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PREVENCIN DE FRAUDE DOCUMENTARIO Y OTROS

EXPOSITOR: LIC. CARLOS TAICO V.

PREVENCIN Y DETECCIN DE FRAUDE


DOCUMENTARIO Y OTROS

DETECCIN DE BILLETES Y MONEDAS


FALSIFICADAS

PREVENCIN DE FRAUDE DOCUMENTARIO Y OTROS

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PREVENCION Y DETECCION DE FRAUDE


DOCUMENTADORIO Y OTROS
Importancia del curso:
LA PREVENCIN DOCUMENTOLOGIA NOS AYUDA A:
CREAR OBSTCULOS AL ESTAFADOR
PONER EN PRACTICA MEDIDAS DE SEGURIDAD QUE IMPIDAN EL LIBRE
CAMJINO DE LOS DELINCUENTES
LA ACTIVIDAD DELICTIVA NO HA SIDO DESECHADA, POR EL CONTRARIO HA
EXPERIMENTADO UN REFINAMIENTO EN SU ACCIONAR.
EL FRAUDE
PROVIENE ETIMOLGICAMENTE DE LA PALABRA EN LATIN FRAUDEM... Y
SIGNIFICA MALA FE A SU VEZ ES SINNIMO DE ENGAO.
FRAUDEM = FRAUDE
FRAUDE = ENGAO, ROBO, ESTAFA, DESFALCO, FALSIFICACIN,
MALVERSACIN, TIMO
Conceptualmente Fraude es.....
Cualquier accin criminal dirigida a obtener beneficios, utilizando el engao para provocar
perjuicios econmicos en las vctimas.
Perjuicio econmico patrimonial realizado con nimo de lucro mediante engao.
MOTIVACIONES Y OPORTUNIDADES AL FRAUDE
MOTIVOS:
Codicia
Problemas econmicos
Venganza
Poca lealtad
Aburrimiento
OPURTUNIDADES
Falta de factores disuasivos
Falta de controles
LA GENTE COMETE FRAUDE CUANDO EL MOTIVO COINCIDE CON LA
OPORTUNIDAD
TIPOS DE FRAUDE
ESPECFICAMENTE LOS FRAUDES QUE SE PRESENTAN EN LA BANCA PUEDEN SER:
INTERNOS (EMPLEADOS).- Fraude profesional es cuando se usa las oportunidades y
facilidades en un determinado puesto en la empresa para un beneficio personal (manipulando la

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contabilidad, falsificando instrucciones de clientes, robando valores, etc). Cada empresa maneja
un Riesgo de Personal.
EXTERNOS (CLIENTES O SUPUESTOS).- Suplantacin de persona, modificacin
documental de la voluntad del titular del patrimonio, corromper funcionarios, violando controles
o claves, creacin del titular del patrimonio, negacin de autora de la voluntad del titular del
patrimonio.
COMBINACIN DE LOS DOS ANTERIORES
CONTEXTO DE SEGURIDAD CONTRA EL FRAUDE
SITUACIN ACTUAL
Debilitamiento de los valores ticos
Servicios y Procesos sofisticados
Falta de cultura de prevencin (capacitacin)
TENDENCIAS
Incremento del crimen organizado
Nuevas tcnicas de falsificacin (scanner, programas grficos)
Piratas de la informacin
VERIFICACIN DE LAS ESTRATEGIAS PARA DETECTAR UN FRAUDE
CLARAS ESTRATEGIAS CORPORATIVAS
PRINCIPIOS COMERCIALES SLIDOS
CODIGOS DE ETICA COMERCIAL
ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE PERSONAL
SEGURIDAD INFORMATICA
PLAN DE RESPUESTAS AL FRAUDE
CONCEPTO DE DOCUMENTO
Escrito donde se aprueba o acredita una cosa
Documento valorado
Instrumento que presenta un valor susceptible de ser convertido en dinero.
Partes del documento:
Receptor
Emisor
Texto
La firma
Documento autntico y su validez.
No existe rechazo alguno en su receptor, texto y firma.
PRINCIPALES PRODUCTOS O DOCUMENTOS BANCARIOS AFECTADOS POR EL
FRAUDE EXTERNO
Cheques
Ordenes de transferencia
Giros
Talonarios
Prstamos
Tarjetas

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Internet
Etc.

VALIDACIN DE DOCUMENTOS Y SUS PARTES


LA GRAFOTECNIA, GRAFOMETRIA, GRAFOLOGA...
ES UNA TCNICA CIENTFICA QUE ESTUDIA LAS CARACTERSTICAS Y
PARTICULARIDADES DEL DOCUMENTO, PARA QUE MEDIANTE ESTUDIOS
ESPECIALES SE DETERMINE SU CONDICION DE VERDADERO O FALSO.
LAS PARTES DEL DOCUMENTO PERICIAL SON:
Tangible.Firma, texto y papel
Intangible.Tiempo
Forma grfica que escoge una persona para identificarse ante los dems. Se le conoce como
autgrafa, signatura, suscripcin, rbrica.
ELEMENTOS ESTRUCTURALES DE LAS FIRMAS
Dimensin
Direccin
Inclinacin
Presin
Velocidad
Proporcionalidad
Enlaces
Ornamentacin
Habilidad
Forma

ELEMENTOS BSICOS VISIBLES EN LAS FIRMAS


Velocidad
Presin
Proporcin
Elementos externos visibles en las firmas
Relacin que existe entre el inicio de la firma y el regln
Relacin entre la base de la firma con la lnea o regln
Final de la firma con la lnea o regln
ELEMENTOS INVISIBLES QUE PRESENTAN LAS FIRMAS
Se les conoce como manierismos, gestos grficos, peculiaridades y son los siguientes:
Rasgos iniciales

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Desenvolvimientos
Remates
En caso dudosos al comparar las firmas es importante observar si en ambas se repiten los
elementos invisibles.
MODIFICACIONES DE LAS FIRMAS
Involuntarias:
Por simple evolucin (temporalidad)
Por razones personales (causas psicosomticas)
Por razones materiales (ajenas al titular)
Por razones circunstanciales (firmas en movimiento)
Voluntarias:
Firmas paralelas y sus niveles
Firma completa
Media firma
Rubrica
Visto bueno
Firmas Solemnes:
Solemnidad del acto, se firma bien o mal.
FIRMA AUTNTICA
Forma o conjunto de formas grficas que proviniendo del titular en una determinada poca de
tiempo mantiene constantes sus caractersticas o peculiaridades grficas y que fueron escogidas
para identificarse ante los dems.
Requisitos que debe reunir una firma autntica:
Que la firma provenga del titular
Que sea actual y vigente
Que sea honesta
Que no haya sufrido modificaciones o alteraciones
FIRMA FALSIFICADA
Forma Grfica que no proviene de puo del titular sino de una accin mecnica, qumica o
retoque.
Mtodos de falsificacin de firmas:
Falsificacin por calco (transparencia o papel carbn)
Falsificacin por creacin (elaboracin de doc. Falsos a partir de documentos verdaderos)
Falsificacin por imitacin (reproducir un doc. Autntico)
Falsificacin por memoria
Casos excepcionales:
Autofalsificacin
Filiacin grfica
SIGNOS DELATORES DE FRAUDE EN LAS FIRMAS

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1. Falsificacin por imitacin


Temblores y brizados
Parada del lapicero
Rectificaciones de trazos
Otros (presin uniforme, mala interpretacin de los desenvolvimientos)
2. Por memoria
Existe similitud formal, pero a simple vista se aprecia la mal interpretacin de los
desenvolvimientos y rasgos.
3. En los casos excepcionales
Puede existir similitud formal y estructural, pero les delata la ausencia de los gestos grficos del
titular.
TEMBLOR EN LOS TRAZOS

LEVANTAMIENTO DEL LAPICERO

PARADAS DE LAPICERO

RECTIFICACIONES DE TRAZOS

HETERKKKK

CMO RECONOCER LAS FIRMAS FALSIFICADAS


Las firmas falsas poseen numerosos signos delatores, entre los cuales tenemos:
TEMBLOR EN LOS TRAZOS
LEVANTAMIENTO DEL LAPICERO
SIGNOS DELATORES DE FRAUDES EN DOCUMENTOS EN GENERAL
1. Por adicin en manuscritos
Diferente calibre de letras
Espaciamientos reducidos
Diferente inclinacin de grafas
Diferente tonalidad cromtica de las tintas
2. Por adicin en mecanografa
Desalineamiento horizontal y/o vertical
Diferentes defectos de temporalidad
Diferentes mquinas de escribir
3. Por supresin mecnica

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Prdida de masa del papel


Transparencia del sector afectado
Levantamiento de las fibras del papel
Prdida de satinado del papel
Se afecta las grafas vecinas
Puede quedar restos en las letras anteriores

4. Por supresin qumica


A simple vista no se aprecia fraude alguno a la utilizacin de rasgos ultravioletas detectamos
fluorescencias en la zona afectada, algunas veces se lee la escritura antigua borraduras, resanados,
planchado del papel, etc.
OTROS DOCUMENTOS:
LIBRETAS ELECTORALES (TRES CUERPOS)
Adulteradas:
Utilizar rayos ultravioletas para detectar posible lavado qumico
Observar el recuadro de la fotografa y el sello del Registro Electoral
Puede darse el caso de libreta electoral vieja con fotografa nueva.
Verificar posibles agregados ya aadidos (diferentes tintas de lapiceros)
Falsificadas:
Por lo general es totalmente nueva
Todos los sellos son nuevos
La firma denota que es con tinta de tampn
El fondo de seguridad es claro
Mal impresin del escudo
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (D.N.I.)
Dentro de su gran gama de seguridad debe verificarse sus colores oscuros (celeste) definido y su
impresin y/o dispositivo de seguridad.
Dispositivo de seguridad en el papel (vistos contra luz)
Hilo de seguridad (fluorescente)
Escudo Nacional
En la impresin
Lneas blancas ondulantes finas
Banda Hologrfica Per
En las tintas
Fluorescencia identidad slo a la irradiacin de rayos UV en anverso y reverso.
PASAPORTES, CARN DE EXTRANJERA Y OTROS
En estos documentos de identidad lo principal es verificar su vigencia.
Presentan dispositivos de seguridad en casos de posible falsificacin y/o adulteracin. Deber
Utilizarse los rayos ultravioletas para verificar los fluorescencias que resaltan en las pginas.
En otros casos comparar las caractersticas faciales del titular.

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Actualmente por lo general todo pasaporte presenta caracteres para su lectura ptica.
BOLETAS DE PAGO, RECIBOS DE PAGO (AGUA, LUZ, TELFONO)
Son los documentos ms vulnerables para falsificarlos, debido al uso fraudulento que diariamente
se hace en las instituciones que otorgan crditos y/o venden servicios.
Fundamentalmente en los autnticos debe observarse sus caractersticas con impresin offset, los
facsmiles son similares pero los colores utilizados son mas claros.
La post-impresin(nombres y dems datos, como sellos utilizados) presentan estructuras
defectuosas.
En casos de recibos de luz, agua o telfono-efectuar la consulta por internet.
TTULO VALORES CHEQUES

Las empresas o personas siempre se ven perjudicadas por los robos de cheques bancarios
en blanco, perdidos, o adulterados (aumento de cantidades, cambio del nombre del
beneficiario, etc)
Es necesario al recibir un cheque bancario, verificar su contenido para observar posible
adulteracin en el texto, si la firma corresponde al titular de la cuenta, ver bien el endoso,
constatar las caractersticas de la firma habida en el documento presentado y la puesta en
el documento valorado.
Recurrir al archivo de firmas en caso de contar con el mismo.
TTULOS VALORES LETRAS DE CAMBIO

Es comn encontrar estos documentos firmados en blanco.


En los antiguos modelos poda apreciarse como eran llenados y eludiendo los trazos bsicos.
Se constaba diferentes tonalidades de tintas de lapicero como de escritura (llenado de datos
personales y direccin de aceptante)
En los nuevos modelos cambiales, existe un recuadro para ubicar la firma del aceptante (limita el
fraude)
Se recomienda que las letras de cambio sean llenadas primero antes de ser aceptadas.
TRANSACCIONES FINANCIERAS MAS UTILIZADAS PARA COMETER FRAUDE

Cheques de gerencia, cheques personales, giros, depsitos de dinero en efectivo.


Transferencia de fondos.
Cartas de crdito u otras formas de pago de exportaciones.
Crditos bancarios garantizados con depsitos o valores negociables.

LAVADO DE DINERO
Legitacin de capitales ilcitos, blanqueo de dinero.
Es un conjunto de operaciones tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de unos bienes o
recursos mal habidos. Proviene de cualquier bien producto del Narco-terrorismo
ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO
1. Produccin o recoleccin del efectivo
2. Transformacin o colocacin
3. Inversin, integracin

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MODOS DE IDENTIFICAR AL CLIENTE


Continuamente se encuentra a personas que utilizan documentos de identidad de otros
con la finalidad de obtener un beneficio: Se utiliza mucho la L.E. de tres cuerpos.
Ante casos de sospecha solicitar el apoyo de personal de seguridad de la institucin.
Tomar la impresin digital del dedo ndice derecho, efectuando una sola rotacin y
plasmarla en una hoja de papel.
Comparar con la existente en el documento y buscar las mismas formas del ncleo de las
impresiones, las proyecciones de las crestas papilares.
CONOCER AL EMPLEADO DE LA EMPRESA
Proceso de vinculacin
Seguimiento durante y despus de su vinculacin
Concentracin de funciones
Slo el resuelve los problemas
Seales de alerta con respecto a los empleados.
Cambio de hbitos o niveles de vida. Renuente a tomar vacaciones, ausencias
injustificadas, recibe favores personales de clientes, etc.
PERFIL DELINCUENTE - ESTAFADOR
Aparenta gran personalidad
En la mayor parte de las estafas y/o fraudes cometidos utilizan su psicologa prctica.
No se distingue sexo, edad, raza, etc.
Escogen a su vctima (cajeros distrados o novatos)
Se les conoce como los cuello y corbata (cliente ideal)
Utilizan su habilidad y sutileza (inician la conversacin, solicitan que se les atienda
rpido)
Por su subconsciente suelen ser traicionados y el nerviosismo les invita a colocarse lentes
oscuros o a mirar continuamente haca el exterior del lugar en el que se encuentran.
DELITOS NO VIOLENTOS
Cuento de la cascada
Cuento del cambio de sencillo
Cuento de la empleada (o) bancaria
Cuento del bombero
Cuento del lomo de camello
Cuento de tramitador
Cuento del cambiazo de la tarjeta bancaria
Cuento del hurto al escape o camoteo
ESTADSTICAS DE PERDIDAS EN EL SISTEMA FINANCIERO (AO 2000) Y
MODALIDADES PRESENTADAS (AO 2000)
MONTOS
Denunciado
Evitados

PERDIDAS DEL SISTEMA FINANCIERO


CASOS
MONTOS US$
93
5680,220
18
1,704

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Perpretados

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69

7,384,286
MODALIDADES

CUENTOS
Fraudes con cheques
Fraudes con tarjetas
Retiros fraudulentos

118
98
49
23

NUMERARIO
CONOCIMIENTOS BSICOS PARA RECONOCER BILLETES AUTENTICOS Y
FALSOS (NUEVOS SOLES Y DLARES)
Ubicar los dispositivos de seguridad, tanto del papel, tinta e impresiones.
Papel tiene fibrillas, hilo de seguridad, plaquetas, marca de agua (nuevos soles)
Tintas: Las fluorescentes con utilizacin de rayos UV de variacin ptica (cambian de
color)
Impresiones: Alto relieve, micro impresin, imagen latente y coincidente
Nota.Los dlares americanos presentan similares dispositivos, excepto las plaquetas, sus fibrillas no
son fluorescentes.
CARACTERSTICAS DE LOS BILLETES FALSOS
Por lo general el tipo de papel es bond.
Las fibrillas, marca de agua, y el hilo de seguridad estn dibujados por encima del billete.
Prevalece el color oscuro
Al utilizar los rayos ultravioletas, presentan integramente fluorescente.
Su tiempo de vida es corto
El papel capta rpidamente la suciedad. PRINCIPALES CARACTERSTICAS
MONEDA NACIONAL.
CARACTERSTICAS DE SEGURIDAD:
PAPEL
IMPRESIN
COMPOSICIN
100% ALGODN
RESISTENTE A:
PLIEGUES
TRANSACCIN
IMPERMEABLE
FRICCIN
LUZ NATURAL
DISPOSITIVOS DE SEGURIDAD
MARCA DE AGUA O FILIGRAMA

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FIBRILLAS
PLAQUETAS IRIDISCENTES
HILO DE SEGURIDAD

IMPRESIN
OFFCET
CALCOGRAFA (RELIEVE INTAGLIO)
TIPOGRAFA

MAYORES PENAS DE LOS FALSIFICADORES


EL CODIGO PENAL EN LOS ARTCULOS REFERIDOS A DELITOS
MONETARIOS INDICA QUE LAS PENAS PRIVATIVAS DE LA LIBERTAD
POR DELITO DE FALSIFICACIN, VAN DE 6 MESES COMO MNIMO A 12
AOS COMO MXIMO. ASIMISMO, SE HA INCORPORADO UNA
SANCIN PECUNIARIA NO MENOR DE 30 NI MAYOR DE 120 DIASMULTA PARA AQUELLOS QUE DAEN INTENCIONALMENTE LOS
BILLETES. (ENGRAMPADOS, SELLADOS, ARRUGADOS, ESCRITOS,
ETC.)

LLLL

MARCA DE AGUA

FIBRILLAS

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PLAQUETAS IRIDISCENTES

HILO DE SEGURIDAD

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Sello del Tesoro de USA

Sello de Reserva Federal USA

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