ELABORAR LOS FORMATOS PARA LA PROGRAMACIN MULTIANUAL EN BIENES,

SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS POR CATEGORAS Y METAS

PRESUPUESTALES Y PARTIDAS ESPECFICAS DE GASTO DEL PROGRAMA PER
RESPONSABLE, PERIODO 2016 Y 2017
I.

ANTECEDENTES

1.1

JUSTIFICACIN
El Programa Per Responsable creado con Decreto Supremo N015-2011-TR desarrolla
diversas actividades de promocin y difusin de la Responsabilidad Social Empresarial
RSE en las empresas privadas y pblicas de nuestro pas a fin de cumplir con las
metas fsicas programadas. Para este propsito es necesario que dicho Programa
cuente con los recursos suficientes para cubrir los gastos de personal, adquisicin de
bienes, contratacin de servicios y activos no financieros, en el periodo presupuestal
2015 al 2017. Segn el instructivo N001-2014-MTPE/4/9.2 sobre la programacin y
formulacin del presupuesto institucional del Pliego 012 MTPE con una perspectiva de
programacin multianual 2015-2017 debe cumplirse con la presentacin de la
informacin presupuestal en los diversos formularios establecidos. En tal sentido se ha
contratado un profesional de la especialidad que rena el perfil bsico, con la finalidad
de elaborar los formatos para la programacin, multianual de bienes, servicios y activos
no financieros por categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del
Programa Per Responsable, periodo 2016 y 2017.

1.2

BASE LEGAL
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
i)

j)

II.

Ley N 29158, Ley Orgnica del Poder Ejecutivo.

Ley N 29381, Ley Orgnica del Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo.
Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
Decreto Supremo N 015-2011-TR que crea el Programa Per Responsable.
Decreto Supremo N 004-2012-TR, modifica el Decreto Supremo N 015-2011TR, que crea el Programa Per Responsable.
Resolucin Ministerial N 100-2013-TR, que aprueba el Manual de Operaciones
del Programa Per Responsable.
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto
Ley N 30114, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal 2014.
Resolucin Ministerial N 030-2014-TR/4, que aprueba la Directiva General N
002-2014-MTPE/4 Directiva para la ejecucin del proceso presupuestario en las
Unidades Ejecutoras del Pliego 012 - MTPE, para el ao fiscal 2014.
Instructivo N 001-2014-MTPE/4/9.2 sobre la Programacin y formulacin anual
del presupuesto institucional del Pliego 012 MTPE con una perspectiva de
programacin multianual 2015-2017

OBJETIVO DE LA CONSULTORIA
El objetivo de la consultora requiere los servicios de un profesional, para elaborar los
formatos para la programacin multianual en bienes, servicios y activos no financieros

por categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del Programa

Per Responsable, periodo 2016 y 2017.
III.

METODOLOGA DE TRABAJO

3.1

Levantamiento de Informacin
Se recopilar informacin y documentos normativos sobre el Programa Per
Responsable y las normas generales del sistema nacional de presupuesto pblico..

3.2

Anlisis de la Informacin
Se realizara el anlisis de los documentos fuente y de la informacin procesada y se
costeara la programacin multianual en bienes, servicios y activos no financieros por
categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del Programa Per
Responsable, periodo 2016 y 2017

3.3

Elaboracin del Informe

Se elaborara los formatos para la programacin multianual en bienes, servicios y activos
no financieros por categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del
Programa Per Responsable, periodo 2016 y 2017.

IV.

ACTIVIDADES
Segn el Plan de Trabajo presentado, se desarrollaron las siguientes actividades:

4.1

Formulacin del Plan de Trabajo de la consultora

4.2

Levantar y procesar informacin normativa sobre el Programa Per Responsable y las

normas generales del sistema nacional de presupuesto pblico.

4.3

Procesar informacin de la programacin multianual en bienes, servicios y activos no

financieros por categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del
Programa Per Responsable, periodo 2016 y 2017.

4.4

Costear la programacin multianual en bienes, servicios y activos no financieros por

categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del Programa Per
Responsable, periodo 2016 y 2017.

4.5

Elaborar los formatos para la programacin multianual en bienes, servicios y activos no

financieros por categoras y metas presupuestales y partidas especficas de gasto del
Programa Per Responsable, periodo 2016 y 2017

4.6

Presentar el informe final de la consultora .

V.

LEVANTAR Y PROCESAR INFORMACIN NORMATIVA SOBRE EL PROGRAMA

PER RESPONSABLE Y LAS NORMAS GENERALES DEL SISTEMA NACIONAL DE
PRESUPUESTO PBLICO
En el desarrollo de la presente Consultora ha sido necesario levantar informacin de la
base legal, objetivos, componentes y funciones generales de la organizacin, del
Programa Per Responsable a travs de la revisin de las normas de creacin y del
Manual de Operaciones, que permita procesar la informacin para elaborar los formatos
de costos y personal del presupuesto multianual 2016-2017 del Programa Per
Responsable.

5.1

BASE LEGAL DEL PROGRAMA PERU RESPONSABLE

Mediante Decreto Supremo N 015-2011-TR se crea el Programa Per Responsable PPR, adscrito al Viceministerio de Promocin del Empleo y Capacitacin Laboral, del
Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo. A travs del Decreto Supremo N 0042012-TR se ha modificado el Decreto Supremo N 015-2011-TR que crea el Programa
Per Responsable PPR, eliminndose el Consejo Directivo. Finalmente con
Resolucin Ministerial N 100-2013-TR, se aprob el Manual de Operaciones del
Programa Per Responsable.

5.1.1

Objetivo General del PPR

El Programa Per Responsable
tiene como objetivo general promover la
responsabilidad social empresarial generadora de empleo decente.

5.1.2

Objetivos Especficos del PPR:

El Programa Per Responsable tiene los siguientes objetivos especficos:

5.1.3

1)

A nivel de empleo, busca promover la generacin de empleo dependiente y

formal, para mujeres y varones, con nfasis en jvenes, personas con
discapacidad y mujeres jefas de hogar.

2)

A nivel de empleabilidad, debe promover el desarrollo de competencias laborales

de la poblacin beneficiaria en su mbito de intervencin, o que implementen y
fortalezcan centros de formacin profesional vinculados a la demanda laboral.

3)

A nivel de emprendimiento, le corresponde promover la generacin de

oportunidades de autoempleo e iniciativas de emprendimiento productivo y
formal.

Componentes
1)

Promocin de la cultura y prcticas empresariales en RSE generadora de

empleo, empleabilidad y emprendimiento productivo.

2)

Implementacin de la Certificacin Per Responsable.

3)

Implementacin de un Registro de Empresas que gestionan con RSE.

3

5.2

ORGANIZACIN DEL PROGRAMA PERU RESPONSABLE

5.2.1

Estructura Orgnica
Segn los alcances de la informacin levantada en la presente consultora, mediante
Resolucin Ministerial N 100-2013-TR, se aprob el Manual de Operaciones del
Programa Per Responsable, documento de gestin que ha definido su estructura
orgnica, funciones, cargos y procesos y procedimientos, para el cumplimiento de las
metas del Programa.
El Manual de Operaciones aprobado, contempla cinco unidades orgnicas hasta el
tercer nivel organizacional, de los cuales se ha establecido un rgano de direccin, un
rgano de apoyo, un rgano de asesoramiento y dos rganos de lnea, tal como se
detalla a continuacin:
RGANO DE DIRECCIN
Coordinacin Ejecutiva
RGANO DE ASESORAMIENTO
Unidad Gerencial de Asesoramiento
RGANO DE APOYO
Unidad Gerencial de Administracin
RGANOS DE LNEA
Unidad Gerencial de Promocin de Responsabilidad Social Empresarial.
Unidad Gerencial de Registro y Certificacin en Responsabilidad Social Empresarial.

5.2.2

Funciones Generales de las Unidades Orgnicas

RGANO DE DIRECCIN
1.

Coordinacin Ejecutiva
Es el mximo rgano ejecutivo del Programa y es responsable de la direccin y
administracin general. Est a cargo de un Coordinador Ejecutivo, quien es
designado mediante Resolucin Ministerial del Ministerio de Trabajo y
Promocin del Empleo, a propuesta del Vice Ministro de Promocin del Empleo y
Capacitacin Laboral.
RGANO DE ASESORAMIENTO

2.

Unidad Gerencial de Asesoramiento

Es el rgano responsable de conducir y desarrollar los procesos en materia de
planificacin, presupuesto, monitoreo y evaluacin, as como asesorar
jurdicamente a la Coordinacin Ejecutiva y dems rganos del Programa,
emitiendo pronunciamiento tcnico y/o legal. Depende jerrquicamente de la
Coordinacin Ejecutiva.
RGANO DE APOYO

3.

Unidad Gerencial de Administracin

Es el rgano responsable de la gestin de los sistemas administrativos que
operan en el Programa. Depende jerrquicamente de la Coordinacin Ejecutiva.
RGANOS DE LNEA

4.

Unidad Gerencial de Promocin de Responsabilidad Social Empresarial

La Unidad Gerencial de Promocin de Proyectos en Responsabilidad Social
Empresarial, es el rgano de lnea responsable de desarrollar las actividades de
promocin de la cultura y prctica en responsabilidad social empresarial, a
travs de la articulacin de proyectos en Responsabilidad Social Empresarial
RSE. Depende jerrquicamente de la Coordinacin Ejecutiva.

5.

Unidad Gerencial de Registro y Certificacin en Responsabilidad Social

Empresarial
La Unidad Gerencial de Registro y Certificacin en Responsabilidad Social
Empresarial, es el rgano de lnea responsable de registrar proyectos /
programas y empresas que gestionan con Responsabilidad Social Empresarial,
as como de acreditar a las empresas con responsabilidad social empresarial.

5.3

RESUMEN DEL INSTRUCTIVO N 001-2014-MTPE/4/9.2 SOBRE LA PROGRAMACIN

Y FORMULACIN ANUAL DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DEL PLIEGO 012
MTPE CON UNA PERSPECTIVA DE PROGRAMACIN MULTIANUAL 2015-2017

I. RESUMEN DE PROGRAMACION MULTIANUAL

La programacin multianual es una etapa previa para la programacin y formulacin
presupuestaria anual, es un proceso colectivo de anlisis tcnico y toma de decisiones donde
se contempla las previsiones de ingresos y gastos por un periodo de tres aos fiscales de
manera referencial, permite contar con una programacin de mediano plazo, sobre la base de
una planificacin de los objetivos y metas a alcanzar, de acuerdo a las prioridades
establecidas en los Planes Estratgicos Nacionales, Sectoriales e Institucionales del Pliego
012 Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo.
1. INSTRUCCIONES GENERALES
La Direccin General del Presupuesto Pblico del MEF para efecto de la programacin y
formulacin Anual del Presupuesto, con una perspectiva de Programacin Multianual,
considera las siguientes Categoras Presupuestarias:

Programas Presupuestales (PP) : Constituye un instrumento de Presupuesto por

Resultados, y es una unidad de programacin de las entidades pblicas, las que
integradas y articuladas se orientan a proveer productos para lograr un Resultado
Especfico en la poblacin, y as contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un
objetivo de poltica pblica. Actualmente en el MTPE se encuentran en proceso de
verificacin para su aprobacin y validacin por el MEF, los rediseos de los siguientes
programas presupuestales:
PP Fortalecimiento de las Condiciones Laborales
PP Programa para la Generacin de Empleo Social Inclusivo Trabaja Per
PP Mejoramiento de la Empleabilidad e Insercin Laboral-PROEMPLEO

Acciones Centrales: Comprende las actividades orientadas a la gestin de recursos

humanos, materiales y financieros de la entidad, que contribuyen de manera transversal e
indivisible al logro de los resultados del PP (a lo que se encuentre articulada la entidad), y
de otras actividades que no conforman el PP. Las acciones centrales implican actividades
que no resultan en producto.2
Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos (APNOP)
Comprende las actividades para la atencin de una finalidad especfica de la cantidad, que
no resulta con la entrega de un Producto a una poblacin determinada.
El presente documento instruye sobre los procedimientos para la programacin y
formulacin presupuestaria de las categoras: Programas Presupuestales, Acciones
Centrales y Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos.

Las Unidades Orgnicas y/o Programas comprendidas en las Categoras Presupuestarias

de Acciones Centrales y APNOP, debern tener como referencia el monto asignado en el
Presupuesto Institucional de Apertura PIA -2014.
2.

PAUTAS PARA LA PROGRAMACIN DE METAS FSICAS

META PRESUPUESTARIA; expresin concreta y cuantificable que caracteriza el

producto o productos finales de las Actividades y Proyectos establecidos para el ao
fiscal.
PRODUCTO; son la expresin del cumplimiento de una secuencia de actividades
desarrolladas (Ejemplo: Empleos generados, Jvenes capacitados, etc.).
ACTIVIDAD; constituyen el conjunto de acciones concretas a realizar para la obtencin
de un producto, debe estar acorde a las exigencias siguientes: Debe permitir identificar el
o los productos a generar. Deben ser importantes y no rutinarios.
La descripcin de las actividades deben ser resumidas a frases cortas y concisas.
TAREA; conjunto de acciones interrelacionadas que requieren de insumos necesarios,
para el cumplimiento de una actividad.
META FSICA; es la expresin cuantificada en la unidad de medida de los resultados,
productos y actividades que se pretende alcanzar en un perodo determinado.
UNIDAD DE MEDIDA; expresin til para la cuantificacin de las metas fsicas que se
esperan alcanzar en un perodo determinado, debe ser precisa, cuantificable y verificable.

3. NIVELES DE DESEMPEO
INSUMOS
Son los recursos fsicos, humanos, financieros, entre otros, para las actividades servicio
que ofrece el MTPE a sus beneficiarios

Personal
Ambientes
Bienes de capital
tiles de oficina
Materiales PAD, etc.
ACTIVIDADES
Son el conjunto de tareas necesarias para desarrollar productos

Elaboracin de trpticos, folletos, etc.

Preparacin de charlas, seminarios, etc.
PRODUCTOS
Son la expresin del cumplimiento de una secuencia de actividades desarrolladas.
Por ejemplo: Programa Anual de Capacitacin en Materia Laboral a consignar en el POI
(Plan Operativo Institucional)

II. CRITERIOS PARA DETERMINAR EL GASTO PBLICO MULTIANUAL

7

A.

EN MATERIA DE PERSONAL ACTIVO, PENSIONISTAS, CAS Y CARGAS SOCIALES:

Las Unidades Ejecutoras del Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo debern
considerar la previsin de gastos de personal CAS y pensionistas de la informacin
registrada en el Aplicativo Informtico para el Registro Centralizado de Planillas y
de Datos de los Recursos Humanos del Sector Pblico a cargo de la Direccin
General de Gestin de Recursos Pblicos.
Se deber considerar la planilla continua sin prever futuros reajustes, incrementos,
nuevas escalas remunerativas, bonificaciones dietas, incentivos, y beneficios de toda
ndole, cualquiera sea su forma o modalidad, mecanismo y fuente de financiamiento.

B.

EN MATERIA DE BIENES, SERVICIOS Y EQUIPAMIENTO

Para determinar la proyeccin de los bienes del MTPE, la Oficina de Abastecimiento y

Servicios Auxiliares o la que haga sus veces informar a las Unidades Orgnicas el
stock de bienes con los que cuenta el Almacn Central, y con dicha informacin
programarn los bienes estrictamente necesarios para garantizar su operatividad.
Se deber asegurar las obligaciones contractuales que involucren gastos para los
siguientes ejercicios presupuestales, as como, los servicios bsicos (luz, agua,
telefona), seguros, servicio de internet, servicio de interconexin, entre otros.
Los incrementos de recursos presupuestales que se den de un ao a otro no deben ser
mayores a la tasa de inflacin anual prevista en el Marco Macroeconmico Multianual
vigente (Tasa de inflacin segn el MMM vigente asciende a 2.0%).
Mobiliario
En el caso de escritorios, sillas, mdulos de atencin, deber ser considerado siempre y
cuando se tenga previsto la contratacin de personal en sus distintas modalidades, o
practicantes. De igual forma, se podr considerar la adquisicin de mobiliario en el caso
de que el existente se encuentre en mal estado, y requiera su reemplazo a fin de
garantizar las condiciones adecuadas para el desempeo de las actividades del personal
que los utiliza, dando as cumplimiento a la Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
En el caso de otros muebles como estantes, mesas de reuniones, sillas fijas, entre otros,
se deber tener en consideracin los lugares donde debern ser colocados estos bienes,
debindose respetar los espacios y vas de evacuacin que se encuentran establecidos
en la normatividad vigente.

Equipos computacionales

Se entender como equipos computacionales a los equipos de cmputo, equipos

multifuncionales, proyectores multimedia, pantallas ecran, memorias, pizarras
electrnicas, telfonos, software y otros relacionados con tecnologas de la informacin y
telecomunicaciones.
En el caso de equipos de cmputo, laptop, neetbook, notebook, Tablet, o similares,
debern ser considerados siempre y cuando se tenga previsto la contratacin de
personal en sus distintas modalidades, o practicantes. De igual forma, se podr
considerar la adquisicin de estos equipos en el caso de que el existente se encuentre
en mal estado, desfasado tecnolgicamente, y requiera su reemplazo a fin de garantizar
las condiciones que permitan el cumplimiento de las actividades del personal que los
utiliza.
Para el caso de equipos multifuncionales, proyectores multimedia, pantalla ecran,
pizarras electrnicas, telfonos, se deber tomar en cuenta la informacin patrimonial
obtenida en el ltimo inventario de la entidad. Se podr considerar la adquisicin de
estos equipos en el caso de que los existentes se encuentren en mal estado, desfasado
tecnolgicamente, y requiera su reemplazo a fin de garantizar el cumplimiento de los
objetivos del rgano, Unidad Orgnica o Programa.
En el caso de memorias porttiles, CD, DVD y cualquier otro medio de almacenamiento
externo; el rgano, Unidad Orgnica o Programa deber justificar la cantidad y
caractersticas de estos bienes, siendo la OGETIC o la que haga sus veces el que
evaluar la procedencia de dicha adquisicin.
La necesidad de los bienes informticos programados por las diferentes reas usuarias
ser corroborada por la Oficina General de Estadstica y Tecnologas de la Informacin y
Telecomunicaciones en la etapa de formulacin del Presupuesto o la que haga sus
veces. En el caso de que no se encuentre debidamente sustentada la adquisicin de
estos bienes, se tendr en cuenta para la priorizacin si as fuese necesario.
Acondicionamiento de oficinas y espacios asignados
La programacin de acondicionamientos de oficinas y espacios ser evaluado por la
Unidad de infraestructura o la que haga sus veces en la etapa e formulacin del
Presupuesto. En el caso de que no se encuentre debidamente sustentada la
contratacin de estos servicios, se tendr en cuenta para la priorizacin si as fuese
necesario.
Servicio de impresiones, servicio de confeccin, artculos de merchandising
El rgano o Unidad Orgnica deber considerar lo establecido en el Manual de
Identidad Corporativa del Sector Trabajo aprobado por Resolucin de Secretara General
Nro. 031-2012-TR/SG.
tiles de escritorio, tner y tintas
Las Unidades Ejecutoras, prevern los bienes de consumo, materiales de escritorio,
papelera, tner y tintas estrictamente necesarios para el cumplimiento de los objetivos
9

de la meta. Deber tomar en cuenta el stock de bienes con los que cuenta la Oficina y
se programar la diferencia de los bienes necesarios para garantizar la operatividad
Pasajes y Viticos
Los gastos por pasajes areos y terrestres sern presupuestados por las unidades
orgnicas cuando las tareas a realizar as lo justifiquen. La Oficina de Abastecimiento y
Servicios Auxiliares o la que haga sus veces en las Unidades Ejecutoras, remitirn un
cuadro con las rutas existentes indicando un costo aproximado por cada una de ellas, a
fin de facilitar la estimacin de los costos. Los viticos debern ser considerados
teniendo en cuenta lo establecido en el Decreto Supremo Nro. 007- 2013-EF,
debindose estimar la cantidad de das que se requerir para presupuestar el monto de
viticos.
III.

ESTRUCTURA DE COSTOS
Se establecern y prevern los gastos que se requieren para ejecutar productos y
resultados previstos por las Metas Presupuestarias durante los Aos Fiscales 2015,
2016, 2017.
Asegurar la previsin de recursos para todo el ejercicio, efectuando el clculo de sus
costos por cadena de gastos de acuerdo a los formatos.
Las reas debern internamente efectuar el clculo de sus costos por acciones,
programas, oficinas etc. y luego consolidarlo a nivel de cada meta presupuestaria, a
travs de la Estructura de Costos.
La aprobacin de los recursos programados por las unidades orgnicas, programas y
unidades ejecutoras, estar sujeta a las cifras asignadas al Pliego por parte del MEF,
prioridades del gasto, medidas de austeridad y aprobacin por la Alta Direccin.

IV.

FORMATOS DE COSTEO DE INSUMOS QUE PRESENTAN LAS UNIDADES

EJECUTORAS
En el caso del Programa Per Responsable para la categora presupuestal APNOP a nivel
de costeo de insumos, deber desarrollar los Formatos N 03 y 04
. El Programa Per Responsable para la categora presupuestal PP debe desarrollar los
Formatos N 03 y 04
FORMATO N03 COSTEO A NIVEL DE PRODUCTOS
FORMATO N04 PERSONAL REGIMEN 276, 728, CAS Y PRACTICANTES

VI.

PROCESAR INFORMACIN DE LA PROGRAMACIN MULTIANUAL EN BIENES,

SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS POR CATEGORAS Y METAS

10

PRESUPUESTALES Y PARTIDAS ESPECFICAS DE GASTO DEL PROGRAMA PER

RESPONSABLE, PERIODO 2015-2017
En el mes de marzo del 2014 el Programa Per Responsable elabor el anteproyecto de
su presupuesto multianual correspondiente al periodo 2015-2017 habindose
programado para el ao 2015 un presupuesto total de S/. 1094,837.00, asignndose S/.
654,837.00 en la categora presupuestal APNOP y S/. 440,000.00 en la categora
presupuestal PP PROEMPLEO.
6.1

PROGRAMACION Y PRESUPUESTO ANUAL 2015 APNOP

6.1.1

A NIVEL DE METAS FISICAS

6.1.2

HOJA DE COSTEO DEL PRESUPUESTO ANUAL 2015 APNOP

Se ha levantado informacin de las hojas de costeo de la programacin del presupuesto
en APNOP del Programa Per Responsable para el ao fiscal 2015 por S/. 654,837.00
en las metas presupuestarias de los componentes del Programa:
Meta: Gestin Administrativa
Meta: Promocin de la cultura en RSE
Meta: Registro de empresas en RSE
Meta: Certificacin de empresas en RSE

11

12

13

14

15

16

6.1.3

CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS PARA EL AO FISCAL 2015

Meta: Gestin Administrativa
Meta: Promocin de la cultura en RSE
Meta: Registro de empresas en RSE
Meta: Certificacin de empresas en RSE

17

09 cargos en CAS
05 cargos en CAS
02 cargos en CAS
01 cargo en CAS

6.1.4

CUADRO DE CARGOS DE PRACTICANTES PARA EL AO FISCAL 2015

Meta: Gestin Administrativa
Meta: Promocin de la cultura en RSE
Meta: Registro de empresas en RSE
Meta: Certificacin de empresas en RSE

18

04 Practicantes
04 Practicantes
01 Practicante

6.2

PROGRAMACION Y PRESUPUESTO ANUAL 2015 PP PROEMPLEO

6.2.1

A NIVEL DE METAS FISICAS

6.2.2

HOJA DE COSTEO DEL PRESUPUESTO ANUAL 2015 PP PROEMPLEO

Se ha levantado informacin de las hojas de costeo de la programacin del presupuesto
en la categora presupuestal PP PROEMPLEO del Programa Per Responsable para el
ao fiscal 2015 por S/. 440,000.00 en las metas presupuestarias de los componentes del
Programa:
Promover el empleo, la empleabilidad y el emprendimiento a fin de lograr la insercin
laboral y autoempleo especialmente de los grupos vulnerables de la poblacin, de
manera articulada con los gobiernos sub nacionales en un marco de igualdad de
oportunidades y respeto al medio ambiente.
META :

Elaboracin
de
Instrumentos
tcnicos
y/o
normativos en materia de empleabilidad e
insercin laboral.

19

20

6.2.4

CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS Y PRACTICANTES PARA EL AO FISCAL

2015 CATEGORIA PP PROEMPLEO
META :
Elaboracin
de
Instrumentos
tcnicos
y/o
normativos en materia de empleabilidad e insercin
laboral.
TOTAL: 10 CARGOS CAS
TOTAL: 03 CARGOS DE PRACTICANTES
21

22

VII.

COSTEAR LA PROGRAMACIN MULTIANUAL EN BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS

NO FINANCIEROS POR CATEGORAS Y METAS PRESUPUESTALES Y PARTIDAS
ESPECFICAS DE GASTO DEL PROGRAMA PER RESPONSABLE, PERIODO 2016
Y 2017

7.1

BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS EN APNOP 2016-2017

Segn el instructivo N001-2014-MTPE/4/9.2 sobre la programacin y formulacin del
presupuesto institucional del Pliego 012 MTPE con una perspectiva de programacin
multianual 2015-2017 debe cumplirse con la presentacin de la informacin presupuestal
en los diversos formatos establecidos segn detalle:
FORMATO N03 COSTEO A NIVEL DE PRODUCTOS
Incluye datos de Unidad de medida, cantidad, costo unitario del bien o servicio y el Costo
total por cada insumo.
FORMATO N04 PERSONAL REGIMEN 276, 728, CAS Y PRACTICANTES
Se debe desarrollar informacin sobre cargos en CAS o Practicantes, monto mensual,
cantidad de meses y monto total por cada cargo.

7.1.1

HOJA DE COSTEO DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS EN

APNOP Y PP PROEMPLEO PARA LOS AOS 2016 Y 2017
Est constituido por las genricas de gastos 231 de bienes, 232 de servicios y 26 de
activos no financieros a nivel de metas presupuestales
en las categoras
presupuestarias de APNOP y PP PROEMPLEO del Programa Per Responsable,
correspondiente a los aos 2016 y 2017.
En el caso del Programa Per Responsable para la categora presupuestal APNOP a
nivel de costeo de insumos, deber desarrollar los Formatos N 03 y 04

El Programa Per Responsable para la categora presupuestal PP PROEMPLEO deber

desarrollar los Formatos N 03 y 04

FORMATO 03
23

24

25

26

27

VIII.

ELABORAR LOS FORMATOS PARA LA PROGRAMACIN MULTIANUAL EN

BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS POR CATEGORAS Y METAS
PRESUPUESTALES Y PARTIDAS ESPECFICAS DE GASTO DEL PROGRAMA PER
RESPONSABLE, PERIODO 2016 Y 2017

8.1

BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS EN APNOP 2016-2017

8.1.1

FORMATO 03 (HOJA DE COSTEO) DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO

FINANCIEROS EN APNOP PARA EL AO FISCAL 2016

28

8.1.1.1 JUSTIFICACION DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS EN

CATEGORIA APNOP AO FISCAL 2016
a)

META 0081 Gestin Administrativa

Est constituido por las especificas de gasto de alimentos, papelera en general,
repuestos y accesorios (Toner y tinta para impresoras), diarios y revistas, movilidad
local, telefona fija, telefona mvil, CAS, propina para practicantes, y servicios diversos
para el personal de la Coordinacin Ejecutiva, la Unidad Gerencial de Asesoramiento y la
Unidad Gerencial de Administracin del Programa Per Responsable, para el ao fiscal
2016.

b)

META 0082 Certificacin de Empresas en RSE

En esta meta presupuestal se est considerando gastos de papelera en general
movilidad local y contrato CAS para un Especialista en Certificacin de RSE programado
para la Unidad Gerencial de Registro y Certificacin de RSE del Programa Per
Responsable, para el ao fiscal 2016.

c)

META 0083 Promocin de la Cultura en RSE

Para el ao fiscal 2016 se est considerando gastos de papelera en general, repuestos
y accesorios (Toner y tinta para impresoras), en servicios de impresiones de materiales
de merchandising para la promocin de la RSE, pagos de servicios bsicos de
contratacin de personal de limpieza y personal de vigilancia, CAS, propina para
practicantes y software para la Unidad Gerencial de Promocin de la RSE del Programa
Per Responsable.

d)

META 0084 Registro de Empresas en RSE

En esta meta presupuestal se est considerando gastos en papelera en general
movilidad local y contrato CAS para un Especialista en Registro de RSE de la Unidad
Gerencia de Registro y Certificacin de RSE programado para el Programa Per
Responsable, para el ao fiscal 2016.

8.1.2

CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS EN APNOP PARA EL AO FISCAL 2016

Meta: Gestin Administrativa
Meta: Promocin de la cultura en RSE
Meta: Registro de empresas en RSE

09 cargos en CAS
06 cargos en CAS
02 cargos en CAS

Meta: Promocin de la cultura en RSE

06 cargos en CAS

En el ao 2016 se ha incrementado un cargo de Analista en proyectos articulados de RSE,

respecto al ao 2015.

Meta: Registro de empresas en RSE

02 cargos en CAS

Meta: Certificacin de empresas en RSE

01 cargo en CAS

Meta: Gestin Administrativa

8.1.3

09 cargos en CAS

CUADRO DE CARGOS DE PRACTICANTES EN APNOP PARA EL AO FISCAL 2016

Meta: Gestin Administrativa
Meta: Promocin de la cultura en RSE
Meta: Registro de empresas en RSE
Meta: Certificacin de empresas en RSE

04 Practicantes
04 Practicantes
01 Practicante

Meta: Promocin de la cultura en RSE

04 Practicantes

Meta: Certificacin de empresas en RSE

01 Practicante

Meta: Gestin Administrativa

04 Practicantes

8.2.1

FORMATO 03 (HOJA DE COSTEO) DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO

FINANCIEROS EN PP PROEMPLEO AO FISCAL 2016
Est constituido por las especificas de gasto de repuestos y accesorios (Toner y tinta
para impresoras) Mobiliario y Equipos computacionales para el personal de la categora
presupuestal PP PROEMPLEO para el periodo fiscal 2016.

8.2.1.1 JUSTIFICACION DE BIENES CATEGORIA PP PROEMPLEO AO FISCAL 2016

Est constituido por las especificas de gasto de alimentos, papelera en general,
repuestos y accesorios (Toner y tinta para impresoras), diarios y revistas, movilidad
local, telefona fija, telefona mvil, CAS, propina para practicantes, y servicios diversos .
Asimismo se est programando gastos en servicios de impresiones de materiales de
merchandising para la promocin de la RSE, mobiliario y equipos de cmputo en el
ao fiscal 2016.
MOBILIARIO
03
03
03

Escritorio de melamine
Sillas
Archivador con 3 puertas

Se est programando para el ao fiscal 2016 la compra de escritorios y mobiliario para

un total de 03 personas de la categora presupuestal PPPROEMPLEO del Programa
Per Responsable, por no contar con mobiliario adecuado para uso del personal.
EQUIPOS COMPUTACIONALES
01

Computadora personal PC

Con la finalidad de implementar con equipos tecnolgicos nuevos las reas

administrativas del Programa Per Responsable, para la obtencin de las metas fsicas
mensuales, se deben comprar en ao fiscal 2016 01 PCs segn las especificaciones
tcnicas propuestas por la Unidad de Sistemas del Programa Trabaja Per y aprobadas
por el Programa Per Responsable.
EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES
Adquisicin de una cmara fotogrfica semi profesional.

8.2.2

CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS EN PROEMPLEO PARA EL AO FISCAL

2016
META : Elaboracin de Instrumentos tcnicos y/o normativos en materia de
empleabilidad e insercin laboral.
TOTAL 11 CARGOS CAS EN PP PROEMPLEO 2016
Respecto al ao 2015 se est incrementado un cargo de Especialista en Presupuesto en
el ao 2016.

8.2.2.1 CUADRO DE CARGOS DE PRACTICANTES EN PROEMPLEO PARA EL AO FISCAL 2016

META : Elaboracin de Instrumentos tcnicos y/o normativos en materia de empleabilidad e insercin laboral.
TOTAL 03 Practicantes

8.3.1

FORMATO 03 (HOJA DE COSTEO) DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO

FINANCIEROS EN CATEGORIA PRESUPUESTAL APNOP - AO FISCAL 2017
Est constituido por las genricas de gastos de bienes, servicios y activos no financieros
de las metas presupuestales Promocin de la Cultura en RSE, Registro de
Empresas en RSE, Certificacin de Empresas en RSE y Gestin Administrativa del
Programa Per Responsable, en la categora presupuestal APNOP para el periodo fiscal
2017.

8.3.1.1 JUSTIFICACION DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS

CATEGORIA APNOP 2017
a)

META 0081 Gestin Administrativa

Est constituido por las especificas de gasto de alimentos, papelera en general,
repuestos y accesorios (Toner y tinta para impresoras), diarios y revistas, movilidad
local, telefona fija, telefona mvil, CAS, propina para practicantes, y servicios diversos
para el personal de la Coordinacin Ejecutiva, la Unidad Gerencial de Asesoramiento y la
Unidad Gerencial de Administracin del Programa Per Responsable, para el ao fiscal
2017.

b)

META 0082 Certificacin de Empresas en RSE

En esta meta presupuestal se est considerando gastos de papelera en general
movilidad local y contrato CAS para un Especialista en Certificacin de RSE programado
para la Unidad Gerencial de Registro y Certificacin de RSE del Programa Per
Responsable, para el ao fiscal 2017.

c)

META 0083 Promocin de la Cultura en RSE

Para el ao fiscal 2017 se est considerando gastos de papelera en general, repuestos
y accesorios (Toner y tinta para impresoras), en servicios de impresiones de materiales
de merchandising para la promocin de la RSE, pagos de servicios bsicos de
contratacin de personal de limpieza y personal de vigilancia, CAS, propina para
practicantes y software para la Unidad Gerencial de Promocin de la RSE del Programa
Per Responsable.

d)

META 0084 Registro de Empresas en RSE

En esta meta presupuestal se est considerando gastos en papelera en general
movilidad local y contrato CAS para un Especialista en Registro de RSE de la Unidad
Gerencia de Registro y Certificacin de RSE programado para el Programa Per
Responsable, para el ao fiscal 2017.

8.3.2

CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS EN APNOP PARA EL AO FISCAL 2017

Meta: Gestin Administrativa
Meta: Promocin de la cultura en RSE
Meta: Registro de empresas en RSE
Meta: Certificacin de empresas en RSE

09 cargos en CAS
07 cargos en CAS
02 cargos en CAS
01 cargo en CAS

TOTAL CARGOS CAS APNOP 2017

19

Meta: Promocin de la cultura en RSE

07 cargos en CAS

En el ao 2017 se ha incrementado un cargo de Analista en promocin de la RSE, respecto al ao 2016

Meta: Registro de empresas en RSE

02 cargos en CAS

Meta: Certificacin de empresas en RSE

01 cargo en CAS

Meta: Gestin Administrativa

09 cargos en CAS

8.3.2.1 CUADRO DE CARGOS DE PRACTICANTES EN APNOP PARA EL AO FISCAL 2016

Meta: Promocin de la cultura en RSE

04 Practicantes

META 0083 PROMOCION DE LA CULTURA EN RSE

Meta: Certificacin de empresas en RSE

META 0082 CERTIFICACION EN RSE

01 Practicante

Meta: Gestin Administrativa

META 0081 GESTIN ADMINISTRATIVA

04 Practicantes

8.4.1

HOJA DE COSTEO DE BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS EN

CATEGORIA PRESUPUESTAL PP PROEMPLEO AO FISCAL 2017
Est constituido por los gastos que se realizarn en las genricas de gasto 2.3.1 Bienes,
2.3.2 Servicios y 2.6. Activos No Financieros para el personal de la categora
presupuestal PP PROEMPLEO del Programa Per Responsable para el periodo fiscal
2017.

8.4.1.1 BIENES, SERVICIOS Y ACTIVOS NO FINANCIEROS EN PROEMPLEO

Est constituido por las especificas de gasto de alimentos, papelera en general,
repuestos y accesorios (Toner y tinta para impresoras), diarios y revistas, movilidad
local, telefona fija, telefona mvil, CAS, propina para practicantes, y servicios diversos .
Asimismo se est programando gastos en servicios de impresiones de materiales de
merchandising para la promocin de la RSE, mobiliario y equipos de cmputo en el
ao fiscal 2016.
MOBILIARIO
03
03
03

Escritorio de melamine
Sillas
Archivador con 3 puertas

Se est programando para el ao fiscal 2016 la compra de escritorios y mobiliario para

un total de 03 personas de la categora presupuestal PPPROEMPLEO del Programa
Per Responsable, por no contar con mobiliario adecuado para uso del personal.
EQUIPOS COMPUTACIONALES
01

Computadora personal PC

Con la finalidad de implementar con equipos tecnolgicos nuevos las reas

administrativas del Programa Per Responsable, para la obtencin de las metas fsicas
mensuales, se deben comprar en ao fiscal 2016 01 PCs segn las especificaciones
tcnicas propuestas por la Unidad de Sistemas del Programa Trabaja Per y aprobadas
por el Programa Per Responsable.
EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES
Adquisicin de una cmara fotogrfica semi profesional.

8.4.2

CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS EN PP PROEMPLEO PARA EL AO FISCAL 2017

8.4.2.1 CUADRO DE CARGOS PERSONAL CAS EN PROEMPLEO PARA EL AO FISCAL 2017

META : Elaboracin de Instrumentos tcnicos y/o normativos en materia de empleabilidad e insercin laboral.
TOTAL 12 CARGOS CAS EN PP PROEMPLEO 2017
Respecto al ao 2016 se est incrementado un cargo de Especialista en Articulacin de proyectos en RSE, en el ao 2017.

8.4.2.2 CUADRO DE CARGOS PRACTICANTES EN PP PROEMPLEO PARA EL AO FISCAL 2017

TOTAL 03 PRACTICANTES EN EL AO 2017

IX.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

9.1

Mediante Decreto Supremo N 015-2011-TR se crea el Programa Per Responsable PPR, adscrito al Viceministerio de Promocin del Empleo y Capacitacin Laboral, del
Ministerio de Trabajo y Promocin del Empleo. A travs del Decreto Supremo N 0042012-TR se ha modificado el Decreto Supremo N 015-2011-TR que crea el Programa
Per Responsable PPR, eliminndose el Consejo Directivo

9.2

El Objetivo General del PPR es promover la responsabilidad social empresarial

generadora de empleo decente-

9.3

Los Objetivos Especficos del PPR son:

1)

2)

3)

9.4

De Empleo: promueve la generacin de empleo dependiente y formal, para

mujeres y varones, con nfasis en jvenes, personas con discapacidad y
mujeres jefas de hogar, a travs del impulso de programas y proyectos de
responsabilidad social empresarial en infraestructura econmica intensiva en
uso de mano de obra.
De Empleabilidad: promueve el desarrollo de competencias laborales de la
poblacin beneficiaria en su mbito de intervencin, o que implementen y
fortalezcan centros de formacin profesional vinculados a la demanda laboral; a
travs del impulso de programas y proyectos de responsabilidad social
empresarial.
De Emprendimiento: promueve la generacin de oportunidades de autoempleo e
iniciativas de emprendimiento productivo y formal, a travs del impulso de
programas y proyectos de responsabilidad social empresarial.

Mediante Resolucin Ministerial N 100-2013-TR, se aprob el Manual de Operaciones

del Programa Per Responsable, con la siguiente estructura orgnica:
RGANO DE DIRECCIN
Coordinacin Ejecutiva
RGANO DE ASESORAMIENTO
Unidad Gerencial de Asesoramiento
RGANO DE APOYO
Unidad Gerencial de Administracin
RGANOS DE LNEA
Unidad Gerencial de Promocin de Responsabilidad Social Empresarial.
Unidad Gerencial de Registro y Certificacin en Responsabilidad Social Empresarial.

9.5

El instructivo N001-2014-MTPE/4/9.2 sobre la programacin y formulacin del

presupuesto institucional del Pliego 012 MTPE con una perspectiva de programacin
multianual 2015-2017 establece los procedimientos para elaborar el presupuesto
multianual 2015 - 2017 del Programa Per Responsable.

9.6

El presupuesto multianual 2015 del Programa Per Responsable en bienes, servicios y

activos no financieros asciende a S/. 1094,087.00 asignndose en la categora
presupuestaria APNOP la suma de S/. 654,837.00 y en la categora presupuestal PP
PROEMPLEO el monto de S/. 440,000.00.

9.7

El presupuesto multianual 2016 del Programa Per Responsable en bienes, servicios y

activos no financieros asciende a S/. 1151,934.00 asignndose en la categora
presupuestaria APNOP la suma de S/. 667,934.00 y en la categora presupuestal PP
PROEMPLEO el monto de S/. 484,000.00.

9.8

El presupuesto multianual 2017 del Programa Per Responsable en bienes, servicios y

activos no financieros asciende a S/. 1213,692.00 asignndose en la categora
presupuestaria APNOP la suma de S/. 681,292.00 y en la categora presupuestal PP
PROEMPLEO el monto de S/. 532,400.00.

9.9

La variacin de personal CAS en el periodo programado del presupuesto multianual

2015 al 2017 en la categora presupuestal APNOP ha sido de la siguiente manera:
En el ao 2016 se ha incrementado un cargo de Analista en proyectos articulados de
RSE, respecto al ao 2015.
En el ao 2017 se ha incrementado un cargo de Analista en promocin de la RSE,
respecto al ao 2016

9.10

La variacin de personal CAS en el periodo programado del presupuesto multianual

2015 al 2017 en la categora presupuestal PP PROEMPLEO ha sido de la siguiente
manera:
Respecto al ao 2015 se est incrementado un cargo de Especialista en Presupuesto en
el ao 2016.
Respecto al ao 2016 se est incrementado un cargo de Especialista en Articulacin de
proyectos en RSE, en el ao 2017

9.11

La cantidad total de personal CAS programado por categoras APNOP y

PROEMPLEO en el presupuesto multianual 2015 al 2017 fueron los siguientes:
Ao 2015
27 CAS de los cuales en APNOP son 17 y en PP PROEMPLEO
CAS
Ao 2016
29 CAS de los cuales en APNOP son 18 y en PP PROEMPLEO
CAS
Ao 2017
31 CAS de los cuales en APNOP son 19 y en PP PROEMPLEO
CAS

9.12

PP
10
11
12

El nmero total de practicantes profesionales de diversas especialidades programados

en el presupuesto multianual 2015 al 2017 asciende a la cantidad anual de 12, de los
cuales 09 son de la categora APNOP y 03 pertenecen a PP PROEMPLEO.

Lic. Adm. MIGUEL ANGEL DVILA ESPINOZA

REGISTRO CLAP N 05988
RUC N 10200797413