You are on page 1of 10

Una profesora de eduacion fisica planifica abrir su propio espacio para pilates y yoga

Es monotributista y no va a contratar empleados, sino alquilar el lugar a otros profes


Alquiler inicial ( deposito de dos meses)
pintura, iluminacion, espejos, etc
aparatos
colchonetas y accesorios
oficina y administracion
Marketing
otros
sueldos y salarios
TOTAL

2000
1200
8000
800
1100
650
400
354

Una persona desea tener un local de venta de repuestos para vehiculos en la ciudad.
No va a contratar a empleados porque el mismo lo atendera, tambien es dueo del lo
arreglos (pintura, iluminacion, cecas etc)
compra inicial de repuestos
prestamo
pago de impuestos para iniciar el primer mes
gastos de administacion y marketing inicial
sueldos y salarios
TOTAL

1200
20000
18000
1100
2250
708

espacio para pilates y yoga en un barrio de su ciudad.


quilar el lugar a otros profesores en los horarios en que no de clases.
2000
1200
8000
800
1100
650
400
14150

para vehiculos en la ciudad.


era, tambien es dueo del local.
1200
20000
18000
2250
41450

Flujo de Caja

Realizar una estimacion del flujo de caja proyectado suponiendo


previsiones para nuestro negocio de venta de repue

Estimacion de ventas
enero
febrero
marzo
abril
*
*
*
*

45000
48000
50000
51000

Las ventas se realizan un 40% al contado y el 60% a 30 dias


Las compras son al contado
Prestamo al banco de 18000 a pagar en cuotas de 2000 me
Gastos de administracion y marketing en un 5% de las estim

CALCULAR LA ESTIMACION DE LOS FLUJOS DE CAJA PARA EL P

Ventas del mes


Ventas al contado
ventas a credito 30 dias

40%
60%

Flujo de caja proyectado (presupuestado)


INGRESO DE EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
PRESTAMO
TOTAL DE INGRESO
SALIDA DE EFECTIVO
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS ADM. Y MARKETING
PAGO DE IMPUESTOS
TOTAL SALIDA DE EFECTIVO
FLUJO NETO ECONOMICO
TOTAL DEUDA

FLUJO NETO FINANCIERO

Flujo de Caja

proyectado suponiendo que contamos con las siguientes


egocio de venta de repuestos para vehiculo.

Estimacion de compras
enero
febrero
marzo
abril

Estimacion de pago de impuestos


enero
febrero
marzo
abril

20000
24000
25000
27000

do y el 60% a 30 dias

n cuotas de 2000 mensuales


en un 5% de las estimaciones de ventas

S DE CAJA PARA EL PERIODO MARCADO


Enero
45000
18000
27000

Febrero
48000
19200
28800

Marzo
50000
20000
30000

Abril
51000
20400
30600

18000
0
18000
36000

19200
27000

20000
28800

20400
30000

46200

48800

50400

20000
2250
1100
23350

24000
2400
1150
27550

25000
2500
1235
28735

27000
2550
1280
30830

12650
2000

18650
2000

20065
2000

19570
2000

10650

16650

18065

17570

ago de impuestos
1100
1150
1235
1280

Indicadores
Inventario
Rotacin de inventario

Ventas del mes


Ventas al contado
ventas a credito 30 dias

35%
65%

Flujo de caja proyectado (presupuestado)


INGRESO DE EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
PRESTAMO
TOTAL DE INGRESO
SALIDA DE EFECTIVO
CUENTAS POR PAGAR
GASTOS ADM. Y MARKETING
PAGO DE IMPUESTOS
TOTAL SALIDA DE EFECTIVO
FLUJO NETO ECONOMICO
TOTAL DEUDA
FLUJO NETO FINANCIERO

Febrero
25000
8750
16250

Marzo
28000
9800
18200

Abril
30000
10500
19500

Mayo
31000
10850
20150

8750
0
20000
28750

9800
16250

10500
18200

10850
19500

26050

28700

30350

12500
1750
900
15150

11200
1960
1050
14210

14000
2100
1135
17235

15000
2170
1180
18350

13600
2000

11840
2000

11465
2000

12000
2000

11600

9840

9465

10000