Gestao Financeira PDF

Educao Corporativa
Gesto
Financeira
Matriz - Av. Braz Leme, 1.717 - 02511-000 - So Paulo - SP - Brasil.

Tel.: 55 (11) 3981 - 7001 www.microsiga.com.br
Todos os direitos reservados.
Planejamento e controle oramentrio
Sumrio
2
Gesto Financeira
VISO GERAL DO CURSO

OBJETIVOS DO CURSO
METODOLOGIA DO CURSO
CONFIGURAES DO SISTEMA
CADASTRO

Moedas

Projeo de moedas

Bancos

Contrato bancrio

Naturezas

Oramentos

Lanamentos Padronizados

Movimentao Bancria

Transferncias Bancrias

Estorno de Transferncias Bancrias

Classificao

Border de Cheques Recebidos

Reconciliao Bancria Manual

Reconciliao Bancria Automtica

Ocorrncias dos Extratos Bancrios

Controle do Caixinha

Manuteno

Movimentos

Prestao de contas

Reclculo caixinha

Fechamento

Reclculo

Aplicaes e Emprstimos

Emprstimos

Resgates e Pagamentos de Emprstimos

Consultas aos Saldos Bancrios

Fluxo de Caixa

Anexo
3
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VISO GERAL DO CURSO

Este curso foi elaborado para capacitar os usurios do Protheus a utilizarem os recursos do Ambiente
Financeiro, relacionados as movimentaes de Gesto Financeira, abordando os conceitos por ele
utilizados e orientando-os na operao de cada uma de suas opes para que seja possvel a aplicao s
movimentaes de sua empresa.
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OBJETIVOS DO CURSO
Ao trmino deste curso, o aluno dever estar habilitado a:
Identificar os Parmetros e Tabelas do ambiente;
Dar Manuteno nos cadastros de:
Moedas;
Bancos;
Saldos Bancrios;
Contratos Bancrios;
Naturezas;
Oramentos;
Lanamento Padronizados;
Ocorrncias de Extratos Bancrios.
Tratar as Movimentaes Bancrias:
Pagar;
Receber;
Transferncias e Estornos;
Classificao;
Border de Cheques;
Reconciliao Bancria;
Reconciliao Automtica.
Tratar as Movimentaes Aplicao/Emprstimo:
Aplicaes;
Emprstimos;
Resgates de Aplicaes;
Pagamentos de Emprstimos;
Apropriao Aplicao/Emprstimo;
Apropriao Aplicao por Cotas.
Tratar as Movimentaes do Caixinha:
Manuteno;
Movimentos;
Reclculo.
Realizar Consultas:
Saldos Bancrios;
Fluxo de Caixa.
Emitir Relatrios;
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METODOLOGIA DO CURSO
O curso de Gesto Financeira ministrado com um Kit de Auto-Treinamento composto por:
Apostila:
Aborda as movimentaes do Ambiente, conduzindo o aluno na sua utilizao, atravs de uma srie
de exerccios para prtica e reviso da matria. Os exerccios devem ser executados, junto ao Sistema,
exatamente da forma como esto apresentados, para que o grau de aprendizado proposto seja obtido.
A cada captulo, o aluno posicionado sobre o contedo fornecido e os assuntos complementares que
sero expostos.
Manual Eletrnico:
Para acessar o Help On-Line do Ambiente Financeiro, posicione no Menu Principal ou numa rotina
especfica do Ambiente e pressione a tecla <F1>.
Materiais de Apoio:
Pasta e Caneta.
O aluno deve acompanhar o curso nas instalaes da MICROSIGA ou de suas franquias, com o
direcionamento de um instrutor que conduzir as sesses de treinamento de modo que os objetivos
propostos sejam atingidos.
Anotaes
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CONFIGURAES DO SISTEMA
O Sistema Protheus utiliza em suas rotinas algumas configuraes genricas e especficas, chamadas
parmetros.
Um parmetro uma varivel que atua como elemento-chave na execuo de determinados
processamentos. De acordo com seu contedo, possvel obter diferentes resultados.
O ambiente FINANCEIRO utiliza vrios parmetros e alguns deles so comuns a outros ambientes do
Sistema. Assim, caso sejam alterados, a configurao continuar valendo para os demais ambientes do
Sistema.
Alguns parmetros so apenas configuraes genricas como a configurao de perifricos (impressoras,
por exemplo), datas de abertura, nomenclaturas de moedas etc..
Verifique, na relao a seguir, qual(is) parmetro(s) deve(m) ser ajustado(s):
Anotaes
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Anotaes
Gesto Financeira
CADASTRO
Com o objetivo de facilitar o aprendizado e tornar o curso um instrumento de aprendizagem claro e
objetivo, comearemos realizando os cadastros iniciais.
Estes cadastros so essenciais para prosseguirmos no Sistema, pois eles renem informaes bsicas
sobre as etapas de administrao financeira.
Moedas
Esta rotina permite o cadastro das taxas de moedas. A manuteno das taxas deve ser efetuada
diariamente, inclusive em fins de semana, pois todos os clculos em outras moedas dependem dessas
taxas devidamente preenchidas.
Como padro, o sistema j vem configurado com cinco moedas (uma padro = real e quatro alternativas).
Sempre que o sistema carregado com uma nova data de processamento, solicitada a taxa das quatro
moedas alternativas. Entretanto, caso o cadastramento das moedas no seja feito nesse momento, os
dados podero ser informados posteriormente.
As moedas podem tratar tambm de ndices de reajuste, como UFIR, UFESP, IGP etc., no entanto, apenas
uma ser utilizada como referncia para casos de correes.
Uma forma prtica de atualizar as taxas das moedas por determinado perodo, efetuando as suas
projees.
Gesto Financeira
A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente CONFIGURADOR,

atravs dos parmetros <MV_MOEDA1> a <MV_MOEDA5>, em que devem ser informados os nomes
de cada moeda. Os smbolos so informados nos parmetros <MV_SIMB1> a <MV_SIMB5>.
Exerccios
Como cadastrar Taxas das Moedas:
1. Acesse o Ambiente Financeiro;
2. O sistema apresentar uma tela destacando as moedas utilizadas;
3. Informe as seguintes taxas:
Taxa Moeda 2:
Taxa Moeda 3:
Taxa Moeda 4:
Taxa Moeda 5:
3,50
1,064
3,30
2,00
(Dlar);
(UFIR);
(Euro);
(Iene).
4. Confira os dados e confirme o cadastro das Taxas das Moedas
Projeo de moedas
Esta opo possibilita efetuar a projeo das taxas das moedas por um determinado perodo. A projeo
pode ser realizada de duas formas:
Regresso linear: com base no comportamento dos valores num dado intervalo (nmero de dias
anteriores), realizada a projeo. Para processar a regresso linear, imprescindvel a existncia de, no
mnimo, dois valores anteriores.
Inflao: projeta a inflao do ms informado com base na taxa de inflao prevista para o perodo.
Anotaes
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Bancos
Este cadastro permite a incluso de bancos, caixas e agentes cobradores com os quais uma empresa
trabalha. As contas correntes devem ser cadastradas individualmente, mesmo que pertenam ao mesmo
banco.
O cadastro de bancos est presente em todas as transaes financeiras do Protheus e de extrema
importncia para controle do fluxo de caixa, emisso de borders, baixas manuais e automticas dos
ttulos.
Os saldos bancrios so atualizados sempre que ocorrerem as operaes de baixas a receber e a pagar
no ambiente FINANCEIRO e nas movimentaes bancrias.
O Sistema permite que as contas bancrias sejam bloqueadas, impedindo que determinadas
movimentaes utilizem o banco em questo. Quando a conta corrente estiver bloqueada para
movimentaes, ser apresentada uma janela alertando o usurio.
Anotaes
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Gesto Financeira
Principais Campos
Cdigo: nesse campo, deve ser informado o cdigo do banco que pode ser alfanumrico, ou seja,
comporta tanto letras quanto nmeros. Caso a empresa no utilize comunicao bancria (CNAB), esse
pode ser um cdigo qualquer, seguindo um critrio prprio predefinido.
Nro Agncia: agncia do banco na qual est cadastrada a conta corrente da empresa no banco
acima informado. Sugere-se no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses dados caso a
empresa utilize comunicao bancria.
Nro Conta: cdigo da conta corrente da empresa no banco e agncia acima preenchidos. Sugerese no utilizar caracteres especiais no preenchimento desses dados caso a empresa utilize comunicao
bancria.
Dias de Reteno: informe o nmero de dias que o banco retm os valores nele depositados para
compensao. Essa informao importante para que a empresa possa calcular o dia da disponibilidade
do recebimento para o fluxo de caixa, ou seja, a data em que o crdito dos valores recebidos estar
disponvel.
Saldo Atual: identifica o saldo atual da conta corrente. Este campo no poder ser alterado, uma vez
que atualizado automaticamente, conforme as transaes so executadas. Para informar os saldos
j existentes nas contas correntes, o usurio deve utilizar a rotina de Movimentaes Bancrias do
ambiente FINANCEIRO e informar um valor a receber (se o saldo estiver positivo) ou a pagar (se o saldo
estiver negativo).
Taxa de Cobrana Simplificada: neste campo, deve ser informado o valor que a empresa paga ao
banco pela cobrana de cada ttulo.
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Taxa Descont.: informe o percentual pago ao banco pela operao de desconto de ttulos.
Conta Contab.: informe o cdigo da conta contbil em que devem ser lanadas as movimentaes
dos agentes cobradores na integrao contbil. Este campo deve ser utilizado caso a empresa esteja
utilizando o ambiente CONTBIL de forma integrada.
Fluxo de Caixa: define se o saldo da conta corrente ser considerado como disponvel para fins
de fluxo de caixa.
Limite de Crdito: limite de crdito bancrio.
Fornecedor/Loja: selecione os cdigos de fornecedor e loja, quando houver a necessidade de
controle de negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia.
Cliente/Loja: selecione os cdigos de cliente e loja, quando houver a necessidade de controle de
negociao do processo CDCI - Crdito Direto ao Consumidor por Intervenincia.
Bloqueio: define se esta conta corrente est bloqueada ou no para movimentao bancria.
Este campo utilizado quando a conta bancria foi encerrada ou no mais utilizada pela empresa,
j que no existe a possibilidade de excluso devido a integridade dos dados com os movimentos
bancrios.
Exerccios
Entendendo o cadastro de Bancos:
1. Selecione as seguintes opes:
Atualizaes > Cadastros > Bancos
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir para cadastrar um novo banco, porm com
conta corrente bloqueada:
Cdigo:
N Agncia:
N Conta:
Nome Banco:
Nome Red. Bco.:

Endereo:
Bairro:
Municpio:
CEP:
Estado:
Telefone:
Conta Contb.:
Lim. Credito:
Bloqueada:
Data Bloqueio:
12
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247
00001
00001
Banco Bradesco S/A
Bradesco
Rua Hadock Lobo, 130
Jardins
So Paulo
01310-011
SP (F3 Disponvel)
(11) 4315-1687
11201007 (F3 Disponvel)
120.000,00
Sim
<Data de Hoje>
3. Confira os dados e confirme o cadastramento do Banco Bradesco;

4. Clique na opo Legenda, para verificar que sua descrio est informando que a conta
encontra-se bloqueada para movimentos;
Relatrios > Cadastros > Bancos
6. Confira os dados e confirme a emisso do relatrio de Cadastro de Bancos.
Os Saldos Bancrios so atualizados automaticamente, de acordo com as movimentaes realizadas atravs da

Baixa de Ttulos a Receber e Baixas de Ttulos a Pagar, alm das Movimentaes Bancrias manuais realizadas
diariamente;
Na Implantao do Ambiente Financeiro, a iniciao dos Saldos Bancrios deve ser realizada atravs de um
movimento bancrio a receber, se a conta estiver positiva, ou a pagar, se negativa;
Dica
Em rotinas como Movimentao Bancria, Pagamentos e Recebimentos Antecipados, ou seja, tudo que significar
entrada ou sada numa conta bloqueada apresentado uma mensagem de advertncia e no podero serem
efetuadas movimentaes com a conta, enquanto a mesma permanecer bloqueada;
Cada conta-corrente deve ser cadastrada na opo Bancos, para que se obtenha um controle de entradas/sadas, isto
, registro de todos os movimentos bancrios e efetuar conciliaes pelo Sistema.
Contrato bancrio
A principal finalidade deste cadastro documentar os contratos bancrios utilizados em cobrana
simples, borders de pagamento, aplicaes financeiras ou outro contrato da empresa junto ao banco.
O contrato bancrio consultado no instante em que um ttulo do tipo Vendor implantado.
Esse tipo refere-se ao pagamento de ttulo via emprstimo bancrio, no qiual o banco passa a ser o
beneficirio, porm necessrio que a empresa possua um contrato bancrio cadastrado para possibilitar
esse emprstimo. O sistema controla o percentual cobrado pelo banco a ser usado nos ttulos gerados
por Vendor.
Anotaes
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Principais Campos
Banco/Agncia/Conta: cdigo da conta corrente a qual pertence o contrato que est sendo inserido.
Nmero: nmero do contrato bancrio firmado junto ao agente cobrador.
Emisso: data de emisso do contrato.
Tx. Acre. Vend.: valor percentual a ser usado no clculo do ttulo gerado por Vendor.
Valor Cota/Tit.: valor unitrio das cotas. Ser utilizado na incluso da aplicao financeira para este
contrato e para calcular o rendimento da aplicao, tanto no resgate quanto na apropriao mensal de
impostos.
Anotaes
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Gesto Financeira
Exerccios
Como cadastrar Contratos Bancrios:
Atualizaes > Cadastros > Contrato Bancrio
2. Clique na opo Incluir e informe os dados a seguir:
Banco:
Agncia:
Conta:
Nmero:
Valor:
Emisso:
Vencimento:
Renovao:
Descrio:
Vlr. Cota/Tit:
341 (F3 Disponvel)

0754
26456-8
341/001
1.000,00
Data de Hoje
<3 meses a partir de hoje>
<3 meses + 1 dia>
Aplic. FAF
12,00
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contratos Bancrios.
Naturezas
O cadastro de naturezas de extrema importncia para o controle gerencial do sistema, j que
possibilita o controle das finanas da empresa sem a colaborao direta da contabilidade na gerao
automtica de ttulos. por meio da natureza que o sistema faz a classificao dos ttulos a pagar e a
receber, conforme a operao.
O cadastro de naturezas importante, tambm, na definio do clculo da maioria dos impostos tratados
pelo ambiente FINANCEIRO.
As naturezas devem ser previamente agrupadas em a pagar e a receber com o objetivo de
facilitar a filtragem de dados em consultas e relatrios do sistema. Para permitir o controle gerencial, as
naturezas devem ser informadas nas rotinas de Oramentos, Documento de Entrada, Pedidos de Vendas,
Documento de Sada e em todas as Movimentaes Financeiras, viabilizando o acompanhamento do
orado e o do realizado.
Atravs do parmetro MV_MASCNAT, definida a mscara para digitao da natureza, isto , a quantidade
de nveis e de caracteres que definem o formato do cdigo.
Gesto Financeira
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Principais Campos
Calcula IRRF: o campo Calcula IRRF define se haver clculo de IRRF (Imposto de Renda Retido na
Fonte) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo Porc. IRRF determina o
percentual do imposto a ser aplicado. Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo
informado com Sim, o sistema calcula os respectivos valores de IRRF sobre o valor do ttulo, de acordo
com os percentuais definidos no campo Porc. IRRF. Para compor o clculo do IRRF utilizado o
parmetro MV_ALIQIRF, que define a alquota do imposto. Porm, o sistema considera primeiro
o percentual informado no campo Porc. IRRF. Caso este campo no seja informado, o sistema ir
considerar o percentual do parmetro.
Calcula ISS: este campo define o clculo do ISS (Imposto Sobre Servio) sobre as rotinas que utilizaro
as naturezas cadastradas. Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado
com Sim, o sistema calcula os respectivos valores de ISS sobre o valor do ttulo, de acordo com os
seguintes fatores:
- Verifica no cadastro de cliente, atravs do campo Recolhe ISS, se recolhe ou no ISS. Quando este campo
est preenchido com Sim, o sistema no faz o clculo (pois o cliente efetuar o recolhimento do ISS).
Quando este campo est preenchido com No, o sistema efetua o clculo de acordo com o contedo do
parmetro <MV_ALIQISS>.
- Verifica no cadastro de fornecedores, por meio do campo Recolhe ISS se recolhe ou no ISS. Quando
este campo est preenchido com Sim, o sistema no faz o clculo (pois o fornecedor efetuar o
recolhimento do ISS). Quando este campo est preenchido com No, o sistema efetua o clculo de
acordo com o contedo do parmetro MV_ALIQISS.
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Calcula INSS: o campo Calcula INSS define se haver clculo de INSS (Imposto Nacional sobre
Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo Porc. INSS
determina o percentual do imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a pagar e a receber, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula
os respectivos valores de INSS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no campo
Porc. INSS. Para ttulos a receber, o campo Calcula INSS deve estar preenchido com Sim, de acordo
com o Cadastro de Clientes.
Da mesma forma, para ttulos a pagar, no cadastro de fornecedores o campo Calcula INSS tambm
deve estar preenchido com Sim. O sistema verifica o parmetro MV_INSS que indica a natureza para
classificao do ttulo de INSS.
Calcula CSLL: o campo Calcula CSLL define se haver clculo de CSLL (Contribuio Social sobre
Lucro Lquido) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo Porc. CSLL determina
o percentual do imposto a ser aplicado.
Na incluso de ttulos a receber, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula os
respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo de acordo com os percentuais definidos no campo
Porc. CSLL e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo Calcula CSLL deve estar preenchido
com Sim.
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula
os respectivos valores de CSLL sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no
campo Porc. CSLL e de acordo com o cadastro de fornecedores, em que o campo Rec. CSLL deve estar
preenchido com No. Sistema verifica o parmetro MV_CSLL, que indica a natureza para classificao do
ttulo de CSLL.
Calcula COFINS: o campo Calcula COFINS determina o clculo do COFINS (Contribuio para
Financiamento da Seguridade Social) para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas; e o campo
Porc. COFINS define o percentual do imposto a ser aplicado.
respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no
campo Porc. COFINS e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo Calc. COFINS deve
estar preenchido com Sim.
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula os
respectivos valores de COFINS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no campo
Porc. Cofins e de acordo com o Cadastro de Fornecedores, em que o campo Rec. COFINS deve estar
preenchido com No.
O sistema utiliza o parmetro MV_COFINS que determina a natureza para classificao dos ttulos de
COFINS.
Calcula PIS: o campo Calcula PIS determina o clculo do PIS/PASEP (Programa de Integrao Social)
para as rotinas que utilizam as naturezas cadastradas e o campo Porc. PIS define o percentual do imposto
a ser aplicado.
Gesto Financeira
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respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no campo
Porc. PIS e de acordo com o Cadastro de Clientes, em que o campo Calc. PIS deve estar preenchido
com Sim.
Na incluso de ttulos a pagar, quando este campo informado com Sim, o sistema calcula os
respectivos valores de PIS sobre o valor do ttulo, de acordo com os percentuais definidos no campo
Porc. PIS e de acordo com o Cadastro de Fornecedores, em que o campo Rec. PIS deve estar
preenchido com No.
O sistema utiliza o parmetro <MV_PISNAT> que indica a natureza para classificao do ttulo de
PIS.
Conta Contbil: define a conta contbil em que ser efetuado o lanamento contbil nos planos
do oramento no momento do lanamento manual do Contas a Pagar ou Contas a Receber.
No ambiente SIGAGSP (Gesto de Servios Pblicos), este campo auxilia os lanamentos de taxas
ou despesas extras, permitindo que o lanamento contbil possa ser efetuado sem interferncia do
operador.
Exerccios
Como consultar Naturezas:
Atualizaes > Cadastros > Naturezas
2. Posicione sobre a Natureza 102 Transferncia entre Bancos;
3. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo;
4. Posicione sobre a Natureza 103 Transferncia entre Caixa e Banco;
5. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo.
Relatrios > Cadastros > Relao Naturezas
7. Confira os dados e confirme a emisso da Relao de Naturezas.
18
Gesto Financeira
Oramentos
Esta rotina permite um controle oramentrio previsto por perodo, possibilitando planejar
financeiramente as operaes por meio das naturezas cadastradas.
Orar significa fazer a previso de um determinado evento, em funo das entradas e sadas de
recursos.
O oramento a ferramenta administrativa mais adequada para planejar financeiramente e com
segurana as atividades operacionais de uma empresa, quer sejam atividades rotineiras (como folha de
pagamento, por exemplo) ou espordicas (como projetos, participao em seminrios etc.).
Os oramentos, subdivididos em centros de custos, refletem as necessidades de controle de
cada conjunto de tarefas, grupos de pessoas ou eventos. O sistema permite o rateio mensal dos
oramentos por centro de custo.
Orar no s significa estimar a real necessidade de recursos de um centro de custo durante um
determinado perodo, mas tambm avaliar com preciso a entrada dos recursos para sustentar a
operacionalidade da empresa.
Um oramento elaborado para saber quais sero os recursos necessrios para a realizao de
um determinado projeto, informando a maneira como se pretende aplicar os recursos que visa obter,
servindo como parmetro para a gesto financeira de uma organizao.
Esta rotina permite elabor-lo da forma mais prxima possvel daquilo que se deseja realizar, tornando-o
transparente, simples de entender e um instrumento bastante eficaz para realizar o acompanhamento
das ocorrncias financeiras.
Gesto Financeira
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Principais Campos
Ano: ano de referncia do oramento.
Natureza: cdigo da natureza a ser orada. O sistema permite que se efetue um oramento por natureza
financeira.
Exerccios
Como cadastrar Oramentos:

Atualizaes > Cadastros > Oramentos
Observao: Sero informados valores mensais, para as Naturezas, com o objetivo de controlar e
estimar receitas ou despesas financeiras. Para os oramentos possvel efetuar rateios entre os
centros de custos. Para isto, posicionado no ms com valor preenchido, clique no cone Ratear
Oramento do Ms e informe os dados conforme abaixo.
Oramento:
Ano:
Natureza:
Janeiro:
Fevereiro:
Maro:
Abril:
Maio:
Junho:
Julho:
Agosto:
Setembro:
Outubro:
Novembro:
Dezembro:
Moeda:
Atual
200 (F3 Disponvel)
5.000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
15,000,00 <Informe o rateio cfe. Tabela>
1
Anotaes
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Gesto Financeira
Rateio entre os Centros de Custos:

Oramento por Centro de Custo
Centro de Custo
Perc. Distr.
2211 (F3 Disponvel)

2212 (F3 Disponvel)
2215 (F3 Disponvel)
2216 (F3 Disponvel)
30,00
30,00
30,00
10,00
3. Confira os dados e confirme os Rateios. Aps informados os rateios ms a ms, confira os dados
e o cadastro do Oramento.
Lanamentos Padronizados
A Contabilizao dos valores tratados pelo ambiente executada conforme definio dos Lanamentos
Padronizados, onde so especificados: os Tipos de Lanamentos, as Contas a Dbito e a Crdito, Histricos,
Moedas e Valores.
Como pode existir variao de contas, histrico e valores para um mesmo tipo de lanamento, possvel
utilizar expresses em sintaxe XBase para compor estas informaes.
Para Contabilizao de cada evento do ambiente definido um cdigo de Lanamento Padronizado.
Esses cdigos devem ser, obrigatoriamente, iguais aos sugeridos pela Microsiga, alterando-se apenas o
campo Seqncia.
Para cada ambiente h uma relao de cdigos, referente s transaes daquele ambiente.
Porm, antes de qualquer procedimento, o plano de contas da sua empresa deve j ter sido elaborado
e estar devidamente cadastrado, j que os relacionamentos dos lanamentos faro referncia s contas
Devedoras x Credoras.
O cadastramento dos Lanamentos Padronizados de responsabilidade do Setor Contbil.
Observe alguns dos lanamentos relacionados Movimentao Bancria:
a Pagar:
562 Incluso;
564 Cancelamento.
a Receber:
563 Incluso;
565 Cancelamento.
Gesto Financeira
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Transferncias:
560 Sada Banco Origem;
561 Entrada Banco Destino;
582 Apropriao das Operaes Financeiras.
Para verificar todos os Lanamentos Padronizados, do Ambiente Financeiro, consulte o Manual Eletrnico
do Usurio.
Exerccios
Como verificar os Lanamentos Padronizados:
Observao: Esses dados devem ser cadastrados com muita ateno, pois em havendo falhas nesse
processo, os lanamentos podero no serem realizados.
Atualizaes > Cadastros > Lanamento Padro
2. Na rea de pesquisa, digite o cdigo do Lanamento Padronizado 562 e em seguida, clique
em Pesquisar;
3. Posicionado no Lanamento, seqncia 001, clique na opo Visualizar:
4. Confira os dados e confirme a visualizao do cadastro de Lanamentos Padronizados.
Movimentao Bancria
A rotina - Movimento Bancrio - permite controlar as entradas e as sadas das contas bancrias. Dessa
forma, possvel a incluso de movimentaes e tambm a transferncia de valores entre os bancos.
A primeira fase de uma implantao de movimentao bancria est no cadastro das informaes do
banco em que sua empresa movimenta as contas. Podem ser cadastrados vrios bancos.
Os saldos iniciais dos bancos devem ser includos nessa rotina, por meio da opo Receber.
Caso o valor esteja saindo do banco, como encerramento de uma conta, por exemplo, a opo deve ser
Pagar.
Na janela de manuteno da movimentao bancria, os movimentos estaro representados da seguinte
maneira:
Movimento bancrio a receber.
Movimento bancrio a pagar.
Movimento bancrio cancelado.
22
Gesto Financeira
Em um lanamento a receber, caso o valor esteja errado, deve-se fazer um lanamento inverso; ou seja, de movimento
bancrio a pagar.
Dica
Exerccios
Como cadastrar Saldos Bancrios:

Atualizaes > Movimento Bancrio > Movimento Bancrio
2. Pressione <F12> e preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
Contabilizao On-Line = No.
3. Confira os dados e confirme os Parmetros;
Gesto Financeira
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4. Clique na opo Receber e informe os dados a seguir:

Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:
Natureza:
Banco/AgnciaConta:
<Data de Hoje>
M1 (F3 Disponvel)
12.000,00
100 (F3 Disponvel)
341/0754/26456-8
Observao: Se o movimento tivesse sido efetuado a uma conta bloqueada, seria exibido uma
mensagem de alerta.
5. Confira os dados e confirme o cadastro de Saldo Inicial.
Para iniciar os Saldos Bancrios, deve-se realizar uma Movimentao Bancria a Pagar, se Negativo, ou a Receber,
se Positivo.
Dica
Exerccios
Como realizar Movimentos Bancrios a Pagar com Cheques:
2. Clique na opo Pagar e informe os dados a seguir:
Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:
Natureza:
Banco/Agncia/Conta:
Num. Cheque:
Beneficirio:
Histrico:

Tipo Lan.:
Cta Dbito:
Cta Crdito:
<Data de Hoje>
C1 (F3 Disponvel)
200,00
200 (F3 Disponvel)
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
1010
Ind. Comrcio Niagara Ltda.
Devoluo cliente NF 120001
Partida Dobrada (X)
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar com Cheques.
24
Gesto Financeira
Exerccio 2
Como registrar Tarifas Bancrias:
Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:

Natureza:
Banco/Agncia/Conta:
Histrico:
Tipo Lan.:
Cta Dbito:
Cta Crdito:
Data de Hoje
M1 (F3 Disponvel)
12,00
714 (F3 Disponvel)
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
Pag. Tarifas Bancrias Mensais
Partida Dobrada (X)
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar de Tarifas Bancrias.

Exerccio 3
Como realizar Lanamentos de CPMFs:
Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:
Natureza:
Banco/Agncia/Conta:
Documento:
Histrico:
Tipo Lan.:
Cta Dbito:
Cta Crdito:
Data de Hoje
M1 (F3 Disponvel)
20,78
716 (F3 Disponvel)
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
CPMF - <Informe a data de Hoje>
CPMF - <Informe a data de Hoje>
Partida Dobrada (X)
3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria de Lanamento de CPMFs.
Gesto Financeira
25
Exerccio 4
Como realizar Movimentos Bancrios a Receber com Cheques:
Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:
Natureza:
Banco/Agncia/Conta:
Num Cheque:
Histrico:
Tipo Lan.:
Cta Dbito:
Cta Crdito:
Data de Hoje
C1 (F3 Disponvel)
7.500,00
006 (F3 Disponvel)
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
750
Recebimento de Dividendos
Partida Dobrada (X)
3. Confira os dados, confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques e informe os

dados a seguir:
Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:
Natureza:
Banco/Agncia/Conta:
Num Cheque:
Histrico:
Tipo Lan.:
Cta Dbito:
Cta Crdito:
Data de Hoje
C2 (F3 Disponvel)
6.780,00
006 (F3 Disponvel)
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
678
Receb. Vendas de Sucatas
Partida Dobrada (X)
4.Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques.
Dica
26
Note que basta utilizar Naturezas, Numerrios e Contas Contbeis, se este ltimo for o caso, que os procedimentos para
registro de Recebimentos e Pagamentos so os mesmos. Quanto maior a informao registrada nesses movimentos,
maior controle se obter sobre as contas correntes dos bancos.
Gesto Financeira
Exerccios
Como cadastrar um Depsito Bancrio:
Dt. Movimento:
Numerrio:
Vlr. Movim.:
Natureza:
Banco/Agncia/Conta:
Histrico:
Tipo Lan.:
Cta Dbito:
Cta Crdito:
Data de Hoje
M1 (F3 Disponvel)
750,00
006 (F3 Disponvel)
001/45568/77889/5 (F3 Disponvel)
Depsito em dinheiro
Partida Dobrada (X)
3.Confira os dados, confirme o Depsito Bancrio.

Exerccio 2
Como excluir Movimentos Bancrios:
2. Na janela da opo Pesquisar, informe como chave de pesquisa a Data de Movimentao,
informando a Data de Hoje, separada pelas /;
Observao: Ser posicionado na primeira movimentao do dia ou no registro mais prximo do
solicitado.
3. Verifique os movimentos realizados nesta data e posicione sobre o Depsito Bancrio, realizado
no exerccio anterior.
4. Clique na opo Excluir;
5. Confira os dados e confirme a Excluso de Movimento Bancrio a Pagar.
Note que o dado no removido dos movimentos, ficando o registro com o status de cancelado. Alm disso, essa
informao impressa nos relatrios de movimentos bancrios.
Dica
Gesto Financeira
27
Transferncias Bancrias
Esta opo permite a realizao de Transferncias entre contas bancrias, inclusive transferncias de
valores para o caixa da empresa.
Exerccios
Como realizar Transferncias Bancrias em Dinheiro:
2. Clique na opo Transf.;
Observao: Ser apresentado a tela de movimentos, contendo as informaes de origem e
destino.
Origem
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Destino
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Identificao
Tipo Movimentao:
No. Documento:
Valor:
Histrico:
Beneficirio:
CX1/000/000 (F3 Disponvel)

103 (F3 Disponvel)
341/0754/26456/8 (F3 Disponvel)
100 (F3 Disponvel)
R$ - Dinheiro (F3 Disponvel)
TB3410754
200,00
Transferncia em Dinheiro
BANCO ITAU
3. Preencha-a, informando os dados a seguir:

Origem
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Destino
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Identificao
Tipo Movimentao:
No. Documento:
Valor:
Histrico:
Beneficirio:
28
Gesto Financeira
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)

102 (F3 Disponvel)
341/0754/26456/8 (F3 Disponvel)
100 (F3 Disponvel)
CH - CHEQUE (F3 Disponvel)
TBCH001341
300,00
Transf. Bancria entre Contas
BANCO ITAU
4. Confira os dados e confirme a Transferncia Bancria em Dinheiro.

Observao: Confira os lanamentos gerados por esta Transferncia Bancria realizada:
Banco Origem Caixa, foi gerado um Movimento de Sada a Pagar;
Banco Destino Ita, foi gerado um Movimento de Entrada a Receber.
Exerccio 2
Como realizar Transferncias Bancrias com Cheques:
2. Clique na opo Transf.;
Origem
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Destino
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Identificao
Tipo Movimentao:
No. Documento:
Valor:
Histrico:
Beneficirio:
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)

102 (F3 Disponvel)
341/0754/26456/8 (F3 Disponvel)
100 (F3 Disponvel)
TB - Transf. Bancria (F3 Disponvel)
TB001341
150,00
Transf. Bancria entre Contas
BANCO ITAU
4. Confira os dados e confirme a Transferncia com Cheques.
Anotaes
Gesto Financeira
29
Estorno de Transferncias Bancrias

As Transferncias Bancrias, realizadas podem ser Estornadas, com lanamentos de dbito e crdito nas
contas envolvidas.
Exerccios
Como realizar Estornos de Transferncias Bancrias:
2. Clique na opo Est.trnsf.;
O sistema apresentar uma tela com as informao da Transferncia Bancria a ser Estornada.
N de Documento?:
Data Movimentao?:
Banco/Agncia/Conta?:
TB3410754
Data de Hoje
CX1/00001/0000000001 (F3 Disponvel)
4. Confira os dados e confirme o Estorno de Transferncia Bancria.
Classificao
Caso tenha se optado pela no Contabilizao Automtica dos Movimentos Bancrios, atravs da tecla
<F12>, deve-se utilizar a opo Classificar, para que os Lanamentos Contbeis sejam executados.
A Classificao, pode ser realizada com base os Lanamentos Padronizados envolvidos ou nas contas
dbito e crdito informadas nos Movimentos a Pagar ou a Receber.
Consulte o Manual Eletrnico do Usurio para verificar todos os lanamentos referentes s Movimentaes
Bancrias.
Anotaes
30
Gesto Financeira
Exerccios
Como realizar Classificao dos Movimentos Bancrios realizados:
2. Pressione <F12> e ajuste o parmetro de Mostra Lanc. Contab. para Sim e Contab. On-line
para No;
3. Clique na opo Classif.;
Observao.: O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
3. Preencha os Parmetros, informando os dados a seguir:
A partir da data?:
At a data?:
01/01/XX
Data de Hoje

Observao: O sistema apresentar os Lanamentos Contbeis da Classificao.
5. Confira os dados e confirme a Classificao dos Movimentos Bancrios e os Lanamentos
Contbeis.
Recomenda-se que as configuraes dos Lanamentos Padronizadosrefiram-se aos campos do arquivo de Movimentao
Bancria (SE5) e no a variveis de memria, como DBITO ou CRDITO.
Dica
Anotaes
Gesto Financeira
31
Exerccios
Como emitir as Movimentaes Bancrias realizados:
Relatrios > Movimento Bancrio > Moviment. Bancria
A Partir da data?:
At a data?:
Do Banco ?:

At o Banco?:
Da Natureza?:
At a Natureza?:
Da Data Digitao?:
At Data Digitao?:
Qual Moeda?:
Imp. Histrico?:
Imprime?:
Considera Filial?:
01/01/XX
Data de Hoje
<branco> (F3 Disponvel)
ZZZ (F3 Disponvel)
ZZZZZZZZ (F3 Disponvel)
01/01/XX
Data de Hoje
Moeda 1
Da Movimentao
Analtico
No
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentaes

Bancrias;
Relatrios > Movimento Bancrio > Extrato Bancrio
Do Banco?:
Da Agncia?:
Da Conta?:
Da Data?:
At a Data?:
Qual Moeda?:
Conciliao?:
001 (F3 Disponvel)

45568
77889/5
01/01/XX
Data de Hoje
Moeda 1
Todos
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;

Relatrios > Movimento Bancrio > Mov. Financ Dirio
32
Gesto Financeira

Referente a Data?:
Qual Moeda?:
Considera Lim. Cred.?
Outras Moedas?
Data de Hoje
Moeda 1
Sim
Converter
9. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso das Movimentaes Financeiras

Dirias;
Relatrios > Resumo Finaceiro > Orados x Reais Ms
Da Naturez. Entrada?:
At Naturez. Entrada?:
Da Naturez. Sada?:
At Naturez. Sada?:
Considera regime de?:
Qual Moeda?:
Data de Referncia?:
Outras Moedas?:
Considera Provisrios?:
001 (F3 Disponvel)

199 (F3 Disponvel)
200 (F3 Disponvel)
999 (F3 Disponvel)
Caixa
Moeda 1
Data de Hoje
Converter
Sim
12. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x Reais Ms;
Relatrios > Resumo Financeiro > Orados x Reais Ano
Da Naturez. Entrada?:
At Naturez. Entrada?:
Da Naturez. Sada?:
At Naturez. Sada?:
Considera regime de?:
Qual Moeda?:
Imprime Acumulados?:
Data de Referncia?:
Outras Moedas?:
Considera provisrios?:
Do Centro de Custo?:
At o Centro de Custo?:
Situaes de Cobrana?:
001 (F3 Disponvel)

199 (F3 Disponvel)
200 (F3 Disponvel)
999 (F3 Disponvel)
Caixa
Moeda 1
Sim
Data de Hoje
Converter
No
<Branco>
<ZZZZZZ>
01234567
15. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio Orados x Reais Ano.
Gesto Financeira
33
Tambm possvel emitir o Relatrio de Orados x Reais Ano e Orados x Reais Ano CC, tendo similaridade em
parametrizao com os demais relatrios oramentrios;
Dica
Estes relatrios baseiam-se e nos Movimentos Bancrios e nas carteiras Pagar/Receber. O que designado como
Realizado, refere-se a ttulos baixados;
Para que seja possvel utilizar Rateio Oramentrio por Centro de Custo, na incluso de um ttulo ou na sua baixa, o seu
valor deve ser rateado entre os centros de custos considerados no oramento.
Fique
atento
Border de Cheques Recebidos

O Ambiente Financeiro permite a criao de Borders de Cheques Recebidos, atravs da movimentao
de de Movimentos Bancrios, com numerrio Cn, para que se realize o Depsito Bancrio.
Para verificao do Border gerado um relatrio em disco.
Para a gerao, devem ser informados: os Nmeros do Border, Banco, Agncia, Conta, o Intervalo de
Datas e o Valor Limite.
Os Cheques so sugeridos, considerando: o Banco, Agncia, a Data e o Valor Limite.
Exerccios
Como gerar Borders de Cheques Recebidos:
Atualizaes > Contas a Receber > Border Cheques
2. Pressione <F12> e responda No pergunta Filtra Banco?;
3. Clique na opo Border e informe os dados a seguir:
Border N:
Vencimento de:
Vencimento at:
Limite?:
Banco/Agncia/Conta:
000001
01/01/XX
31/12/XX
No especifique um valor limite
001
4. Confira os dados e confirme;

Observao: O sistema relacionar os Cheques Recebidos nos Movimentos Bancrios.
34
Gesto Financeira
5. Selecione o(s) Cheque(s), para o Envio;

6. Confira os dados e confirme o gerao e a emisso do Border;
Observao: Responda Sim pergunta para impresso do relatrio. O sistema exibir uma tela
para configurao da emisso do Border. Direcione a impresso para Disco.
7.Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Border dos Cheques Recebidos.
Reconciliao Bancria Manual

utilizada para que o usurio concilie as contas implantadas no sistema utilizando o Extrato Bancrio
(emitido pelo banco), devendo ser considerados os procedimentos a seguir:
Emisso do relatrio de Extrato Bancrio pelo sistema;
Conferncia dos Extratos (Sistema x Banco);
Conciliao junto ao sistema.
Exerccios
Como realizar Reconciliao Bancria Manual:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Reconc. Bancria
2. Clique na opo Reconciliao;
O sistema apresentar uma tela de Parmetros.
Visibilidade: Todos.
4. Confira os dados, confirme e preencha os Dados Adicionais, informando os dados a seguir:
Banco?:
Agncia?:
Conta?:
De?:
At?:
001 (F3 Disponvel)

45568
77889/5
<Incio do Curso>
<Data de Hoje>
Observao: O sistema apresentar uma tela com os movimentos de cheques do banco selecionado,
de acordo com o parmetro de visibilidade.
Gesto Financeira
35
5. Clique no cone Edita Registro, No campo Data para Conciliao, informe a <Data do Curso>
e selecione a opo Para todos os registros;
6. Em seguida, marque todos os movimentos, para que estes sejam Reconciliados;
7. Confira os dados e confirme a conciliao bancria;
Observao: Ser apresentado a tela de configurao do relatrio. Direcione a impresso em
Disco e em seguida, clique em Parmetros.
9. Informe os dados segundo descrito a seguir:
Do Banco/Agncia/Conta?:
Da Data/At a Data?:
Qual a Moeda?:
Conciliao?:
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)

<Incio do Curso>/<At Hoje>
Moeda 1
Conciliados
10. Confira os dados e confirme a emisso do Extrato Bancrio;

Observao: Observe nas linhas de totais, as colunas No Conciliados e Conciliados.
Dica
Na emisso do Extrato Bancrio, configurando os Parmetros do Relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao
= Todos, Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo Conciliado, possvel emitir um relatrio conciliado com
os Movimentos Bancrios.
Reconciliao Bancria Automtica

possvel realizar a Reconciliao Bancria Automtica, entre a Movimentao Bancria registrada no
sistema e o Extrato Bancrio, atravs da leitura do arquivo enviado pelo banco.
Para tanto, deve ter previamente configurado o arquivo de Extrato Bancrio no Ambiente Configurador e
cadastradas as Ocorrncias Bancrias no Ambiente Financeiro, como j visto no captulo de Cadastros.
Os dados provenientes do Extrato Bancrio, so relacionados na parte esquerda datela.
Logo, os Movimentos Bancrios registrados no sistema so apresentados no lado direito.
Para acessar rotina, basta clicar em Atualizaes + Movimento Bancrio + Reconc. Automtica. Em
seguida, devero ser informados os nomes dos arquivos de Entrada, Configurao e o cdigo do Banco.
A quantidade de Dias a Avanar/Retroceder, sero as informaes para que o Sistema possa montar o
perodo de movimentos a serem selecionados para conciliao.
36
Gesto Financeira
Observao: Este assunto no poder ser exercitado, pois necessria a existncia de um arquivo enviado
pelo banco. Porm, verifique como a sua forma de operao.
Dica
Na Emisso do Extrato Bancrio, configurando os parmetros do relatrio, podemos observar o parmetro Conciliao
= Todos, Conciliados ou No Conciliados, selecionando a opo Conciliado, possvel emitir um relatrio conciliado com
os Movimentos Bancrios. Observe nas Linhas de Totais, as colunas No Conciliados e Conciliados.
Na conciliao automtica, foram criadas, tambm, duas novas perguntas (Dt. Inicial Cheques? - Dt.Final Cheques?) na
configurao dos parmetros para a escolha do perodo em que se deseja selecionar os cheques para a conciliao.
Fique
atento
Ressalta-se que essa mudana no altera o processo de conciliao bancria automtica, apenas agiliza a seleo de
dados.
Ocorrncias dos Extratos Bancrios

Ocorrncias extratos um cadastro dos cdigos de ocorrncia a serem tratados de acordo com as
especificaes bancrias, relacionando as ocorrncias retornadas pelo banco com as atendidas pelo
Sistema.
O Sistema trata a incluso de novas ocorrncias de retorno, pois o mesmo utilizado, apenas, para a
identificao do tipo de movimento na tela de conciliao automtica.
As ocorrncias dos extratos no geram valores no Sistema, sendo meramente informativas.
O sistema trata o Retorno de Extrato Bancrio, via Padro Febraban, este layout possui em sua configurao os registros
de Header, Detalhe e Trailler, com Tamanho de 240 Bytes, para cada linha de informao no Arquivo de Retorno;
Dica
Como tambm trata o Layout dos Bancos, este possui em sua configurao os registros de Header, Saldo Inicial, Detalhes,
Saldo Final e Trailler, com Tamanho de 200 Bytes, para cada linha de informao no Arquivo de Retorno.
Anotaes
Gesto Financeira
37
Controle do Caixinha
O ambiente FINANCEIRO permite que haja um controle dos caixas da empresa; ou seja, dos valores
disponveis sob a responsabilidade de uma pessoa destinado a despesas imediatas e pequenas com
o objetivo de transformar a operao, tornando-a mais simples e menos burocrtica. Essa rotina foi
denominada Caixinha.
A contabilizao dos movimentos dos caixinhas somente ocorrer no momento de seu fechamento. Essa
medida visa a agilizar os processos de movimentao e prestao de contas.
O Controle de caixas composto por trs opes:
Manuteno
A opo Manuteno possui trs funes: criao dos caixas, reposio manual de valores e fechamento
dirio. Essas opes atualizam a movimentao bancria.
Os caixas sero sinalizados na janela de manuteno da rotina com a seguinte legenda:
Anotaes
38
Gesto Financeira
O campo Tipo de Reposio do caixinha possui duas alternativas:

Por valor limite: definido um valor que, quando utilizado ou gasto, solicitada a reposio do saldo do
caixinha.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00
Valor de reposio = 900,00
Neste caso, quando sair 900,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Por percentual: definido um percentual que, quando utilizado ou gasto sobre o valor do caixinha,
solicitada a reposio.
Exemplo:
Valor do caixinha = 1.000,00
Percentual de reposio = 75%
Neste caso, quando for utilizado 750,00 do caixinha, ser solicitada a reposio.
Gesto Financeira
39
Fechamento dos caixas

A opo de fechamento consiste em transferir o valor remanescente no caixa para o banco/agncia/
conta fornecedor. Com o caixa fechado, no possvel processar nenhuma incluso de movimento.
O caixa somente ser fechado, se no existirem prestaes de contas pendentes.
Para efetuar o fechamento de caixa:
Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, posicione o cursor sobre o caixa desejado e selecione
a opo Fechamento.
O caixa estar fechado, com status na cor vermelha.
Reposio dos valores dos caixas

A opo de reposio consiste em fazer a transferncia do banco/agncia/conta fornecedor para o caixa
posicionado, com base no tipo de reposio definido: por percentual ou por valor.
Essa operao no pode ser efetuada se o banco/agncia/conta no possuir saldo suficiente.
Para efetuar a reposio de caixa:
Na janela de manuteno da rotina Manuteno -, selecione o caixa e em seguida a opo Reposio.
O Sistema far a reposio de caixa, passando-o para o status na cor verde (caixa aberto).
Exerccios
Como realizar Movimentaes no Caixinha:
Atualizaes > Caixinha > Manuteno
2. Pressione <F12> , para configurar os Parmetros;
3. Informe a pergunta Contabiliza On-Line, como No;
5. Posicionado no Cdigo 001 - Diretoria Geral, clique na opo Alterar e modifique o valor de
Reposio para R$ 1.000,00;
7. Clique na opo Reposio e confirme a reposio do Caixinha.
40
Gesto Financeira
Na Movimentao do Caixinha, podemos repor imediatamente o valor desejado, atravs da confirmao da pergunta
Deseja realizar a Reposio agora ?, caso contrrio devemos utilizar a opo Reposio;
A Reposio consiste em realizar Transferncia de valores do Banco /Agncia/ Conta para o Caixa da empresa;
Dica
Neste exerccio foi transferido do Banco 341/00001/001, o valor de R$ 1.000,00 para repor o valor desejado no Caixa
da empresa;
A Reposio, tambm pode ser realizada manualmente quando existir uma Diferena entre o Saldo e o Valor Limite
do Caixa.
Movimentos
A rotina Movimentos - possui duas funes especficas: registrar todas as retiradas dos caixas e realizar
a prestao das contas de adiantamentos.
O Sistema trabalha com dois conceitos: despesas e adiantamentos. As despesas so tratadas como
pagamentos de gastos j realizados que possuem os documentos referidos. Quando lanada, o Sistema
permite que a reposio automtica seja realizada.
Caso o usurio opte pela reposio, o valor ser transferido do banco/agncia/conta para repor o valor
gasto e a despesa ser baixada. O caixa ficar sinalizado com a cor vermelha e a movimentao bancria
ser atualizada.
Caso contrrio, a despesa ficar em aberto, sinalizada pela cor verde e o valor no ser reposto. Essa
despesa somente ser baixada quando o fechamento do caixa for efetuado.
J os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que, quando ocorrerem,
devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa ser realizada a prestao de
contas. Quando lanado um adiantamento, seu registro fica em aberto, sinalizado pela cor amarela e no
executada a reposio automtica do caixa.
Dica
Na execuo das movimentaes, o Sistema permite que seja impresso um recibo do movimento efetuado. Caso no
queira imprimir o recibo no momento da incluso de movimentos, o Sistema permite sua impresso por meio do relatrio
Recibo do Caixinha.
Anotaes
Gesto Financeira
41
Principais campos
Tipo de Movimento: neste campo, deve ser selecionado o tipo do movimento que ser realizado. O
Sistema trata apenas despesa e adiantamento. Os demais tipos apresentados na seleo do campo so
utilizados para tratamento interno do Sistema.
As despesas so tratadas como pagamentos de gastos j realizados que possuem os documentos referidos.
Quando lanada, o Sistema permite que a reposio automtica seja realizada.
Os adiantamentos so valores destinados a gastos que ainda sero realizados e que, quando ocorridos,
devero ter seus documentos e valores reais informados para que possa ser realizada a prestao de
contas.
Anotaes
42
Gesto Financeira
Exerccios
Como realizar o registro de Despesas com Txi:
Atualizaes > Caixinha > Movimentos
2. Pressione <F12> , para configurao de Parmetros;
3. Preencha a pergunta Contabiliza On-Line, com No;
4. Preencha a pergunta Integrao PMS, com No;
5. Confira os dados e confirme o Parmetros;
Nmero Int.:
Caixinha:
Tipo Movto.:
Histrico:
N Docto.:
Valor:
Beneficiado:
Data Digit.:
Data Emis.:
0000000002
001 (F3 Disponvel)
00 = Despesa
Despesa com Txi
000001
50,00
Jos da Silva
Hoje
Dia Anterior
Observao: Ser apresentado uma tela com confirmao para que o Recibo de Movimento do
Caixinha seja impresso. Em caso de no ser necessrio sua impresso no momento, este relatrio
poder ser solicitado sempre que desejado, atravs da opo: Relatrios + Caixinha + Recibo
de Caixa.
7. Confirme a impresso do Recibo;
9. Clique na opo Visualizar, para verificar o Saldo Atual do Caixinha.
Observao:
Observe que ao registrar uma Despesa, o sistema realiza a Baixa no Caixinha, caso este tenha
saldo disponvel;
Se a Despesa for maior que o saldo disponvel no Caixinha dever ser realizada a Reposio.
Gesto Financeira
43
Exerccios
Como registrar Adiantamentos de Viagens:
1. Ainda na opo:
Nmero Int.:
Caixinha:
Tipo Movto.:
Histrico:
N Docto.:
Valor:
Beneficiado:
Data Digit.:
Data Emis.:
0000000003
001 (F3 Disponvel)
01 = Adiantamento
Adiantamento de Viagem
000002
400,00
Gustavo de Freitas
Hoje
Hoje
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Adiantamentos de Viagens.

Observao: Ser apresentado a tela de emisso de Recibo de Ad. de Viagem. Informe No.
Todo Adiantamento deve ser submetido Prestao de Contas, para que seja Baixado e o seu valor reposto.
Dica
Prestao de contas
Todo adiantamento deve ser submetido prestao de contas para que seja baixado e o seu valor reposto.
Nesta opo, devem ser relacionados todos os documentos envolvidos no adiantamento posicionado e
os valores reais gastos.
Caso o valor gasto seja menor que o adiantamento feito, o Sistema permite que o saldo remanescente
seja devolvido ao caixinha. Se o usurio optar por faz-lo, o adiantamento ser baixado. Caso contrrio,
ser lanado um registro de pendncia associado ao adiantamento.
Na janela de manuteno de Movimentos -, posicione o cursor sobre a movimentao desejada,
identificada pelo semforo amarelo, e selecione a opo Prestao de Contas.
44
Gesto Financeira
O Sistema apresenta uma tela para digitao dos comprovantes do adiantamento. Caso haja saldo
remanescente, o Sistema apresentar a possibilidade de transferi-lo para o caixinha.
Preencha os dados solicitados e confirme.
O Sistema muda o semforo da movimentao selecionada para a cor vermelha, criando uma nova
movimentao com o saldo transferido.
Exerccios
Como realizar Prestaes de Contas:
2. Posicione o cursor sobre o movimento de Adiantamento de Viagem;
3. Clique na opo Prest. Contas e informe os dados a seguir:
Histrico:
N Doc.:
Valor:
Data Emis.:
Despesa Area
100202
350,00
Hoje
Gesto Financeira
45

5. O sistema apresentar uma tela informando o Adiantamento com Saldos Remanescentes,
junto com a seguinte pergunta:
Deseja transferir o Saldo Remanescente para o Caixinha ?
6. Confira os dados e confirme a pergunta e a Transferncia.
Observao: Verifique que a movimentao de Adiantamento de Viagens,foi encerrada, alterando
o seu Status para a cor Vermelha.
Exerccio 2
Como emitir o relatrio de Movimentos do Caixinha:
Relatrios > Caixinha > Movimentos
2. Preencha os Parmetros, informando dados a seguir:
De Caixinha?:
At o Caixinha?:
De Digitao?:
At Digitao?:
Mostra Adiant. Baix.?:
Mostrar?:

ZZZ (F3 Disponvel)
01/01/XX
31/12/XX
Sim
Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentos do

Caixinha.
Reclculo caixinha
As movimentaes processadas recalculam os saldos dos caixas automaticamente, porm esta rotina
permite que o saldo seja recalculado se houver alguma inconsistncia.
O saldo dos caixas em aberto recalculado com base nos documentos de despesas e adiantamentos.
Na janela de manuteno de Reclculo -, ser apresentada a tela de parmetros para que sejam
escolhidos os caixas que tero os saldos recalculados.
Preencha-os e confirme.
O Sistema apresenta a tela descritiva da rotina. Confirme.
O Protheus far o processamento de reclculo de saldos dos caixas selecionados.
46
Gesto Financeira
Para consultar os movimentos do caixa, veja:

Fique
atento
Relatrio Movimentos
Consultas Genricas - SEU - Movimentos do Caixa
Exerccios
Como realizar a Reposio Manual do Caixinha:
2. Posicione o cursor sobre o Cdigo 001;
3. Confira os dados, clique na opo Reposio e confirme a Reposio Manual do Caixinha.
Observao: Verifique que o campo Saldo foi atualizado aps a Reposio.
Fechamento
A opo Fechamento, consiste em transferir o valor remanescente no Caixa para o Banco/ Agncia/ Conta
Fornecedor.
Com o Caixa fechado no possvel processar nenhuma incluso de movimento.
O Caixa somente ser fechado (Vermelho), se no existirem prestaes de contas pendentes.
Exerccios
Como realizar o Fechamento do Caixinha:
2. Posicione o cursor sobre o Cdigo 001;
3. Clique na opo Fechamento e confirme o Fechamento do Caixinha.
Observaes: Verifique que o Saldo que estava disponvel no Caixinha foi transferido para o Banco
341/102425678-4, no podendo ser realizada novas movimentaes.
Gesto Financeira
47
Para a Abertura do Caixa, no dia seguinte selecione as seguintes opes Atualizaes + Caixinha + Manuteno, e
clique na opo Alterar.
Dica
Reclculo
As Movimentaes processadas recalculam os saldos dos caixas automaticamente, porm a opo de
Reclculo, permite que o saldo seja recalculado se houver alguma inconsistncia.
O Saldo dos Caixas em aberto recalculado com base nos documentos de despesas e adiantamentos.
Exerccios
Como realizar o Reclculo:
Atualizaes > Caixinha > Reclculo
Do Caixinha ?
At Caixinha ?

ZZZ (F3 Disponvel)
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e o Reclculo do Caixinha.

Exerccio 2
Como emitir o relatrio de Status de Caixa:
Relatrios > Caixinha > Status de Caixa
Observao: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.
Do Caixinha ?
At Caixinha ?

ZZZ (F3 Disponvel)
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Status de Caixa.
48
Gesto Financeira
Exerccio 3
Como emitir o relatrio de Baixa de Caixa:
Relatrios > Caixinha > Baixa de Caixa
Observao: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione a impresso para Disco.
Do Caixinha ?
At Caixinha ?
De Data de Digitao?
At Data de Digitao?
Situao?

ZZZ (F3 Disponvel)
01/01/XX
31/12/XX
Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Baixas de Caixa.
Aplicaes e Emprstimos
As movimentaes de Aplicaes e Emprstimos, permite controlar as Aplicaes Financeiras e
Emprstimos, atualizando a Movimentao Bancria, arquivo de controle de aplicaes e deduzindo o
valor aplicado da disponibilidade bancria imediata no Fluxo de Caixa.
Conceito:
Montante: o capital inicial adicionado aos juros do perodo.
Juros: constitui-se da remunerao de um capital aplicado, emprestado ou, ainda, do aluguel que se
paga ou que se cobra pelo uso do dinheiro. Pode-se chamar, tambm, de juros a diferena entre o valor
resgatado em uma aplicao financeira e o seu valor inicial.
Em qualquer economia monetarista, o custo de emprestar ou de tomar emprestada qualquer quantia
deve ser medido por meio de um ndice entre o preo desse crdito e o seu valor em um determinado
perodo de tempo. A isto se d o nome de taxa de juros.
Essa taxa utilizada como medida para avaliar tanto a taxa de remunerao de um capital de quem
possui recursos, como de quem no os possui e que, por isso, ter de tom-lo emprestado. Quem estiver
no primeiro caso ter que levar em considerao os fatores de risco, despesas, inflao e um ganho que
espera obter ao aplicar aquela taxa. Assim, quanto maior, melhor. Para quem estiver no segundo caso,
quanto menor, melhor.
Juros simples
O regime de juros simples aquele no qual a taxa de juros incide sempre sobre o capital inicial. A taxa,
portanto, chamada de proporcional, uma vez que varia linearmente ao longo do tempo.
Gesto Financeira
49
Exemplo: 1% ao dia igual a 30% ao ms, que por sua vez igual a 360% ao ano e assim por diante.
Considere o capital inicial P aplicado a juros simples de taxa i por perodo, durante n perodos.
Lembrando que os juros simples incidem, sempre, sobre o capital inicial, podemos escrever a seguinte
frmula, facilmente demonstrvel:
Em que:
J = juros produzidos depois de n perodos, do capital P aplicado a uma taxa de juros por perodo igual a
i.
No final de n perodos, claro que o capital ser igual ao capital inicial adicionado aos juros produzidos
no perodo que denominado MONTANTE (M). Logo, teramos:

M=P+J
J = P + P.i.n
M = P + P.i.n
M = P(1 + i.n).
Portanto,
Exemplo:
A quantia de $3.000,00 aplicada a juros simples de 5% ao ms durante cinco anos. Calcule o montante
e os juros ao final dos cinco anos.
Soluo:
Temos:
P = 3.000,00, i = 5% = 5/100 = 0,05 e n = 5 anos = 5.12 = 60 meses.
J = 3.000,00 x 0,05 x 60 = 9.000,00
M = 3000(1 + 0,05x60) = 3.000(1+3) = $12.000,00
Juros compostos
O regime de juros compostos aquele no qual a taxa de juros incide sobre o capital inicial, acrescido
dos juros acumulados at o perodo anterior. A taxa varia exponencialmente ao longo do tempo. Nesse
regime de juros, 1% ao dia no igual a 30% ao ms, que por sua vez no igual a 360% ao ano.
O regime de juros compostos o mais comum no Sistema financeiro e, portanto, o mais til para clculos
de problemas do dia-a-dia. Os juros gerados a cada perodo so incorporados ao principal para o clculo
dos juros do perodo seguinte.
50
Gesto Financeira
Chamamos de capitalizao o momento em que os juros so incorporados ao principal. Aps trs meses
de capitalizao, temos:
1 ms: M =P.(1 + i)
2 ms: o principal igual ao montante do ms anterior: M = P x (1 + i) x (1 + i)
3 ms: o principal igual ao montante do ms anterior:
M = P x (1 + i) x (1 + i) x (1 + i)
Simplificando, obtm-se a seguinte frmula:
A taxa i tem que ser expressa na mesma medida de tempo de n; ou seja, taxa de juros ao ms para n meses.
Fique
atento
Para calcularmos apenas os juros basta diminuir o principal do montante ao final do perodo:
Exemplo:
Calcule o montante de um capital de $6.000,00 aplicado a juros compostos durante um ano, taxa de
3,5% ao ms.
Soluo:
P = R$6.000,00
n = 1 ano = 12 meses
i = 3,5 % a.m. = 0,035
M=?
Usando a frmula, obtemos:
M = 6000 . (1+0,035)12
Portanto, o montante R$9.066,41.
Relao entre juros e progresses
No regime de juros simples: M(n) = P + P.i.n ==> P.A. comeando por P e razo P.i.n.
Gesto Financeira
51
No regime de juros compostos: M(n) = P . (1 + i) n ==> P.G. comeando por P e razo (1 + i)n.
Portanto:
Em um regime de capitalizao a juros simples, o saldo cresce em progresso aritmtica.
Em um regime de capitalizao a juros compostos, o saldo cresce em progresso geomtrica.
Supondo um saldo inicial de R$ 1.000,00 e uma taxa de juros de 50% ao perodo.
Crescimento do saldo em um regime de capitalizao a Juros Simples
7.000,00
Juros Simples
Saldo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.500,00
2.000,00
2.500,00
3.000,00
3.500,00
4.000,00
4.500,00
5.000,00
5.500,00
6.000,00
6.000,00
5.000,00
Saldos
Perodo
4.000,00
3.000,00
2.000,00
1.000,00
0,00
1
10
Perodos
Relao entre juros e progresses juros compostos
Juros Compostos
Saldo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1.500,00
2.250,00
3.375,00
5.062,50
7.593,75
11.390,63
17.085,94
25.628,91
38.443,36
57.665,04
60.000,00
50.000,00
Saldos
Perodo
Crescimento do saldo em um regime de capitalizao a Juros Compostos
40.000,00
30.000,00
20.000,00
10.000,00
0,00
Perodos
52
Gesto Financeira
10
Tipos de emprstimos
Mtuo
Operaes de emprstimos vinculadas a um contrato em que se estabelecem prazos, taxas, valores e
garantias (notas promissrias/recebveis). Destina-se a empresas que necessitem de capital de giro.
Conta garantida (C.C.G.)
Modalidade de crdito rotativo, aberta com um limite para utilizao de determinado contrato ou
vinculado a uma conta corrente de natureza credora. Garante ao cliente liquidez imediata para atender
suas necessidades emergenciais.
Compror
Linha de crdito de financiamento para a aquisio de insumos ou produtos destinados formao de
estoque.
Vendor
Linha de crdito concedida a fabricantes e fornecedores de bens para que suas vendas sejam pagas
vista, por meio do financiamento a seus clientes.
Desconto
Modalidade em que o cliente antecipa os recursos referenciados em ttulo de crdito (duplicatas, NPs,
outras) cobrana futura, geralmente provenientes de suas operaes comerciais.
Cobrana caucionada/vinculada
Trata-se de cobrana escritural ou fsico de ttulos de crdito (duplicatas, notas promissrias e outros
ttulos da espcie), que ficam vinculados como garantia em operaes de emprstimo (mtuo/CCG).
Destina-se principalmente a empresas que se enquadrem no segmento de Middle Market.
Tipos de aplicaes financeiras

CDB: um certificado de depsito bancrio um depsito baseado no tempo, em um banco ou instituio
de poupanas e emprstimos. Quando um CDB comprado, o cliente concorda em deixar seu dinheiro
no banco durante um perodo de tempo especfico, de trinta dias a vrios anos. Em troca, o banco garante
uma taxa de juros especfica maior do que pago em uma conta de poupana em caderneta bancria.
Tem liquidez diria, porm est sujeita a IOF, conforme tabela da Receita Federal. Existe incidncia de IR
fonte no resgate equivalente a 20% dos rendimentos.
RDB (Recibo de Depsito Bancrio): ttulo emitido pelos bancos comerciais e de investimento,
representativo dos depsitos a prazo. intransfervel e no tem liquidez, isto , resgate somente no
vencimento. Incidncia de 20% de IR fonte sobre os rendimentos.
CDI (Certificado de Depsito Interfinanceiro): ttulo emitido pelos bancos comerciais e de investimento
que s pode ser vendido para instituies financeiras. No tem prazo mnimo e no h incidncia de IR
fonte.
Ttulos pblicos: podem ser emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central, pelos governos
estaduais e municipais. Os emitidos pelo Tesouro Nacional ou pelo Banco Central so papis de curto
e mdio prazo, de baixssimo risco, com taxas de juros mais baixas do que as dos papis emitidos por
bancos e empresas.
Gesto Financeira
53
Os ttulos dos estados e municpios, normalmente, apresentam mais risco que os do governo federal e, por
isso, oferecem taxas de juros mais altas. Com a estabilizao, o governo iniciou um processo de emisso
de ttulos com prazo mais longo, que tendem a pagar juros mais altos do que aqueles que tm prazo mais
curto.
A classificao de baixssimo risco, ou risco zero, justificada pelo conceito de que Governo Federal no
quebra.
Fundos de Investimentos: conjunto de aes, ttulos e outros ttulos mobilirios gerenciados por
profissionais em investimentos, mas pertencentes aos acionistas do fundo de investimento. Quando
um cliente compra aes de um fundo de investimento, seu dinheiro somado ao dinheiro de outros
investidores.
Aplicaes
A taxa nominal informada e a porcentagem de impostos so utilizadas para clculo do valor de resgate
que apresentado como previso futura de entrada no fluxo de caixa.
O Ambiente Financeiro suporta aplicaes financeiras nacionais e internacionais realizadas por instituies
financeiras, possibilitando 5 mtodos de clculo e mais uma frmula definida pelo usurio:
Mtodo 1:
Clculo baseado no percentual da variao diria de uma determinada moeda.
Esta moeda deve ser informada no momento da aplicao e atualizada diariamente para que o sistema
realize o clculo.
Um bom exemplo deste Mtodo de Apropriao de Rendimentos so aplicaes baseadas no CDI dirio,
onde o valor mensal do CDI, informado diariamente e a instituio paga um percentual deste.
Exemplo:
Valor da Aplicao:
Valor do CDI:
Tempo:
Percentual do CDI:
Valor Atualizado:
R$ 100.000,00
R$ 96,00
1 dia
98%
[ ( 96 30 ) 98 ]
100
. ,
+ 1 * 10000000

Esta frmula contempla somente um dia de aplicao.

Mtodo 2:
Clculo baseado na frmula de juros compostos e correo cambial.
Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da moeda na data de
aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
54
Gesto Financeira
Exemplo:
Valor da Aplicao:
Tempo:
Taxa:
Moeda (data 1):
Moeda (data 2):
Valor Atualizado:
R$ 100.000,00
10 dias
6%
R$ 1,20
R$ 1,21
10
( 1 +( 6 100 ) ) 100000
. ,00 1,201,21
Mtodo 3:
Clculo baseado na frmula de juros simples e correo cambial.
Este mtodo aplica a Correo Cambial, multiplicando-se o valor aplicado pelo valor da moeda na data de
aplicao e dividindo-o pelo valor da moeda na data do saldo desejado.
Mtodo 4:
Clculo baseado em Quotas.
Este clculo atualiza a aplicao pelo valor atualizado das quotas contida no Cadastro de Contratos
Bancrios.
Mtodo 5:
Clculo baseado em frmula (Arquivo SM4), sendo que esta deve retornar um valor que multiplicando o
valor original da aplicao resulte no valor atualizado.
Para tanto, so fornecidos trs dados contidos nas Variveis: dFormula (Data do Saldo), nFormula (Valor do
Saldo) e lFormula (se considera ou no a Data de Resgate).
Os Mtodos de Clculos, esto diretamente ligados a Tabela 11 e aos Parmetros MV_APLCAL1, MV_
APLCAL2, MV_APLCAL3, MV_APLCAL4, assim caso o usurio desejar alterar a Tabela11, dever alterar
tambm os Parmetros do sistema.
As Aplicaes Financeiras, so taxadas pela diferena entre o valor aplicado e o valor do resgate, ou seja,
sobre o Rendimento da Aplicao, portanto o Protheus, possui trs modalidades de impostos, entre eles
temos: Imposto sobre Operaes Financeiras (IOF), Imposto de Renda (IR) e outros Impostos, todos estes
aplicados diretamente sobre o rendimento, podendo ocorrer um ou mais impostos na mesma aplicao.
Alm destes mencionados, as aplicaes que possuem Variao Cambial so taxadas de IR sobre a
diferena de cmbio entre as datas de aplicao e resgate, no este imposto caracterizado como SWAP.
A Contabilizao das Aplicaes Financeiras foi alterada de tal forma a contemplar apropriaes e os
novos mtodos de clculo.
Uma observao deve ser realizada quanto ao resgate total das aplicaes: As apropriaes realizadas
at o momento so somadas e subtradas das apropriaes informadas nos resgates, esta diferena
contabilizada para no haver qualquer erro de clculo.
Com isto, as Apropriaes podem possuir Valores Negativos e os Lanamentos Padronizados devem
contemplar estes valores.
Gesto Financeira
55
As Aplicaes Financeiras influem diretamente no clculo da disponibilidade financeira da empresa, por

isto, ao optar por esta movimentao, deve-se diariamente atualizar os dados do Cadastro de Moedas,
Contratos Bancrios e Feriados.
Exerccios
Como realizar Aplicaes em CDB:
Atualizaes > Aplicaes/Emprst. > Aplicac./Emprstimo
Nmero:
Modelo:
Operao:
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
DT. Operao:
Taxa Nominal:
Vlr. Operao:
DT. Resg./Pagto:
% Imposto IRF:
000001
Aplicao
CDB
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Aplicao (F3 Disponvel)
Data de Hoje
3%
1.000,00
Em 30 dias
20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em CDB.

Exerccio 2
Como realizar Aplicaes em FAF:
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Aplicac./Emprstimo
Nmero:
Modelo:
Operao:
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
Qtd. Cota/Tit.:
DT. Operao:
Nmero Contr.:
Banco Contr.:
Agncia Contr.:
Conta Contr.:
56
Gesto Financeira
000002
Aplicao
FAF (F3 Disponvel)
341/0754/26456-8 (F3 Disponvel)
12
Data de Hoje
341/001 (F3 Disponvel)
341 (F3 Disponvel)
0754
26456-8
Vlr. Operao:
% Imposto IRF:
1.000,00
20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em FAF.

Exerccio 3
Como realizar Aplicaes em CDI:
Nmero:
Modelo:
Operao:
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
DT. Operao:
Taxa Nominal:
Vlr. Operao:
Moeda:
% Imposto IRF:
000003
Aplicao
CDI (F3 Disponvel)
341/0754/26456-8 (F3 Disponvel)
Data de Hoje
98 %
6.000,00
5
20 %
3. Confira os dados e confirme a Aplicao Financeira em CDI;

Relatrios > Aplicaes/Emprest > Demonst. Aplicao
Observao: O sistema apresentar uma tela de Parmetros. Direcione para impresso em Disco.
Data de Referncia ?
Considera Dt. Resg. ?
Banco Inicial ?
Banco Final ?
Moeda?
Outras Moedas?
30 dias a partir da data de hoje

Sim
ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda 1
Converter
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Demonstrativo das

Aplicaes.
Gesto Financeira
57
Emprstimos
A movimentao de Emprstimo Financeiros, contempla operaes nacionais, internacionais de curto e
longo prazo. Os mtodo de clculos disponveis so:
Clculo por Juros Compostos;
Clculo por Juros Simples;
Clculo por Frmula, onde o sistema fornece as variveis dFormula (Data do Saldo), nFormula (Valor
do Saldo) e lFormula (Valor do Saldo) e lFormula (se considera a Data de Pagamento) e a Frmula deve
retornar o valor dos juros na moeda em que foi realizado o emprstimo.
Como nas Aplicaes Financeiras, os mtodos de clculos esto vinculados Tabela 11 e aos Parmetros
MV_EMPCAL1,MV_EMPCALC2 e MV_EMPCAL3.
Para Emprstimos realizados em moeda estrangeira, o sistema calcula automaticamente a variao
cambial do valor principal e do valor do juros.
Como nas Aplicaes Financeiras, a periodicidade de apropriao mensal.
No Resgate, pode-se pagar os Juros Integrais ou Parciais.
Durante o Resgate, tambm podem ser acertadas as apropriaes realizadas at aquela data, sem nenhum
prejuzo ao sistema.
Deve-se tomar muito cuidado no Resgate, quando se tratar de Emprstimo em Moeda Estrangeira, pois
alguns valores esto em moeda estrangeira e outros em moeda corrente.
Como nas Aplicaes Financeiras, os Emprstimos afetam o clculo da disponibilidade da empresa.
58
Gesto Financeira
Na incluso do emprstimo, o usurio informa os dados do emprstimo na mesma tela de aplicaes, por
esse motivo deve atentar apenas aos dados relevantes a operao.
Principais campos
Modelo: indica que est sendo efetuada uma operao de emprstimo.
Operao: indica o tipo de emprstimo que influenciar nos clculos efetuados pelo Sistema no
momento do pagamento desse emprstimo, consulta do fluxo de caixa e relatrio demonstrativo de
emprstimo. As opes disponveis so configuradas nos parmetros abaixo:
- <MV_EMPCAL1>: indica que os emprstimos configurados neste parmetro sero feitos em
moeda estrangeira e os juros sero calculados no regime de juros simples.
- <MV_EMPCAL4>: indica que os emprstimos configurados neste parmetro sero em moeda
estrangeira e os juros sero calculados no regime de juros compostos.
- <MV_EMPCAL2>: indica que os emprstimos configurados neste parmetro sero em moeda
nacional e os juros sero calculados no regime de juros simples.
- <MV_EMPCAL3>: indica que os emprstimos configurados neste parmetro sero feitos em
moeda nacional e os juros sero calculados no regime de juros compostos.
Taxa Nominal: taxa de juros que sero cobradas pelo emprstimo. Deve-se informar a taxa de juros
anual, pois o Sistema calcula com base em uma taxa anual.
Fique
atento
No existe imposto de renda sobre emprstimos financeiros recebidos. O imposto ser cobrado de quem empresta o valor,
pois este ter um ganho com a operao e dever pagar o imposto sobre a renda recebida e o Sistema no controla
emprstimos concedidos, apenas emprstimos recebidos. Dessa forma, no necessrio informar porcentagem de
Imposto IR.
Exerccios
Como realizar Emprstimos Financeiros:
Nmero:
Modelo:
Operao:
Banco/Agncia/Conta:
Natureza:
DT. Operao:
Taxa Nominal:
Vlr. Operao:
DT. Resg./Pgto:
000004
Emprstimo
EMP (F3 Disponvel)
001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)
Emprstimo
Data de Hoje
6%
5.000,00
30 Dias
Gesto Financeira
59
3. Confira os dados e confirme o cadastro de Emprstimos Financeiros;

Relatrios > Aplicaes/Emprest > Demonst. Emprstimo
Data de Referncia?:
Banco Inicial?:
Banco Final?:
Moeda?:
30 Dias
ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda 1
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Demonstrativo dos Emprstimos.
Resgates e Pagamentos de Emprstimos
Nesta movimentao, possvel Resgatar as Aplicaes Financeiras realizadas pela empresa, bem como pagar os
Emprstimos solicitados.
A movimentao de Resgates e Pagamentos, utilizada para controle dos Valores Aplicados e ou Emprestados em
diferentes negcios.
Baixando os Valores Aplicados e ou Emprestados, seja parcial ou total, o sistema calcula os impostos, juros e
rendimentos de aplicaes automaticamente, a partir do valor principal.
Pagamento de emprstimos
No exemplo do emprstimo abaixo, vamos efetuar um pagamento em 31/10/2003. Os juros sero calculados
conforme explicao dos juros compostos, pois foi utilizado um emprstimo com essa caracterstica.
Anotaes
60
Gesto Financeira
M = 100.000,00 (1+0,50)30/360
M = 100.000,00(1,03436608)
M = 103.436,61
J=MP
J = 100.000,00 103.436,61
J = 3.436,61
Anotaes
Gesto Financeira
61
Aplicaes
Quando a empresa realiza um investimento em uma aplicao financeira, dever cadastr-la no Sistema
por meio da opo Aplicaes/Emprest/Aplicac/Emprstimo/Incluir.
Na incluso da aplicao, o usurio informa os dados da aplicao na mesma tela de emprstimos, por
este motivo deve atentar apenas aos dados relevantes.
Modelo: indica que est sendo efetuada uma operao de aplicao financeira.
Operao: indica o tipo de aplicao, que influenciar nos clculos efetuados pelo Sistema no momento
do resgate, consulta do fluxo de caixa e relatrio demonstrativo de aplicao. As opes disponveis so
configuradas nos parmetros abaixo:
- <MV_APLCAL1>: indica que as aplicaes financeiras configuradas neste parmetro sero
calculadas conforme a variao do CDI dirio. O CDI um indexador que corrigir a aplicao em
que o banco pagar um percentual sobre a variao desse indexador e ele cadastrado no SM2.
No cadastro da aplicao deve-se informar o cdigo da moeda que ser o indexador, porm todas
as aplicaes so efetuadas em R$.
Quando um cliente diz que o CDB atrelado ao CDI, deve-se incluir no Sistema uma operao do tipo
CDI e no CDB, pois no Sistema esses dois tipos de aplicaes possuem clculos diferenciados.
- <MV_APLCAL2>: indica que as aplicaes configuradas neste parmetro sero calculadas no
regime de juros compostos dirios. A taxa deve ser informada em uma base anual, o Sistema efetua
a converso da taxa e calcula os rendimentos do perodo de acordo com a quantidade de dias
aplicados.
62
Gesto Financeira
- <MV_APLCAL3>: indica que as aplicaes configuradas nesse parmetro sero calculadas no

regime de juros simples dirios. A taxa deve ser informada em uma base anual, o Sistema efetua
a converso da taxa e calcula os rendimentos do perodo de acordo com a quantidade de dias
aplicados.
- <MV_APLCAL4>: indica que as aplicaes configuradas neste parmetro sero calculadas de
acordo com a regra de Fundos de aplicaes por Cotas (FAC).
Taxa Nominal: taxa de juros que remunera a aplicao. Caso esta aplicao seja um CDB, os juros sero
calculados conforme juros compostos sobre o saldo da aplicao.
Se for uma aplicao CDI, o percentual refere se a uma remunerao fixa (percentual fixo) paga sobre a
variao do CDI, cadastrada no SM2; ou seja, para uma aplicao CDB os juros so calculados diretamente
sobre o principal, j uma aplicao CDI h um indexador informado no SM2, por isso o CDI deve ter um
cdigo de moeda diferente de 1. Para aplicaes CDB a taxa de juros deve ser informada em uma base
anual.
Variao do CDI
O clculo da variao do CDI acumulado entre datas efetuado por meio da seguinte frmula:
Em que:
C = produtrio das taxas DI-CETIP Over com uso do percentual destacado da data inicial (inclusive) at a
data final (exclusivo), calculado com arredondamento de 8 (oito) casas decimais.
n = nmero total de taxas DI-CETIP Over, sendo n um nmero inteiro.
P = percentual destacado para a remunerao, informado com 4 (quatro) casas decimais.
TDI - Taxa DI-CETIP Over, expressa ao dia, calculada com arredondamento de 8 (oito) casas decimais.
Em que: k = 1, 2, ..., n
Variao no CDI exemplo
Percentual destacado para remunerao 97,5000
Gesto Financeira
63
DI
TDI (DI/3000) TDI* (P/ 100) 1+TDI * (P/100)) * k-1 = Fator k
16,62
0,00554000
0,00540150
1,00540150
16,63
0,00554333
0,00540475
1,01083544
16,74
0,00558000
0,00544050
1,01633489
16,70
0,00556667
0,00542750
1,02185105
k-1 = (1+TDI * (p/100) de k -1. Exceto quando k=1, pois neste caso o multiplicador ser 1.
Multiplicando o fator k pelo saldo da aplicao, obtm-se o valor atualizado (com juros). Subtraindo o
saldo do valor atualizado, obtm-se os juros.
Resgate de aplicaes
Aps a incluso da aplicao, ela ficar aguardando suas baixas (resgates) que sero registradas por meio
da opo: Atualizaes/Aplicacoes/Emprest./Resg/Pag Emprest.
No exemplo a seguir, ser efetuado um resgate em 22/04/2004. Os juros sero calculados conforme
variao do CDI, pois uma aplicao com essa caracterstica foi utilizada.
64
Gesto Financeira
Resgate de aplicaes explicao do exemplo

A aplicao CDI utilizada no exemplo da lio anterior recebe 97,5% de remunerao. Utilizando o clculo
da variao do CDI, encontra-se o fator de 1,01083544 calculado sobre os dias 19 e 20/04 (dois dias), pois
21/04 um feriado e feriados, sbados e domingos so desconsiderados do clculo do CDI. Multiplicando
50.000,00 pelo fator 1,01083544, obtm-se o valor atualizado da aplicao: 50.541,77.
O IOF calculado conforme a tabela regressiva. Trs dias de aplicao equivalem a um IOF de 90% sobre
o rendimento. Nos resgates efetuados aps trinta dias, no h incidncia de IOF. O Imposto de Renda
calculado sobre o rendimento lquido. Ento:

541,77 (rendimento bruto)

487,59 (90% do rendimento)
54,18 (rendimento lquido)
10,83 (I.R. 20% sobre o rendimento lquido)
(+) valor resgate = valor do crdito + impostos
valor resgate sobre o principal = valor do resgate efetuado sobre o principal; ou seja, (+) valor resgate
juros)
valor resgate sobre juros = valor do resgate efetuado sobre os juros. Os juros demonstrados aqui so
calculados sobre o valor do crdito.
Resgate de uma aplicao em fundos de aplicaes por cotas

Suponha que tenha sido includa uma aplicao conforme abaixo. O valor da cota do contrato utilizado
estava em: 1,263745.
Gesto Financeira
65
No dia 26/03/2004, efetuamos um resgate (25 dias aps a incluso da aplicao).

Os clculos de rendimento, IR e IOF so demonstrados em matemtica dos fundos.
A matemtica dos fundos

A maioria dos fundos existentes no mercado tem liquidez diria, entretanto, cobrado o IOF para os
resgates efetuados at o 29 dia corrido contados da data de cada aplicao, conforme tabela.
66
Gesto Financeira
Nmero
de dias
Porcentagem
limite do
rendimento
96
93
90
86
83
80
76
73
70
10
66
11
63
12
60
13
56
14
53
15
50
16
46
17
43
18
40
19
36
20
33
21
30
22
26
23
23
24
20
Explicao da tabela
A partir do 30 dia, cada aplicao fica isenta da cobrana do IOF.
Para calcular o rendimento de seu fundo voc precisa primeiro saber em quantas cotas o capital investido
foi transformado; ou seja, quantas cotas cabem dentro de seu capital. O valor dessa cota publicado
diariamente nas sees de economia dos principais jornais, site do banco em a aplicao foi efetuada,
CVM (www.cvm.gov.br) etc..
Antes de qualquer coisa, voc divide o valor da aplicao (suponhamos R$ 10.000,00) pelo valor da cota
no dia da aplicao R$ 1,263745 (o valor da cota , geralmente, divulgado com seis casas decimais),
por exemplo. O resultado a quantidade de cotas que voc possui. O Sistema utilizar a cota cadastrada
no contrato para, no momento da incluso da aplicao, fazer essa converso e a partir da incluso da
aplicao, esta ser controlada em cotas.
Quantidade de cotas que possui no fundo igual a: R$ 10.000,00 dividido por R$ 1,263745 = 7.912,988775
cotas.
Uma vez conhecida a quantidade de cotas, voc a multiplica pelo valor da cota do dia em que quer saber
o seu saldo. Digamos que, aps vinte e cinco dias corridos, ela tenha valorizado e agora corresponde a
R$ 1,283459. Isso lhe dar o valor da aplicao atualizada. Esta cota,ser cadastrada no SE0, por meio da
opo Cadastros/Contrato Bancrio/Atualiz Cotao.
Valor de uma aplicao atualizada

7.912,988775 multiplicados por R$ 1,283459 = R$ 10.156,00
Rendimento bruto total obtido no perodo

Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou cota do dia da
aplicao, 7.912,988775 x 1,263745 = 10.000,00.
Saldo em cotas 7.912,988775 multiplicado pela cota do dia do resgate ou apropriao menos o saldo
encontrado no item 1. Ento, 7.912,988775 x 1,283459 10.000,00 = R$ 156,00 (rendimento bruto).
Se desejar calcular o rendimento proporcional ao resgate, utiliza-se a seguinte forma:
Obtm-se o valor do resgate em cotas, dividindo-se o valor do resgate pela cota do dia, exemplo: 1.000,00/
1,283459 = 779,144484, supondo um resgate de R$ 1.000,00.
Multiplica-se o valor em cotas, obtidos no item 1 pela cota do ltimo dia til do ms anterior ou pela cota
do dia da aplicao, 779.144484 x 1,263745 = 984,64.
Subtrai-se do valor do resgate o valor encontrado no item 2 e obtm-se o valor do rendimento proporcional
aos 1.000,00. Ex. 1.000,00 984,64 = 15,36.
Para um melhor entendimento, no resgate parcial, o rendimento calculado utilizando uma regra de trs
simples.
Exemplo: Se 156,00 o rendimento sobre os 10.000,00 atualizados, qual o rendimento sobre 1.000,00?
Gesto Financeira
67
Rendimento
Resgate
156,00
10.156,00
1.000,00
= (156,00 x 1.000,00) / 10.156,00 = 15,36

Em que x = rendimento sobre o resgate parcial.
Como o clculo foi efetuado aps vinte e cinco dias corridos e, portanto, NO est isento da cobrana
de IOF, caso haja resgate ou apropriao, deve-se calcular o valor referente ao IOF a ser pago. Pela tabela
de cobrana do imposto, caso haja um resgate no 25 dia aps a aplicao, voc deve pagar de IOF o
equivalente a 16% do seu rendimento (veja na tabela de IOF que 25 dias correspondem a 16% de IOF
sobre o rendimento).
Valor de IOF que deve ser pago

16% = 0,16 multiplicado por R$ 156,00 = R$ 24,96
Caso voc resgate a partir do 30 dia da data de sua aplicao, estar isento da cobrana de IOF sobre os
seus rendimentos.
Vamos demonstrar o clculo do Imposto de Renda que incide sobre o seu rendimento bruto. O IR
recolhido na fonte pelo administrador do fundo de investimento. O recolhimento realizado sempre no
ltimo dia til do ms vigente ou no momento do resgate, o que ocorrer primeiro.
Caso o resgate no seja efetuado, no ltimo dia til do ms o administrador automaticamente realizar
um dbito de seu saldo em cotas, equivalente ao valor de IR devido no ms vigente. Incide uma taxa de
20% sobre os rendimentos brutos, no caso de um fundo de renda fixa.
Ento, sobre o valor do rendimento bruto incide uma taxa de 20%, que deve ser recolhida Receita
Federal. O rendimento bruto j desconta o IOF devido, caso haja resgate em um perodo inferior a trinta
dias corridos.
Valor do IR a ser recolhido

Sem incidncia de IOF (prazo de resgate a partir do 30 dia da aplicao):
R$ 156,00 multiplicados por 20% = 0,20 igual R$ 31,20
Caso no haja resgate at o final do ms, o seu saldo de cotas no ltimo dia til do ms ser reduzido
em:
R$ 31,20 dividido por R$ 1,283459 (cota do ltimo dia til do ms) igual 24,309308 cotas.

Incidindo IOF
No caso do resgate no 25 dia, haver incidncia de R$ 24,96 de IOF e mais o IRF:
IRF = (156,00 - 24,96) = R$ 131,04 multiplicado por 20% = R$ 26,21
68
Gesto Financeira
Vamos calcular o seu rendimento final e a sua rentabilidade lquida dos impostos incidentes. Deve-se
considerar um resgate no 25 dia aps a aplicao, com incidncia de IOF e IR.
Fique
atento
Caso o IOF calculado seja no momento da apropriao (IOF Virtual), seu valor ser adicionado ao rendimento do ms
seguinte, pois foi utilizado apenas para no calcular IR sobre IOF no primeiro ms e para que no ms seguinte no seja
calculado um rendimento menor e conseqentemente um IR menor.
Clculo da rentabilidade
Rendimento lquido = rendimento bruto IOF IR = R$ 156,00 R$ 24,96 R$ 26,21 = R$ 104,83
Rentabilidade lquida = rendimento lquido dividido pelo valor inicial investido x 100 = R$ 104,83 / R$
10.000,00 = 1,05%, no perodo dos 25 dias corridos.
No ms seguinte, o rendimento da aplicao ser calculado, utilizando-se a cota do ltimo dia til do ms
anterior e a cota do dia da apropriao. O valor dessa cotao dever ser cadastrado no SE0, tanto no
resgate, quanto na apropriao mensal, o Sistema j atualiza esse arquivo com o valor da cota informada
no resgate ou na apropriao.
Exerccios
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDB:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao).
Atualizaes > Aplicac./Emprstimo > Resg./Pag. Emprst.
3. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000001 e clique na opo Resgatar;
Observao: Verifique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado,Vlr. IR,Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
4. Informe como Data de Crdito a Data de Hoje (Data Simulada);
5. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDB;
6. Altere a Data Base do sistema, retornando para a Data de Hoje (Real).
Gesto Financeira
69
Exerccio 2
Como realizar Resgates das Aplicaes em FAF:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao;
Simulando:
Data Base = 45 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000002 e clique na opo Resgatar;
Observao: Verifique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado,Valor do Crdito,Vlr. IOF,Qtd. de Contas Resgatadas,Rendimento Bruto,IR sobre
Rend. - IOF e Vlr. Resgate.
4. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em FAF;
5. Altere a Data Base do sistema retornando para a Data de Hoje (Real).
Exerccio 3
Como realizar Resgates das Aplicaes em CDI:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Resgate da Aplicao:
Simulando:
Data Base = 40 Dias da data de hoje (Data do Resgate da Aplicao);
2. Confirme as taxas de moedas conforme a projeo;
4. Posicione com o cursor sobre a Aplicao 000003 e clique na opo Resgatar.
Observao: Verifique os Clculos realizados pelo sistema, observando os campos Vlr. Principal,
Vlr. Atualizado,Vlr. IR,Vlr. Resg. s/ Juros e Vlr. do Crdito.
6. Confira os dados e confirme a movimentao de Resgate da Aplicao em CDI;
70
Gesto Financeira

Relatrios > Aplicaes/Emprest. > Hist.de Aplicao
9. Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:
Data Digitao de?:
Data Digitao at?:
Moeda?:
Imprime Cancelados?:
Resumo p/ Motivo?:
01/01/XX
31/12/XX
Moeda 1
No
Sim
13. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Histrico de Aplicao.

Exerccio 4
Como realizar Pagamento de Emprstimos:
1. Altere a Data Base do sistema para a Data do Pagamento do Emprstimo;
Simulando:
Data Base = 30 Dias da data de hoje (Data do Pagamento do Emprstimo);
3. Posicione com o cursor sobre o Emprstimo 000004 e clique na opo Resgatar;
Observao: Verifique os clculos realizados pelo sistema, observando os campos Princ. Longo
Prazo,Juros e (=) Totais.
4. Informe como Data de Dbito a Data de Hoje (Data Simulada);

5. Confira os dados e confirme o Vlr. Dbito e o Pagamento do Emprstimo;
Anotaes
Gesto Financeira
71
Para Estornar o Resgate da Aplicao ou o Pagamento de um Emprstimo, utilize a opo Estorno, disponvel no menu
do sistema;
Dica
Quando estornamos Aplicaes e ou Emprstimos a/o(s) mesma/o(s) voltam a ficar em aberto para serem Resgatada(o)
s e ou Paga(o)s, novamente.
Exerccios
Como emitir Relatrios de Conferncias:
Do Banco?
Da Agncia?:
Da Conta?:

Da data?:
At Data?:
Qual Moeda?:
Conciliao?:
001 (F3 Disponvel)

45568
77889/5
01/01/XX
31/12/XX
Moeda 1
Todos
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Extrato Bancrio;

Relatrios > Resumo Financeiro > Resumo Financeiro
Perodo?:
Nmero de Perodos?:
Do Cliente?:
At Cliente?:
Do Fornecedor?:
At Fornecedor?:
Da Natureza?:
At Natureza?:
Considera Provisrios?:
Considera Comisses?:
Compe Saldo Retroativo?:
Moeda?:
Perodo Inicial?:
Mensal
1
ZZZZZZ (F3 Disponvel)
Sim
Sim
Sim
Moeda 1
1 Dia Perodo
6. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Resumo Financeiro.
72
Gesto Financeira
Consultas aos Saldos Bancrios

O arquivo de Saldos Bancrios o resultado de todas as movimentaes que ocorrem no Ambiente
Financeiro, tais como: Baixas de Ttulos a Receber,Baixas de Ttulos a Pagar e Movimentos Bancrios.
Esta opo permite a consulta diria dos Saldos Bancrios de todas as contas utilizadas pelo a empresa
inclusive do caixa.
Atravs dela possvel detectar se o Saldo do Dia Anterior ou Atual est correto.
Exerccios
Como consultar Saldos Bancrios:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Saldos Bancrios
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 341/0754/26456/8;
O sistema apresentar o Saldo Dirio deste Banco.
3. Posicione com o cursor sobre a Data de Hoje;
4. Clique na opo Visualizar, para verificar o seu contedo.
possvel recalcular o Saldo Bancrio, se o mesmo no estiver correto, atravs das seguintes opes
Miscelnea > Reclculos > Saldos Bancrios
Dica
Porm preciso tomar cuidado para no recalcular uma data que j est conciliada com o Extrato Bancrio, pois
provavelmente est data j foi conferida.
Anotaes
Gesto Financeira
73
Exerccios
Como consultar o Saldo Atual dos Bancos:
Atualizaes > Movimento Bancrio > Bancos
2. Posicione com o cursor sobre o Banco 001/45568/77889-5;
3. Clique na opo Visualizar e observe entre outros o campo Saldo Atual.
Nesta opo de Consulta, observamos o Saldo Atual dos Bancos, independente da sua Movimentao Diria.
Dica
Fluxo de Caixa
Nesta opo o usurio pode selecionar o que deseja visualizar na Consulta do Fluxo de Caixa II, entre as
opes possvel selecionar: Contas a Pagar, Contas a Receber, Comisses, Pedidos de Vendas, Pedidos de
Compras, Aplicaes, Saldos Bancrios, Ttulos em Atrasos, entre outras.
Permite tambm a visualizao de outros Grficos, como por exemplo: Projeo de Saldos ou Receitas x
Despesas.
Exerccios
Como consultar o Fluxo de Caixa :
Consultas > Movimento Bancrio > Fluxo de Caixa
2. O sistema apresentar uma tela para a escolha das opes as serem visualizadas no
Fluxo de Caixa, marque:
Ttulos a Receber:
Ttulos a Pagar:
Comisses:
Pedidos de Venda:
Pedidos de Compra:
Aplicaes / Emprstimos:
74
Gesto Financeira
X
X
X
X
X
X
Saldos Bancrios :
Ttulos em Atraso:
Ttulo com emisso de Fatura
Periodicidade:
Quantos Perodos:
Moeda:
Processa Analtico:
X
X
X
07 Semanal
10
01 Reais
X
3. Confira os dados e confirme, para verificar o Fluxo de Caixa apresentado;

4. Posicione na segunda semana apresentada no Fluxo de Caixa, d duplo clique para verificar
as movimentaes existentes neste perodo;
5. Observe todas as Movimentaes, e retorne a Tela Anterior;
6. Clique na opo Grfico e selecione os dados a seguir:
Tipos de Grfico:
Tipo de Visualizao:
Piramid
Receitas x Despesas
7. Confira os dados e confirme a Visualizao do Grfico, para verificar o seu contedo.

Observao: Verifique tambm o grfico Receitas x Despesas, para verificar, selecione como
Tipo de Visualizao = Receitas x Despesas.
Ao visualizar o Grfico, voc poder salv-lo em um arquivo do Tipo BMP, ou envi-lo para um Endereo de E-mail;
Dica
Esta Consulta, tambm poder ser impressa, atravs da opo Relatrios, disponvel no sistema.
Exerccios
Como emitir o Fluxo de Caixa Analtico:

Relatrios > Movimentao Bancria > Fluxo Caixa Analit.
2. Clique na opo Parmetros e informe dados a seguir:
Nmero de Dias?
Moeda?:
Imprime Por?:
Considera P. Venda?:
Considera P. Compra?:
60
Moeda 1
Empresa
Sim
Sim
Gesto Financeira
75
Considera Vencidos?:
Considera Comisses?:
Considera Moedas?:
Do Prefixo?:
At o Prefixo?:
Outras Moedas?:
Sim
Sim
12345
<branco>
ZZZ
Sim
Converter
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa Analtico.

Exerccio 2
Como emitir o Fluxo de Caixa Realizado:
Relatrios > Movimentao Bancria > Fluxo Caixa Realiz.
Quantos Dias?:
Cons.Saldo Bancrio?:
Qual Moeda?:
Outras Moedas?:
60
Sim
Moeda 1
Converter
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Fluxo de Caixa Realizado.
Exerccio 3
Como emitir o Dirio Sinttico por Natureza:
Relatrios > Resumo Financeiro > Diar.Sint.P/Natur.
Da Natureza?:
At a Natureza?:
Nmero de Dias?:
Qual Moeda?:
Considera Ped. Compras?:
Considera Ped. Vendas?:
Nves de Quebra?:
Considera Adiantam.?:
Considera Filiais?:
Situaes:
76
Gesto Financeira

10
Moeda 1
Sim
Sim
1
Sim
Sim
No
01234567
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Dirio Sinttico por Naturezas.

Exerccio
Como emitir o Movimento de Caixa Dirio:
Relatrios > Mov. Bancrio > Movim Caixa Dirio
Numerrio inicial?:
Numerrio final?:
Data inicial ?:
Data final?:
Banco inicial?:

Banco final?:
Natureza inicial ?:
Natureza final?:
Moeda?:
Nvel?:
Operao?:
Outras Moedas?:

ZZ (F3 Disponvel)
01/01/XX
31/12/XX
ZZZ (F3 Disponvel)
Moeda 1
Analtico
Ambas
Converter
3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do Movimento de Caixa Dirio.
Anexo
Apropriao das Operaes Financeiras
Esta movimentao apropria Aplicaes e Emprstimos Financeiros, com juros e taxas referentes a
operao.
Este procedimento deve ser feito mensalmente, e pode ser refeito caso a contabilizao deste ainda no
tenha sido realizada.
Aps a Contabilizao, o procedimento estar encerrado.
Como as Operaes Financeiras esto vinculadas moeda, cotaes e valores de cota, na prxima
apropriao ou na baixa total da operao, os valores sero acertados pelo sistema, caso haja
necessidade.
Gesto Financeira
77
necessrio configurar o Lanamento Padro 582, para a Contabilizao da Apropriao de Operaes Financeiras.
Dica
Apropriao das Aplicaes por Cotas

Esta movimentao deve ser realizada ao final do ms, para que sejam calculados e contabilizados os
rendimentos e o IR recolhido sobre estes rendimentos (ms).
Para cada Aplicao cadastrada, deve ser utilizada a Apropriao Mensal, devido ao conceito deste tipo
de aplicao, pois cada contrato possui um valor de cotas diferenciado, inclusive para o mesmo Banco e
Agncia.
A movimentao Aprop. Apl. por Cotas obrigatria para Aplicaes em Cotas, conforme a Lei 9532 do
Banco Central.
necessrio configurar o Lanamento Padronizado 584, para a Contabilizao da Apropriao de Aplicaes por
Cotas.
Dica
Nmero de Registro:
GFIP10200707
78
Gesto Financeira

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A configurao de moedas est disponvel no sistema por meio do ambiente CONFIGURADOR,

4. Confira os dados e confirme o cadastro das Taxas das Moedas

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3. Confira os dados e confirme o cadastramento do Banco Bradesco;

Os Saldos Bancrios so atualizados automaticamente, de acordo com as movimentaes realizadas atravs da

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341 (F3 Disponvel)

3. Confira os dados e confirme o cadastro de Contratos Bancrios.

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Como cadastrar Oramentos:

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Rateio entre os Centros de Custos:

2211 (F3 Disponvel)

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Como cadastrar Saldos Bancrios:

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4. Clique na opo Receber e informe os dados a seguir:

3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar com Cheques.

Todos os direitos reservados.

3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Pagar de Tarifas Bancrias.

3. Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria de Lanamento de CPMFs.

Todos os direitos reservados.

3. Confira os dados, confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques e informe os

4.Confira os dados e confirme a Movimentao Bancria a Receber com Cheques.

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3.Confira os dados, confirme o Depsito Bancrio.

Todos os direitos reservados.

CX1/000/000 (F3 Disponvel)

3. Preencha-a, informando os dados a seguir:

001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)

Todos os direitos reservados.

4. Confira os dados e confirme a Transferncia Bancria em Dinheiro.

001/45568/77889-5 (F3 Disponvel)

4. Confira os dados e confirme a Transferncia com Cheques.

Todos os direitos reservados.

Estorno de Transferncias Bancrias

4. Confira os dados e confirme o Estorno de Transferncia Bancria.

Todos os direitos reservados.

4. Confira os dados e confirme os Parmetros;

Todos os direitos reservados.

3. Confira os dados e confirme os Parmetros e a emisso do relatrio de Movimentaes

001 (F3 Disponvel)