TALLER SISTEMAS CONTABLES

Tutor: Oswaldo Contreras S.

1. Crea una nueva empresa perteneciente a la sociedad DISTRIBUIDORA DEL
SUR LTDA, NIT 900.125.478, domicilio la ciudad de Villavicencio en la Calle 3
No. 46-07 Telfono 6704208, y se dedica la actividad de compra y venta de
textiles, responsable del IVA rgimen comn, es agente retenedor a titulo de
renta y del IVA al rgimen simplificado, contribuyente de renta y
complementarios rgimen ordinario NO ES Gran contribuyente, econmica
5232.
2. Ingrese el siguiente balance Inicial o de apertura DISTRIBUIDORA DEL SUR
LTDA, con fecha 01-03-2009.
Caja
$ 36.000.000
Computador HP 32320
$ 1.900.000
Impresora HP 2120
$ 250.000
Fax Sony Ref 2520
$ 350.000
Escritorio Gerente Artecto (1)
$ 500.000
Escritorio Secretarial Artecto(2)
$ 500.000 C/U.
Patrimonio
$ 40.000.000
Lus Carlos Snchez Rozo C.C. 17.329.374 CON EL 20%
Luz Stella Marn Molina C.C. 21.256.532 CON EL 30%
Juan Carlos Lpez Prez C.C. 17.015.450 CON EL 25%
Fernando Naranjo Rojas C.C. 86.012.589 CON EL 25%
Se contrata el siguiente personal
Pedro Nel Ospina c.c. 3459.125 cargo de Gerente sueldo $1.850.000.00.
Jos Luis Gomez c.c. 17.420.496 almacenista $850.000.00.
Juan Carlos Hincapi c.c. 8.042.489 vendedor $497.000
Luisa Fernando Moreno c.c. 40.367.412 Secretaria General $ 700.000.00.
Jos Marcelo Romero c.c. 17.102.489 Contador $ 1.000.000.00
La empresa se afilia a la Caja de Compensacin del Meta. NIT
892.000.146
Riesgos profesionales con La Equidad NIT 830.008.686
Salud con Saludcoop. NIT 800.250.119
Pensiones con Horizonte NIT 800.231.967
Cesantas con Horizonte NIT 800.231.967
3. Ingrese las siguientes transacciones comerciales realizadas as:

02-03-2009 Se efecta apertura de cuenta corriente en el Banco Bogota de

Villavicencio No. 057-1256324 con una consignacin de $30.000.000

02-.03-2009 Se realiza compra a crdito segn factura 25413 a COLTEJER DE

COLOMBIA S.A. Nit 822.001.475 de la siguiente mercanca as (IVA
INCLUIDO) autoretenedor.de Mercanca Gravada al 16% $ 22.500.000.00.

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Tutor: Oswaldo Contreras S.

03-03-2009 Se realiza compra a crdito a 30 das segn factura 14593 a

COLTELAS LTDA. Nit 860.145.215. Mercanca Gravada al 16% por valor de
$10.000.000.00 IVA $1.600.000.00 TOTAL FACTURA $11.600.000.00.

08-03-2009 Se legalizan los gastos de constitucin de la sociedad realizado por

el seor Gerente en efectivo.
Gastos Notariales por valor de $550.000.00 pagos a la Notaria Primera de
Villavicencio Nit 41.1456.215
Honorarios de Elaboracin de Escritura al Abogado Otoniel Romero Quintero
c.c. 17.412.489 de Villavicencio por valor de $1.000.000.00.
Gastos de Registro en Cmara de Comercio de Villavicencio segn recibo
No.145631 por valor de $785.000.00.

14-03-2009 Recibimos Nota Crdito COLTELAS LTDA por mayor valor de

$70.000.00 ( IVA INCLUIDO) en la factura No.14593-

29-03-2009 Se realiza venta a por mostrador a crdito A 30 das y se elabora la

factura No. 001 por las siguientes mercancas a Nombre de Almacn Solo Telas
de propiedad del seor Pablo Rodrguez c.c. 86.012.789 de Medelln y es
facturado por el vendedor.
Mercanca Gravada al 16% $ 2.500.000.00 mas IVA del 16% $400.000.00

01-04-2009 Se efecta venta a crdito a nombre de la TELAS

VILLAVICENCIO E.U.. Nit 892.014.523 segn factura No. 002 as: es
atendido por el administrador.
Ventas Gravadas al 16% $ 5.000.000.00
IVA FACTURADO
$
800.000.00
Total Factura
$ 5.800.000.00

11-04-2009 Recibimos devolucin de la factura No. 001 de Almacn Solo Teles

por valor de $200.000.00 (IVA INCLUIDO).

16-04-2009 se gira el cheque 175001 del Banco Bogota como pago de la factura
No. 25413 a Laboratorios Colombia de Sales S.A. Nit 822.001.475-8 menos
descuentos del 10% por pago anticipado.

17-04-2009 Nos efectan pago de la Factura No. 001 y concedemos descuentos

del 5% por pago anticipado con cheque No. 4123659 del Bancolombia de la
ciudad de Villavicencio.