Caja Fondos fijos BANCO CONTINENTAL CTA CTE N° 0010020020015632 Emitidas en cartera Letras por cobrar Préstamos Préstamos Seguros Cuentas por cobrar comerciales .96 41.490.15 531.772.972.800.00 2.Cuenta propia Renta de tercera categoría Renta de cuarta categoría Renta de quinta categoría ESSALUD 60.00 5. maquinaria y equipo – Equipos diversos Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte IGV .00 60.000.04 4.914.293.000.00 1.772.300.00 55.RAZON SOC PEÑA VEGA S.776.00 - DEUDOR 4.706.00 1.15 531.104.

00 - 24.65 - - . maquinaria y equipo – Costo 68142 Maquinarias y equipos de explotación 68143 Equipo de transporte 68411 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros 70111 Terceros 711 Variación de productos terminados 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 921 Materia prima 924 consumo de suministros 24.250.250. previsión social y otras contribuciones 627 Compensación por tiempo de servicio 6291 Seguros 651 639 Otros servicios prestados por terceros Equipos diversos 6356 679 Otros gastos financieros 692 Productos terminados 68141 Depreciación de inmuebles.667.00 33.4032 407 4111 413 4151 4212 423 469 5011 582 5911 ONP Administradoras de fondos de pensiones Sueldos y salarios por pagar Participaciones de los trabajadores por pagar Compensación por tiempo de servicios Emitidas Letras por pagar Otras cuentas por pagar diversas Acciones Legal Utilidades acumuladas Materias primas para productos manufacturados 6021 60925 Otros costos vinculados con las compras de materias prim 6032 Suministros Materias primas para productos manufacturados 6121 Suministros 6132 6211 Sueldos 62122 Salarios Otras remuneraciones 622 Seguridad.

69 S/.454. 194. Y previion social 94639 Otros servicios prestados por terceros 94651 Seguros 94681 Depreciacion inmuebles maquinaria y equipo 94682 CTS 94689 otras provisiones 95621 sueldos 95626 otras remuneraciones 95629 seg.12 S/. 350. 356.31 S/. -162.46 S/. 48. 180.027. Y previion social 95646 Otros servicios prestados por terceros 95651 otros tributos 95681 Depreciacion inmuebles maquinaria y equipo 95682 CTS 97676 perdid por diferencia de cambio - - 0 S/.101.#N/A - 92622 salarios 92625 otras remuneraciones 92627 seg.586.715.129. -170. 14.16 S/.11 S/.269. Y previion social 92639 Otros servicios prestados por terceros 92651 seguros 92681 Depreciacion inmuebles maquinaria y equipo 92682 CTS 94621 sueldos 94625 otras remuneraciones 94627 seg.15 S/.426.43 .

- S/. - S/. - S/. - S/.772.HOJA DE TRABAJO SALDOS AJUSTES ACREEDOR DEBE INVENTARIOS HABER ACTIVO RESULTADOS POR NATURALEZA PASIVO PERDIDA S/. 41. - S/. 4. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.15 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.00 S/. 500. - S/. - S/. - S/. - S/. S/. - S/. 1. - S/. - S/.00 S/.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - 500. - S/.293. - S/. - S/.00 S/. - S/. - S/. - S/. - S/.672. - S/. 531. - S/. - . - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.96 S/. - S/. - S/.

- S/. - S/.S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.667. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.65 S/. - S/. - - . - S/. S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 33. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.

11 S/. - S/. - S/. - S/.269. - S/.269. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.769.S/. - S/. 48. - S/. - S/.65 S/. - S/. 34.11 S/.46 - S/. - S/.101.00 S/. 500. - S/. - S/.167. - S/. - S/. - S/. UTILIDAD S/. - S/. 14. - S/. 48. - .11 S/. - S/. - S/.269.11 S/. - S/. S/. - S/. 47. - 48. - S/.

OS POR NATURALEZA GANANCIA RESULTADOS POR FUNCION PERDIDA GANANCIA .

- S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.S/. - S/. - S/. - 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 . - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.

- S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - - . - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/.

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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639 639 639 639 639 639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

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.

639 639 639 639 639 679 692 679 692 679 692 679 692 679 692 .

.

5% de los ingresos brut EXCESO DE GASTOS DE REPRESENTACION SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS INGRESOS BURTOS LIMITE 0.84 REPRESENTANDO EL 0. no exceda del 0.84 ACTIVO FIRERIDO PARA PARTIIPACION DE LOS TRABAJADORES .5% DE 4181242 TOTAL EXCESO EN GASTO SE PROVISIONO CUENTAS INCOBRABLES POR UN MONTO DE 1902. Impuesto a la Renta a Pagar ADICIONES A LA UTILIDAD (Inciso q) del artículo 37° de la Ley e inciso m) del artículo 21° del Reglamento). . Son deducibles en la parte que.05% DE LAS VENTAS DE DICIEMBRE SEGUROS PAGADOS POA ADELANTADO MONTO PAGADO IMPORTE CONTAB IMPORTE DEVENGADO EXCESO IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO PROVISION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA CONTABLE 71053. en conjunto.83 -1902. R. Ener.CALCULO DE LAS PARTICIPACIONES DE LOS CONCEPTO Utilidad del Ejercicio Reparos Tributarios o Adiciones Tributarios ADICIONES Renta Neta Participaciones de los Trabajadores 10% Redondeo de las participaciones de los trabajadores Renta Neta Imponible Impuesto a la Renta 30% Redondeo Impuesto a la Renta 3º categoria Pagos a cuenta I.Dic.

R. .ACTIVO FIRERIDO PARA I.

S/.22 23. S/. S/.56 TRIBUTARIA 10.83 -47. S/.745 LIDAD 1° del Reglamento). 0.650 = S/.30 -61.000).684.91 28. 47. 95.84 DIFERENCIA PERMANENTE 284. 58.84 25587.45 .617.558.684.45 2558.215.5% de los ingresos brutos.840.11 S/.12 1.22 0 23684.61 A LA RENTA DIFERIDO TRIBUTARIO DIF 47369.63 4.369.CIPACIONES DE LOS TRABAJADORES Y EL IMPUESTO A LA RENTA LEY DEL I.66 S/.45 106.820. 32820 - 32.00 DIFERENCIA PERMANENTE 432.820.61 DIFERENCIA PERMANENTE 58.91 14330.61 1902.038.407.R. S/.00 32.7338 5.979. 89.667. con un límite máximo de 40 UIT (40 x S/.820.311.00 32. 3.902.146.00 0. S/.745 23.32 71.67 S/.769.176.407.053.776.

6115 .6908.

.

.

CODIGO RAZON SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S. AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS TRIBUTOS.A. 20526879564 RUC: PERIODO: 2013 101 12 20 25 33 39 40 41 42 46 50 59 60 61 62 63 68 69 70 79 87 88 94 95 NOMBRE DE LAS CUENTAS Caja CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS MERCADERÍAS MATERIALES AUXILIARES. MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRECIACIÓN. SUMINISTROS Y REPUESTOS INMUEBLES. CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS CAPITAL RESULTADOS ACUMULADOS COMPRAS VARIACIÓN DE EXISTENCIAS GASTOS DE PERSONAL. DIRECTORES Y GERENTES GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES COSTO DE VENTAS VENTAS CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTA .

521.00 Err:509 S/. - Err:509 Err:509 S/. - Err:509 Err:509 S/. S/.234. - Err:509 Err:509 S/.416. - S/. S/.HOJA DE TRABAJO DESP SUMAS DEL MAYOR DEBE S/. 2. Err:509 S/. - Err:509 Err:509 . - S/. 1. - 1.04 18.00 #REF! S/.04 S/. - Err:509 Err:509 S/.00 S/. SALDOS - S/.745.416. #REF! Err:509 S/. - S/. S/. Err:509 S/.00 S/. - S/. S/.000.234. 18. 15.00 S/. 4. Err:509 Err:509 S/.521. - 4.00 - Err:509 Err:509 S/. 15. S/.000. - Err:509 - S/. - Err:509 - Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/.76 DEUDOR - S/. HABER - S/. ACREEDOR - Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/.

1.521.DE TRABAJO DESPUES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS AJUSTES DEBE INVENTARIOS HABER ACTIVO S/.04 Err:509 Err:509 #REF! Err:509 Err:509 UTILIDAD Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 . S/. PASIVO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/.

Err:509 Err:509 S/.00 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 - .00 S/.00 S/. - Err:509 S/.STOS RESULTADOS POR NATURALEZA PERDIDA RESULTADOS POR FUNCION GANANCIA PERDIDA GANANCIA Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/. 15. - Err:509 S/. 15.234.00 S/.234. - S/.416.416. 4. 4.

enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre 5865 8090 6166 6369 5141 3269 5318 4792 4825 4629 5247 6481 66192 .

.

.

A. Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO .RAZÓN SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S. PERIODO: 2013 RUC: 20526879564 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Caja y Bancos Valores Negociables Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Inversiones Permanentes Inmuebles.

en tanto se cumpla con registrar la informació .(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV.

BAL EJERCICIO O PERIODO S/. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 - .

.registrar la información mínima requerida para este Formato.

BALANCE GENERAL PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros y Pagarés Bancarios Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Vinculadas Ingresos Diferidos Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO Contingencias Interés minoritario PATRIMONIO NETO Capital Capital Adicional Acciones de Inversión Excedentes de Revaluación Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Resultados del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO .

.da para este Formato.

Err:509 Err:509 Err:509 1. - S/.04 . - S/.521. - S/.GENERAL EJERCICIO O PERIODO S/.

.

#REF! .

.

.

.

ANEXO 4º EXISTENCIAS Mercaderias Materiales auxiliares TOTAL 5º Inmuebles. Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) Muebles Depreciacion mobiliario TOTAL 7º Otras Cuentas por Pagar Tributos Remuneraciones por pagar TOTAL .

- .Err:509 Err:509 o de depreciación Err:509 Err:509 Err:509 gar S/.

honorarios. maquinaria y equipo de activos intangibles ectivo relativos a la actividad de valores e inversiones permanentes de inmuebles.A. ACTIVIDADES peración de bienes o servicios e ingresos operacionales as. maquinaria y equipo de activos intangibles ctivo relativos a la actividad Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión nanciamiento ón de acciones o nuevos aportes sos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo ectivo relativos a la actividad ción o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo s y otras distribuciones ctivo relativos a la actividad minución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio .18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES .ESTADO DE E EFECTIVO" (1) 013 6879564 NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S. comisiones y otros ses y dividendos recibidos ectivo relativos a la actividad s de bienes y servicios ciones y beneficios sociales y rendimientos ctivo relativos a la actividad Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación versión de valores e inversiones permanentes de inmuebles.3.

en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato. maquinaria y equipo e valores e inversiones permanentes os monetarios no corrientes or cambios netos en el Activo y Pasivo ción de Cuentas por Cobrar Comerciales ción de Cuentas por Cobrar Vinculadas ción de Otras Cuentas por Cobrar ción en Existencias ción en Gastos Pagados por Anticipado ción) de Cuentas por Pagar Comerciales ción) de Cuentas por Pagar Vinculadas ción) de Otras Cuentas por Pagar Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación uso del formato aprobado por la CONASEV.Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación eta del Ejercicio d (Pérdida) del Ejercicio ortización del período s Sociales as e inmuebles. maquinaria y Equipo e valores e inversiones permanentes monetarios no corrientes d (Pérdida) del Ejercicio e inmuebles. .

00 S/. -47. 125.927. 92. 75.950.000. -47.00 24.63 S/.699. 27.00 S/. S/.000.00 .EJERCICIO O PERIODO S/. S/.000.63 S/.278.05 S/.927.58 12.

072.S/. 77.37 .

ANEXO DE EST DESCRIPCIÓN Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de planillas de remuneraciones del año anterior Por el pago de las aportaciones a la AFP Por el cobro de la factura Nº 267 Por el cobro de la factura Nº 268 Por el pago de la factura Nº 454 Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el pago de impuestos y aportaciones Por el cobro de la factura Nº 269 Por el cobro de la factura Por el pago de facturas Por el pago del recibo de telefono Por el pago de alquiler Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el pago de planillas de remuneraciones Por el cobro de la factura Por el deposito en cuenta corriente Por el cobro de las letras de cambio Por el pago de las letras de cambio Por el pago de la energia electrica SUB TOTAL SALDOS INICIALES TOTAL .

00 1. S/.000.00 1. S/.00 30. S/.55 1.437.000.000.349.000.000. S/.00 494.00 S/.00 145.00 26.00 805.480.63 S/. S/.349.00 10.000.044. S/. S/.00 2. S/.00 30.00 1. S/. S/. -47.000.00 26.559. S/. S/.000. S/. S/. S/.05 9. S/. 77. S/. S/. S/.560. S/. S/.00 S/.00 6.00 1.00 3.000.102. S/.00 9.108.000.00 40. -47. S/.044.00 1.00 800.55 1. S/.00 934. S/. S/.000. S/. S/.927.00 1.927.00 4.00 3.072.00 12. S/.00 1. S/. S/.38 .00 5.00 6. S/.93 26. S/. S/. S/. 125. 3.00 12. S/.00 1.559. S/. S/. S/.05 9.00 1.63 ALES S/.00 5. S/.00 494.00 26. S/.00 2.045.ANEXO DE ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO ÓN MOVIMIENTO DE EF IMPORTE OPERACIÓN l año anterior l año anterior l año anterior l año anterior l año anterior l año anterior S/.00 1.072.00 S/.566.25 1.00 1. S/.00 L S/.85 3. 125.102.000. 3.437.000. S/.38 S/.000.200.00 455. S/. 77.93 26. S/. S/. S/. S/.740. S/.000.000.332.00 40.25 1.00 10. S/.566.00 455.85 3.000. S/.000.200.740.00 145.560.480. S/. S/.00 9.108.000.332.00 1. S/.770.045.000. S/. S/.00 4.000. S/.000.00 1. S/.00 934.00 26.00 800.000.00 805.770. S/.000. S/.00 1.

DE EFECTIVO MOVIMIENTO DE EFECTIVO INVERSIÓN FINANCIAMIENTO .

31 de Diciembre de 2012 .ESTADO DE GANANCIAS Y PER AL 30 DE DI Cusco.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR NATU AL 30 DE DICIEMBRE DE 2012 (+)70 VENTAS (+)71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA (-) 60 COMPRAS (+) 61 VARIACION DE EXISTENCIAS 80 MARGEN COMERCIAL (-) 63 GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 82 VALOR AGREGADO (-) 62 GASTOS DE PERSONAL. DIRECTORES Y GERENTES (-) 64 GASTOS DE TRIBUTOS (-) 66 PERDIDA DE ACTIVOS 83 EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION (-) 68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 84 RESULTADO DE EXPLOTACION 85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS (-) 87 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES.PROYECTADA (-) 88 IMPUESTO A LA RENTA (DE TERCERA CATEGORIA 30%) PROYECTADA 89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO Cusco. 31 de Diciembre de 2012 .

00 15. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 S/.00 ROYECTADA CIO Err:509 2 CONTADOR . S/.234.NOMBRE DE LA EMPRESA NEGOCIACIONES EL GRAN SUR ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS DIDAS POR NATURALEZA ICIEMBRE DE 2012 S/. 4.416.

PROYECTADA (-)88 IMPUESTO A LA RENTA (DE TERCERA CATEGORIA 30%). CIAS Y PERDIDAS ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AL 30 DE DICIEMBRE DE 2012 (+)70 VENTAS (+)71 VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA TOTAL INGRESOS BRUTOS (-) 69 COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA (-) 93 GASTOS DE SERVICIOS (-) 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS (-) 95 GASTOS DE VENTAS (-) 96 OTROS GASTOS RESULTADOS DE OPERACION (+/-) OTROS INGRESOS Y GASTOS RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS (-) 87 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES . 31 de diciembre de 2012 GERENTE .A.A EMPRESA L GRAN SUR S.P 89 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCIC Cusco.

15. 4. Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 MPUESTOS ES .PROYECTADA S/.234.00 DO DEL EJERCICIO diciembre de 2012 CONTADOR Err:509 .00 CATEGORIA 30%).PROYECTADA S/.416. - ADA S/.AS Y PERDIDAS POR FUNCION DICIEMBRE DE 2012 S/.

Nuevos aportes de accionistas 5. Capitalización de partidas patrimoniales 9. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV. en tanto se cumpla con registrar la información mínima requer . Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 7. Revaluación de activos 8. Dividendos y participaciones acordados durante el período 4. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período 3. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio 11.EJERCICIO: 2013 RUC: 20526879564 APELLIDOS Y NOMBRES. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales 2. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones 6. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital 10. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NEGOCIACIONES EL GRAN CUENTAS PATRIMONIALES SALDOS AL 01 DE ENERO DE 2012 1.

- pla con registrar la información mínima requerida para este Formato. Capital Capital Adicional S/. - S/. .ESTADO DE CAMBIOS EN : NEGOCIACIONES EL GRAN SUR S.A.

TADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Acciones de Inversión Excedente de Revaluación .

NIO NETO Reserva Legal Otras Reservas .

Resultados Acumulados S/. - S/. Err:509 TOTAL 1. - S/. S/. - S/.521. Err:509 1. - S/. - S/. - Err:509 S/. - S/.04 Err:509 - .04 S/.521. - S/.

COMPROBANTE DE PA DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR FECHA TIPO (TABL SERIE NÚMERO TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS CANTIDAD TOTALES (1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyente .FORMATO 13.DETALL PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES. DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ESTABLECIMIENTO (1): CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: TIPO (TABLA 5): DESCRIPCIÓN: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): MÉTODO DE VALUACIÓN: DOCUMENTO DE TRASLADO.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO .

E VALORIZADO . SALIDAS CANTIDAD COSTO UNITA COSTO TOTA SALDO FINAL CANTIDAD .DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO" ENTRADAS COSTO UNITA COSTO TOTA ro Único de Contribuyentes.

SALDO FINAL COSTO UNITA COSTO TOTAL .

PREGUNTA N° 7 CTA 62 621 6211 622 627 40 403 4031 4032 41 411 4111 94 791 - .

.

63 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y salarios por pagar 1.62 GASTOS DE ADMINISTRACION Cargas imputables a cuentas de costos y gastos NO ESPECIFICA SI LAS 3 EXTRAS HORAS ES DESPUES DE LAS 10 PM ESTOY APLICANDO 35% TITULACION ALAS PREGUNTA 8 2 DETEMINACION DEL IMPUESTO A LA RENTA SUELDO 4000*12 4000 GRATIFICACIONES 4000*2 4000 EXTRAORDINARIA 3600 REMUNERACION BRUTA ANUAL DEUDUCCION 7 UIT 7*3550. previsión social y otras contribuciones 1.EGUNTA N° 7 DETALLE GASTOS DE PERSONAL.00 20.25 109.00 AÑO 2009 RENTA BRUTA IMPUESTO A LA RENTA QUINTA CAT 15% 34750 PAGOS A CUENTA SEGÚN CONSTANCIA 3600*15% . DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones Sueldos Otras remuneraciones Seguridad.061.82 158.200. CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Instituciones públicas ESSALUD ONP 109.82 TRIBUTOS.

IMPUESTO RESULTANTE UIT 3550 PARA EL 2009 HASTA 27 UIT 15% .

330.330.5 540 .330.061.07 S 10 PM ESTOY APLICANDO 35% RENTA 12 2 5% 34750 A 3600*15% 48000 8000 3600 59600 24850 34750 5212.07 1.45 LUD POR PAGAR 1.061.07 268.62 1.DEBE HABER 1.62 1.

5 .4672.

25 essalud 1061.1200 3 h ext onp 1200 sueldo 40 hotas ext 1200 20.6175 109.75 6.75 onp 1220.25 158.25 5 total 1.6325 20.8225 .

.

94 94 182 241 252 407 411 413 423 469 582 622 627 639 676 679 692 711 791 921 924 1041 1212 1411 1422 2112 2524 4031 4032 4111 4151 4212 5011 5911 6021 6032 6121 6132 6211 6291 6291 6356 10411 .

33111 33211 33311 33411 39111 39126 39131 39132 39133 40111 40171 40172 40173 60925 62122 68141 68142 68143 68411 70111 92622 92625 92627 92639 92651 92681 92682 94621 94625 94627 94639 94651 94681 94682 94689 95621 95626 95629 95646 95651 95681 95682 97676 .