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Fortalecimiento de la Educacin"
PLAN DE NEGOCIO:
COMERSIALIZACIN DE FRUTAS
DESHIDRATADAS
INTEGRANTES
NDICE
Contenido
RESUMEN EJECUTIVO.......................................................................................... 2
MODULO I............................................................................................................ 3
MODULO III: ESTUDIO TECNICO.........................................................................52
MODULO IV ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL............................................59
Para elegir la forma societaria que se emplear en nuestro proyecto es necesario
comparar los tipos de formas societarias..............................................................59
El tipo de empresa ser una SOCIEDAD ANNIMA, por lo que tendr que cumplir con
ciertas normativas que la ley exige:.....................................................................59
TIPO DE SOCIEDAD:................................................................................. 59
RESUMEN EJECUTIVO
NUESTROSERVICIO:
Comercializar productos hechos a base de frutas deshidratadas con el
objetivo de dar a conocer sus importantes beneficios en la cocina peruana,
con una posicin altamente competitiva en el mercado local, ofreciendo
altos rangos de higiene y calidad en el proceso productivo por parte de
nuestros colaboradores.
CULTURADE LAORGANIZACIN:
VISIN:
Serel principal productor en frutas deshidratadas para el ao 2020, a su
vezconsolidarnosyposicionarnosenelmercado regional y nacional
porserreconocidosennuestraexperiencia conla calidad deproductos.
MISIN:
Serunaempresaldereinnovadora,quegeneraproductosdecalidad
parasatisfacer lademandadenuestrosclientes,contribuyendoalanutricin,
utilizando tecnologa adecuada conpersonalcompetenteycapacitado.
OBJETIVOS:
Acrecentar el consumo de frutas deshidratadas en todos los hogares
de Huancayo, Tambo y Chilca como una alternativa ms para el
deguste los paladares.
MODULO I
1.1.
FACTOR
INNOVACI
N
VIABILIDAD
COMERCIAL
VIABILIDAD
ECONMIC
A
VIABILIDAD
TECNOLGI
CA
VIABILIDAD
LEGAL
TOTAL
PES
O
COMERCIALIZA
CIN DE
FRUTAS
DESHIDRATADA
S
HOGAR
DE
CACHOR
ROS
KENNEL
VENTA
DE
ROPA
VA
WEB
CARCASA
PERSONALIZA
DAS PARA
CELULARES
RESTAURA
NTE PARA
PAREJAS
0.20
0.20
0.20
0.20
0.20
Comosepuedeobservar
en
lamatriz
01en
la
cualpresentamoslaspropuestaso
ideasdenegocios
que
mayorpromedioponderadotienenson: Comercializacin de frutas
deshidratadasy venta de carcasas para celulares.
1.2.
EXISTE UNA
NECESIDAD
QUE
SATISFACER
EN TU
LOCALIDAD?
EXISTE UN
MERCADO
PARA ESTE
PRODUCTO
O SERVICIO?
QUIERES
REALIZAR
ESTE
PROYECTO?
ES POSIBLE
PRODUCIR
EL
PRODUCTO
EN TU
COMERCIALIZ
ACIN DE
FRUTAS
DESHIDRATAD
AS
SI
NO
SI
HOGAR DE
CACHORRO
S
KENNEL
SI
N
O
SI
SI
VENTA DE
ROPA VIA
WEB
SI
NO
CARCASAS
PERSONALI
ZADAS
PARA
CELULARES
SI
NO
SI
N
O
RESTAURAN
E
EXCLUSIVAM
NTE PARA
PAREJAS
SI
NO
NO
NO
SI
NO
SI
SI
SI
NO
NO
SI
SI
NO
NO
NO
SI
DISTRITO O
REGIN?
ESTE
PREOYECTO
PERMITIR
TENER
GANANCIAS?
TOTAL DE
IDEAS CON SI
SI
SI
NO
NO
SI
TABLA N2
Fuente:Elaboracin propia, Huancayo. Marzo, 2 0 1 5
Conclusiones:
Enlamatrizqueacontinuacinpresentamos,calificamospreguntasorie
ntadoras
enrelacinalas
ideas
denegociospropuestas
ylaoportunidad deoferta delas mismas.
Luegodeevaluaresta2da.Matriz,la idea A (Comercializacin de
frutas
deshidratadas)yla
idea
B
(Hogar
para
mascotas)satisfacenalasnecesidadesdelpblico,lo
cual
hacequeesteproyectopuedaejecutarse.
Por ser Huancayo colindante con principales ciudades
productoras de frutas como Satipo o Chanchamayo
siserafactiblerealizarel proyecto A, ya que podramos
contarconmateriaprima de calidad.
1.3.
PREGUNTAS
ORIENTADORAS
/IDEAS
DISPONIBILIDAD
/ MATERIAS
PRIMAS
EXISTENCIA DE
DEMANDA
INSATISFECHA
DISPONIBILIDAD
DE MANO DE
OBRA
CALIFICADA
DISPONIBILIDAD
DE MANO DE
OBRA A COSTO
ACEPTABLE
TECNOLOGIA
LOCALMENTE
DISPONIBLE
TIENES
HABILIDAD
PARA
GESTIONAR EL
PROYECTO
PUNTAJE TOTAL
COMERCIALIZA
CIN DE
FRUTAS
DESHIDRATADA
S
HOGAR
DE
CACHOR
ROS
KENNEL
VENTA DE
ROPA VA
WEB
CARCASAS
PERZONALIZA
DAS PARA
CELULARES
RESTAURAN
TE
EXCLUSIVA
MENTE
PARA
PAREJAS
1
21
7
Fuente:Elaboracin propia, Huancayo. Marzo, 2 0 1 5
30
29
Conclusiones:
Enlamatrizlams favorableeselnegocioA(Comercializacin de
frutas deshidratadas)yaquecontaramos con materiaprima de
primera calidad de acuerdo anuestraregin,como tambin
disponibilidaddemanodeobra y las ganas de desarrollar este
proyecto.
17
1.4.
MATRIZ DE CONSOLIDACION
IDEA A
9
5
30
IDEA B
7
3
29
IDEA C
8
0
17
IDEA D
7
2
21
IDEA E
7
4
17
44
39
25
30
28
3. CODIGO CIIU:
Cdigo CIIU :1513
Elaboracin
conservacin
de
4. UBICACIN
La Empresa est ubicado en:
Departamento/Regin
Junn
Provincia
Huancayo
Distrito
Huancayo
5. PROMOTORES:
APELLIDOS Y CARRERA
NOMBRE
PROFESION
AL
Amaya Rojas
Ing. Civil
Wendy
Melanie
Arauco
Ing.
Romero
Ambiental
Maribel
Arias Boza
Ing.
Yony
Ambiental
Sairitupa
Soto Luis
Fernando
Ing. Industrial
CDIGO
DNI
EDA
D
DOMICILIO
TEL.
CELULAR
Y/O FIJO
20121146
27
7422340
9
19
950894400
20121157
63
4837229
2
20
990972253
20121325
82
4639293
0
22
969514291
20121340
45
4804562
2
22
Av. 12 de
Septiembre Huancn
Psj. Los
Cipreses Tambo
996933211
Toscano
Ing. Civil
20121014 7034636
Pablo Emily
10
7
Yamil
Fuente:Elaboracin propia, Huancayo. Marzo, 2 0 1 5
20
6. PROBLEMA IDENTIFICADO
En el mercado actual los productos deshidratados son trados de Chile y
Colombia, por lo que existe la oportunidad de sustituir las importaciones de
fruta deshidratada extranjera por un producto peruano. Como este tipo de
producto es importado tiene un precio elevado, es fundamental crear una
marca que contribuya a diferenciar la calidad del producto peruano. Esta
diferenciacin se reflejara en la distincin del sabor y la textura, ser agradable
para los consumidores y de calidad superior.
7. IDEA DE NEGOCIO
El negocio consiste en la deshidratacin de frutas frescas, como pia,
manzana, mango y platano para lograr un producto agradable al consumidor
que conserva las vitaminas, los minerales, la fibra, los antioxidantes y el propio
sabor de la fruta. Se trata de productos 100% naturales que, a pesar de estar
deshidratados, conservan el sabor caracterstico de la fruta y adquieren una
textura suave y flexibles.
La tcnica de deshidratacin utilizada permitir elevar el sabor
caracterstico de la fruta y le brindar una mayor conservacin en el ambiente,
lo cual facilitar su consumo.
Una opcin de consumo de este producto es como snacks o bocaditos, y
tambin se pueden emplear como insumo en la preparacin de diversos platos,
como adornos en banquetes, complemento de loncheras, entre otros.
una
de
977823653
Generargananciashacialos
socios
inversionistasenlosprimeroscuatro
aosdefuncionamientodelaempresadedicadaalaproduccinde
frutas deshidratadas.
8.2.
8.3.
9. OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
9.1.
OPORTUNIDAD DE OFERTA.
a) COMPETIDORES DIRECTOS
DELIPERUANO.COM
b) COMPETIDORES INDIRECTOS
OPORTUNIDAD DE DEMANDA
GNERO
20
10
0
17
13
Femenino
Masculino
2) Edad
EDAD
10
5
0
(25-30)
(31-35)
(36-40)
(41-45)
(46-50)
(51 a ms)
Interpretacin:
De los 30 encuestados (100%), un 20% estn entre la edad (2530 aos) ,27% estn entre la edad de (31-35 aos), 3% estn
entre la edad de (36-40 aos), 23% estn entre la edad de (41-45
aos), 10% estn entre la edad de (46-50 aos) y finalmente un
17% estn entre la edad de (51 a ms aos). Esto nos indica que
nuestra muestra abarcara desde los 25 aos hacia adelante.
10
SI
NO
Interpretacin:
De los 30 encuestados (100%), un 77% de los encuestados si conoce
sobre las frutas deshidratadas, mientras que un 23% de los
encuestados no sabe lo que son las frutas deshidratadas.
22
5
0
SI
NO
Interpretacin:
10
4
2
0
LA MARCA
12
LA CALIDAD
LA CANTIDAD
EL PRECIO
Interpretacin:
De los 30 encuestados (100%), un 17% compra las frutas deshidratadas
por la marca, un 10% lo compra por la calidad de las frutas, un 33% lo
compra por la cantidad y un 40% lo compra de acuerdo al precio.
11
10
4
2
0
250 gr
500 gr
750 gr
Interpretacin:
De los 30 encuestados (100%), un 37% prefiere que la presentacin del
producto sea de 250 gr, un 30% prefiere que sea de 500 gr y un 33%
prefiere que la presentacin sea de 750gr.
7) Qu tipos de frutas consumes frecuentemente en tu hogar?
QU TIPO DE FRUTAS CONSUMES FRECUENTEMENTE EN TU HOGAR?
20
15
10
16
5
0
8
3
Frutas ctricas
Frutas secas
Interpretacin:
26
10
5
4
Si
No
Interpretacin:
14
6
4
Muestras gratis
Interpretacin:
6
4
8
5
2
0
Interpretacin:
Nuestros
principales
proveedores
son productores de fruta
de
las
provincias
de
Chanchamayo y Satipo,
debido a su calidad y
cercana
con
nuestra
ciudad.
P r
o v
e e
d o
S
re
u
s
st
it
Los
u
t
reemplazantes
de
los
frutos secos como snack
o sOjuelas de maz,
seran,
masmelos,
pecanas,
platanos, gomitas dulces.
R iv a lid a
d e n tre
lo s
co m p e ti
d o re s
C o
m
p r
a d
o r
e s
Inversionistas
que vean la rentabilidad
del negocio y el mercado
potencial y que a su vez
decidan invertir.
C o m
p e t id
o re s
p o te
i a una
l
Personas n
quectienen
edad mayor de 25 aos
ubicadas eens Huancayo,
Tambo y Chilca, como
tambin incluye el nivel
socio econmico A-B.
MODULO II
2. CUANTIFICACION DE LA DEMANDA:
2.1.
CRITERIO DE SEGMENTACION:
TOTAL
URBANO
EDAD
TOTAL
MAYOR DE
25
229127
URBANO
NSE A-B
Provincial de
466346
412051
204391
9375
Huancayo
Distrito de
112054
110303
57302
56543
4820
Huancayo
Distrito de Tambo 146847
139380
75620
72192
3261
Distrito de Chilca 77392
73371
34853
33175
1294
Fuente: INEI. Censo de Poblacin y viviendo 2007, APEIM 2008.
Elaboracin: Propia. Huancayo, Febrero 2015
2.2.
UNIVERSO:
CUADRO DE PORCENTAJES
CRITERIO
HUANCAYO TAMBO CHILCA
Distrito
24.00%
31.00%
17.00%
Zona urbana
27.00%
34.00%
18.00%
Edad
25.00%
33.00%
15.00%
NSE
10.80%
10%
5.20%
Fuente: INEI. Censo de Poblacin y viviendo 2007,
APEIM 2008.
Elaboracin: Propia. Huancayo, Febrero 2015
CUADRO DE VALORES RESULTANTES
Descripcin HUANCAYO
TAMBO
CHILCA
Distrito
111923.04
144567.26
79278.82
Zona
30219.2208 49152.868 14270.187
urbana
4
6
Edad
7554.8052
16220.446 2140.5281
6
4
NSE
815.918961 1622.0446 111.307463
6
6
N=
2550
Fuente: INEI. Censo de Poblacin y viviendo 2007,
APEIM 2008.
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
2.3.
TAMAO DE MUESTRA:
El tamao de la muestra ser definido por la frmula de poblacin
finita:
Formula:
NZ P (1P)
n= 2
e ( N 1 ) +Z 2P (1P)
n=Tamao de muestra.
N=Universo. (2550)
NIVEL DE CONFIANZA: 95%
Z=1.96
MARGEN DE ERROR: 5%
E=0.05
P=0.7
q=0.3
n=
2549.271.96 07(10.7)
=286.54
2
0.05 ( 2549.271 )+1.96 20.7 (10.7)
HUANCAY
O
92
EL
TAMBO
183
CHILCA
Encuesta
13
s
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
2.4.
2.5.
ANLISIS DE RESULTADOS DE LA
ENCUESTA CONCLUYENTE:
1. GNERO:
TABLA N 01
FEMENINO
MASCULINO
TOTAL
GNERO
FRECUENCIA ABSOLUTA
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE
SIMPLE %
164
64%
93
36%
257
100%
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
Interpretacin:
De los 257 encuestados (100%), un 64% son de gnero femenino y un 36% son
de gnero masculino.
2. EDAD
TABLA N 02
EDAD
25 - 35 aos
36- 45 aos
46 - 60 aos
61 a ms
TOTAL
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
77
61
70
49
257
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
30%
24%
27%
19%
100%
Interpretacin:
De los 257 encuestados (100%), un 30% estn entre la edad (25-35 aos) ,24%
estn entre la edad de (36-45 aos), 27% estn entre la edad de (45-60 aos), y
finalmente un 19% estn entre la edad de (60 a ms aos)
3. CONOCE USTED SOBRE LAS FRUTAS DESHIDRATADAS?
TABLA N 03
CONOCE USTED SOBRE LAS FRUTAS DESHIDRATADAS?
SI
NO
TOTAL
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
172
85
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
67%
33%
257
100%
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
Interpretacin:
De los 257encuestados (100%), un 67% de los encuestados si conoce
sobre las frutas deshidratadas, mientras que un 33% de los encuestados no
sabe lo que son las frutas deshidratadas
SI
NO
TOTAL
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
188
69
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
73%
27%
257
100%
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
Interpretacin:
De los 257 encuestados (100%), un 73% de los encuestados, SI comprara
las frutas deshidratadas, mientras que un 27% de los encuestados no las
comprara.
5. DE SER AFIRMATIVA EL TEM ANTERIOR, AL MOMENTO DE
ADQUIRIR ESTE PRODUCTO QU ES LO PRIMERO QUE
BUSCARA?
TABLA N 05
AL MOMENTO DE ADQUIRIR ESTE PRODUCTO QU ES LO PRIMERO
QUE BUSCARA?
MARCA
CANTIDAD
CALIDAD
PRECIO
TOTAL
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
42
94
57
64
257
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
16%
37%
22%
25%
100%
Interpretacin:
De los 257 encuestados (100%), un 17% compra las frutas deshidratadas por la
marca, un 22% lo compra por la calidad de las frutas, un 37% lo compra por la
cantidad y un 25% lo compra de acuerdo al precio.
250 GR
500 GR
700 GR
TOTAL
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
143
84
30
257
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
54%
32%
12%
100%
Interpretacin:
De los 287 encuestados (100%), un 56% prefiere que la presentacin del producto
sea de 250 gr, un 32% prefiere que sea de 500 gr y un 12% prefiere que la
presentacin sea de 700gr.
1
2
3
4
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
93
86
57
21
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
36%
34%
22%
8%
TOTAL
257
100%
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
Interpretacin:
De los 287 encuestados (100%), el 36% comprara una bolsa de frutas
deshidratadas, el 34% comprara 2 bolsas, El 22% comprara 3 bolsas, mientras
que 8% compraras 4 bolsas de frutas deshidratadas.
8. CON QU FRECUENCIA COMPRA?
TABLA N 08
DIARIO
SEMANAL
INTERDIARI
O
ANUAL
TOTAL
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
42
95
50
70
257
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
16%
37%
20%
27%
100%
Interpretacin:
De los 287 encuestados (100%), el 37% compra frutas secas semanalmente, el
20% de los encuestados compran inter diario, el 16% compra diariamente y tan
solo el 27% compra anualmente.
9. USTED INCREMENTARA SU CONSUMO DE FRUTAS
SECAS SI SE EFECTA PROMOCIONES Y OFERTAS?
TABLA N 09
SI
FRECUENCIA ABSOLUTA
SIMPLE
158
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
62%
NO
TOTAL
99
38%
257
100%
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
Interpretacin:
De los 287 encuestados (100%), el 62% incrementara su consumo de frutas
secas si se efectuara algn tipo promocin u oferta, mientras que el 38% no
incrementara su consumo de frutas secas.
OFERTA DE PRECIO
COMO 2X1
FERIA DONDE SE DEN A
CONOCER SOBRE LAS
FRUTAS SECAS
MUESTRAS GRATIS
FRECUENCIA
ABSOLUTA SIMPLE
101
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
39%
105
51
41%
20%
TOTAL
257
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
100%
Interpretacin:
De los 287 encuestados, 229 respondieron afirmativamente el tem anterior
(100%), de ellos el 37% consideraron como una promocin aceptable la Oferta de
precio 2x1, el 35% prefieren muestra gratis, mientras que el 28% prefieren ferias
donde se den a conocer sobre las frutas secas.
S/. 6.00
S/. 7.00
S/. 8.00
S/. 9.00
FRECUENCIA
ABSOLUTA SIMPLE
85
97
56
19
FRECUENCIA RELATIVA
SIMPLE %
33%
38%
22%
7%
TOTAL
257
Elaboracin Propia: Huancayo, Mayo 2015
100%
Interpretacin:
De los 287 encuestados (100%), el 33% estara dispuesto a pagar s/.6.00, el 38%
opta s/.7.00, el 22% pagara s/.8.00, mientras que solo un 7% estara dispuesto a
pagar s/.9.00.
2.6.
Nuestros
principales proveedores son
productores de fruta de las
provincias de Chanchamayo y
Satipo, debido a su calidad y
cercana con nuestra ciudad.
P r
o v
e e
d o
S
re
u
s
st
Los reemplazantes
t frutos
dei los
secos como
snack seran, Ojuelas de maz,
masmelos,
u t pecanas, platanos,
gomitas dulces.
o s
Inversionistas que
vean la rentabilidad del
negocio
y
el
mercado
potencial y que a su vez
decidan invertir.
R iv a lid a
d e n tre
lo s
co m p e ti
d o re s
C o
m
p r
a d
o r
e s
C o m
p e t id
o re s
p o te
Personas que tienen una edad
mayor de 25 aos ubicadas en
n Tambo
c i yaChilca,
l
Huancayo,
como tambin incluye el nivel
e s A-B.
socio econmico
DELIPERUANO.COM
b) COMPETIDORES INDIRECTOS
2.7.
Cereales.
Si es considerado como snack, estos seran: gomitas dulces,
Miramar, bocadillos de guayaba, leche, pltanos, y masmelos.
Poder de negociacin
de los proveedores
Rivalidad entre
los
competidores
existentes
Poder de negociacin
de los clientes
Amenaza de producto
(sustitutivo)
Horario de atencin
Telfono contactarse
Lunes a viernes de 8:30
am hasta las 5:30 pm
Sbados de 8:30 am
hasta la 1:30 pm
Telfono contactarse
Buena
Buena
Ninguna
Internet_ Tv
Ninguna
Internet_ Tv
Condiciones del
establecimiento
Promociones
Publicidad
2.8.
ANLISIS DE COMERCIALIZACIN:
C) ASIGNACION DE LA MARCA
Nuestro producto tendr la siguiente marca:
FRUTWITT S.A.C
La mejor fruta en tus manos y al alcance de tu bolsillo
comunicacin
promociones.
FRUTWITT S.A.C
La mejor fruta en tus manos y al alcance de tu bolsillo
2.8.2. PLAZA:
FRUWITTT para un mayor consumo de nuestro producto
estar ubicado en el mercado modelos ya que dentro del mercado
hay una variedad de productos y ser fcil la comercializacin de
nuestro producto.
2.8.2.1.
FRUWITTT
MAYORISTAS VENTAS AL
POR MAYOR
CONSUMIDORES
MAYORES DE 25
AOS
B) TIPOS DE INTERMEDIARIOS:
La empresa tendr como intermediario a los comerciantes:
Comerciantes: Nuestros comerciantes sern los
mayoristas o distribuidores mayoristas (intermediario entre
el productor y el usuario intermedio (minorista), como
tambin con el consumidor o usuario final) que se
encargarn en gran porcentaje de la cadena de
distribucin.
C) SELECCIN DEL TIPO DEL CANAL:
Canal Directo: La empresa utilizar un canal directo con
punto de venta en el Jirn Mantaro (Huancayo_ Mercado
modelo) ya que tendr un mayor control de
comercializacin, como tambin ser ms efectivo en
promociones.
2.8.3. PROMOCIN:
A) POLTICA DE PROMOCIN DE VENTAS:
Segn a nuestros resultados de las encuestas el consumidor
ha elegido la promocin del 2X1 y como segunda opcin las
muestras gratis.
PRODUCTOR
FRUWITTTS.A.C
Minoristas
CONSUMIDOR
Personas mayores de 25 aos
Supermercados, bodegas, ferias.
B) PUBLICIDAD:
Paneles Publicitarios:
El costo de un panel publicitario en una zona transitable es de
S/500.00 mensual.
2.9.
ITEMS
Proyeccin(tc)
Mercado Potencial
Mercado Disponible
Mercado Objetivo
(15%)
Frecuencia de
compra
Unidades Adquiridas
por compra o visita
Unidades Estimadas
Valor de Venta
Ingresos Estimados
AO 4
2.4
2740
2001
AO 5
2.4
2806
2049
Personas
280
286
293
302
308
Semanal
Empaques
(250g)
empaques de
250 gr
s/.
s/.
52
52
52
52
52
14560
14872
15236
5.93
5.93
5.93
86340.8 88190.96 90349.4
15704
16016
5.93
5.93
93124.7 94974.88
Fuente: Propia
E l a b o r a c i o n : G r u p o de t r a b a j o 2015
tasa de crecimiento: 2.4% fuente INEI _ CENSO -2007
FRUTAS DESHIDRATADAS DE 500 GR
ITEMS
UNIDAD
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Proyeccin(tc)
%
2.4
2.4
2.4
2.4
2.4
Mercado Potencial
Personas
2550
2612
2675
2740
2806
Mercado
Disponible
Personas
1862
1907
1953
2001
2049
Mercado Objetivo
(15%)
Personas
280
286
293
302
308
Frecuencia de
compra
Semanal
52
52
52
52
52
Unidades
Empaques (500
Adquiridas por
gr)
compra o visita
1
1
1
1
1
Unidades
empaques de
Estimadas
500 gr
14560
14872
15236
15704
16016
Valor de Venta
s/.
11.86
11.86
11.86
11.86
11.86
Ingresos
172681. 176381.9 180698.9 186249.4 189949.7
Estimados
s/.
6
2
6
4
6
Fuente: Propia
E l a b o r a c i o n : G r u p o de t r a b a j o 2015
tasa de crecimiento: 2.4% fuente INEI _ CENSO -2007
ITEMS
Proyeccin(tc)
Mercado Potencial
Mercado Disponible
(15%)
Mercado Objetivo
Frecuencia de
compra
Unidades Adquiridas
por compra o visita
Unidades Estimadas
Valor de Venta
AO 4
2.4
2740
AO 5
2.4
2806
Personas
Personas
1862
94
1907
96
1953
98
2001
101
2049
103
Semanal
52
52
52
52
52
14560
17.8
14872
17.8
15236
17.8
15704
17.8
16016
17.8
Gr (750 gr)
empaques de
750 gr
s/.
Ingresos Estimados
s/.
264721.
259 168
6
Fuente: Propia
271200.
8
279531.
2
285084.
8
E l a b o r a c i o n : G r u p o de t r a b a j o 2015
tasa de crecimiento: 2.4% fuente INEI _ CENSO -2007
2.1.
Producto
Frutas
deshidratad
as en
presentaci
n de 250
gramos
Precio
PrecioBase
S/.7.00
Promocin
Plaza
Etapas
Estrategia
Periodos
7%de
descuento
por
compras
Tener un
kiosko en
el
Mercado
modelo
(Huancayo
)
INTRODUC
CIN
COSTO
6 meses a 1
ao
Frutas
deshidratadas en
presentacin de
250 gramos
PrecioBase+2
% de Precio
Base
Publicidad,
promociones
por
fechasfestiva
Abrir kioskos
sucursales en
El Tambo y
Chilca
CRECIMIENT
O
COSTO
1 - 3 aos
Frutas deshidratadas
en presentacin de
250 gramos
Frutas deshidratadas
en presentacin de
250 gramos
PrecioBase del ao
anterior+ 2% de
Precio Base
PrecioBase
del ao
anterior + 2%
de Precio
Base
Publicidad,promocion
es por fechasfestivas
Vender
nuestros
productos en
Supermerca
dos
MADUREZ
DIFERENCIACIN
3-5aos
Paquetestursticos
por sorteo
entrelosclientes
Venta de nuestros
productos a nivel de
la regin Junn
DECLINACIN
NICHO
7
aos
Fuente:Propia
Elaboracin:Grupodetrabajo 2015
Producto
Frutas
deshidratadas
en
presentacin
de 500
gramos
PrecioBase
+2% de
Precio
Base
Frutas
deshidratadas en
presentacin de
500 gramos
Precio
PrecioBase
S/.14.00
Promoci
n
Plaza
Etapas
Estrategi
a
Periodos
7%de
descuentopor
compras de 100
unidades
Tener un kiosko en el
Mercado modelo
(Huancayo)
INTRODUCCIN
COSTO
6 meses a 1 ao
Publicida
d,
promocio
nes por
Abrir
kioskos
sucursale
s en El
Tambo y
Chilca
CRECIMIE
NTO
COSTO
1 - 3 aos
Frutas deshidratadas
en presentacin de
500 gramos
Frutas deshidratadas
en presentacin de
500 gramos
PrecioBase del ao
anterior+ 2% de
Precio Base
PrecioBase
del ao
anterior + 2%
de Precio
Base
Publicidad,promocion
es por fechasfestivas
Vender nuestros
productos en
Supermercados
MADUREZ
DIFERENCIACIN
3-5aos
Paquetestursticos
por sorteo
entrelosclientes
Venta de nuestros
productos a nivel de
la regin Junn
DECLINACIN
NIC
HO
7 aos
Fuente:Propia
Elaboracin:Grupodetrabajo 2015
Producto
Frutas
deshidratad
as en
presentaci
n de 700
gramos
Precio
PrecioBase
S/.21.00
Frutas
deshidratadas en
presentacin de
700 gramos
PrecioBase+2
% de Precio
Base
Frutas deshidratadas
en presentacin de
700 gramos
Frutas deshidratadas
en presentacin de
700 gramos
PrecioBase del ao
anterior+ 2% de
Precio Base
PrecioBase
del ao
anterior + 2%
de Precio
Base
Promocin
Plaza
Etapas
Estrategia
Periodos
7%de
descuento
por
compras
Tener un
kiosko en el
Mercado
modelo
(Huancayo)
INTRODUCCI
N
COSTO
6 meses a 1
ao
Publicidad,
promociones
por
fechasfestiva
Abrir kioskos
sucursales en
El Tambo y
Chilca
CRECIMIENTO
COSTO
1 - 3 aos
Publicidad,promocion
es por fechasfestivas
Vender nuestros
productos en
Supermercados
MADUREZ
DIFERENCIACIN
3-5aos
Paquetestursticos
por sorteo
entrelosclientes
Venta de nuestros
productos a nivel de
la regin Junn
DECLINACIN
NICHO
7 aos
Fuente:Propia
Elaboracin:Grupodetrabajo 2015
3.1. TAMAO
3.1.1. TAMAO TERICO.
FRUTA DESIDRATADAS DE 250 GRAMOS
ANUAL 14560 BOLSAS
MENSUAL 1213 BOLSAS
SEMANAL 303 BOLSAS
DIARIO 43 BOLSAS
Fuente:Propia
Elaboracion:Grupodetrabajo 2015
3.1.2. TAMAO MXIMO.
8 horas ______43 bolsas
24 horas _____ x
X= 129 BOLSAS/DIARIAS
3.1.3. TAMAO NORMAL
X= 43 BOLSAS/DIARIAS
3.2. PROCESO
3.2.1. FLUJOGRAMA DE LA PRODUCCION
3.2.2.
BLUEPRINTI
NG.
DE PRODUCCION
COSTO
TOTAL
4
4
2
2
5
5
3
3
14
0.33
Fuente:Propia
ITEMS
COSTO ANUAL EN
MATERIA PRIMA
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
4740.46512 4842.04 4960.55 5112.930 5214.51
651
814
233
163
Elaboracion:Grupodetrabajo 2015
Fuente:Propia
NOMBRES Y APELLIDOS
JACK JONATHAN
SAAVEDRA OCHOA
PUESTO
PRODUCCIN
ESTUDIOS/EXPER
IENCIA
Tcnico bachiller
rea: Produccin
EDAD
SUELDO
BSICO
25-30 aos S/. 900.00
Fuente: Propia
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo/ Huancayo, Mayo 2015
ITEMS
COSTO ANUAL EN MATERIA
PRIMA
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
160160 163592
167596 172744 176176
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo/ Huancayo, Mayo 2015
3.2.6. REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS.
A. GASTOS ADMINISTRATIVOS.
ITE
M
CARGO
Gerente
General
2
3
Representa
nte de
Ventas
Pre-Venta
Pre-Venta
REMUN.
SIN
DSTOS.
1,000.00
SUELDO ANUAL
12000
750.00
9000
750.00
9000
750.00
9000
Estivador
750.00
TOTAL
9000
S/. 4,000.00
S/. 48,000.00
33.7
5
No aplica
S/.
180.
00
S/. 0.00
No
aplica
S/.
0.00
No
aplic
a
S/.
0.0
0
716.25
S/.
3,820.0
0
Fuente: Propia
elaboracin:Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
ITEM
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Setiembre 2014
B. OTROS GASTOS.
DESCRIPCI
ON
Electricidad
Agua
Internet
tiles de
oficina
Depreciaci
n
Amortizaci
n
TOTAL
AO 1
S/.
840.00
S/.
1,200.00
S/.
960.00
S/.
480.00
S/.
5,096.50
S/.
230.00
S/.
8,806.50
AO 2
S/.
842.52
S/.
1,203.60
S/.
962.88
S/.
481.44
S/.
5,111.79
S/.
230.69
S/.
8,832.92
S/.
847.58
S/.
1,210.83
S/.
968.67
S/.
484.33
S/.
5,142.51
S/.
232.08
S/.
8,886.00
S/.
850.13
S/.
1,214.46
S/.
971.57
S/.
485.79
S/.
5,157.93
S/.
232.77
S/.
8,912.65
Fuente: Propia
Elaboracin:Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
PUBLICIDAD
MEDIO
PANELES
PUBLICITARIO
PGINA WEB
RADIO
CANTID
AD
2
DESCRIP
CIN
1.80*1.20
COST
OS S/.
50
MENSU
AL
100
1
25
WEB
30
SEG/PASA
DA
TOTAL S/.
30
20
30
500
100
630
AO
1
1,200.
00
360.00
6,000.
00
AO
2
1,224.
00
367.20
6,120.
00
AO
3
1,248.
48
374.54
6,242.
40
AO
4
1,273.
45
382.03
6,367.
25
7,560.
00
7,711.
20
7,865.
42
8,022.
73
Fuente
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Ma
3.2.8. REQUERIMIENTOS DE INVERSIONES TANGIBLES
REQUERIMIENTO DE TANGIBLES
NRO
DE
ESPAC
IOS
1
TIPO DE
ESPACIO
EQUIPO
REQUERIDO
ADMINISTRACI
ON
ESCRITORIO
AREA DE
EXHIBICION
DE
PRODUCTOS
CANTI
DAD
PARCIA
L
1
CANTI
DAD
TOTAL
1
PRECI
O
UNITA
RIO
200
COMPUTADO
RAS
1500
SILLAS DE
GERENTE
BIBLIOTECA
60
240
SILLAS PARA
VISITAS
IMPRESORA +
TELEFAX
30
400
MOSTRADOR
1600
COMPUTADO
RA
1500
VITRINA
800
ESTANTE
325
SILLA
30
MODULO DE
CAJA
350
PRECI
O
TOTAL
S/.
200.0
0
S/.
1,500.
00
S/.
60.00
S/.
240.0
0
S/.
60.00
S/.
400.0
0
S/.
3,200.
00
S/.
1,500.
00
S/.
1,600.
00
S/.
650.0
0
S/.
30.00
S/.
350.0
VI
DA
UTI
L
5
PROVEE
DOR
TIPO
ACTIVO
maestro
equipo de
oficina
efe
maestro
maestro
equipo de
procesami
ento
equipo de
oficina
equipo de
oficina
maestro
idex
maestro
efe
maestro
maestro
muebles y
enseres
maestro
maestro
muebles y
enseres
muebles y
enseres
equipo de
oficina
equipo de
procesami
ento
muebles y
enseres
equipo de
procesami
ento
muebles y
enseres
AREA DE
PRODUCCION
CUADROS
80
HORNO DE
SECADO
17000
CUADROS
80
HORNO DE
SECADO
17000
FUENTES
ESPATULAS
JUEGO DE
HERAMIENTA
S
MAQUINA
SELLADORA
PINZAS
EQUIPOS DE
PROTECCION
EMPAQUETAD
ORAS
GUANTES
AMBIENTADO
RES
EXTOINTORE
S
LUCES DE
EMERGENCIA
RESPIRADOR
ES
DISPENSADO
R DE
ETIQUETA
EQUIPO DE
LIMPIEZA
0
S/.
160.0
0
S/.
17,00
0.00
S/.
160.0
0
S/.
17,00
0.00
S/.
375.0
0
S/.
120.0
0
S/.
250.0
0
S/.
350.0
0
S/.
125.0
0
S/.
372.0
0
S/.
250.0
0
S/.
20.00
5
5
5
5
feria
dominic
al
Induram
a
feria
dominic
al
Induram
a
muebles y
enseres
maquinari
as y
equipo
equipo de
oficina
maquinari
as y
equipo
15
25
5
INCOFE
maquinari
RS
as y
equipo
10
12
5
INCOFE
maquinari
RS
as y
equipo
2
125
5
INCOFE
maquinari
RS
as y
equipo
1
350
5
INCOFE
maquinari
RS
as y
equipo
5
25
5
INCOFE
maquinari
RS
as y
equipo
2
186
5
10 Main maquinari
3M
as y
equipo
1
250
5
INCOFE
maquinari
RS
as y
equipo
2
10
5
10 Main maquinari
3M
as y
equipo
2
7.5
S/.
5
maestro maquinari
15.00
as y
equipo
2
30
S/.
5
maestro maquinari
60.00
as y
equipo
1
50
S/.
5
maestro maquinari
50.00
as y
equipo
4
45
S/.
5
10 Main maquinari
180.0
3M
as y
0
equipo
2
98
S/.
5
maestro maquinari
196.0
as y
0
equipo
2
200
S/.
5
10 Main maquinari
400.0
3M
as y
0
equipo
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo/ Huancayo, Mayo 2015
Plan de negocio
Licencia y constitucin de
empresa
Publicidad
PRECIO UNITARIO
S/.
1,500.00
S/.
500.00
S/.
800.00
S/.
1,000.00
AO 0
S/.
1,500.00
S/. 500.00
S/. 800.00
S/.
1,000.00
S/.
3,800.00
TOTAL
Fuente: Propia
AMORTIZACION DE INTANGIBLES
ITEMS
Software de ventas
TAS
A
10%
10%
10%
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S/. 150.00
S/. 50.00
S/. 80.00
S/. 150.00
S/. 50.00
S/. 80.00
S/. 150.00
S/. 50.00
S/. 80.00
S/. 150.00
S/. 50.00
S/. 80.00
S/. 150.00
S/. 50.00
S/. 80.00
S/. 380.00
S/. 380.00
S/. 380.00
S/. 380.00
Plan de negocio
Licencia y constitucin de
empresa
Publicidad 10% S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00
TOTAL
S/. 380.00
Fuente: Propia
LOCALIZACION.
MERCADO MODELO
MERCADO MAYORISTA
PONDERACION
CALIFICACION
CALIFICACION
20%
PONDERACION
INDIVIDUAL
3
1.00
SERVICIOS BASICOS
DISPONIBLES
ACCESIBILIDAD
20%
10
20%
10
PONDERACION
INDIVIDUAL
0.60
5
2.00
1.00
8
( CARRETERAS VIAS
PUBLICAS )
CERCANIA CON OTROS
COMPETIDORES
TRANQUILIDAD Y BUENAS
CONSTRUMBRES
DISPONIBILIDAD DE BODEGAS
DONDE OFRECEN LOS
PRODUCTOS
TOTAL
2.00
10%
10
1.60
5
1.00
10%
20%
10
0.50
1
0.50
0.10
5
2.00
100%
CALIFICACION
1.00
CALIFICACION
8.50
4.80
Fuente: Propia
3.4.
IMPACTOS
GENERALES
SOBRE EL
AGUA
SOBRE EL
AIRE
DISE
O
Contaminacin
disminucin del
caudal
cambio de uso
Contaminacin
incremento de
ruido
INSTALACI
ON
OPERACI
N
ABANDON
O
SOBRE EL
CLIMA
SOBRE EL
SUELO
SOBRE LA
VEGETANCI
ON Y LA
FAUNA
SOBRE LA
POBLACION
presencia de
malos olores
Cambio de
temperatura
aumento de las
lluvias
aumento de la
evaporacin
Perdida del
suelo
acidificacin
salinizacin
generacin de
pantanos
problemas de
drenajes
Prdida de
biodiversidad
efectos sobre
especies
endmicas
efectos sobre
especies
protegidas
sobre poblacin
Perdidas de
base de
recursos
traslado de
poblacin
REGIMEN GENERAL
s/ 750
REGIMEN ESPECIAL
S/ 750
8 horas diarias
24 horas continuas
8 horas diarios
24 horas continuas
SEMANAL Y
FERIADOS
VACACIONES
DESPIDO
ARBITRARIO
INDEMINIZACIO
N ESPECIAL
SEGURO
SOCIAL
PENSION
30 das
1 1/2 remuneracin por ao.
Las fracciones se pagan por
doceavos y treintavos
No aplicable
15 das
Media de remuneracin ao. Con un
tope de 6 remuneraciones. Las
fracciones se pagan por dozavos
2 remuneraciones por ao
El trabajo es asegurado
El trabajador y la persona natural con
regular
negocio son asegurados regulares
El trabajador opta por un
El trabajador opta si elige o no
sistema pensionario
acceder a un sistema pensionario
FUENTE: Propia Grupo de trabajo mayo 2015
Factura
Boletas de venta
Guas de remisin remitente
Guas de remisin transportista
G R D AD
E ER R R
C
R C C E
E U P I AI
O O R
N R CD N N
T DSD E
EO M L O C
O
G RS GO C
E H SU N
NTU
I T AC
ME NB A
R A L
AN
D
OL
A
DS
I I
E E
C C
E
O
E E
Y
AP
I I
R
N
T E
I
I
IK
Directorio
Gerencia general
ORGANO DE APOYO
ORGANO FUNCIONAL
Subgerencia de operaciones
ORGANO COMERCIAL
Subgerencia comercial
I. ALTA DIRECCION
GERENCIA GENERAL
1. Objetivo
La gerencia general es la unidad orgnica dependiente del Directorio,
responsable de la administracin y gestin de la Empresa, de
desarrollar las actividades que logren de manera eficiente, los
objetivos y metas institucionales. Para el desarrollo de sus
actividades cuenta con el asesoramiento legal externo
correspondiente.
2. Estructura orgnica de cargos
Para el desarrollo de sus actividades, la gerencia general requieres:
Gerente general
Subgerente
GERENTE GENERAL:
2.1 Objetivos
El gerente general tiene la responsabilidad directa en la
direccin, coordinacin control y evaluacin del funcionamiento y
actividades de la empresa, en concordancia con las polticas, planes
y estrategias aprobadas, garantiza que los procedimientos y polticas
se lleven a cabo dentro del marco de la ley, y que se obtengan los
objetivos propuestos, sobre la base de una organizacin y
administracin eficientes; y asesora al Directorio en la buena marcha
de la empresa.
Asimismo, ejerce la representacin legal de la Empresa
Desarrolla las siguientes funciones.
2.2 Funciones generales
a.) Formula y representa al Directorio para su aprobacin del
plan anual de la Empresa que incluye las estrategias de
planeamiento, objetivos, polticas, metas, programas y
presupuestos referidos a las actividades institucionales.
ASISTENTE TCNICO
2.1 Objetivo
Su principal objetivo es la el control de la salida de fondos. Adicionalmente
debe apoyar al Contador en las labores de cierre contable. Debe llevar el
control de las anotaciones en cuenta de los accionistas y el pago de sus
dividendos.
2.2 Funciones Generales y Especficas
a) Emitir cheques, solicitar aprobacin y firmas para la entrega de
cheques a terceros. Controlar y anular los cheques vencidos en
cartera.
b)
OBJETIVO
Objetivos
Funciones Generales
DIRECCION DE MARKETING.
La gerencia comercial, es una de las reas fundamentales del organigrama,
debido a las responsabilidades que tiene que asumir su titular: el gerente
comercial.
Tiene que acompaar al equipo de ventas, pero nunca ponerse a vender.
La rutina del da a da y los problemas que esta acarrea, no lo deben
desviar de su funcin de lder.
Algunas de las mltiples funciones que realiza el gerente comercial son:
- Planifica: la planificacin es la base de la buena y correcta administracin
del tiempo. Sirve para organizar las acciones y tareas del equipo comercial.
Se alinea a la poltica dictada por el directorio y busca la mejor manera de
alcanzar los objetivos y metas planteados.
- Supervisa: conoce a la perfeccin las tareas que realizan da a da sus
vendedores y supervisa el trabajo del equipo. Organiza reuniones
quincenales de ventas y corrige desvos.
-Escucha: saber escuchar es parte de las claves de toda gestin comercial.
El gerente comercial tiene que leer y descifrar los mensajes que recibe de
los vendedores. No siempre lo que se dice, es lo que se quiere decir. Puede
haber errores de comunicacin o malos entendidos y solo un experto en
gerenciar, notar las diferencias.
- Lidera: representa a sus vendedores, frente al directorio y los clientes.
Respalda y defiende las gestiones realizadas y acompaa al equipo en la
ardua tarea de vender y captar nuevos clientes. Es justo y busca ser
imparcial. Tambin castiga y sabe sancionar al que se desva del camino.
- Clasifica: para hacer eficiente el uso del tiempo y optimizar los resultados,
el gerente comercial debe clasificar en categoras a los clientes de la
empresa.
La categorizacin, estar relacionada con las polticas de la organizacin y
los objetivos.
Hay que saber medir el potencial e importancia de los clientes y separar el
grupos de mayor a menor.
En momentos crticos, la clasificacin ayudar a tomar decisiones y a dejar
de lado, a aquellos clientes que generan baja rentabilidad a la empresa.
- Fija Precios: el gerente comercial, es el responsable de la fijacin de
precios y de definir la poltica de descuentos y bonificaciones.
Autoriza a los vendedores, a hacer acuerdos puntuales.
- Gestiona la cobranza: en el afn de vender, los ejecutivos de cuenta, no
miden y no tienen en cuenta, la problemtica financiera.
Muchos clientes, pagan fuera de los plazos convenidos y esto genera
problemas de liquidez, que si no son observados por el gerente comercial,
pueden complicar a la organizacin en su conjunto.
El gerente siempre debe estar al tanto de las cobranzas y su evolucin.
Debe darle la misma o mayor importancia que a las ventas.
Vender y cobrar en tiempo y forma, tiene que ser su prioridad.
Se recomienda designar a una persona exclusiva, para la gestin de las
cobranzas.
La gestin consiste en llamar a los clientes en los das y horarios de
consultas. Reclamar y verificar que las facturas estn dentro del sistema de
pagos. Verificar los montos a pagar y los plazos que se negociaron al
realizar la venta. Coordinar el envo del cadete o servicio de motos, para
que retire los pagos.
S/ 22
S/150
39
15
261
36
523
MODULO V
5.1 DEMANDA PROYECTADA
TABLA
Item
TC
Mercado
Potencial
Mercado
Disponibl
e
Mercado
Objetivo
Frecuenci
a de
visitas
Unidades
de visita
Unidades
Estimada
s
Valor de
Venta
Demanda
Unidad
%
# viviendas
Ao 1
2.4%
2550
Ao 2
2.4%
2612
Ao 3
2.4%
2675
Ao 4
2.4%
2740
Ao 5
2.4%
2806
# viviendas
2244
2299
2354
2411
2469
88%
# viviendas
337
345
354
362
371
0.15
semanal
70
70
70
70
70
52
188720
193200
198240
202720
207760
S/.
5.93
5.93
5.93
5.93
5.93
S/.
1119525.
1146101.
117600
1202576
1232474
Proyecta
42
69
0
da
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, 2015
PRODUCTO
Unidades
Estimadas
Valor de Venta
Demanda
Proyectada
PROYECCION DE INGRESO
ITEMS AO 1
AO 2
AO 3
m
S/.
S/.
TOTAL
.3
AO 4
.6
AO 5
188720
5.93
193200
198240
202720
207760
5.93
5.93
5.93
5.93
1146101.6
1202576.27 1232474.57
1119525.4
1176000
9
1
6
1308251 1339307. 1374245. 1405302.2 1440240.5
.35
625
93
01
06
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, 2015
MODULO VI
6. ESTUDIO ECONOMICO
6.1.
Fuente: Propia
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
6.2.
CARGO
PERSONAL DE
PRODUCCIN
CANTIDAD
SUELDOS
MENSUALES
1
SUELDOS
MENSUAL
ES
750
716.5
8598
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
AO
PERSONAL DE
PRODUCCIN
PROYECCIN DE LA DEMANDA
1
2
3
4
5
85
98
8598.
01
8598.
03
8598.
04
8598.
05
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo,
2015
6.3.
TOTAL
473
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
AO
COSTO ANUAL EN
MATERIA PRIMA
PROYECCIN DE LA DEMANDA
1
2
3
4
5
1601
60
1635
92
1675
96
1727
44
17617
6
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
ESTIBA
DOR
TOTAL
CANTI
DAD
SUELD
O
MENS
UAL
750
SUEL
DO
ANU
AL
9000
GRATIFICA
CION
MANO DE
SUELDO
ANUAL Y
GRATIFICA
CION
0
OBRA INDIRECTA
ES
C COSTO
SAL T
DEL
UD
S
EMPLE
ADO
0
0
9000
9850
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
AO
COSTO ANUAL DE MANO
DE OBRA INDIRECTA
PROYECCIN DE LA DEMANDA
1
2
3
4
5
9000
9193
9418
9707
9900
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
1691
60
17278
5
17701
4
18245
1
18607
60
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
6.4.
ITEMS
MATERIA PRIMA DIREC
MANO DE OBRA DIREC
COSTO INDIREC DE
FABRICACION
TOTALES
AO 4
AO 5
5112.93
5214.51
8598.04
8598.05
182451. 1860760.
00
00
196161. 1874572.
97
56
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
6.5.
AO 1
4740.47
8598.00
169160.
00
182498.
47
AO 2
4842.05
8598.01
172785.
00
186225.
06
AO 3
4960.56
8598.03
177014.
00
190572.
59
ITEM
CARGO
Gerente
General
2
3
Representante
de Ventas
Pre-Venta
Pre-Venta
Estibador
TOTAL
REMUN
. SIN
DSTOS.
S/.
1,000.0
0
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
750.00
S/.
4,000.0
0
SUELDO
ANUAL
12000
9000
9000
9000
9000
S/.
48,000.0
0
No aplica
No aplica
No aplica
No aplica
S/. 0.00
No
aplica
No
aplica
No
aplica
No
aplica
S/.
0.00
No
aplica
No
aplica
No
aplica
No
aplica
S/.
0.00
S/. 716.25
S/.716.25
S/.716.25
S/.716.25
S/.
3,820.00
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
GASTOS ADMINISTRATIVOS
S/.
48,000.00
S/.
48,960.00
S/.
49,939.20
S/.
50,937.98
S/.
51,956.74
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
DESCRIPCION
Electricidad
Agua
Internet
tiles de oficina
Depreciacin
Amortizacin
TOTAL
AO 1
S/.
840.00
S/.
1,200.00
S/.
960.00
S/.
480.00
S/.
5,096.50
S/.
230.00
S/.
8,806.50
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S/.
56,806.50
S/.
57,792.92
S/.
58,798.6
2
S/.
59,823.9
8
S/. 60,869.40
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
6.6.
Prevent
a
A
O3
AO
4
AO
5
750
750
750
TOTAL
S/.
750
750
750
750
750
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
MEDIO
UNIDAD
Paneles
publicitarios
paneles
Pgina Web
web
Radio
seg/pasad
a
PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD
PERIODO
MENSUAL
ANUAL
P.U CANT
PRECIO
PRECIO
.
.
S/.
S/.
50
2
100.00
1,200.00
S/.
S/.
30
1
30.00
360.00
S/.
S/.
20
25
500.00
6,000.00
S/.
TOTAL S/. 630.00
7,560.00
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
ITEM
Paneles
publicitarios
Pgina Web
Radio
TOTAL
AO 1
S/.
1,200.00
S/.
360.00
S/.
6,000.00
S/. 7,560.00
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
Entonces el total del presupuesto de gasto de ventas es:
AO
PERSONAL DE VENTA
COSOT DE PUBLICIDAD
TOTAL
1
S/.
750.00
S/.
7,560.
00
S/.
8,311.
PROYECCIN DE GASTO DE
2
3
4
S/.
S/.
S/.
750.00 750.00 750.00
S/.
S/.
S/.
7,711.
7,865.
8,022.
20
42
73
S/.
S/.
S/.
8,463.
8,618.
8,776.
VENTAS
5
S/.
750.00
S/.
8,183.1
9
S/.
8,938.1
00
20
42
73
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo, 2015
6.7.
Software de
ventas
UND
Plan de negocio
UND
Licencia y
constitucin de
empresa
Publicidad
UND
UND
S/.
1,500.00
S/.
500.00
S/.
800.00
S/. 1,500.00
S/.
1,000.00
S/. 1,000.00
S/. 500.00
S/. 800.00
TOTAL
S/. 2,300.00
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
6.8.
PRECIO
UNITARIO
S/.
610.00
AO 0
S/. 720.00
S/.
3,400.00
S/.
3,400.00
MAQUINARIAS
Y EQUIPOS
S/.
35,195.5
0
S/.
36,327.00
MUEBLES Y
ENSERES
S/.
3,105.00
S/.
5,830.00
TOTALES
S/.
42,310.5
0
S/.
46,277.00
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S/.
722.16
S/.
3,410.2
0
S/.
36,435.
98
S/.
5,847.4
9
S/.
46,415.
83
S/.
724.33
S/.
3,420.4
3
S/.
36,545.
29
S/.
5,865.0
3
S/.
46,555.
08
S/.
726.50
S/.
728.68
S/.
730.86
S/.
3,430.69
S/.
3,440.98
S/.
3,451.31
S/.
36,654.9
2
S/.
36,764.8
9
S/.
36,875.1
8
S/.
5,882.63
S/.
5,900.28
S/.
5,917.98
S/.
46,694.7
4
S/.
46,834.8
3
S/.
46,975.3
3
Fuente: Propi
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
6.9.
DEPRECIACION.
DEPRECIACIN
EQUIPO REQUERIDO
ESCRITORIO
COMPUTADORAS
SILLAS DE GERENTE
PRECIO
TOTAL
200
TIPO ACTIVO
TASA
Ao1
Ao 2
Ao3
Ao4
Ao5
0.1
20
20
20
20
20
0.25
375
375
375
375
375
60
equipo de oficina
equipo de
procesamiento
equipo de oficina
0.1
240
equipo de oficina
0.1
24
24
24
24
24
60
equipo de oficina
0.1
0.1
40
40
40
40
40
0.1
320
320
320
320
320
0.25
375
375
375
375
375
1500
BIBLIOTECA
SILLAS PARA
VISITAS
IMPRESORA +
TELEFAX
MOSTRADOR
3200
COMPUTADORA
1500
VITRINA
1600
equipo de
procesamiento
muebles y enseres
equipo de
procesamiento
muebles y enseres
0.25
400
400
400
400
400
ESTANTE
650
muebles y enseres
0.1
65
65
65
65
65
SILLA
400
30
muebles y enseres
0.1
MODULO DE CAJA
350
muebles y enseres
0.1
35
35
35
35
35
CUADROS
160
muebles y enseres
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
maquinarias y
equipo
0.1
16
16
16
16
16
0.25
4250
4250
4250
4250
4250
0.1
93.75
93.75
93.75
93.75
93.75
0.1
62.5
62.5
62.5
62.5
62.5
0.25
87.5
87.5
87.5
87.5
87.5
0.1
31.25
31.25
31.25
31.25
31.25
0.1
37.2
37.2
37.2
37.2
37.2
0.25
25
25
25
25
25
0.1
0.1
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
0.1
0.1
18
18
18
18
18
0.25
19.6
19.6
19.6
19.6
19.6
0.1
40
40
40
40
40
6388.3
6388.3
6388.3
6388.3
6388.3
HORNO DE SECADO
FUENTES
JUEGO DE
HERAMIENTAS
MAQUINA
SELLADORA
17000
375
250
350
PINZAS
125
EQUIPOS DE
PROTECCION
372
EMPAQUETADORAS
250
GUANTES
20
AMBIENTADORES
15
EXTOINTORES
60
LUCES DE
EMERGENCIA
50
RESPIRADORES
DISPENSADOR DE
ETIQUETA
EQUIPO DE
LIMPIEZA
TOTAL
180
196
400
29713
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
6.11. AMORTIZACION DE INTANGIBLES
AMORTIZACION DE INTANGIBLES
ITEMS
TAS
A
Software de ventas
10%
Plan de negocio
10%
Licencia y constitucin de
empresa
10%
Publicidad
10%
TOTAL
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
S/.
150.0
0
S/.
50.00
S/.
80.00
S/.
100.0
0
S/.
380.0
0
S/.
150.0
0
S/.
50.00
S/.
80.00
S/.
100.0
0
S/.
380.0
0
S/.
150.0
0
S/.
50.00
S/.
80.00
S/.
100.0
0
S/.
380.0
0
S/.
150.0
0
S/.
50.00
S/.
80.00
S/.
100.0
0
S/.
380.0
0
S/.
150.0
0
S/.
50.00
S/.
80.00
S/.
100.0
0
S/.
380.0
0
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
MODULO VII
7. INVERSION Y FINANCIAMIENTO.
7.1. PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL.
ESTRUCTURA DE INVERSIONES
ITEMS
En S/.
En
%
45302.95
ACTIVO FIJO
98%
462.275
CAPITAL TRABAJO
1%
462.275
ACTIVO INTANGIBLE
1%
TOTAL
46227.5
100
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
7.2.
PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO.
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
ITEMS
En S/.
En %
CAPITAL PROPIO
23.07%
S/. 10,675.00
PRESTAMO S/. 35,600.00
76.93%
TOTAL S/. 46,275.00
100%
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
7.3.
Saldo
Inicial
Amortizacin
Inters
Cuota
Saldo
Final
35600
35600
338
35938
35938
341
36279
36279
344
36623
950
348
1298
35673
35673
959
338
1298
34713
34713
968
329
1298
33745
33745
978
320
1298
32767
32767
987
311
1298
31781
31781
996
302
1298
30784
10
30784
1006
292
1298
29779
11
29779
1015
283
1298
28763
12
28763
1025
273
1298
27738
13
27738
1035
263
1298
26704
14
26704
1044
253
1298
25659
15
25659
1054
243
1298
24605
16
24605
1064
233
1298
23541
17
23541
1074
223
1298
22466
18
22466
1085
213
1298
21382
19
21382
1095
203
1298
20287
20
20287
1105
192
1298
19181
21
19181
1116
182
1298
18066
22
18066
1126
171
1298
16939
23
16939
1137
161
1298
15802
36623
24
15802
1148
150
1298
14654
25
14654
1159
139
1298
13495
26
13495
1170
128
1298
12326
27
12326
1181
117
1298
11145
28
11145
1192
106
1298
9953
29
9953
1203
94
1298
8749
30
8749
1215
83
1298
7535
31
7535
1226
71
1298
6308
32
6308
1238
60
1298
5070
33
5070
1250
48
1298
3821
34
3821
1262
36
1298
2559
35
2559
1274
24
1298
1286
36
1286
1286
12
1298
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, Mayo 2015
MODULO VIII
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
S/.
913,419.00
S/. 0.00
S/.
935,723.42
S/. 0.00
S/.
958,027.83
S/.
980,332.25
S/.
913,419.00
S/.
56,806.50
S/.
7,560.00
S/.
6,388.30
S/. 380.00
AMORTIZACION DE
INTANGIBLES
UTILIDAD ANTES DE S/.
IMPUESTO 842,284.20
IMPUESTO A LA RENTA S/.
252,685.26
AO 5
S/.
1,004,760.90
S/.
935,723.42
S/.
57,792.92
S/. 0.00
S/.
958,027.83
S/.
58,798.62
S/. 0.00
S/.
980,332.25
S/.
59,823.98
S/. 0.00
S/.
1,004,760.90
S/. 60,869.40
S/. 7,711.20
S/. 7,865.42
S/. 8,183.19
S/. 6,388.30
S/. 6,388.30
S/. 380.00
S/. 380.00
S/.
8,022.73
S/.
6,388.30
S/. 380.00
S/.
863,451.00
S/.
884,595.49
S/.
905,717.24
S/.
928,940.01
S/.
259,035.30
S/.
604,415.70
S/.
265,378.65
S/.
619,216.84
S/.
271,715.17
S/.
634,002.07
S/.
278,682.00
S/.
650,258.01
S/. 6,388.30
S/. 380.00
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, 2015
8.2.
FLUJO DE CAJA.
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
PERIODO
0
VENTAS TOTALES
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
1308251.354
1339307.
625
1374245.
93
1405302.
201
AO 5
INGRESOS (A)
1440240.506
EGRESOS (B)
ACTIVO FIJO
INTANGIBLES
CAPITAL DE TRABAJO
INVERSIN TOTAL
COSTOS FIJOS
65000
65000
COSTOS VARIABLES
COSTOS
-65000
-65000
+ PRSTAMOS
- AMORTIZACIN
- INTERESES
- GASTOS
FLUJO DE
FINANCIAMIENTO
NETO
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
55000
1175.10
15947.57
46
8.3.
S/.
-10,000.0
0
8807
9022
935723
9236.584
884
948791.2
5
958028
9451.627
326
970880.6
25
980332
904613
926702
913419
9687.15
1004761
394832
403584
416218
424970
435480
118450
121075
124865
127491
130644
276383
282509
291353
297479
304836
276383
282509
291353
297479
304836
18092
8370
18333
44795
20886
5496
18333
44715
24815
2081
18333
45229
S/.
231,587.65
S/.
237,793.
59
S/.
246,123.
26
S/.
297,478.
96
S/.
304,835.72
995073.75
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo, 2015
INDICADORES ECONOMICO-FINANCIERO.
8.3.1. VAN.
8.3.2. TIR.
8.3.3. BENEFICIO COSTO.
BENEFICIO- B/C
COSTO
B/C= 105.06
21
RENTA NETA
MONTO DADO
S/. 65,000.00
S/. 860,227.62
S/. 86,963.86
S/. 884,936.97
S/. 108,927.72
S/. 909,646.31
S/. 925,227.62
S/. 947,191.48
S/. 971,900.83
S/. 993,864.69
S/. 1,018,574.03
Fuente: Propia
Elaboracin: Grupo de Trabajo / Huancayo,2015
CONCLUSIONES
Los gastos por publicidad sern de 7 560.00 por paneles publicitarios, anuncios en
la web y radio.