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Compañía Auditora:…Huayaya & Asociados………………………..

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Entidad Auditada :…Municipalidad Distrital de Huanipaca……………………………………

1. PROGRAMA DE AUDITORIA:…Auditoria de Gestión de Ab
DEL: Día 01 Mes 07 Año 2011

AL: Día 31 Mes 12 Año 2011

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OBJETIVOS: Verificar la gestión del area de Abastecimientos y Tesoreria, referente a la eficiencia y eficacia administrativa

PROCEDIMIENTOS
Actividades
1. Evaluar la gestión del area de Abastecimienso, referente a
la eficiencia y eficacia administrativa.

Base Legal:• Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento, D. L. Nº 22056
(V-I) 165.
• Ley Nº 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
• Ley de Presupuesto del Sector Público de cada Ejercicio Fiscal y Directivas
como normas complementarias.
• Ley Orgánica de Municipalidades 27972.
• Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General
• Ley Nº 28015, Ley de Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña
Empresa
• Decreto Ley Nº 22056, Ley del Sistema Nacional de Abastecimiento
• Decreto de Urgencia Nº 064-2000, sobre Calificación Técnica y Económica
Obtenida por
• Postores de Bienes y Servicios Elaborados dentro del Territorio Nacional.
• Decreto Supremo Nº 027-2001-PCM, Aprueban el Texto Unico Actualizado
de las
• Decreto Supremo Nº 009-2003-TR, Aprueban Reglamento de la Ley de
Promoción y Formalización de la Micro y Pequeña Empresa.
• Desconcentración de atribuciones del Sistema de Abastecimiento, Decreto
Ley Nº 22867 (V-I) 166
• Normas Generales del Sistema de Abastecimiento, Res. Jef. Nº 118-80INAP/DNA (V-I) 168
• Normas Técnicas de Control Interno para el Área de Abastecimiento y
Activos Fijos R.C. 320-2006-CG

2. Evaluar la gestión del area de Tesoreria, referente a la
eficiencia y eficacia administrativa.

• Ley Nº 28112: Ley marco de la Administración Financiera del Sector Público. • Ley Nº 29628: Ley del Equilibrio Financiero del presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011. • Reglamento de comprobantes de pago • Directiva de tesorería HECHO POR: FECHA: . y sus modificatorias. • Ley N° 29626: Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2011 • Resolución Directoral Nº 011-2007-EF-75.Base Legal:• Ley Nº 29627: Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2011.01: “Proceso de Pago de Operaciones de Endeudamiento del Gobierno Nacional”.

unicipalidad Distrital de Huanipaca…………………………………………………….1 Determinar el grado de eficiencia de gestión MOF. OGRAMA DE AUDITORIA:…Auditoria de Gestión de Abastecimientos y Tesoreria. 1 Mes 12 Año 2011 .1 Determinar el grado de eficiencia de gestión de tesoreria: ACCIONES: . * Establecer el coeficiente de rendimiento X trab 1. ROF y Informe de trabajo abastecimientos: ACCIONES: * Identificar el N° de trabajadores y funciones.……………………………………………….2 Evaluar y determinar la eficacia de gestión de abastecimeintos ACCIONES: 2.. referente a la eficiencia y eficacia administrativa MIENTOS Tareas DOCUMENTOS REF. FUENTES P/T 1.uayaya & Asociados………………………. tos y Tesoreria.

2 Evaluar y Determinar el grado de eficacia de gestión tesoreria: ACCIONES: REVISADO POR: FECHA: .2.

HECHO HORAS TOTAL y POR FECHA TERM. .

CEDULA N° .