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hi-Fronts G 项目

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用户操作手册
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用户操作手册
资产流程
作者: hi-Fronts G 移行支援中心(中国)
日期: 2015-04-29
版本: V1.10

1

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目 录

用户操作手册..................................................................................................................................................1
资产流程..........................................................................................................................................................1
目 录...............................................................................................................................................................2
1 文档控制.................................................................................................................................................4
1.1 文档目的.........................................................................................................................................4
1.2 关键联系信息.................................................................................................................................4
1.3 修改历史.........................................................................................................................................4
1.4 审批历史.........................................................................................................................................5
1.5 教程目标.........................................................................................................................................5
2 操作步骤.................................................................................................................................................6
2.1 CN-AA-1 资产主数据维护流程...................................................................................................6
2.1.1 资产分类说明.......................................................................................................................6
2.1.2 创建资产主数据...................................................................................................................7
2.1.3 更改资产主数据.................................................................................................................20
2.1.4 显示资产主数据.................................................................................................................23
2.1.5 冻结/解冻资产主数据........................................................................................................24
2.1.6 资产主数据 Inbound...........................................................................................................26
2.2 CN-AA-2 投资订单维护流程.....................................................................................................29
2.2.1 CN-AA-2(a) 投资订单主数据维护流程............................................................................30
2.2.2 CN-AA-2(b) 投资订单预算维护流程...............................................................................36
2.2.3 CN-AA-2(c) 投资订单预实分析........................................................................................41
2.3 CN-AA-3 折旧模拟流程.............................................................................................................43
2.4 CN-AA-5/ CN-AA-6 资产/在建工程购置流程.........................................................................45
2.4.1 CN-AA-5(a) / CN-AA-6(a)资产/在建工程购置流程........................................................45
2.4.2 CN-AA-5(b) / CN-AA-6(b)资产/在建工程购置流程(订单).......................................50
2.4.3 多个资产购置-Inbound.......................................................................................................62
2.4.4 IFRS 与 LOCAL 账套调整.................................................................................................66
2.5 CN-AA-7 在建工程资本化/费用化流程...................................................................................78
2.5.1 CN-AA-7 在建工程资本化................................................................................................78
2.5.2 CN-AA-7 在建工程费用化流程........................................................................................92
2.6 CN-AA-8 固定资产处置流程.....................................................................................................98
2.6.1 资产分割处理.....................................................................................................................98
2.6.2 CN-AA-8(a)资产报废流程...............................................................................................101
2.6.3 CN-AA-8(b)资产出售流程..............................................................................................105
2.6.4 出售目的资产处置...........................................................................................................113
2.7 CN-AA-9 资产转移流程...........................................................................................................134
2.7.1 关于资产转移操作的说明...............................................................................................134
2.7.2 资产在公司代码下业务范围间的转移...........................................................................134
2.7.3 资产公司代码下资产类别间的转移...............................................................................137
2.8 CN-AA-10 资产捐赠流程.........................................................................................................140
2.8.1 接受固定资产捐赠...........................................................................................................140
2.8.2 固定资产对外捐赠...........................................................................................................144
2.9 CN-AA-11 资产盘点流程.........................................................................................................148
2.9.1 固定资产盘盈....................................................................................................................148
2.9.2 固定资产盘亏...................................................................................................................154
2.10 CN-AA-12 资产后资本化流程...............................................................................................157
2.10.1 判断是否需要新建资产主数据.....................................................................................158
2.10.2 后资本化处理.................................................................................................................159
2

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2.10.3 重新计算资产价值.........................................................................................................162
2.11 CN-AA-13 存货转固定资产流程...........................................................................................166
2.12 CN-AA-14 资产业务冲销流程...............................................................................................170
2.12.1 一般资产凭证冲销.........................................................................................................170
2.12.2 在建工程资本化冲销(行项目结算).........................................................................173
2.12.3 内部订单的结算冲销.....................................................................................................175
2.13 CN-AA-15 资产折旧流程.......................................................................................................177
2.13.1 资产折旧.........................................................................................................................178
2.13.2 资产折旧其他注意事项.................................................................................................181
2.14 CN-AA-16 资产特殊折旧流程...............................................................................................183
2.14.1 特殊折旧记账.................................................................................................................183
2.14.2 特殊折旧运行.................................................................................................................186
2.15 CN-AA-17 资产减值处理流程...............................................................................................188
2.15.1 资产减值处理流程.........................................................................................................189
2.15.2 资产减值冲回处理.........................................................................................................198
2.16 CN-AA-19 资产月结流程.......................................................................................................202
2.16.1 订单结算.........................................................................................................................202
2.16.2 折旧过账.........................................................................................................................202
2.16.3 固定资产定期记账.........................................................................................................202
2.16.4 确认资产子账与财务总账的差异.................................................................................207
2.17 CN- AA-20 资产年结流程......................................................................................................209
2.17.1 打开新资产年度.............................................................................................................209
2.17.2 关闭旧资产年度.............................................................................................................212
2.17.3 查看资产年度结转效果.................................................................................................215
2.18 CN-AA-18 资产报表查询流程...............................................................................................217
2.18.1 资产交易查询.................................................................................................................217
2.18.2 资产折旧查询.................................................................................................................219
2.18.3 资产浏览器.....................................................................................................................220
2.19 标准业务流程对照表..............................................................................................................223
3 资产模块操作手册结语.....................................................................................................................223
附录..............................................................................................................................................................224
4 资产价值增减表.................................................................................................................................224
4.1 报表打印.....................................................................................................................................225
4.2 报表保存本地.............................................................................................................................226
4.3 报表 Layout 说明........................................................................................................................228
5 资产主数据查询.................................................................................................................................230

1 文档控制
1.1 文档目的
该文档描述资产流程操作。

1.2 关键联系信息
组员编号

姓名

小组

联系号码

电子邮件地址
3

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1.3 修改历史
修改日期
2014-04-01
2014-05-06
2014-05-30
2014-06-04
2014-08-11
2014-09-09

修改人
hi-Fronts G 移行支援中心
hi-Fronts G 移行支援中心
hi-Fronts G 移行支援中心
hi-Fronts G 移行支援中心
hi-Fronts G 移行支援中心
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2014-10-14

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2014-10-15

hi-Fronts G 移行支援中心

2014-10-16

hi-Fronts G 移行支援中心

2014-10-20

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2015-03-11

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2015-04-29

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修改内容
创建
新增出售目的资产处理方法,升级至版本 1.01
系统界面变更,升级至版本 1.02
系统流程变更,升级至版本 1.03
系统流程变更,升级至版本 1.04
资产报废科目变更,升级至版本 1.05
1. 所有章节增加系统流程说明图
2. 更新全部事务代码路径
1. 修改投资订单业务(资本化/费用化)流程顺序
2. 更新持有待售资产业务处理方法
升级至版本 1.06
1. 更新折旧日志查询
2. 删减固定资产结转存货内容
3. 更新资产减值业务处理流程
4. 更新资产报表查询流程
升级至版本 1.07
增加资产分割操作说明,升级至版本 1.08
1. 补充 2.1.2.1 资产主数据内容
2. 补充减值前通过 AS02 指定资产残值的步骤
3. 更新减值的系统 PPT 截图
4. 修正会计分录/系统分录/部分截图
5. 修正资产盘亏会计分录及调整事项说明
6. 增加资产分类截图、内部订单类型截图
7. 格式统一
8. 修正在建工程费用化过账科目等
9. 修正流程编码,增加标准业务流程对照等
升级至版本 1.09
修改资产购置操作说明,升级至版本 1.10

1.4 审批历史
审批日期

审批人

审批内容(版本)

4

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hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 5 / 226 修改日期: 2015-04-29 1.5 教程目标 该教程将帮助您进行资产流程操作,使用该教程,您将可以 :  掌握资产主数据的维护方法;  掌握资产购置的处理方法;  掌握资产折旧的处理方法;  掌握资产处置的处理方法;  掌握在建工程资本化/费用化的处理方法. 5 密件:仅供日立内部使用 .  掌握资产常用报表的使用.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 6 / 226 修改日期: 2015-04-29 2 操作步骤 2.1 CN-AA-1 资产主数据维护流程 概述:资产主数据维护是资产会计处理的基础,各家公司拥有维护权限,由公司财务人员完 成。资产主数据的维护包括五部分操作:创建主资产、创建子资产、更改资产数据、显示资产数 据、冻结资产主数据。 2.1 资产分类说明 在创建资产主数据之前,首先我们需要了解系统中已经设置的资产分类及其编码规则。本项 目中,我们一共设置了 64 个资产分类。 6 密件:仅供日立内部使用 .1.

2.1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 7 / 226 修改日期: 2015-04-29 资产编号由系统自动流水编号,无须人工参与。 2.1.2 创建资产主数据 2.1 创建主资产 事务代码及菜单路径: AS01 – 用户菜单 -> 资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 创建资产 7 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 8 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 点击 ,选择所需要创建资产的资产分类,如 Z01014010。 ※注:本操作手册中,通过选择方式录入的字段均可通过上述方法进行。 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 资产分类 (必输)输入资产分类 Z1014010 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 ZZCN 此处是表示将创建多少个类似的资产,系统默认为 1, 类似资产编号 1 即只创建 1 个类似的资产。 回车或点击 ,或 进入下一屏。 在该屏中输入下表中的数据: 8 密件:仅供日立内部使用 .

2.2 创建子资产 上图中的第一个方框中数值 0 是资产的子编号,其含义将在 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 字段名称 描述 简介 (必输)资产名称 根据具体需要填入文本信息,如不填写系统将自动复制描述内 资产主号文本 容 系统根据该码指定统驭科目,系统默认已根据资产分类填入该 科目定位码 值 如果该资产号拥有多个数量,且无需区分管理时,可在此填入 数量 数值;如需区分管理,请参照 2.1.2 中介绍。 点击 或点击 页码: 9 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 TEST 机器 User Manual Z1014010 进入下一屏。 本屏中显示“范围从 1900/01/01 到 9999/12/31”(相当于“永远”),即指与该时间范围相关的业 务范围、成本中心等数据。在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 (必输)可在此指定资产所属的业务范围,实际操作中用户应根 业务范围 ZZ01 据具体需要来输入数值 (必输)该字段为必输字段。成本中心是 CO 中的概念,系统通 成本中心 过这里指定的成本中心来决定资产的折旧等费用记入哪个成本中 ZZCNTEST10 心 填好数据后点击 或点击 进入下一屏。 9 密件:仅供日立内部使用 .1.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 10 / 226 修改日期: 2015-04-29 本屏没有必输字段,“评估组”字段可根据各公司情况选择使用。 填好数据后点击 或点击 进入下一屏。 该屏主要是一些记录性质的信息,我们可以根据需要在这些字段填入资产的供应商,制造商 等等。用户根据自身需要填入相关数据。 填好数据后点击 或点击 进入下一屏。 10 密件:仅供日立内部使用 .

5 年,则 UseLife 应 填 7,即表示 7 年,而另外的 0.5 年即 6 个会计期(一年以 12 个会计期 Prd 计算),也就是在 Prd 应该填 6,即表示 6 期。在本例中资产的计划使用 期限正好是 10 年,故该字段不填。 即折旧开始日。一般而言这个字段不需填写。主要是系统会根据折旧码 ODep Start DKey 和购置日期进行计算开始折旧的日期。当然,如果我们需要手工 修改折旧开始日期,也可以在此填写。本例中我们不填该值。 当 IFRS 准则和 LOCAL 准则下对资产的折旧方法、使用年限等要求不一致时,可以在 01 和 02 折旧范围下分别填入不同的折旧码和使用年限。 51 为税务折旧,这是不会实际记账的,但可以通过报表查询查到税务折旧的金额,从而财务 人员可以通过它来进行纳税调整。这里我们将计划使用期限设成和账面折旧不同是为了对报表查 11 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 11 / 226 修改日期: 2015-04-29 该屏中已经预设了折旧范围,我们不能更改。hi-Fronts G 项目中存在 7 个折旧范围:  01 为本位币 1 的 IFRS 会计准则下的账面折旧范围——实际折旧范围;  02 为本位币 1 的 LOCAL 会计准则下的账面折旧范围——实际折旧范围;  04 为本位币 1 的 IFRS 会计准则下的不计资产减值的折旧范围——用于限定资产 IFRS 减 值冲回限额的折旧范围,为不过账的折旧范围  06 为本位币 2 的 IFRS 会计准则下的账面折旧范围——实际折旧范围;  07 为本位币 2 的 LOCAL 会计准则下的账面折旧范围——实际折旧范围;  09 为本位币 2 的 IFRS 会计准则下的不计资产减值的折旧范围——用于限定资产 IFRS 减 值冲回限额的折旧范围,为不过账的折旧范围  51 为本位币 1 的税务准则下的折旧范围——税务折旧范围。 需要为 01、02 折旧范围维护折旧码、使用年限等。其他折旧范围下的折旧码、使用年限参照 01、02 折旧范围复制。 该屏中填入下列数据: 字段名称 简介 举例 (必输)即折旧码,其中包含折旧方法等数据。S007 表示的是从下月开 DKey S007 始,10%残值率的直线折旧法 (必输)计划的使用期限,单位是年 UseLife 10 计划的使用期限中不足一年的部分,单位是期。对于 UseLife 和 Prd 这两 个概念应该一起理解。例如某资产的计划使用期为 7.

2 创建子资产 资产子编号是用于一种大型资产拥有较多的子资产,这些子资产又需要区别管理,这时我们 需要使用子编号进行区别。 事务代码及菜单路径: AS11 -用户菜单 ->资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 创建子编号 12 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 12 / 226 修改日期: 2015-04-29 询进行说明。实际操作中用户应根据需要填写数值。 点击 保存资产主数据,系统提示 。这表明主资产号为 101401000014,子编号为 0 的资产已经创建成功了。在系统中经常以 101401000014-0 的形式表示 该资产。 ※注:在创建在建工程时,请不要修改折旧码,确保折旧码为 N001,否则会导致折旧运行出 错。 2.2.1.

1.1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入资产编号 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 类似子编号的编号 (必输)指的是类似资产的子编号数量 回车或点击 ,或 页码: 13 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 101401000014 ZZCN 3 进入下一屏。 该截图在 2.1 中创建的 101301000025-0 是一样的。 13 密件:仅供日立内部使用 .2.2.1 中也类似的出现过,但本图中方框标示出来的是 1,而不是 0。这表明这是在 同一主资产号 101301000025 下的不同子编号资产。用户可根据具体需要在主数据中更改相应内容, 如果不更改,则该资产主数据将和 2.

3 创建在建工程(行项目) 在 hi-Fronts G 中,对于在建工程的管理有两种方式,一种是作为在建工程卡片管理,另一种 是作为投资订单管理。 作为在建工程管理时,创建在建工程主数据,本次选择资产分类“Z1018010 在 建 工 程 ( 行 项目结算)”。创建方法与普通固定资产相同,参考 2.1.1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 这里我们直接点击 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 ,保存资产主数据。 这里的按钮有一个 ,一个 。如果点击 建的 3 个资产,除了子编号不同外,其他数据均相同,而如果选择 入每个资产的数据。其维护方法与 2.2.1 中相同。 我们点击 页码: 14 / 226 ,则新创 ,则可以分别输 创建资产。 系统提示 子编号分别为 1、2、3 的三个资产。 。其含义是创建了主资产号为 101401000014, 2.2.1.1。 需要注意的是,在建工程不需要折旧,系统已默认在“折旧范围”页签中自动维护折旧码“N001 无折旧也无利息”。 14 密件:仅供日立内部使用 .

1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 15 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.在 页签设置折旧方法为 S009 和使用年限为 1 个月。如下 图: 15 密件:仅供日立内部使用 .4 创建一次性折旧资产 根据<<财政部国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知 >>(财税 [2014] 75 号)和<<国家税务总局关于固定资产加速折旧税收政策有关问题的公告>>(国家税务总 局公告 2014 年第 64 号)文件规定,对所有行业企业持有的单位价值不超过 5000 元的固定资产, 允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。企业在 2013 年 12 月 31 日前持有的单位价值不超过 5000 元的固定资产,其折余价值部分,2014 年 1 月 1 日以后 可以一次性在计算应纳税所得额时扣除。因此如果企业在会计上按折旧处理的,企业所得税年度 纳税申报时可以调减应纳税所得额。 (一)2014 年 1 月 1 日起所有行业企业持有的单位价值不超过 5000 元的固定资产,允许一次 性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。 具体操作如下: 业务场景:ZZCN 公司 2014 年 12 月购置一台价值为 4000CNY 的计算机.2. 创建该固定资产主数据时.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 按钮: 点击 页签按钮: 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 16 / 226 修改日期: 2015-04-29 16 密件:仅供日立内部使用 .

财务人员决定于 2014 年 1 月一次性将该计算机折余价值部分一次性计提当期费 用。 查看该计算机资产相关信息: 17 密件:仅供日立内部使用 .参照 上述相关法规规定.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 17 / 226 修改日期: 2015-04-29 页签按钮: 上图显示该资产在购置当月一次性将资产全额计提为当期费用。 (二)企业在 2013 年 12 月 31 日前持有的单位价值不超过 5000 元的固定资产,其折余价值部 分,2014 年 1 月 1 日以后可以一次性在计算应纳税所得额时扣除。 具体操作如下: 业务场景:ZZCN 公司 2013 年 4 月购置的一台使用年限为 2 年的计算机价值为 4000CNY.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 选择会计年度为 2014.点击 页签: 点击 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 18 / 226 修改日期: 2015-04-29 页签按钮: 18 密件:仅供日立内部使用 .

因此将该计算机的使 用年限由 2 年修改为 9 个月: 保存并显示修改后的资产主数据,然后点击 按钮: 19 密件:仅供日立内部使用 .用户希望在第九个月 (即 2014 年 1 月)将折余价值一次性计提为费用.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 19 / 226 修改日期: 2015-04-29 修改资产主数据使用年限信息,由于 2013 年 5 月开始对该固定资产计提折旧.2013 年共计提折 旧 8 个月.

1.3 更改资产主数据 事务代码及菜单路径: AS02 -用户菜单 ->资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 更改资产 20 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 20 / 226 修改日期: 2015-04-29 按钮: 上图显示该资产在 2014 年 1 月一次性将该资产折余价值 2400CNY 部分计提为当期费用。 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字 段 名 简介 称 资产 (必输)输入资产编号 次级编号 输入资产的子编号 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 如果点击 页码: 21 / 226 用户操作手册 或 修改日期: 2015-04-29 举例 101401000014 0 ZZCN 分别可以进入折旧范围维护界面和资产价值维护界面。但由于 此时 101401000014-0 还没有赋予价值,故点击 会打开资产浏览器,并提示资产没有价值。 对于资产浏览器的介绍,会在后面报表查询一节中详细描述。 回车或点击 ,或点击 进入下一屏。 21 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 22 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 如上图,我们更改了资产的名称。 如上图,我们切换到 后修改了成本中心。如果希望资产在未来的某个时间段内隶 属于另一个成本中心,那么可以点击 : 可以点击“添加区间”来添置在未来某一时间段,资产隶属的一个成本中心。在未来该时间段 中,折旧费用将记入该成本中心。 对于主数据中的其他内容,我们也可以进行修改,其操作方法类似于 2.1.1 创建主数据的做法 不再赘述。 点击 ,保存对资产主数据的更改,系统提示 。点击 返回初始界面。 22 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 23 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.1.4 显示资产主数据 事务代码及菜单路径: AS03 -用户菜单 ->资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 显示资产 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入资产编号 次级编号 输入资产的子编号 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 如果点击 回车或点击 或 ,或 举例 101401000014 0 ZZCN 分别可以进入折旧范围维护界面和资产价值维护界面。 进入下一屏。 23 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 点击 据。点击 页码: 24 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 切换资产数据的各项数 退出显示界面。 2.5 冻结/解冻资产主数据 事务代码及菜单路径: AS05 -用户菜单 -> 资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 冻结资产 在该屏中输入下表中的数据: 24 密件:仅供日立内部使用 .1.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 字段名称 资产 次级编号 公司代码 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 简介 (必输)输入资产编号 输入资产的子编号 (必输)输入资产所在的公司代码 点击回车或 页码: 25 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 101401000014 0 ZZCN 进入下一屏。 如上图,我们选择“锁定至购置”。 点击 保存,系统提示 冻结后的资产将不能够对购置记账。 ※在上图界面选择“无”,点击 。这时资产 101401000014-0 已经被冻结购置记账。 保存,资产被解冻. 25 密件:仅供日立内部使用 .

xlsx 2.1.1.6 资产主数据 Inbound 事务代码及菜单路径: YGAAM03 -用户菜单 -> 资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 固定资产主数据 Inbound 2.xlsx 资产主数据标准模板如下所示: 6-2_XX_YGAAM03_Fi xed_Asset_Master_zh_Ver1.6.2 制作 Inbound 文件 请用户根据下载好的资产主数据标准模板中关于填写说据的相关说明,制作相关的 Inbound 文 件,如下所示: 保存为 Inbound 文件(UTF-8 格式): 26 密件:仅供日立内部使用 .hitachi.6.jp/hifrontsg/zh/menuA03/files/file2/62_XX_YGAAM03_Fixed_Asset_Master_zh_Ver1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 提示 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 26 / 226 修改日期: 2015-04-29 。这时资产可以重新进行购置记账。 2.4.co.intra.4.1.1 下载 Inbound 文件 用户需要从 hi-Fronts G 主页下载资产主数据标准模板,具体路径为: https://s5c107b18.

3 资产主数据 Inbound 输入下表信息: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 文件路径 (必输)输入 Inbound 文件的路径 测试运行 是否测试运行 测试运行结果: 举例 ZZCN 选择本地路径 √ 27 密件:仅供日立内部使用 .txt 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 27 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 201405162AAuserma nual.1.6.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 28 / 226 修改日期: 2015-04-29 返回主界面,取消测试运行,点击 查看正式运行结果 28 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 29 / 226 修改日期: 2015-04-29 系统提示错误条目数为 0,资产主数据已 Inbound 成功。 2.2 CN-AA-2 投资订单维护流程 概述:投资订单维护是订单管理资产处理的主要主数据,各家公司拥有维护权限,由公司财 务人员完成。投资订单维护包括三部分操作:投资订单主数据维护 、投资订单预算维护、投资订 单预算实际分析。 29 密件:仅供日立内部使用 .

1 CN-AA-2(a) 投资订单主数据维护流程 事务代码及菜单路径: KO01 -用户菜单 -> 资产会计主数据 -> 投资订单 -> 创建投资订单 30 密件:仅供日立内部使用 .2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 30 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 选择订单类型 ZAZZ(AA 投资订单),点击 修改日期: 2015-04-29 或回车进入下一屏 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)公司代码 业务范围 (必输)业务分类 利润中心 (必输)出具报表最小维度,独立核算资格最小单位 负责的成本中心 (必输)费用承担的部门 单击 页码: 31 / 226 用户操作手册 举例 ZZCN ZZ01 ZZCNTEST10 ZZCNTEST10 页 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 31 密件:仅供日立内部使用 .

06 ,进入下一屏进行折旧模拟维护 输入折旧范围 01 的折旧码、使用年限,S007 即 10%残值,下月开始折旧,点击 进入下一 屏: 输入折旧范围 02 的折旧码和使用年限后,点击 进入下一屏: 32 密件:仅供日立内部使用 .03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 投资概况 资产分类 资本化日期 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) (必输)选择订单购置资产的类型(固定资产/在建工 程) 输入要购置的资产类型 资产的资本化的时间 点击“折旧模拟数据”中的 页码: 32 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 Z00001 ( 固 定 资 产) Z1016020 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 输入折旧范围 51 的折旧码和使用年限,点击 输入成本中心,点击 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 33 / 226 修改日期: 2015-04-29 进入下一屏: 进入下一屏: 33 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 点击 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 34 / 226 修改日期: 2015-04-29 进入下一屏: ,变成下图中的 34 密件:仅供日立内部使用 .

2 CN-AA-2(b) 投资订单预算维护流程 35 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 35 / 226 修改日期: 2015-04-29 ,系统提示 2.2.

2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 36 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.1 设置计划者参数文件 事务代码及菜单路径: KP04 -用户菜单 -> 资产账户交易 -> 计划 -> 设置计划者参数文件 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 计划参数文件 (必输)用于分配计划参数文件到不同用户组 选择计划参数文件“Z0000001” 举例 Z0000001 36 密件:仅供日立内部使用 .2.

用户菜单 -> 资产账户交易 -> 计划 -> 改变成本要素/作业输入计划 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 37 密件:仅供日立内部使用 .2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 页码: 37 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 ,参数文件设置完毕。 2.2 维护投资订单预算数据 事务代码及菜单路径: KPF6.2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 版本 从期间 终止期 会计年度 订单 成本要素 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) (必输)对于成本控制范围用于计划数据的与年度相关的一个集 合 (必输)预算开始发生的会计期间 (必输)预算结束的会计期间 (必输)预算的会计年度 (必输)输入要做预算的内部订单号 (必输)输入资产购置或资产统驭科目的成本要素 点击 进入下一屏 点击 查看每个月的计划成本 页码: 38 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 A01 1 12 2014 ZZCNTEST0010 9000000001 用户可以重新分配各月的计划成本,如图: 38 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 保存预算。系统提示 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 39 / 226 修改日期: 2015-04-29 。 2.3 CN-AA-2(c) 投资订单预实分析 39 密件:仅供日立内部使用 .2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 40 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 事务代码及菜单路径: S_ALR_87012993 -用户菜单 ->总账/成本事务 -> 报告 -> 内部订单 -> 订单: 实际/计划/差异 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 成本控制范围 (必输)输入控制范围 会计年度 (必输)输入会计年度 从期间 (必输)预算开始的会计期间 到期间 (必输)预算结束的会计期间 计划版本 (必输)输入计划版本 或价值 输入预算订单 点击 举例 ZZCN 2014 1 12 A01 ZZCN00000001 或者按 F8 执行 40 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 实际发生的费用 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 计划的费用 页码: 41 / 226 修改日期: 2015-04-29 实际与计划的差异 其他查看订单的报表:S_ALR_87012994 / S_ALR_87013018 / S_ALR_87013004 等。 2.3 CN-AA-3 折旧模拟流程 事务代码及菜单路径: 41 密件:仅供日立内部使用 .

31 01 或者按 F8 执行,模拟结果如图 42 密件:仅供日立内部使用 .12.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 42 / 226 修改日期: 2015-04-29 YGAA120 – 用户菜单 -> 资产账户交易 -> 计划 -> 折旧模拟 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入折旧模拟的公司代码 选择资产 如果要查看具体资产的模拟折旧,勾选此选项 选择订单 查看订单的模拟折旧 订单 输入要查看的内部订单号 报表日期 出具报表的时间 折旧范围 系统默认为 01(LC1 的账面折旧),不可更改 勾选后按单个资产显示模拟折旧;不勾选按资产类别显示模拟 列出资产 折旧 点击 举例 ZZCN √ ZZCNTEST0040 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 43 / 226 修改日期: 2015-04-29 模拟折旧的计算逻辑: 在 本 例 中 , 购 置 预 算 =12000 , 使 用 年 限 为 1 年 ( 12 个 月 ) , 残 值 率 =10% , 每 月 折 旧 =12000*(1-10%)/(1*12)=900,资本化日期为 2014.03.4.1 节 内容。资产购置按照购置方法区分为:资产/在建工程购置流程、资产/在建工程购置流程(订单)。 2.4 CN-AA-5/ CN-AA-6 资产/在建工程购置流程 概述:本节将介绍系统中资产购置流程。首先需要维护要购置资产的主数据,方法参照 2.06,从 4 月开始计提折旧。 2.1 CN-AA-5(a) / CN-AA-6(a)资产/在建工程购置流程 43 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 44 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 概述:本节对固定资产(在建工程)购置环节操作说明。 业务场景: 公司购置固定资产 101301000025-0,价值 1.000CNY。 会计分录: 借:固定资产-原值 1.000.000.000.000 CNY 贷:应付账款 1.000 固定资产中转科目-资产取得中转科目 1.1 G-AP-1/CN-AP-3 输入 供应商发票) 事务代码及菜单路径: YGAA113 .2.000 ※1 根据 hi-Fronts G 系统方针,固定资产相关购置业务需要使用中转科目,因此系统分录与 会计实务分录存在差异,请知晓。 ※2 资产购置中转科目结转应付账款操作,请参照 AP 操作手册(2.000.000 CNY 系统分录: 记账码 记账科目 10130100002570 0 50 9000000003 科目描述 记账金额 固定资产购置演示资产 1.用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 资产购置(共通) 44 密件:仅供日立内部使用 .000.

06 2014.03.03.06 AA 3 ZZCN CNY ZZCNCTEST0 资产采购 70 101602000000 100 ,进入下一屏。 45 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)输入原始单据的日期 过账日期 (必输)该笔业务实际记账的日期 凭证类型用于对会计业务进行分类,同时将使用特定的编 凭证类型 号范围,这里系统默认为 AA,不能更改 过账期间 过账的会计期间 公司代码 (必输)记账的公司代码 (必输)记账货币及汇率 货币/汇率 参照 可在此记录供应商的发票号 凭证抬头文本 在此输入凭证的抬头文本 记账码 表明资产借贷的标示(系统默认为 70,不可更改) 科目 (必输)资产号 资产科目中的业务类型对业务交易进行分类,本项目中, 事务类型 通过事务代码来控制资产业务类型。本处系统默认事务类 型为 100,不可更改。 回车或点击 页码: 45 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)资产购置金额 计算税额 是否含税过账 记账码 表明借贷的标示(系统默认为 50,无需修改) 科目 填入科目的号码(系统默认为 9000000003,无需修改) 回车或点击 页码: 46 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 1000000 不勾选 50 9000000003 ,进入下一屏。 在该屏中输入下表中的数据: 46 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 字段名称 金额 业务范围 点击 页码: 47 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 简介 (必输)资产购置金额 (必输)输入资产归属的业务范围 修改日期: 2015-04-29 举例 1000000 ZZ01 查看凭证: 确认无误后,点击 保存过账。系统提示 。 47 密件:仅供日立内部使用 .

4.2 使用投资订单购置固定资产 业务场景: 公司使用投资订单 ZZCNTEST0043 购置固定资产 101301000089-0,购置价值 50.000CNY 会计分录: 借:固定资产 贷:应付账款 50.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 48 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.000CNY 48 密件:仅供日立内部使用 .000CNY 50.4.2 CN-AA-5(b) / CN-AA-6(b)资产/在建工程购置流程(订单) 概述:本节对使用内部订单购置固定资产(在建工程)的操作进行说明。 2.4.2.2.1 创建投资订单 创建投资订单相关操作请参照本操作手册(2.1 CN-AA-2(a) 投资订单主数据维护流程) 2.2.

4.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 系统分录 1: 记账码 记账科目 40 9000000001 31 ZZC0000000 系统分录 2: 记账码 记账科目 10130100008970 0 50 9000000001 页码: 49 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 科目描述 固定资产中转科目 -资产取得 中转科目(内部订单) 资产购置演示用供应商 记账金额 内部订单 50.2.000 50.2.000 内部订单 ZZCNTEST0043 ※根据 hi-Fronts G 系统方针,固定资产相关(订单)购置业务需要使用中转科目,因此系 统分录与会计实务分录存在差异,且需要在资产购置中转科目记账时应用内部订单,请知晓。 2.1 维护订单结算规则 事务代码及菜单路径: KO02 -用户菜单 -> 资产会计主数据 -> 投资订单 -> 更改投资订单 点击 ,进入下一屏幕 49 密件:仅供日立内部使用 .000 ZZCNTEST0043 科目描述 记账金额 投资订单购置演示用固定资产 50.000 固定资产中转科目-资产取得 中转科目(内部订单) 50.

2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在屏幕中输入如下内容: 字段名称 简介 类 (必输)表明传输的对象,这里只有 FXA 项目,表示为资产 结算接收方 (必输)结算接收方,这里输入接受的资产 输入结算的百分比(默认 100%,按照实际情况填写) % 点击 页码: 50 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 FXA 101301000089-0 100 保存修改。 2.2.用户菜单 ->应付业务 -> 发票录入 -> 预制发票 50 密件:仅供日立内部使用 .4.2 投资订单费用记账 事务代码及菜单路径: FV60 .

4.用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 结算 -> 订单结算 51 密件:仅供日立内部使用 .15 50.000 9000000001 借方 举例 ZZCNTEST0043 ZZ99 点击 ,返回主界面,点击 ,系统提示 预制凭证过账请参考 GL 操作手册(2.3.3 投资订单费用结转至固定资产 事务代码及菜单路径: KO88 .2.10.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 51 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 供应商 (必输)输入采购供应商 发票日期/过账日期 (必输)输入发票日期/过账日期 金额 (必输)输入记账金额 总账科目 (必输)输入投资订单购置固定资产记账科目 借/贷 (必输)选择投资订单记账科目记账方向 双击借方行项目,进入如下界面: 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 订单 (必输)输入投资订单 业务范围 (必输)输入业务范围 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZC0000000 2014.4 总账凭证审批过账) 。 2.2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 订单 (必输)输入投资订单 结算期间 (必输)输入结算的会计期间 会计年度 (必输)输入结算的会计年度 处理类型 订单的处理规则 测试运行 是否是测试运行 点击 或按 F8 执行 点击 ,查看结算清单: 页码: 52 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCNTEST0043 10 2014 自动 √ 52 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 53 / 226 修改日期: 2015-04-29 ,退回到选择画面。 取消勾选“测试运行”,点击 或按 F8 执行结算: 53 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 54 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 查看投资订单结算到固定资产价值,使用 TCODE:AW01N 查看固定资产价值: 2.4.3 使用投资订单购置在建工程 使用投资订单管理在建工程时,投资概况选择“在建工程”。在建工程的投资订单需结转 2 次, 首次结算订单时,系统会结转到在建工程的资产卡片;再次结算时,系统才会最终结算到订单结 算规则中维护的固定资产编号。 业务场景: 公司使用投资订单 ZZCNTEST0044 购置在建工程 101801100046,价值 50.2.000CNY: 会计分录 54 密件:仅供日立内部使用 .

10.15 2014.000 ZZCNTEST0044 50.4.000 50.1 投资订单费用记账 事务代码及菜单路径: FV60 -用户菜单 -> 应付业务 -> 发票录入 -> 预制发票 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 供应商 (必输)输入采购供应商 发票日期 (必输)输入发票日期 过账日期 (必输)输入过账日期 金额 (必输)输入记账金额 总账科目 (必输)输入投资订单购置固定资产记账科 举例 ZZC0000000 2014.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 借:在建工程 贷:应付账款 50.000 系统分录 1: 记账码 记账科目 40 9000000001 31 ZZC0000000 系统分录 2: 记账码 记账科目 70 101801100046 50 页码: 55 / 226 用户操作手册 9000000001 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 CNY CNY 科目描述 固定资产中转科目 -资产取得 中转科目(内部订单) 资产购置演示用供应商 记账金额 内部订单 50.3.000 9000000001 55 密件:仅供日立内部使用 .10.000 内部订单 50.15 50.000 ZZCNTEST0044 科目描述 投资订单购置演示用在建工程 固定资产中转科目-资产取得 中转科目(内部订单) 记账金额 50.000 ※根据 hi-Fronts G 系统方针,在建工程相关(订单)购置业务需要使用中转科目,因此系 统分录与会计实务分录存在差异,且需要在资产购置中转科目记账时应用内部订单,请知晓。 2.2.

4 总账凭证审批过账) 。 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 56 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 目 借/贷 (必输)选择投资订单记账科目记账方向 双击借方行项目,进入如下界面: 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 订单 (必输)输入投资订单 业务范围 (必输)输入业务范围 修改日期: 2015-04-29 借方 举例 ZZCNTEST0044 ZZ99 点击 ,返回主界面,点击 ,系统提示 预制凭证过账请参考 GL 操作手册(2.3.4.2.2 投资订单费用结转至在建工程 事务代码及菜单路径: KO88 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 结算 -> 订单结算 56 密件:仅供日立内部使用 .3.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 订单 (必输)输入要结算的订单号 结算期间 (必输)订单结算的期间 会计年度 (必输)订单结算的会计年度 处理类型 (必输)选择订单结算处理类型 勾选 页码: 57 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCNTEST0044 10 2014 自动 ,测试运行。 测试运行无误后,返回主界面,正式执行结算。 57 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 58 / 226 修改日期: 2015-04-29 执行正式运行: 点击 查看明细。 58 密件:仅供日立内部使用 .

5.1.2。 2.4.3 多个资产购置-Inbound 购置入账多个资产时,使用资产购置业务批量登录・变更 事务代码及菜单路径: YGAA101 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 固定资产业务交易 Inbound 59 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 59 / 226 修改日期: 2015-04-29 进入资产价值浏览器 AW01N 查看在建工程卡片价值。 结转到固定资产的操作请参考 2.

xlsx 2.3.2 资产购置业务 Inbound 输入下表信息: 60 密件:仅供日立内部使用 .1 下载 Inbound 文件 用户需要从 hi-Fronts G 主页下载资产业务标准模板,具体路径为: https://s5c107b18.2 制作 Inbound 文件 请用户根据下载好的资产主数据标准模板中关于填写说据的相关说明,制作相关的 Inbound 文 件,如下所示: 保存为 Inbound 文件(UTF-8 格式) 201403071AA.4.jp/hifrontsg/zh/menuA03/files/file2/62_41_YGAA01_Fixed_Asset_Line_Item_Inbound_zh_Ver2.3.4.4.3.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 60 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.xlsx 资产主数据标准模板如下所示: 6-2_41_YGAA01_Fix ed_Asset_Line_Item_Inbound_zh_Ver2.intra.hitachi.txt 2.4.co.4.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 资产事务号码 输入资产业务类型(1 代表资产购置) 本地地址 (必输)输入 Inbound 文件的路径 测试运行 是否测试运行 本项目中,可导入的资产业务包括以下: 资产购置 1 资产购置(仅 IFRS 账套) 2 负资产购置 3 负资产购置(仅 IFRS 账套) 4 无收入报废 5 有收入报废(出售) 6 资产转移(同一公司代码内) 7 资产转移(公司代码间资产转移) 8 资产转移(转移至其他资产分类) 9 1 资产转移(在建工程资本化) 0 11 报废待出售资产 1 存货转固定资产 2 1 减值 3 1 减值冲回 4 1 资产分割 5 1 厂内购置(存货转移) 6 1 固定资产转存货 7 1 未来年度负资产购置 9 2 [CN]接受关联公司捐赠 0 2 [CN]接受非关联公司捐赠 1 2 [CN]向关联公司捐赠 2 2 [CN]向非关联公司捐赠 3 页码: 61 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 1 C:\Users\XXX\ 201403071AA.TXT √ 61 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 62 / 226 修改日期: 2015-04-29 查看测试运行结果: 去掉测试运行,点击 62 密件:仅供日立内部使用 .

4.4 IFRS 与 LOCAL 账套调整 当 IFRS 基准与 LOCAL 基准下对购置价值的入账规定不同时,可以单独对每个账套进行调整。 63 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 63 / 226 修改日期: 2015-04-29 查看正式运行结果: 资产购置凭证 Inbound 成功。FB03 查看凭证 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 64 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.000 系统分录 1: 记账码 记账科目 10160200000470 0 50 9000000003 系统分录 2: 记账码 记账科目 40 9000000003 50 - CNY CNY 科目描述 记账金额 IFRS 购置调整演示资产 2.000 固定资产中转科目-资产取得中转科目 2.4.000 ※1 上述分录中贷方转出科目根据实际业务情况判定。 ※2 根据 hi-Fronts G 系统方针,固定资产相关(订单)购置业务需要使用中转科目,因此系 统分录与会计实务分录存在差异,且需要在资产购置中转科目记账时应用内部订单,请知晓。 查看该资产价值情况: 事务代码及菜单路径: AW01N -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 资产浏览器 64 密件:仅供日立内部使用 .000 元,按照 LOCAL 准则应当入账的原 值为 10.000 元。 首先使用 YGAA113 制作资产购置凭证,以 10.1 资产/在建工程购置流程)。 其次,需要对 IFRS 账套下的资产原值调增 2000 元。 会计分录(IFRS 分录): 借: 固定资产 2.000 科目描述 固定资产中转科目-资产取得中转科目 - 记账金额 2.4.1 仅调整 IFRS 分类账 仅对 IFRS 分类账进行购置交易的会计分录过账处理时,使用 YGAA115/ YGAA116。 T-code 描述 事务类型 描述 外部资产购置 为 IFRS 分类账中调增 YGAA115 Z10 负资产的购置 为 IFRS 分类账中调减 YGAA116 Z11 注:YGAA115 为 IFRS 分类账中调增,YG116 为 IFRS 分类账中调减,步骤类似。 业务场景: 某资产购置时,按照 IFRS 准则应当入账的原值为 12.000 贷: 2.000 元原值入账,则 IFRS 账套和 LOCAL 账套 上资产原值均为 10.000 元:(该步骤详细操作请参考 2.000 2.4.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 65 / 226 修改日期: 2015-04-29 事务代码及菜单路径: YGAA115 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 资产购置-IFRS 分类账价值调增 65 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 66 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入公司代码 凭证日期 (必输)输入凭证日期 过帐日期 (必输)输入过账日期 科目 (必输)输入购置资产编号 事务类型 资产业务事务类型,已默认 Z10 输入完成后回车进入下一屏。 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2014.03.07 2014.07 10160200004 Z10 在该屏中输入下表中的数据: 66 密件:仅供日立内部使用 .03.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 字段名称 简介 记账金额 (必输)输入购置的价值 科目 (必输)输入凭证贷方科目,已默认 9000000003 回车进入下一屏。 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 记账金额 (必输)输入购置的价值 业务范围 (必输)记账的业务范围 点击 页码: 67 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 2000 9000000003 举例 2000 ZZ01 ,查看凭证概览。 检查无误后点击 ,过账凭证。系统提示 。 67 密件:仅供日立内部使用 .

2 仅调整 LOCAL 分类账 仅对 LOCAL 分类账进行购置交易的会计分录过账处理,使用 YGAA138,YGAA139 T-code 描述 事务类型 描述 68 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 68 / 226 修改日期: 2015-04-29 查看资产浏览器: 事务代码及菜单路径: AW01N -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 资产浏览器 LOCAL 账套下资产的原值仍然是 10.000 元。 在 IFRS 账套下,资产原值调整为 12.4.000 元。 2.4.

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2015-04-29

外部资产购置
为 local 分类账中调增
YGAA138
Z13
外部资产购置
为 local 分类账中调减
YGAA139
Z14
注:YGAA138 为 Local 分类账中调增,YGAA139 为 Local 分类账中调减,步骤类似。
业务场景:
某资产购置时,按照 IFRS 准则应当入账的原值为 12,000 元,按照 LOCAL 准则应当入账的原
值为 10,000 元。
首先使用 YGAA113 制作资产购置凭证,以 12,000 元原值入账,则 IFRS 账套和 LOCAL 账套
上资产原值均为 12,000 元(该步骤详细操作请参考 2.4.1 CN-AA-5(a)/6(a)资产/在建工程购置流
程)。然后,需要对 LOCAL 账套下的资产原值调减 2000 元。
会计分录(LOCAL):
借: 2,000
贷:固定资产
2,000
系统分录 1:
记账码 记账科目
40
9000000003
10160200000575
0

系统分录 2:
记账码 记账科目
40
50
9000000003

CNY
CNY
科目描述
固定资产中转科目-资产取得中转科目

记账金额
2,000

LOCAL 购置调整演示资产

2,000

科目描述
固定资产中转科目-资产取得中转科目

记账金额
2,000
2,000

※1 上述分录中借方转出科目根据实际业务情况判定。
※2 根据 hi-Fronts G 系统方针,固定资产相关(订单)购置业务需要使用中转科目,因此系
统分录与会计实务分录存在差异,且需要在资产购置中转科目记账时应用内部订单,请知晓。
事务代码及菜单路径:
AW01N -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 资产浏览器

69

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修改日期:
2015-04-29

查看资产 01 IFRS 折旧范围的价值

查看资产 02 LOCAL 折旧范围的价值
事务代码及菜单路径:
YGAA139 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 资产购置-资产本地分类账价值
调减

70

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国)z

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用户操作手册
生成日期:
2014-04-01

修改者:
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国)

在该屏中输入下表中的数据:
字段名称
简介
公司代码
(必输)输入公司代码
资产
(必输)输入需调整的资产编号
凭证日期
(必输)输入凭证日期
过帐日期
(必输)输入过账日期
事务类型
(必输)资产业务事务类型,已默认 Z14
回车进入下一屏。

修改日期:
2015-04-29

举例
ZZCN
10160200004
2014.03.07
2014.03.07
Z14

71

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生成日期:
2014-04-01

修改者:
hi-Fronts G 移行支援中心(中
国)

在该屏中输入下表中的数据:
字段名称
简介
记账金额
(必输)输入资产价值调整的金额
资产价值日
(必输)输入资产价值调整的日期
点击 过账凭证。系统提示
查看资产浏览器:

修改日期:
2015-04-29

举例
2000
2014.03.07

事务代码及菜单路径:
AW01N -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 资产浏览器

72

密件:仅供日立内部使用

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 73 / 226 修改日期: 2015-04-29 资产 02 LOCAL 折旧范围下原值已经变成了 10000 而在 01 IFRS 折旧范围下,资产的原值仍然是 12.000 元。 双击上图中的凭证编号为 20 的行项目可以查看会计凭证: 注意,该调整凭证仅存在于分类账 L1 下。 73 密件:仅供日立内部使用 .

300 贷:在建工程 101801000004-0 29.000 CNY CNY CNY 74 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 74 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.5 CN-AA-7 在建工程资本化/费用化流程 2.5.700 固定资产 101601300001-0 20.1 CN-AA-7 在建工程资本化 概述:在建工程资本化流程用于对项目工程完工后对在建工程进行结算,结算至相应的固定 资产的相关操作,包含两部分内容:行项目结算的在建工程转固、投资订单结算的在建工程转固。 业务案例 1: 在建工程项目竣工结算时,将在建工程 101801000004 价值转入最终的固定资产 101601300000 与 101601300001 中,价值分摊比例为 30%:70%。 会计分录 1: 借:固定资产 101601300000-0 8.

1.5.1.700 20.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 75 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 系统分录 1(行项目结算的在建工程): 记账码 记账科目 科目描述 101601300000行项目结算在建工程结算资产 1 70 0 101601300001行项目结算在建工程结算资产 2 70 0 101801000004演示用行项目结算在建工程 50 0 修改日期: 2015-04-29 记账金额 8.000 业务案例 2: 在建工程项目竣工结算时,将在建工程订单 ZZCN00000029 价值转入最终的固定资产 101601000069 中,价值 1.1.200CNY。 会计分录 2: 借:固定资产 101601000069 贷:在建工程 101801100031 1.200 CNY CNY 系统分录 2(订单结算的在建工程): 记账码 记账科目 科目描述 101601000069订单结算在建工程结算资产 70 0 75 101801100031-0 演示用订单结算在建工程 记账金额 1.200 1.1 维护结算规则 事务代码及菜单路径: AIAB -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 结算 -> 在建工程资本化-分配 75 密件:仅供日立内部使用 .1 在建工程资本化(行项目结算) 在建工程资本化分两个步骤:一、维护在建工程资本化分配规则;二、结算在建工程。 2.200 1.200 2.300 29.5.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入资产编号 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 次级编号 指的是资产的子编号 点击 页码: 76 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 101801000004 ZZCN 0 运行分配 76 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 77 / 226 修改日期: 2015-04-29 上图中 红色标记的行项目等待分配。选择行项目,然后点击“输入”去制定分配规则(当 行项目不只一条时,可以全部结转到同一固定资产,也可以每一条单独结转,按照实际的业务需 求进行选择,操作方法相同。本例中使用前者。) 77 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 表明传输的对象,这里只有 FXA 项目,表示为资 类 产 结算接收方 结算接收方,这里输入接受的资产 % 输入传输的百分比 点击 页码: 78 / 226 用户操作手册 检查是否有错误,随后选择 修改日期: 2015-04-29 举例 FXA 101601300000/10160130000 1 30/70 退出输入框,效果最后如图所示: 78 密件:仅供日立内部使用 .

2 记账结算 事务代码及菜单路径: AIBU -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 结算 -> 在建工程资本化-结算 79 密件:仅供日立内部使用 .5.1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 保存规则,系统提示 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 79 / 226 修改日期: 2015-04-29 ,最后退出 2.1.

07 03 在建工程结转到固定资产 AA √ √ 测试运行 80 密件:仅供日立内部使用 .03.07 2014.03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该在屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入公司代码 资产 (必输)填入结算的资产号 子编号 填入子编号 凭证日期 (必输)原始单据的日期 资产价值日 (必输)在建工程的结算日期 过账日期 (必输)在系统中记账的时间 期间 所在的会计期间 文本 结算的头文本 凭证类型 (必输)记账凭证的类型 测试运行 是否为测试运行 明细清单 显示过账资产的明细信息 点击 页码: 80 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 101801000004 0 2014.03.07 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 显示信息无误, 按 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 81 / 226 修改日期: 2015-04-29 退出。 取消勾选测试运行,点击 ,系统提示: 81 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 82 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.1.用户菜单 ->资产会计主数据 -> 投资订单 -> 更改投资订单 输入要修改的投资订单号,回车。 82 密件:仅供日立内部使用 .1 维护订单结算规则 事务代码及菜单路径: KO02 .2 在建工程资本化(投资订单) 2.2.1.5.5.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 ,为订单维护结算规则。 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 类 (必输)表明传输的对象,这里只有 FXA 项目,表示为资产 结算接收方 结算接收方,这里输入接受的资产 输入结算的百分比 % 点击 页码: 83 / 226 用户操作手册 举例 FXA 101301000069-0 100 保存修改。 83 密件:仅供日立内部使用 .

2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 84 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.2 结算订单 事务代码及菜单路径: KO88 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 结算 -> 订单结算 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 订单 (必输)输入要结算的订单号 结算期间 (必输)订单结算的期间 会计年度 (必输)订单结算的会计年度 处理类型 (必输)选择订单结算处理类型 测试运行 是否为测试运行 勾选 举例 ZZCN00000029 5 2014 完全结算 √ ,测试运行。 84 密件:仅供日立内部使用 .1.5.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 85 / 226 修改日期: 2015-04-29 测试运行无误后,返回主界面,去掉测试运行,正式执行结算。 执行正式运行 85 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 点击 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 86 / 226 修改日期: 2015-04-29 查看明细。 ,查看会计凭证: 86 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 87 / 226 修改日期: 2015-04-29 双击后,查看凭证。 87 密件:仅供日立内部使用 .

2 CN-AA-7 在建工程费用化流程 概述:在建工程费用化流程用于将记账在在建工程中的需要结转入当期费用的部分,转出至 相应的费用的相关操作,包含两部分内容:行项目结算的在建工程费用转出、投资订单结算的在 建工程费用转出。 2.1 在建工程费用化(行项目结算) 业务案例: 行项目结算的在建工程项目中,发现部分支出不符合会计准则资本化条件的金额共计 1.2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 88 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.000 行项目结算在建工程演示资产 1.000 1.000 系统分录 2 88 密件:仅供日立内部使用 .5.000CNY,应当将该部分金额做转出处理,进行费用化处理。 会计分录 借:杂费-其他杂费 贷:在建工程 101801000010 系统分录 1 记账码 记账科目 40 9000000017 10180100001075 0 1.000 CNY CNY 科目描述 固定资产中转科目-费用结转科目 记账金额 1.5.

1.1.5.000 1.1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 记账码 40 50 记账科目 8131007990 9000000003 页码: 89 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 科目描述 杂费-其他杂费 固定资产中转科目-资产取得中转科目 修改日期: 2015-04-29 记账金额 1.18 89 密件:仅供日立内部使用 .5.1 总账凭证处理流程) ※2 如果在建工程已经完成了资本化,那么在上述费用化操作后,应当再次对在建工程进行结 算,完成资本化的金额转出处理。结算操作请参考本操作手册(2.2 记账结算)。 事务代码及菜单路径: YGAA114 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 资产成本转移(共通) 业务案例:用于归集在建工程费用的卡片价值费用化 1000 元。 在该在屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)填入费用化凭证日期 举例 2014.1 维护结算规则)与 (2.1.3.04.000 ※1 系统分录 2 请参考 GL 操作手册(2.

04.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 过账日期 公司代码 记账码 科目 事物类型 点击 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) (必输)填入费用化过账日期 (必输)填入公司代码 默认 75 (必输)填入费用化在建工程卡片 默认 101 修改日期: 2015-04-29 2014.18 ZZCN 75 101801000010-0 101 进入下一屏 在该在屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)填入费用化金额 记账码 默认 40 科目 填入借方记账科目,默认 9000000017 点击 页码: 90 / 226 用户操作手册 举例 1.000 40 9000000017 进入下一屏 90 密件:仅供日立内部使用 .

000 JA ZZ99 ZZCN000099 进入凭证概览 91 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该在屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)填入借方金额 税码 输入税码 业务范围 (必输)输入业务范围 利润中心 输入利润中心 点击 页码: 91 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 1.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 检查无误后点击 页码: 92 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 保存,系统提示: 2.2 在建工程费用化(投资订单) 业务案例: 订单结算的在建工程项目中,发现部分支出不符合会计准则资本化条件的金额共计 500CNY,应当将该部分金额做转出处理,进行费用化处理。 会计分录 借:杂费-其他杂费 贷:在建工程 101801100026 系统分录 1 记 账 记账科目 码 40 5219036900 50 9000000001 500 CNY 500 CNY 科目描述 记账金额 其他一般管理费-一般外包经费 固定资产中转科目-资产取得中 转科目(内部订单) 500 500 内部订单 ZZCN0000001A 系统分录 2 92 密件:仅供日立内部使用 .5.2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 记 账 码 记账科目 40 9000000001 75 101801100026 系统分录 3 记 账 记账科目 码 70 101801100026 75 101601300009 页码: 93 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 科目描述 固定资产中转科目-资产取得中 转科目(内部订单) 订单结算在建工程资产卡片 修改日期: 2015-04-29 记账金额 内部订单 500 ZZCN0000001A 500 科目描述 记账金额 订单结算在建工程资产卡片 在建工程费用化-订单结算资产 500 500 ※1 系统分录 2 结算至在建工程请参考本操作手册(2.3.5.2.1.3.5.1 维护订单结算规则)与 (2.1.2.2 投资订单费用结转至在建工程) ※2 系统分录 3 结算至固定资产操作请参考本操作手册(2.2 结算订单)。 事务代码及菜单路径: FV50 -用户菜单 ->总账/成本事务 -> 预制凭证 -> 预制凭证-对总账科目 在该屏中输入下表中的数据: 93 密件:仅供日立内部使用 .2.

28 在建工程费用化 5219036900 500 ZZ99 ZZCN000099 9000000001 500 ZZ99 ZZCN000099 ZZCN0000001A 保存预制凭证,系统提示 。通过事务代码 YGFI101 将预制凭 证过账。操作步骤请参考 GL 操作手册-2.000 CNY 750 CNY 科目描述 资产分割演示用接收资产 资产分割演示用资产 资产分割演示用资产 资产分割演示用接收资产 记账金额 10.4 总账凭证审批过账。 2.000CNY,累计折旧 750CNY。 会计分录 借:固定资产-原值(101601100002) 固定资产-累计折旧(101601100001) 贷:固定资产-原值(101601100001) 固定资产-累计折旧(101601100002) 系统分录 记账码 70 70 75 75 记账科目 101601100002 101601100001 101601100001 101601100002 10.3.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 字段名称 凭证日期 货币 过账日期 凭证抬头文本 总账科目 金额 业务范围 利润中心 总账科目 金额 业务范围 利润中心 订单 页码: 94 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 简介 (必输)凭证日期指原始凭证日期 (必输)输入交易货币 (必输)输入凭证过账的日期 凭证抬头文本 (必输)输入借方记账科目 (必输)输入借方记账金额 (必输)输入借方业务范围 输入借方利润中心 (必输)输入贷方记账科目 (必输)输入贷方记账金额 (必输)输入贷方业务范围 输入贷方利润中心 (必输)输入需要费用化的投资订单 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.000 CNY 750 CNY 10.000 750 10.000 750 事务代码及菜单路径: YGAA112 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 转移 -> 资产分割 94 密件:仅供日立内部使用 .6.1 资产分割处理 概述:实际业务中对于资产如果需要执行部分报废或部分出售操作处理时,需要首对资产卡 片进行分割处理,将资产报废部分的账面价值转出至其他卡片,将接收的资产卡片进行报废处理。 业务案例: 按照资产报废的相关规定,对资产 101601100001 进行部分报废,因此首先需要对该固定资产 拆分,将待报废部分金额转出至新的资产 101601100002,拆分金额为原值 10.6 CN-AA-8 固定资产处置流程 2.28 CNY 2014.04.04.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 95 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入被分割资产 凭证日期 (必输)输入资产分割的凭证日期 过账日期 (必输)输入资产分割的过账日期 资产价值日 (必输)输入资产分割的资产价值日 文本 输入凭证抬头文本 转移到已存资产 (必输)输入资产分割接收方资产编号 修改日期: 2015-04-29 举例 101601100001 2014.06.01 2014.01 2014.01 凭证分割 101601100002 点击 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 95 密件:仅供日立内部使用 .06.06.

000 来自当前年度购置 ,模拟资产分割凭证。 保存资产业务过账。系统提示 96 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 记账金额 涉及到 点击 点击 页码: 96 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 输入分割结转的金额 选择资产记账年度 修改日期: 2015-04-29 10.

000 CNY CNY CNY 97 密件:仅供日立内部使用 .2 CN-AA-8(a)资产报废流程 无收入的资产报废,hi-Fronts G 报废后先计入固定资产处置损失。后续调整至营业外支出, 如有需要可调整至固定资产清理科目。 业务案例: 按照资产报废的相关规定,对资产 101301000083 进行报废,资产原值 40.200 40.800CNY。 会计分录: 借:固定资产-累计折旧 固定资产清理 贷:固定资产-原值 4.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 97 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.6.800 35.000CNY,累计折旧 4.

800 35.09.200 40.09.09 2014.6.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 系统分录: 记 账 记账科目 码 70 101301000083 40 5512000001 75 101301000083 页码: 98 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 科目描述 记账金额 资产处置演示用资产 固定资产处置损失-建筑物 资产处置演示用资产 4.09.000 修改日期: 2015-04-29 ※1 若资产报废时非全额报废,请参考本操作手册(2.1 资产分割)将报废金额部分分割至 其他资产卡片,并对该资产进行报废操作。 ※2 在 hi-Fronts G 系统中,固定资产处置时并未使用固定资产清理科目,而是按照资产处置 的事务业务情况,分别进入对应的处置科目。如本例中资产报废时,系统计入的科目为 “5512000001 固定资产处置损失-建筑物”。 事务代码及菜单路径: YGAA148 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 报废 -> 资产报废 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)资产所属公司代码 资产 (必输)输入要报废的资产编号 凭证日期 (必输)输入凭证日期 过账日期 (必输)输入凭证过账日期 资产价值 (必输)输入资产报废过账的日期 日 文本 对业务进行文本描述 点击 ,进入下一屏。 举例 ZZCN 101301000083 2014.09 固定资产报废 98 密件:仅供日立内部使用 .09 2014.

1 进行资产分割。 99 密件:仅供日立内部使用 .6.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 99 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 过账期间 凭证过账的会计期间,系统根据过账日期默认 凭证类型 可以不输入,系统默认凭证类型为 AA 事务类型 资产报废的事务类型,系统会根据资产自动带出事务类型 参照 可以根据需要输入一些参考信息 分配 可以根据需要输入一些参考信息 修改日期: 2015-04-29 举例 9 AA 200 空 空 请勿修改 页的任何信息,系统会自动判断属于上一年度购置资产或者当前年度购置 资产。如需部分报废,请先参照 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 100 / 226 修改日期: 2015-04-29 ,模拟资产报废凭证。 检查无误后,点击 过账凭证。 100 密件:仅供日立内部使用 .

3 CN-AA-8(b)资产出售流程 业务场景: 公司将固定资产 101301000083 出售,资产累计购置价值 40.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 101 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.800 5.6.200 30.000CNY。 会计分录: 借:固定资产-累计折旧 营业外支出 应收帐款 贷:固定资产-原值 4.000CNY,累计折旧 4.000 40.000 CNY CNY CNY CNY 101 密件:仅供日立内部使用 .800CNY。 出售价格为 30.

000 5.000 30.800 30.000 修改日期: 2015-04-29 ※1 在 hi-Fronts G 系统中,固定资产处置时并未使用固定资产清理科目,而是按照资产处置 的事情业务情况,分别进入对应的处置科目。如本例中资产出售时,系统计入的科目为 “5511000001 固定资产出售损失-建筑物”。 ※2 因系统配置原因,该凭证记账将产生 借:9000000002 固定资产中转科目-资产出售结算科目 贷:9000000002 固定资产中转科目-资产出售结算科目 上述行项目属于系统配置自动生成。无须手工输入。 ※3 该功能完成固定资产的出售业务后,处理收益或者损失科目需要 GL 担当通过 FV50 进行 结转,AR 担当通过 FV70 将固定资产出售中转科目转到应收款,凭证制作的具体操作可以参见各 模块的操作手册。 事务代码及菜单路径: YGAA117 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 报废 -> 资产出售 102 密件:仅供日立内部使用 .200 40.000 4.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 系统分录: 记 账 记账科目 码 40 9000000002 50 9000000002 70 101301000083 40 9000000002 40 5511000001 75 101301000083 页码: 102 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 科目描述 记账金额 固定资产中转科目-资产出售结算科目 固定资产中转科目-资产出售结算科目 资产处置演示用资产 固定资产中转科目-资产出售结算科目 固定资产出售损失-建筑物 资产处置演示用资产 30.

09.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)输入凭证的日期 过账日期 (必输)系统默认为当前日期 凭证类型 凭证类型默认为 AA 过账期间 过账的会计期间 公司代码 (必输)记账的公司代码 (必输)记账货币及汇率 货币/汇率 参照 可在此记录供应商的发票号 凭证抬头文 在此输入凭证的抬头文本 本 记账码 表明借贷的标示,系统默认为 50,不可更改 默认科目 9000000002(固定资产中转科目 -资产出售结算科 科目 目) 回车或点击 页码: 103 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.09.09 2014.09 AA 9 ZZCN CNY 资产出售 50 9000000002 ,进入下一屏。 103 密件:仅供日立内部使用 .

09.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)向客户收款的金额 业务范围 (必输)输入业务范围 付款基准日 现金折扣最后期限的期间和净支付的到期日所指代的日期 期 资产收回 (必输)是否为报废资产 需要注意的是,需要选中 “资产收回 ”。 点击 页码: 104 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 30000 ZZ99 2014.09 √ 或回车后系统提示要求输入需要报废的资产的信息。 104 密件:仅供日立内部使用 .

09 210 √ 或者回车 105 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入资产主号 次级编号 输入资产子号 资产价值日 (必输)输入凭证过账日期 事务类型 系统默认事务类型“210”,不可更改 完全报废 系统默认勾选,不可更改 点击 页码: 105 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 101301000083 0 2014.09.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 106 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 记账码 表明借贷的标示,系统已默认为 40 科目 填入科目编码,系统已默认为 9000000002 回车进入下一屏 修改日期: 2015-04-29 举例 40 9000000002 106 密件:仅供日立内部使用 .

0 9 ,查看凭证概览 107 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)向客户收款的金额 业务范围 (必输)输入业务范围 起息日 点击 现金折扣最后期限的期间和净支付的到期日所指代的日期,默认当天 页码: 107 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 30000 ZZ99 2014.09.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 108 / 226 修改日期: 2015-04-29 选择模拟总分类账: 108 密件:仅供日立内部使用 .

html 路径:IFRS 充分类分录说明资料-6.000CNY。 会计分录(IFRS): 借:以出售为目的持有的资产 58.000 CNY CNY CNY 109 密件:仅供日立内部使用 .intra.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 109 / 226 修改日期: 2015-04-29 点击 过账,系统提示 。 ※因系统配置原因,该凭证记账将产生 借:9000000002 固定资产中转科目-资产出售结算科目 贷:9000000002 固定资产中转科目-资产出售结算科目 上述行项目属于系统配置自动生成。无须手工输入。 该功能完成固定资产的出售业务后,处理收益或者损失科目需要 GL 担当通过 FV50 进行结转, AR 担当通过 FV70 将固定资产出售中转科目转到应收款,凭证制作的具体操作可以参见各模块的 操作手册。 2.000CNY,采用直线折旧法,无残值,使用寿命为 5 年, 月折旧额 1.6.2IFRS Reclassification 其主要区别在于 IFRS 准则下要求企业在资产负债表中将出售目的而持有的非流动资产区分与 其它资产单独列示。 业务场景: 企业 2014 年 1 月 1 日购置固定资产 60.000 贷:固定资产-原值 60.jp/hifrontsg/zh/menuC01/menuC01-03/index.co.000 固定资产-累计折旧 2.000CNY;2014 年 3 月 1 日划分为出售目的而持有的资产,2014 年 3 月 31 日资产出售, 出售价格 59.hitachi.4 出售目的资产处置 以出售为目的而持有的非流动资产的处置,在 IFRS 与 LOCAL 准则下存在不同的处理方法。 详细定义及说明请参照 IFRS 5 号文件。 URL: https://s5c107b18.

000 59.000 产 应收账款 借 固定资产出售收益 贷 固定资产出售结算 营业外收入 59.000 58.000 2.000 59.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 110 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 系统分录 步骤 1)划分为出售目的而 持有的资产 2)划分为出售目的而 持有的资产后调整 3)资产出售报废 IFRS 分类账 借 固定资产中转科目 固定资产累计折旧 贷 固定资产原值 以出售为目的持有的资 借 产 贷 固定资产中转科目 借 固定资产出售结算 贷 固定资产出售收益 Local 分类账 58.000 无 以出售为目的持有的资 贷 58.000 2.000 无 无 58.4.000 借 固定资产出售结算 贷 固定资产累计折旧 固定资产出售收益 固定资产原值 4)资产出售报废后调 整 5)资产出售后续处理 借 固定资产出售收益 58.1 划分为出售目的资产 事务代码及菜单路径: YGAA103 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 报废 -> 向出售目的资产结转 110 密件:仅供日立内部使用 .6.000 1.000 60.00 0 59.000 1.000 1.000 60.00 0 2.000 59.

01 2014.03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入待处理资产编号 凭证日期 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 过账日期 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 资产价值日 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 文本 输入资产业务抬头文本 选择来自 NBV 的收入,默认 01 基于本位币 1 收入说明 的国际会计准则分类账 回车或点击 页码: 111 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 101601100046-1 2014.01 2014.01 划分为出售目的资产 01 ,进入下一屏。 111 密件:仅供日立内部使用 .03.03.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 事务类型默认为 Z20,点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 112 / 226 修改日期: 2015-04-29 模拟凭证。 112 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 模拟无误后,点击 保存过账凭证。系统提示 通过事务代码 YGAA121 查看凭证: 页码: 113 / 226 修改日期: 2015-04-29 。 事务代码及菜单路径: YGAA121 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 会计凭证列表 113 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入公司代码 会计年度 (必输)输入会计年度 实际折旧范围 输入折旧范围 01 主资产号 输入需要查询的资产编号 点击 页码: 114 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2014 01 101601100046 查看 114 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 115 / 226 修改日期: 2015-04-29 资产被划分为出售目的资产时生成两张凭证,0L/L1-共通凭证 1000000541、L1-本地账套凭证 8000000066。 查看 0L/L1-共通凭证: 借:固定资产中转科目 58.000 CNY 115 密件:仅供日立内部使用 .000 CNY 贷:固定资产原值 60.000 CNY 固定资产累计折旧 2.

000 58.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 查看 L1-本地账套凭证: 借:固定资产原值 贷:固定资产中转科目 固定资产累计折旧 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 60.000 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 116 / 226 修改日期: 2015-04-29 CNY CNY CNY 116 密件:仅供日立内部使用 .000 2.

4.000 CNY 固定资产累计折旧 2.000 CNY 贷:固定资产中转科目 58.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 117 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 对于 Local 分类账中,对本资产的发生划分为出售目的资产的凭证为: (共通凭证) 借:固定资产中转科目 58.2 IFRS 结转出售目的资产科目 在 GL 模块中过账,在 IFRS 分类账下将中转科目结转至出售目的资产 事务代码及菜单路径: FV50L -用户菜单 ->总账/成本事务 -> 预制凭证 -> 预制单一账套的总账科目凭证 117 密件:仅供日立内部使用 .6.000 CNY 固定资产累计折旧 2.000 CNY (Local 凭证) 借:固定资产原值 60.000 CNY 贷:固定资产原值 60.000 CNY 因此对于 Local 分类账下,划分为出售目的资产时记账凭证借贷相反,没有发生实际变化。 2.

03.3.01 2014.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 过账日期 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 分类账组 (必输)输入凭证记账分类账 文本 输入资产业务抬头文本 (必输)输入借方科目、金额等 行项目 1 (必输)输入贷方科目、金额等 行项目 2 页码: 118 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.4.000 点击 预制凭证,系统提示 。预制凭证过账请参考 GL 操作手册“G-GL-1/ CN-GL-4 总账凭证处理流程”下 2.3 资产出售报废 事务代码及菜单路径: YGAA117 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 报废 -> 资产出售 118 密件:仅供日立内部使用 .000 9000000002/贷方/58.6.01 0L 结转出售目的资产 1199000000/借方/58.4 总账凭证审批过账相关内容。 2.03.

31 出售目的资产报废出售 进入下一界面 119 密件:仅供日立内部使用 .03.03.31 2014.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)输入出售目的资产实际出售日期 过账日期 (必输)输入出售目的资产实际出售日期 文本 输入资产业务抬头文本 点击 页码: 119 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)输入出售金额 业务范围 (必输)输入实际业务范围 资产回收 (必输)勾选资产回收 点击 页码: 120 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 59.000 ZZ99 √ 进入下一界面 120 密件:仅供日立内部使用 .

03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产 (必输)输入要出售的资产编号 资产价值日 (必输)输入资产价值日期 点击 页码: 121 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 11601100046-1 2014.31 进入下一界面 121 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 记账码 输入借方记账码,系统已默认 40 科目 输入借方记账科目,系统已默认 9000000002 点击 页码: 122 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 40 9000000002 进入下一界面 122 密件:仅供日立内部使用 .

000 ZZ99 查看凭证概览 点击路径:凭证-模拟总分类账,查看模拟凭证 123 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)输入借方记账金额 业务范围 (必输)输入借方业务范围 点击 页码: 123 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 59.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 模拟无误后,点击 保存过账凭证。系统提示 通过事务代码 YGAA121 查看凭证: 页码: 124 / 226 修改日期: 2015-04-29 。 124 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入公司代码 会计年度 (必输)输入会计年度 实际折旧范围 输入折旧范围 主资产号 输入需要查询的资产编号 点击 页码: 125 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2014 01 101601100046 查看 125 密件:仅供日立内部使用 .

000 CNY 126 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 126 / 226 修改日期: 2015-04-29 资产出售时生成两张凭证,0L/L1-共通凭证 1000000542、L1-非主导凭证 8000000067。 查看 0L/L1-共通凭证: 借:固定资产出售结算 59.000 CNY 贷:固定资产出售收益 59.

000 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 127 / 226 修改日期: 2015-04-29 CNY CNY CNY 127 密件:仅供日立内部使用 .000 60.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 查看 L1-非主导凭证: 借:固定资产出售收益 固定资产累计折旧 贷:固定资产原值 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 58.000 2.

000 CNY 因此对于 Local 分类账下,划分为出售目的资产时记账凭证合计为: 借:固定资产出售结算 59.用户菜单 ->总账/成本事务 -> 预制凭证 -> 预制单一账套的总账科目凭证 128 密件:仅供日立内部使用 .4 资产出售调整 在 GL 模块中过账,在 IFRS 分类账下将出售目的资产科目转出 事务代码及菜单路径: FV50L .000 CNY 固定资产累计折旧 2.000 CNY 贷:固定资产出售收益 59.6.000 CNY 固定资产原值 60.4.000 CNY 贷:固定资产原值 60.000 CNY (Local 凭证) 借:固定资产出售收益 58.000 CNY 2.000 CNY 固定资产累计折旧 2.000 CNY 贷:固定资产出售收益 1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 128 / 226 修改日期: 2015-04-29 对于 Local 分类账中,对本资产的出售业务产生的凭证为: (共通凭证) 借:固定资产出售结算 59.

03.4 总账凭证审批过账相关内容。 2.3.03.000 9000000002/借方/58.000 点击 预制凭证,系统提示 。预制凭证过账请参考 GL 操作手册“G-GL-1/ CN-GL-4 总账凭证处理流程”下 2.31 2014.4.5 资产出售后续处理 该功能完成固定资产的出售业务后,处理收益或者处理损失科目需要 GL 担当通过 FV50 进行 结转,AR 担当通过 FV70 将固定资产出售中转科目转到应收款,具体操作可以参见各模块的操作 手册。 129 密件:仅供日立内部使用 .31 0L 出售目的资产转回 1199000000/贷方/58.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 过账日期 (必输)输入划分为出售目的资产的日期 分类账组 (必输)输入凭证记账分类账 文本 输入资产业务抬头文本 (必输)输入借方科目、金额等 行项目 1 (必输)输入贷方科目、金额等 行项目 2 页码: 129 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.6.

7.1 关于资产转移操作的说明 资产科目中的业务类型对业务交易进行分类,在本项目中,通过事务代码来控制资产业务类 型。资产购置业务中的事务代码与业务类型的对应关系如下: T-code(事务代码) 往来变式 业务描述 公司代码内转移(业务范围间) YGAA109 Z000 公司代码内传送(资产类别间) YGAA110 Z002 资产分割(见 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 130 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.2 资产在公司代码下业务范围间的转移 公司代码下业务范围间转移是指资产在同一个公司代码内用于资产的调度。例如,某个资产 原来在管理部门,现调度到营业部门,那么就需要进行公司内转移。 业务案例: 资产 101601200006 所属的业务范围为 ZZ99,按照需求将该资产转移至新资产 101601200008(业务范围为 ZZ01),资产累计购置价值 10.67CNY。 130 密件:仅供日立内部使用 .6.1) YGAA112 Z004 2.000CNY,累计购置价值 416.7 CN-AA-9 资产转移流程 2.7.

67 416.67 10.67 10.000 416.583.33 ZZ99 ZZ01 ZZ99 ZZ01 ZZ99 ZZ01 事务代码及菜单路径: YGAA109 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 转移 -> 公司代码内资产转移 ※该功能完成资产在公司代码下业务范围间的转移。 131 密件:仅供日立内部使用 .000 416.33 9.000 10.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 会计分录: 借:固定资产-原值(101601200008) 固定资产-累计折旧(101601200006) 贷:固定资产-累计折旧(101601200008) 固定资产-原值(101601200006) 系统分录: 记 账 记账科目 码 70 101601200006 70 101601200008 75 101601200006 75 101601200008 40 2111109980 50 2111109980 页码: 131 / 226 用户操作手册 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 10.67 9.583.000 修改日期: 2015-04-29 CNY CNY CNY CNY 科目描述 记账金额 业务范围 资产转移演示用资产-业务范围 ZZ99 资产转移演示用资产-业务范围 ZZ01 资产转移演示用资产-业务范围 ZZ99 资产转移演示用资产-业务范围 ZZ01 其他短期借款-业务范围调整 其他短期借款-业务范围调整 416.

04.01 2014.01 2014.01 101601200008 资产业务范围间转移 或回车 系统会默认过账期间为过账日期所在的会计期间,凭证类型为 AA。点击 ,模拟凭证 132 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 资产 (必输)填入即将转移的资产 凭证日期 (必输)原始凭证记录的时间 过账日期 (必输)在系统中入账的时间 资产价值日 (必输)资产转移的日期 已存在资产 (必输)填入即将接受的资产 文本 描述性的文字,根据实际的情况填入需要的描述 点击 页码: 132 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 101601200006 2014.04.04.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 133 / 226 修改日期: 2015-04-29 系统会自动计算转移当期的资产折旧是否已计提,如没有,系统将产生相关分录。点击 存,系统提示 。 保 2.3 资产公司代码下资产类别间的转移 公司代码下资产类别间的转移是指资产在因分割或其他原因,需要调整资产分类。例如,某 个资产分割时,其中一部分资产与原先资产属性、用途有较大区别,那么相应的资产分类和折旧 科目都发生了变化,此时就需要进行公司内转移。 业务案例: 资产 101601200009 所属的资产类型为 Z1016012,按照需求将该资产转移至新资产 101601300002(资产类型为 Z1016013),资产累计购置价值 10.33 10.000 833.33CNY 会计分录: 借:固定资产-原值(101601300002) 固定资产-累计折旧(101601200009) 贷:固定资产-累计折旧(101601300002) 固定资产-原值(101601200009) 10.000CNY,累计折旧 833.000 833.7.33 CNY CNY CNY CNY 133 密件:仅供日立内部使用 .

33 10.07 101601300002 资产类别间转移 或者回车 134 密件:仅供日立内部使用 .07 2014.000 833.03.03.33 事务代码及菜单路径: YGAA110 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 转移 -> 资产类别间转移 ※该功能完成资产在公司代码下资产类别间的转移。 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 资产 (必输)填入即将转移的资产 凭证日期 (必输)原始凭证记录的时间 过账日期 (必输)在系统中入账的时间 资产价值日 (必输)资产转移的日期 已存在资产 (必输)填入将接受价值的资产 文本 描述性的文字,根据实际的情况填入需要的描述 点击 举例 ZZCN 101601200009 2014.03.000 10.07 2014.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 系统分录: 记 账 记账科目 码 70 101601300002 70 101601200009 75 101601300002 75 101601200009 页码: 134 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 科目描述 记账金额 资产转移演示用资产-资产分类 Z1016013 资产转移演示用资产-资产分类 Z1016012 资产转移演示用资产-资产分类 Z1016013 资产转移演示用资产-资产分类 Z1016012 833.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 系统会默认过账期间为过账日期所在的会计期间,凭证类型为 AA。点击 页码: 135 / 226 修改日期: 2015-04-29 ,模拟凭证 135 密件:仅供日立内部使用 .

000 5.000 CNY CNY 136 密件:仅供日立内部使用 .000CNY 会计分录: 借:固定资产-原值 贷:营业外收入 5.1 接受固定资产捐赠 接受固定资产捐赠包括关联公司捐赠(YGAA136)和非关联公司捐赠(YGAA137),两种 业务相似,此处以关联公司捐赠为例。 业务案例: 公司接受关联公司的资产,创建资产卡片 101601300004,入账价值为 5.8.8 CN-AA-10 资产捐赠流程 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 136 / 226 修改日期: 2015-04-29 系统会自动计算转移当期的资产折旧是否已计提,如没有,系统将产生相关分录。点击 存,系统提示 。 保 2.

07 3 ZZCN CNY 70 101601300004-0 Z04 进入下一屏 137 密件:仅供日立内部使用 .03.07 2014.1 总账凭证处理流程)。 事务代码及菜单路径: YGAA136 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 中国 -> 接收关联公司捐赠资产 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)凭证记录的时间 过账日期 (必输)业务在系统中过账的时间 过账期间 (必输)过账的会计期间 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 货币 (必输)填入发生业务使用的货币 记账码 填入记账码,系统默认为“70”,不可更改 资产 (必输)填入发生业务的资产 事务类型 表明该项资产操作的业务形态,系统默认 Z04,不可更改 回车或点击 举例 2014.3.000 固定资产中转科目-资产取得中转科目 5.03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 137 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 系统分录: 记 账 记账科目 科目描述 记账金额 码 70 101601300004 接受捐赠演示用资产 5.000 50 9000000003 ※该功能完成固定资产的接收捐赠业务后,处理营业外收入科目需要 GL 担当通过 FV50 进行 结转,具体操作可以参见 GL 模块的操作手册(2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)输入业务发生金额 业务范围 (必输)系统默认带出资产主数据的业务范围 资产 系统带出刚才输入的资产(默认) 记账码 填入记账码,系统默认为“50”,不要更改 填入对方科目,系统默认为 900000003,不要更 科目 改 回车或点击 页码: 138 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 5000 ZZ99 101601300004 50 900000003 进入下一屏 138 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)输入业务发生金额 业务范围 (必输)输入业务范围 起息日 默认带出系统日期,无需修改 点击 页码: 139 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 5000 ZZ99 2014.07 模拟凭证 139 密件:仅供日立内部使用 .03.

400 10.8.000 CNY CNY CNY 140 密件:仅供日立内部使用 .000CNY,累计折旧 600CNY。 会计分录: 借:固定资产-累计折旧 固定资产清理 贷:固定资产-原值 600 9.2 固定资产对外捐赠 资产捐赠业务中的事务代码如下: T-code(事务代码) 业务描述 捐给联营公司 YGAA140 捐给非联营公司 YGAA141 本次说明以捐给非联营公司以前年度购置资产为例。 业务案例: 向非联营公司捐赠以前年度购置的固定资产 101601300012,需在本公司将资产报废,资产原 值 10.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 140 / 226 修改日期: 2015-04-29 点击 保存过账,系统提示 。 该功能完成固定资产的接收捐赠业务后,处理营业外收入科目需要 GL 担当通过 FV50 进行结 转,具体操作可以参见 GL 模块的操作手册。 2.

资产账户交易 -> 业务交易 -> 购置 -> 中国 -> 向非关联公司捐赠资产 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入公司代码 资产 (必输)输入对外捐赠的资产编号 凭证日期 (必输)输入凭证日期 过帐日期 (必输)输入过账日期 资产价值日 (必输)输入资产对外捐赠的日期 文本 输入记账抬头文本 点击 举例 ZZCN 101601300012 2014.23 固定资产捐赠给非联营公司 ,进入下一屏。 141 密件:仅供日立内部使用 .05.000 ※在 hi-Fronts G 系统中,固定资产处置时并未使用固定资产清理科目,而是按照资产处置 的事情业务情况,分别进入对应的处置科目。如本例中资产报废时,系统计入的科目为 “5512000009 固定资产处置损失-办公设备”。 事务代码及菜单路径: YGAA141 .05.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 141 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 系统分录: 记 账 记账科目 科目描述 记账金额 码 向非联营公司捐赠演示用资产 70 101601300012 600 固定资产处置损失-办公设备 40 5512000009 9.05.23 2014.400 向非联营公司捐赠演示用资产 75 101601300012 10.23 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 142 / 226 修改日期: 2015-04-29 默认事务类型“Z08”,系统会判断资产是当年还是以前年度资产,自动带出正确的事务类型。 点击 ,模拟资产报废凭证。 142 密件:仅供日立内部使用 .

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检查无误后点击

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,过账凭证。

143

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2015-04-29

2.9 CN-AA-11 资产盘点流程

2.9.1 固定资产盘盈
业务场景:
2013-12-31 盘盈了一台笔记本电脑,该资产的总的使用年限为 5 年,残值率为 10%,评估后
发现,该资产剩余使用年限为一年,原值为 15000。计算得出如按 5 年折旧完成计算,每月折旧金
额为 225,则到目前为止的累计折旧为 10800。经公司管理层审批,确认为盘盈业务。
会计分录:
借:固定资产
15,000
贷:累计折旧
10,800
营业外收入 4,200

CNY
CNY
CNY

系统分录:
记 账
记账科目
科目描述
记账金额

70
101601200010
Thinkpad
15,000
75
101601200010
Thinkpad
10,800
固定资产中转科目-资产取得中转科目 4,200
50
9000000003
※该功能完成固定资产的盘盈业务后,处理营业外收入科目需要 GL 担当通过 FV50 进行结转,
具体操作可以参见 GL 模块的操作手册(2.3.1 总账凭证处理流程)。
144

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2015-04-29

事务代码及菜单路径:
YGAA123 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 资产盘点 -> 中国 -> 盘盈

在该屏中输入下表中的数据:
字段名称
简介
公司代码
(必输)填入发生业务的公司代码
资产
(必输)填入发生业务的资产
次级编码
填入资产的子编码
凭证日期
(必输)凭证记录的时间
过账日期
(必输)业务在系统中过账的时间
过账期间
(必输)过账的会计期间
事务类型
表明该项资产操作的业务形态,系统默认 Z01,不要更改
点击回车或者

举例
ZZCN
101601200010
0
2014.03.07
2014.03.07
03
Z01

进入下一屏

145

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hi-Fronts G 项目
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国)z

生成日期:
2014-04-01

修改者:
hi-Fronts G 移行支援中心(中
国)

在该屏中输入下表中的数据:
字段名称
简介
记账金额
(必输)填入资产的原值
资产价值日
(必输)资产入账的日期
冲销科目
要记录的对方科目,系统默认为 9000000003
文本
该笔业务的描述
凭证类型
该凭证的凭证类型
点击回车或者

页码:
146 / 226

用户操作手册

修改日期:
2015-04-29

举例
15000
2014.03.07
9000000003
资产盘盈
AA

进入下一屏。

146

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hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在 01 基于本位币 1 的国际分类账中,输入“正常折旧”的金额“10800”。点击 页码: 147 / 226 修改日期: 2015-04-29 进入下一屏 147 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 148 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在 02 基于本位币 1 的本地分类账中,输入“正常折旧”的金额“10800”,点击 在 04 IFRS LC1 无减值的正常折旧中,输入金额“10800”,点击 修改日期: 2015-04-29 进入下一屏 进入下一屏 148 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在 51 基于本位币 1 的税务折旧中,输入“正常折旧”的金额“ 10800”,点击 击 页码: 149 / 226 修改日期: 2015-04-29 进入下一屏,点 ,查看模拟产生的会计凭证行项目。 点击 保存过账该凭证。系统提示 。 该功能完成固定资产的盘盈业务后,需要 GL 担当使用 FV50,将固定资产处置中转科目转入 营业外收入科目或以前年度损益调整科目。 149 密件:仅供日立内部使用 .

2 固定资产盘亏 资产盘亏业务中的事务代码与业务类型的对应关系如下(系统会判断资产是当年还是以前年 度资产,自动带出正确的事务类型。): T-code ( 事 务 代 Transaction Type(业务类型) 业务描述 码) 盘亏(以前年度购置) Z02 YGAA124 盘亏(当前年度购置) Z03 业务案例: 2014-03-07 盘亏了一台笔记本电脑 101601200013,盘亏价值 1000CNY。 会计分录: 借:固定资产-累计折旧 待处理资产损益 贷:固定资产-原值 系统分录: 记 账 记账科目 码 70 101601200013 40 5512000006 75 101601200013 150 850 1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 150 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.9.000 CNY CNY CNY 科目描述 记账金额 Thinkpad 固定资产处置损失-一般器具备品 Thinkpad 150 850 1.000 ※在 hi-Fronts G 系统中,固定资产处置时并未使用待处理非流动资产损益科目,而是按照 资产处置的事情业务情况,分别进入对应的处置科目。如本例中资产盘亏时,系统计入的科目为 “5512000006 固定资产处置损失-一般器具备品”。该科目应当根据各公司实际需要,考虑是否需要 结转入待处理资产损益科目,然后结转入正确的营业费用或其他营业费用科目中。 150 密件:仅供日立内部使用 .

07 2014.03.07 2014.03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 151 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 事务代码及菜单路径: YGAA124 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 资产盘点 -> 中国 -> 盘亏 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 资产 (必输)填入资产号码 凭证日期 (必输)原始凭证记录的时间 过账日期 (必输)在系统中入账的时间 资产价值日 (必输)资产报废的时间,可影响报废的价值 文本 描述性的文字,根据实际的情况填入需要的描述 点击 举例 ZZCN 101601200013 2014.07 固定资产盘亏(当前年度) ,把凭证类型输入为 AA 151 密件:仅供日立内部使用 .03.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 152 / 226 修改日期: 2015-04-29 模拟来测试一下 152 密件:仅供日立内部使用 .

1FV50 预制总账凭证》。 2.500 CNY 74.1.01 的资产未录入系统管理.10 CN-AA-12 资产后资本化流程 概述:可以使用后资本化的业务主要包括:处理购买旧资产、盘盈以及已结算的资产年度中 还有未录入系统的固定资产 APC(历史购置和生产费用)等。 业务场景: ZZCN 公司代码年末资产盘查时发现一购置于 2013.04 对资产后资本化录入系统。根据资产的折旧年限、折旧方法 计算,该资产应当计提折旧 25.500 CNY 科目描述 记账金额 153 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 153 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 点击 保存,系统提示 。 该功能完成固定资产的盘亏业务后,需要 GL 担当根据实际需求.000CNY。资产会计于 2014.3.资产价值 100.使用 FV50 将固定资产处置损 失科目转入营业费用、其他营业费用或以前年度损益调整科目。具体操作请参照 GL 操作手册 《2.01.000 CNY 25.500CNY。 会计分录: 借:固定资产-原值 贷:固定资产-累计折旧 其他营业收益 系统分录: 记 账 记账科目 码 100.06.

000 101601200047 后资本化资产 75 25.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 154 / 226 修改日期: 2015-04-29 101601200047 后资本化资产 70 100.10.3.500 50 9000000003 ※该功能完成固定资产的后资本化业务后,处理其他营业收益科目需要 GL 担当通过 FV50 进 行结转,具体操作可以参见 GL 模块的操作手册(2.1 判断是否需要新建资产主数据 以下情况需要新建资产主数据:  固定资产未入账;  需要入账的金额与系统中已经资本化的固定资产的资本化日期不同。 新建固定资产: 事务代码及菜单路径: AS01 -用户菜单 ->资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 创建资产 在主数据中填入资本化日期(可输入已关闭的资产年度): 154 密件:仅供日立内部使用 .1 总账凭证处理流程)。 2.500 固定资产中转科目-资产取得中转科目 74.

10.2.1 创建主资产)。 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 155 / 226 修改日期: 2015-04-29 其他与普通的资产创建流程相同,请参考本操作手册(2.1.2 后资本化处理 事务代码及菜单路径: ABNA -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 以前年度调整 -> 后资本化 155 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 资产 (必输)输入资产编号 次级编号 指的是资产的子编号 凭证日期 (必输)凭证的日期 过账日期 (必输)在系统中过账的日期 过账期间 过账的期间 事务类型 (必输)资本化记账填“400” 确定折旧 选定后系统会自动计算折旧,不选由用户手工输入折旧金额 点击 页码: 156 / 226 用户操作手册 举例 ZZCN 101601200047 0 2014.06.04 9000000003 或者回车,系统弹出对话框, 156 密件:仅供日立内部使用 .06.04 2014.06.04 06 400 不勾选 或者回车进入下一屏幕 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 记账金额 (必输)填入资本化的金额 (必输)填入资产资本化日期(资本化年度必须与过账日期年度相 资产价值日 同) 冲销科目 (必输)资本化记账的对方科目 点击 修改日期: 2015-04-29 举例 100000 2014.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 157 / 226 修改日期: 2015-04-29 用户输入手动计算出的到当前期间的累计正常折旧 25500 元。计算过程如下: 1.01. 主数据中的折旧方法:折旧码 S007(10%残值下月折旧);使用期限 5 年(60 个月) 2.01,从 2013 年 2 月开始计提折旧,到记账时(2014 年 6 月)要计提 17 个月的累计折旧。 因此,累计正常折旧=100000*(1-10%)/60*17=25500 元 在每个折旧范围输入累计折旧额(IFRS、LOCAL、差异、税务),点击 界面,点击 点击 或者回车回到主 查看后资本化的模拟凭证: ,系统提示 157 密件:仅供日立内部使用 . 资产主数据上的资产价值日 2013.

10.3 重新计算资产价值 事务代码及菜单路径: AFAR -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 折旧 -> 重新计算折旧 输入资产号,勾选“测试运行”,点击 重新计算折旧,系统提示 选择 158 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 158 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 159 / 226 修改日期: 2015-04-29 计算无误,返回 取消勾选“测试运行”,选择“后台执行” 159 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 页码: 160 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 进入下一屏 选择“立即”,点击 看 2013 年的折旧计划 ,提示 。点击 返回资产浏览器。查 160 密件:仅供日立内部使用 .

11 CN-AA-13 存货转固定资产流程 161 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 161 / 226 修改日期: 2015-04-29 资产从 2014 年 7 月开始计提折旧,每月 1500,系统一起补提到 12 月份,7 月到 12 月共计 6 个月,所以 12 月份折旧额=1500*6=9000。 2.

1 总账凭证处理流程)。 事务代码及菜单路径: YGAA118 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 转移 -> 存货转为固定资产 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 凭证日期 (必输)凭证记录的时间 过账日期 (必输)业务在系统中过账的时间 凭证类型 系统默认为“AA”,不可更改 过账期间 过账的会计期间 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 货币 (必输)填入发生业务使用的货币 记账码 填入记账码,系统默认为“70”,不可更改 资产 (必输)填入发生业务的资产 事务类型 表明该项资产操作的业务形态,系统默认 130,不可更 举例 2014.000 (从存货结转到固定资产) ※该功能完成存货转固定资产业务后,需要 GL 担当通过 FV50 将中转科目结转到存货,具体 操作可以参见 GL 模块的操作手册(2.3.000 固定资产中转科目-资产结转中转科目 50 9000000005 10.03.000 10.21 AA 03 ZZCN CNY 70 101602000006 130 162 密件:仅供日立内部使用 .03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 162 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 业务场景: 2014 年 03 月 07 日,ZZCN 公司存货结转入固定资产,价值 10.000 系统分录: 记 账 记账科目 码 101602000006 70 CNY CNY 科目描述 记账金额 存货转固定资产演示用资产 10.21 2014.000CNY。 会计分录: 借:固定资产-原值 贷:存货 10.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 163 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 改 回车或点击 进入下一屏 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)输入业务发生金额 业务范围 (必输)系统默认带出资产主数据的业务范围 资产 系统带出刚才输入的资产 记账码 填入记账码,系统默认为“50”,不要更改 填入对方科目,系统默认为 900000005,不要更 科目 改 回车或点击 举例 10000 ZZ99 101602000006 50 900000005 进入下一屏 163 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 164 / 226 修改日期: 2015-04-29 164 密件:仅供日立内部使用 .

03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 金额 (必输)输入业务发生金额 业务范围 (必输)输入业务范围 起息日 默认带出系统日期,无需修改 点击 页码: 165 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 10000 ZZ99 2014.21 ,模拟一下凭证 点击 保存过账,系统提示 。 该功能完成固定资产的转入后,最后需要 GL 担当使用 FV50,制作存货结转凭证。 165 密件:仅供日立内部使用 .

12.12 CN-AA-14 资产业务冲销流程 概述:资产业务不同于 AP/AR/GL 模块。在 hi-Fronts G 中,资产业务的冲销包括以下三种: 1、 一般资产凭证冲销 2、 在建工程资本化冲销(行项目结算) 3、 内部订单结算冲销 2.1 一般资产凭证冲销 对于资产的购置、报废等一般业务,使用 AB08 冲销凭证。 事务代码及菜单路径: AB08 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 冲销 -> 其他资产凭证冲销 166 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 166 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)资产所在的公司代码 资产 (必输)输入要冲销的资产在系统中的主编号 次级编号 输入该资产的次级编号 会计年度 (必输)输入要冲销的业务发生的会计年度 回车,选中要冲销的业务。 点击 页码: 167 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 101501000005 0 2014 或双击行项目查看业务明细 167 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 168 / 226 修改日期: 2015-04-29 ,冲销这笔业务 输入冲销原因 03(当前期间的实际回转) 168 密件:仅供日立内部使用 .

12.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 页码: 169 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 或回车,系统提示 修改日期: 2015-04-29 。 2.2 在建工程资本化冲销(行项目结算) 事务代码及菜单路径: AB08 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 冲销 -> 其他资产凭证冲销 输入待冲销资产卡片号,点击 ,进入下一屏 169 密件:仅供日立内部使用 .

执行: 举例 ZZCN 201901000003 2014.16 05 170 密件:仅供日立内部使用 .05.05.16 2014.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 170 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 选择需要冲销的资产业务行项目,点击 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 ,进入下一屏。 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)资产所在的公司代码 资产 (必输)输入在建工程(行项目)资产卡片编号 凭证日期 (必输)冲销凭证的凭证日期 过账日期 (必输)冲销凭证的过账日期 期间 冲销凭证的过账期间 勾选测试运行.

3 内部订单的结算冲销 事务代码及菜单路径: KO88 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 结算 -> 订单结算 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 171 密件:仅供日立内部使用 .12.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 171 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 检查无误后点击 返回主界面。 取消勾选“测试运行”,在建工程资本化(行项目结算)业务被冲销。 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 输入订单编号 订单 结算期间 输入结算的会计期间 会计年度 输入结算的会计年度 处理类型 订单的处理规则 测试运行 是否是测试运行 点击路径“结算-冲销” 测试运行无误后,点击 页码: 172 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 ZZCNAUC 03 2014 完全结算 √ 返回主界面 取消选择“测试运行”,点击路径“结算-冲销” 172 密件:仅供日立内部使用 .

13 CN-AA-15 资产折旧流程 概述:本系统一般在月末运行折旧,系统自动根据资产主数据中的折旧方法、使用年限、残 173 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 173 / 226 修改日期: 2015-04-29 订单结算冲销完毕。 2.

1 资产折旧 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 174 / 226 修改日期: 2015-04-29 值等信息自动计算当月的折旧费用。折旧分为测试运行与正式运行,一般先运行折旧测试,无误 后再运行正式折旧。如果当月折旧正常运行后又有新资产入账,则需要启动重复折旧运行。折旧 正确运行后可以显示折旧日志。 2.13.且累计折旧按资产类别进不同的折旧科目.13.1. 所以此处不显示详细的系统分录和相关金额.1 运行折旧 业务场景: 2014 年 04 月,ZZCN 公司代码下进行当月的系统折旧。 会计分录: 借:折旧费 贷:累计折旧 - 系统分录: 记 账 记账科目 科目描述 记账金额 码 折旧费-* 40 81310041* 相关资产类别-折旧(统驭) 50 12111* ※G 系统每月的折旧都是按资产类别进行折旧. 事务代码及菜单路径: AFAB -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 折旧 -> 折旧运行 在该屏中输入下表中的数据: 174 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 字段名称 公司代码 会计年度 记账期间 计划内运行折旧 测试运行 列出资产 点击 页码: 175 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 简介 (必输)填入发生业务的公司代码 (必输)填入发生业务的会计年度 填入想要折旧的会计期间 (必输)标记是否是计划内运行折旧 标记是否为测试运行 标记测试运行后,折旧数据分单个资产显示 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2014 04 √ √ √ 测试运行折旧 点击 折旧测试运行无误,取消勾选“测试运行”,点击程序-后台执行。 175 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 176 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 选择输出设备,点击 选择“立即”,后点击 ,系统提示 。 2.2 查询折旧日志 事务代码及菜单路径: AFBP -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 折旧 -> 显示折旧日志 176 密件:仅供日立内部使用 .13.1.

2 资产折旧其他注意事项 在运行折旧的时候还有一些注意事项。 2.2.13.13.1 折旧重新启动运行 运行前提:如果我们在对某一会计期间做计划内折旧后台正式运行后,日志显示折旧运行未成 功,在解决完错误,需要再次运行折旧时,只能针对该会计期间做重新启动折旧操作,在重新启 177 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 177 / 226 修改日期: 2015-04-29 输入公司代码、会计年度、过账期间,点击 日志显示折旧记账凭证。 2.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 178 / 226 修改日期: 2015-04-29 动运行折旧时同样可以进行测试运行,正式运行时需要后台运行。我们需要做的是选中重新启动 , 如图所示; 2.2.2 折旧重复运行 运行前提:如果当我们在对某一会计期间成功进行计划内折旧后,随后在该期间有新的资产 入账,并且需要做折旧操作,要再次运行折旧时,只能针对该会计期间做重复折旧操作,测试运 行用样可以运用到重复折旧运行上,正式运行时需要后台运行。我们需要做的是选中“重复”,如 图所示; 178 密件:仅供日立内部使用 .13.

此处不再 累述. 2.具体分录请参照 2.13.且汇总在一张凭证里.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 179 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.1.9/24=375,因此需要在 3 月补提折旧:300*6=1800,之后每个月正常折旧调整为 300。 *特殊折旧的分录和正常折旧分录一样.14.1 特殊折旧记账 事务代码及菜单路径: YGAA143 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 折旧调整 -> 折旧调整贷方[当前年度] 179 密件:仅供日立内部使用 .9/30=300。但是 2 月入账时,系统自动计算的折旧 额为:10000*0.14 CN-AA-16 资产特殊折旧流程 概述:该功能应用于额外对资产计提折旧。对资产特殊折旧后,将会影响本月计划内折旧额 度以及剩余月份的折旧额度。 案例:2013 年 8 月购置的笔记本电脑一万元,在 2014 年 2 月的时候才入账, 3 月额外对资产 计提折旧,补回原来 6 个月份的折旧值,笔记本电脑总的折旧年限是 2 年零六个月残值 10%。 正常情况下,该资产的月折旧是:10000*0.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 180 / 226 修改日期: 2015-04-29 点击 或者回车进入下一屏幕:因为该资产资本化日期在二月,那么该资产在三月才计提折 旧,所以把特殊折旧的资产价值日定为 2014.03.01。 点击 或者回车继续进入下一屏幕 180 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 最后回到主屏幕后点击 页码: 181 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) ,系统提示 修改日期: 2015-04-29 ,此时查看资产浏览器: 查看此时的计划折旧: 181 密件:仅供日立内部使用 .

14.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 182 / 226 修改日期: 2015-04-29 如图,每月折旧金额调整为 300 元,为正常的折旧金额。 2.2 特殊折旧运行 在完成上面的各项操作后,我们在该月月末还需要针对资产做出折旧的操作后,才能产生特 殊折旧的会计凭证。 我们按照 2.4 中的步骤完成 2014 年 3 月的折旧,这个时候我们去查看产生的会计凭证。 要说明的是,我们是利用了 FI-AA 模块中的特殊折旧的功能来完成了额外计提折旧的工作, 所以大家以后看该资产的相关统计数据时,该笔业务数据会出现在特殊折旧该栏中。 运行完 3 月份的折旧后,系统产生的信息: 182 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 183 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 取消测试运行,正式后台执行,系统提示 SMX 查看折旧日志: 修改日期: 2015-04-29 . 事务代码及菜单路径: SMX -用户菜单 -> COMMON -> 显示自己的作业 可以看到详细的 3 月的折旧产生的会计凭证: 特殊折旧完成。 2.15 CN-AA-17 资产减值处理流程 概述:固定资产发生损坏、技术陈旧或其他经济原因,导致其可回收金额低于其账面价值, 183 密件:仅供日立内部使用 .

00CNY。 184 密件:仅供日立内部使用 .1 资产减值处理流程 **根据中国安永的确认结果,执行资产减值后,资产残值不应变更。由于资产主数据上手工 指定残值的优先度高于系统自动计算出的残值,因此用户在执行减值操作前,需要先在资产主数 据上手工指定正确资产残值。 事务代码及菜单路径: AS02 -用户菜单 ->资产会计主数据 -> 资产主数据 -> 更改资产 以资产 101301000009 为例,该资产购置价值 1.15.000.000.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 184 / 226 修改日期: 2015-04-29 这种情况需要使用固定资产减值流程。如果固定资产的可回收金额低于其账面价值,企业应当按 可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益,固定资产减值准备应 按单项资产计提。 2.

000.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 185 / 226 修改日期: 2015-04-29 回车后,点击至页签“折旧范围”,该资产有 10%的折旧,因此残值应当是 100.00CNY。 在 hi-Fronts G 系统中存在多个折旧范围,系统默认灰掉的折旧范围是由其他折旧范围带出的, 因此需修改 01、02 和 51 三个折旧范围中的残值数据,此处以 01 折旧范围为例。 双击 01 折旧范围行,进入如下界面: 185 密件:仅供日立内部使用 .

1.15.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 186 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 在上图中红框部分录入正确的残值或者残值率,其中字段“残值” 的优先度高于“ 残值%”,其 他折旧范围的操作与此相同。 点击 保存修改的资产主数据。 2. 且下年才影响折旧 会计分录: 借:资产减值损失 40000 贷:固定资产减值准备 40000 系统分录: 记 账 记账科目 码 40 5514009901 50 1211130021 科目描述 记账金额 资产减值损失-固定资产 建筑物(累)-减值(统驭) 40000 40000 事务代码及菜单路径: YGAA125 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 中国 -> 减值-下年影响折旧(以 前年度) YGAA126 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 中国 -> 减值-下年影响折旧(当 前年度) 本例中使用后者:当前年度的减值准备 186 密件:仅供日立内部使用 .1 资产减值准备操作-方法一(下年开始影响折旧) 业务场景: 2014 年 03 月,ZZCN 公司代码下某资产需要计提减值 40000CNY.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入资产编号 资产 (必输)输入资产所在的公司代码 次级编号 指的是资产的子编号 凭证日期 (必输)凭证的日期 过账日期 (必输)在系统中过账的日期 过账期间 过账的期间 事务类型 系统默认“Z85”,不要更改 点击 页码: 187 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 101602000000 0 2014.07 3 Z85 或者回车进入下一屏幕 187 密件:仅供日立内部使用 .03.07 2014.03.

07 40000 当年购置的减值(下年影响) 或者回车进入下一屏幕 点击 或者回车继续进入下一屏幕,回到主屏幕后点击 ,系统过账。此时,系统并未在 系统中产生会计分录记录该业务信息,而是针对该业务在资产上做标记,待到该月计提折旧后, 系统会自动产生该会计分录。 188 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产价值日 (必输)填入资产减值的时间 记账金额 (必输)填入减值的金额 文本 填入行项目文本描述信息 点击 页码: 188 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.03.

1 运行折旧,可以查询产生的会计凭证。 使用此种方法计提减值准备后,折旧从下一年度开始改变,本年度不会发生变化。 2.且下月才影响折旧 会计分录: 借:资产减值损失 500 189 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 189 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 在完成上面的各项操作后,参照 2.2 资产减值准备操作-方法二(下月开始影响折旧) 业务场景: 2014 年 03 月,ZZCN 公司代码下某资产需要计提减值 500CNY.13.1.15.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 页码: 190 / 226 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 贷:固定资产减值准备 500 系统分录: 记 账 记账科目 码 40 5514009901 50 1211130021 科目描述 记账金额 资产减值损失-固定资产 建筑物(累)-减值(统驭) 500 500 事务代码及菜单路径: YGAA104 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 减值-下月影响折旧(以前年度) YGAA105 .07 3 Z80 或者回车进入下一屏幕 190 密件:仅供日立内部使用 .07 2014.资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 减值-下月影响折旧(当前年度) 本例中使用前者:以前年度的减值准备 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)输入资产所在的公司代码 资产 (必输)输入资产编号 次级编号 指的是资产的子编号 凭证日期 (必输)凭证的日期 过账日期 (必输)在系统中过账的日期 过账期间 过账的期间 事务类型 系统默认带出“Z80”,不要更改 点击 举例 ZZCN 101301000009 0 2014.03.03.

07 500 当年购置的减值(下月影响) 或者回车进入下一屏幕 点击 或者回车继续进入下一屏幕,点击 ,系统提示 在完成上面的各项操作后,参照本 2.13.03.1 运行折旧,查询产生的会计凭证。 。 191 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产价值日 (必输)填入资产减值的时间 记账金额 (必输)填入减值的金额 文本 填入行项目文本描述信息 点击 页码: 191 / 226 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.

1.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 192 / 226 修改日期: 2015-04-29 如下图所示,3 月份计提减值准备 500 元,从下月开始调整“月折旧额”。 2.15.3 两种减值准备方法的比较  操作的事务代码不同 方法一(下年开始影响折旧):用事务代码 “ YGAA125/YGAA126”操作,事务类型为 Z84 / Z85 方法二(下月开始影响折旧):用事务代码 “ YGAA104/YGAA105”操作,事务类型为 Z80 / Z81  开始调整月折旧的时点不同 192 密件:仅供日立内部使用 .

15. 由于中国准则不允许冲回.所以需要减值冲回.2 资产减值冲回处理 概述:如果有迹象表明以前期间据以计提减值的因素发生变化,使得资产可收回金额大于其 账面价值,在 IFRS 准则下可以将资产减值冲回。 业务场景: 2014 年 03 月,ZZCN 公司代码下某资产上一季度影响减值的事项已消失 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 193 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 方法一:计提减值准备后,从下一会计年度的第一期开始调整月折旧额。 方法二:计提减值准备后,从下一会计期间开始调整月折旧额。 2. 会计分录: 借:固定资产减值准备 500 贷:资产减值损失 500 系统分录: 记 账 记账科目 码 50 5514009901 40 1211130021 科目描述 记账金额 资产减值损失-固定资产 建筑物(累)-减值(统驭) 500 500 事务代码及菜单路径: YGAA106 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 减值冲回-下月影响折旧(以前年 193 密件:仅供日立内部使用 .所以只需要在 0L 帐套下冲回减值.

07 3 194 密件:仅供日立内部使用 .03.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 194 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 度) YGAA107 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 减值冲回-下月影响折旧(当前年 度) YGAA129 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 中国 -> 减值冲回-下年影响折旧 (以前年度) YGAA130 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 减值 -> 中国 -> 减值冲回-下年影响折旧 (当前年度) 本例中使用事务代码 YGAA106 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入公司代码 资产 (必输)填入资产编码 凭证日期 (必输)填入凭证日期 记账日期 (必输)填入记账日期 过账期间 (必输)填入记账期间 点击 或者回车继续进入下一屏幕 举例 ZZCN 101301000009 2014.07 2014.03.

07 500 注:在中国会计准则里,资产减值不 可以冲回,所以折旧范围 2 中,记账金 额为 0。 点击 或者回车继续进入下一屏幕 195 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 195 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 资产价值日 (必输)输入资产价值日 记账金额 (必输)填入资产减值冲回值 修改日期: 2015-04-29 举例 2014.03.

1 运行折旧,查询产生的会计凭证。 196 密件:仅供日立内部使用 .hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 196 / 226 修改日期: 2015-04-29 回到主屏幕后点击 ,系统过账。此时,系统并未在系统中产生会计分录记录该业务信息, 而是针对该业务在资产上做标记,待到该月计提折旧后,系统会自动产生该会计分录。 在完成上面的各项操作后,参照 2.13.

2 折旧过账 参照本操作手册(2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 197 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.13 CN-AA-15 资产折旧流程)相关内容。 2.5 CN-AA-7 在建工程资本化/费用化流程)相关内容。 2.16 CN-AA-19 资产月结流程 2.1 订单结算 参照本操作手册(2.16.16.16.3 固定资产定期记账 本程序用于过账并检查资产业务中发生的 01/02 折旧范围下的差异。 事务代码及菜单路径: ASKB -用户菜单 ->资产账户交易 -> 周期性处理 -> 定期资产记账 进入资产定期处理界面: 197 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 198 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 列出资产 是否列出资产明细 列出直接项目 是否列出过账的行项目 测试运行 是否测试运行 主资产编号 如果要给特定资产记账,勾选该字段 资产子编号 如果要给特定子资产记账,勾选该字段 标准记账运行 标准模式内执行定期记账 重启记账运行 已经运行过定期记账,重新运行一次 执行测试运行,系统提示 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN √ √ √ √ - 198 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 199 / 226 修改日期: 2015-04-29 点击 点击 返回主界面 199 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 200 / 226 修改日期: 2015-04-29 正式运行定期记账。由于正式运行只能在后台运行,因此选择“程序-后台执行”或者按 F9 后 台执行 200 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 用户操作手册 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 输入打印参数,点击 或回车 点击 ,系统提示 ,点击 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 201 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.4 确认资产子账与财务总账的差异 本程序用于查看资产子账与财务总账间的差异并进行分析。 事务代码及菜单路径: ABST2 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 周期性处理 -> 显示差异科目列表 进入统驭分析界面 201 密件:仅供日立内部使用 .16.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 输入要查看的公司代码,点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 202 / 226 修改日期: 2015-04-29 执行,系统提示 202 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 页码: 203 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 或者回车 系统显示为空,表明资产子账与财务总账之间没有差异。点击 回到初始界面。 203 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 204 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.17 CN.AA-20 资产年结流程 资产年结需要两步完成: 第一步 打开新的期间 第二步 关闭旧的期间 2.1 打开新资产年度 事务代码及菜单路径: AJRW -用户菜单 ->资产账户交易 -> 周期性处理 -> 资产会计年度变更 204 密件:仅供日立内部使用 .17.

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入发生业务的公司代码 新会计年度 (必输)输入要打开的资产会计年度 测试运行 是否测试运行 点击 页码: 205 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2014 √ 或者按 F8 执行 205 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 206 / 226 修改日期: 2015-04-29 点击 206 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 207 / 226 修改日期: 2015-04-29 返回初始界面。 取消勾选“测试运行”,正式执行资产年度关闭(系统要求后台执行,与折旧和定期记账操作 相同)。执行后系统提示 。 2.17.2 关闭旧资产年度 事务代码及菜单路径: AJAB -用户菜单 ->资产账户交易 -> 周期性处理 -> 资产年末结算 207 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入公司代码 会计年度即将结束 (必输)输入要关闭的资产会计年度 测试运行 是否测试运行 点击 页码: 208 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2013 √ 或者按 F8 执行 208 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 209 / 226 修改日期: 2015-04-29 点击 209 密件:仅供日立内部使用 .

17.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 210 / 226 修改日期: 2015-04-29 返回初始界面。 取消勾选“测试运行”,正式执行资产年度关闭(系统要求后台执行,与折旧和定期记账的操 作相同)。系统提示 2.3 查看资产年度结转效果 事务代码及菜单路径: OAAQ -用户菜单 ->资产账户交易 -> 周期性处理 -> 撤销执行-整个公司代码 210 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 211 / 226 修改日期: 2015-04-29 系统显示资产年度已经关闭到 2013 年,资产年结操作无误。 211 密件:仅供日立内部使用 .

18.18 CN-AA-18 资产报表查询流程 概述:资产模块中,系统提供了许多报表可供用户查询。主要分为三类:一、资产余额查询 类报表,可按照资产编号、资产分类、成本中心、业务范围等条件进行查询;二、资产折旧查询 , 用来查询资产折旧相关信息;三、资产浏览器,可查询单条资产的全方位信息。 2.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 212 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.1 资产交易查询 事务代码及菜单路径: S_ALR_87012048 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 报表 -> 按资产 -> 资产交易 用户菜单下有多个资产业务交易查询的报表,操作手册以 S_ALR_87012048 为案例展示。 212 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入公司代码 报表日期 (必输)报表查询的时间点 折旧范围 (必输)选择资产的折旧范围 列出资产 是否逐个列出资产 使用 ALV 网格 是否使用 ALV 形式显示 点击 页码: 213 / 226 用户操作手册 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 2014.31 01 √ √ 运行报表。 213 密件:仅供日立内部使用 .12.

18.12.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 页码: 214 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 修改日期: 2015-04-29 2.31 01 √ √ 运行报表 214 密件:仅供日立内部使用 .2 资产折旧查询 事务代码及菜单路径: S_ALR_87012013 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 报表 -> 按资产 -> 折旧比较 用户菜单下有多个资产业务交易查询的报表,操作手册以 S_ALR_87012013 为案例展示。 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 公司代码 (必输)填入公司代码 报表日期 (必输)报表查询的时间点 折旧范围 (必输)选择资产的折旧范围 列出资产 是否列出资产明细 使用 ALV 网格 是否使用 ALV 形式显示 点击 举例 ZZCN 2014.

18.hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 215 / 226 修改日期: 2015-04-29 2.3 资产浏览器 事务代码及菜单路径: AW01N -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 资产浏览器 这个事务代码可以从各个角度去查询资产的状况,是资产信息全方位的浏览器。 在该屏中输入下表中的数据: 215 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 字段名称 公司代码 资产 子编号 会计年度 点击 点击 页码: 216 / 226 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 简介 (必输)填入公司代码 (必输)填入结算的资产号 填入子编号 (必输)查询的时间点 修改日期: 2015-04-29 举例 ZZCN 101602000000 0 2014 查看资产的折旧情况 查看资产历年的资产折旧比较情况: 216 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目 文件名: 273707280 创建人: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国)z 点击 用户操作手册 生成日期: 2014-04-01 修改者: hi-Fronts G 移行支援中心(中 国) 页码: 217 / 226 修改日期: 2015-04-29 查看资产所使用的折旧方法: 217 密件:仅供日立内部使用 .

hi-Fronts G 项目
文件名:
273707280

页码:
218 / 226

用户操作手册

创建人:
hi-Fronts G 移行支援中心(中
国)z

生成日期:
2014-04-01

修改者:
hi-Fronts G 移行支援中心(中
国)

修改日期:
2015-04-29

2.19 标准业务流程对照表
No
.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

G 标准业务 Flow

中国地区使用的业务 Flow

业务场景

AA-3
AA-1(a)

CN-AA-1
CN-AA-2(a)

资产主数据维护
投资订单主数据维护

AA-1(b)
AA-1(c)

CN-AA-2(b)
CN-AA-2(c)

投资订单预算维护
投资订单预实分析

AA-2
AA-3

CN-AA-3
CN-AA-5(a) / CN-AA-6(a)

折旧模拟
资产/在建工程购置

AA-3
AA-5

CN-AA-5(b) / CN-AA-6(b)
CN-AA-7

资产/在建工程购置流程(订单)
在建工程资本化/费用化

AA-7
AA-7

CN-AA-8(a)
CN-AA-8(b)

资产报废
资产出售

AA-8
AA-16

CN-AA-9
CN-AA-10

资产转移
资产捐赠

AA-9
AA-14

CN-AA-11
CN-AA-12

资产盘点
资产后资本化

AA-9
AA-6

CN-AA-13
CN-AA-14

存货转固定资产
资产业务冲销

AA-10
AA-15

CN-AA-15
CN-AA-16

资产折旧
资产特殊折旧

AA-11
-

CN-AA-17
CN-AA-19

资产减值处理
资产月结

资产年结
AA-13
CN- AA-20
资产报表查询
22
AA-12
CN-AA-18
hi-Fronts G 标准业务流程下载路径:
https://s5c107b18.intra.hitachi.co.jp/hifrontsg/zh/menuC01/menuC01-03/index.html
中国地区使用的业务流程下载路径:
https://s5c107b18.intra.hitachi.co.jp/hifrontsg/zh/menuC03/menuC03-01/index.html
21

3 资产模块操作手册结语
至此,本项目中资产模块的常用操作已说明完毕。用户可以此作为指导进行练习以熟悉系
统操作。不明之处请向运行中心咨询。

218

密件:仅供日立内部使用

附录
Add-on 报表操作手册
4 资产价值增减表
该表显示某公司代码下资产在指定会计期间内的资产的期初余额,购置、盘盈、盘亏、转入、
转出等的发生额,期末余额。注意:该报表不反映资产折旧信息。
事务代码及菜单路径:
YGAA122 -用户菜单 ->资产账户交易 -> 业务交易 -> 显示 -> 资产价值变动表

在该屏中输入下表中的数据:
字段名称
简介
公司代码
(必输)指定出具该报表的公司代码
资产类别
指定出具该报表的资产类别
资产号
指定出具该报表的资产编号或资产编号范围
业务范围
指定出具该报表的业务范围
查询会计期间 (必输)指定出具该报表的会计期间或会计期间范围
资产存货号
指定出具该报表的资产存货号
折旧范围
查看不同折旧范围的资产价值变动情况
点击

举例
ZZCN

2014 03
01

按钮显示报表。

219

密件:仅供日立内部使用

4.1 报表打印
所有的报表打印方法均一致,下图以 YGAA122 为例进行示范:

使用前节使用报表,点击路径:“列表-打印”

220

密件:仅供日立内部使用

点击

,完成打印报表。

4.2 报表保存本地

使用前节使用报表,点击路径:“列表-输出-本地文件”

221

密件:仅供日立内部使用

选择输出格式,通常选择输出格式为电子表格,点击

维护保存文件地址,文件名称和编码,点击

,确定。

,保存报表至本地。

222

密件:仅供日立内部使用

4.3 报表 Layout 说明

上述三张图片所列示的字段说明:
字段名称
简介
公司代码
出具报表的公司代码
价值变动期间
出具报表的会计期间
资产编号
出具报表的资产编号
次级编号
资产次级编号
223

密件:仅供日立内部使用

资产类别
资产描述
资产存货号
资本化日期
业务范围
期初余额
本期购置
本期盘盈
本期在建工程转入
本期资产转入
本期其他增加
本期报废
本期盘亏
本期在建工程转出
本期资产转出
本期其他减少
期末余额
减值准备
净余额
残值

资产的类别
资产描述文本
资产的存货编号
资本化日期
资产对应的业务范围
出具报表期间起初的余额
本期间购置的资产价值
本期间盘盈的资产价值
本期间的在建工程转入额
本期来自其他资产的转入
本期来自其他资产增加方式的增加额
本期资产报废的价值
本期间资产盘亏的价值
本期间的在建工程转出额
本期资产转出的价值
本期来自其他资产减少方式的减少额
期末资产余额
资产在本期间末发生的减值准备的金额
出具报表期间期末的净余额
本期间的资产残值

224

密件:仅供日立内部使用

5 资产主数据查询 事务代码及菜单路径: S_ALR_87011990 -用户菜单 ->资产交易 -> 显示 -> 资产历史数据表 在该屏中输入下表中的数据: 字段名称 简介 举例 公司代码 (必输)输入本公司代码 ZZCN 资产编号 以系统生成的主资产编号为条件查询 子编号 以系统生成的资产子编号为条件查询 资产分类 根据资产分类查询资产主数据 业务范围 按业务范围查询资产主数据 根据折旧范围查询。目前 G 系统设有如下几种: 01-IFRS 账面折旧 LC1 02-Local 账面折旧 LC1 折旧范围 51 06-IFRS 账面折旧 LC2 07-Local 账面折旧 LC2 51-税务折旧 LC1 排序变式 为 CN 设置的排序变式为 Z005 Z005 列出资产 勾选以后,按单个资产出具报表;不勾选,按资产分类出具报表 √ 注:同一条资产会因为折旧码的不同,而以多条记录显示。即,一个折旧码一条记录。 225 密件:仅供日立内部使用 .

点击 或快捷键 F8 执行。图片所列示字段说明如下: 字段名称 简介 资产 资产编号 次级 次级资产编号 存货号 资产存货号 成本中心 资产主数据填入的成本中心 分类 资产类别 资本化日期 资产资本化日期 资产描述 资产描述文本 货币 资产主数据的货币 折旧码 资产折旧码 使用年限 资产计划使用年限 226 密件:仅供日立内部使用 .