Variacion de existencias de productos terminados y aprovicionamientos

Ao 1

+ Existencias iniciales de materia prima

+ Compras de materia prima
- Existencias finales de materia prima
= Costo materia prima disponible
+ Mano de obra directa
= Costo primo
+ Costos indirectos de fabricacion
Materia prima indirecta
Mano de obra indirecta
Servicios publicos
Otros servicios
Amortizacion planta y equipo
= Costo de produccion
+ Existencias iniciales de productos terminados
= PRODUCTOS TERMINADOS DISPONIBLES EN EL PERIODO
- Existencias finales productos terminados
= VARIACION DE EXISTENCIAS DE PT Y A

$ 0.00
$ 190,107,500.00
$ 7,921,145.83
$ 182,186,354.17
$ 121,423,500.00
$ 303,609,854.17
$ 178,899,600.00
$ 26,400,000.00
$ 22,000,000.00
$ 60,343,800.00
$ 70,155,800.00
$ 0.00
$ 482,509,454.17
$ 0.00
$ 482,509,454.17
$ 20,104,560.59
$ 462,404,893.58

Estado de resultados
+ Importe neto operacional (ventas netas)
- Variacion de existencias PT y A (costo de ventas)
= Resultado bruto (utilidad bruta)
- Gastos de explotacin (Gastos operacionales)
Gastos de ventas
Otros gastos de explotacin
Gastos de administracion
Gastos de constitucin
Gastos de publicidad

Ao 1
$ 667,829,250.00
$ 462,404,893.58
$ 205,424,356.42
$ 122,182,925.00
$ 66,782,925.00
$ 55,400,000.00
$ 23,100,000.00
$ 1,100,000.00
$ 13,200,000.00

Amortizacin PPE (depreciacin)

= Resultado de explotacion
- Gastos financieros
= Resultado antes de impuestos
- Impuestos
= Resultados antes de reserva
- Reserva legal
= Resultado del ejercicio

FLUJO DE EFECTIVO
+ Resultado del ejercicio
+ Partidas que no afectan efectivo
Reserva
Amortizacin PPE
= Flujo antes de ingresos y egresos financieros
- Ingresos financieros
+ Gastos financieros
= Flujo de caja bruto
- Variacion Kino
= Flujo de caja operacional
Financiamiento
+ Desembolso
- Interes
- Abono a capital
+ Capital suscrito y pagado

$ 18,000,000.00
$ 83,241,431.42
$ 24,300,000.00
$ 58,941,431.42
$ 20,040,086.68
$ 38,901,344.74
$ 3,890,134.47
$ 35,011,210.27

Ao 0

$ 180,000,000.00
$ 90,000,000.00

$ 90,000,000.00

- Dividendos
Inversion
+ Venta activos no corrientes
- Compra activos no corrientes
= Flujo de caja despues de financiamiento e inversion
+ Efectivo anterior
= Efectivo actual

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ACTIVO
Activos no corrientes
Inmobilizado material de inventarios inmobiliarias
Activo corriente
Existencias matera prima
Existencias productos terminados
Deudores comerciales
Efectivo o equivalente en efectivo
PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado
Reserva legal
Resultado del ejercicio
Resultado ejercicios anteriores
PASIVO
Pasivo no corriente
Deudas a largo plazo
Pasivo corriente
Acreedores comerciales y otros CXP
Pasivo x impuestos

-$ 180,000,000.00
$ 180,000,000.00
$ 180,000,000.00
$ 0.00
$ 180,000,000.00

Ao 0
$ 180,000,000.00
$ 180,000,000.00
$ 180,000,000.00

$ 90,000,000.00

$ 90,000,000.00

PASIVO + PATRIMONIO

Ao 2
$ 7,921,145.83
$ 228,129,000.00
$ 9,505,375.00
$ 226,544,770.83
$ 145,708,200.00
$ 372,252,970.83
$ 204,999,520.00
$ 26,400,000.00
$ 22,000,000.00
$ 72,412,560.00
$ 84,186,960.00
$ 0.00
$ 577,252,490.83
$ 20,104,560.59
$ 597,357,051.42
$ 24,052,187.12
$ 573,304,864.31

Ao 2
$ 801,395,100.00
$ 573,304,864.31
$ 228,090,235.69
$ 135,539,510.00
$ 80,139,510.00
$ 55,400,000.00
$ 23,100,000.00
$ 1,100,000.00
$ 13,200,000.00

Cantidades de producto vendido

Precio por unidad
Materia prima por unidad
Mano de obra directa por unidad
Materia prima indirecta total
Mano de obra indirecta total
Servicios publicos por unidad
Otros servicios por unidad
Gastos de personal de ventas
Gastos de nomina de administracion
Gastos de constitucion
Gastos de publicidad
Compra maquina y equipo para administracion ao 0

Crdito

Inventario de materia prima

Inventario de productos terminados
Cuentas por cobrar
Proveedores
Aportes de capital ao 0
Dividendos

A
$ 180,000,000.00

0.55306341

C
10

$ 0.00

$ 18,000,000.00
$ 92,550,725.69
$ 18,041,790.93
$ 74,508,934.76
$ 25,333,037.82
$ 49,175,896.94
$ 4,917,589.69
$ 44,258,307.25

1.048383
0.5275394679
A=
n
0
1
2
3

47478552.1131113
Cuota

Interes

$ 47,478,552.11
$ 47,478,552.11
$ 47,478,552.11

$ 24,300,000.00
$ 18,041,790.93
$ 10,093,865.41
$ 52,435,656.34

$ 194,871,312.68

Ao 1
$ 35,011,210.27
$ 21,890,134.47
$ 3,890,134.47
$ 18,000,000.00
$ 56,901,344.74
$ 0.00
$ 24,300,000.00
$ 81,201,344.74
$ 27,805,144.74
$ 53,396,200.00
-$ 47,478,552.11

Ao 2
$ 44,258,307.25
$ 22,917,589.69
$ 4,917,589.69
$ 18,000,000.00
$ 67,175,896.94
$ 0.00
$ 18,041,790.93
$ 85,217,687.87
$ 4,862,809.56
$ 80,354,878.32
-$ 71,986,399.30

$ 24,300,000.00
$ 23,178,552.11

$ 18,041,790.93
$ 29,436,761.18

KINO
+ Deudas comerciales
+ Existencias de MP
+ Existencias de PT
- Proveedores
- Pasivo por impuestos
= Total del KINO
Variacin KINO

Ao 0
0
0
0
0
0
0
0

$ 24,507,847.19

$ 5,917,647.89
$ 0.00
$ 5,917,647.89

$ 8,368,479.02
$ 5,917,647.89
$ 14,286,126.90

Ao 1
$ 251,595,791.81
$ 162,000,000.00
$ 162,000,000.00
$ 89,595,791.81
$ 55,652,437.50
$ 20,104,560.59
$ 7,921,145.83
$ 5,917,647.89
$ 128,901,344.74
$ 90,000,000.00
$ 3,890,134.47
$ 35,011,210.27
0
122694447.070916
$ 66,821,447.89
$ 66,821,447.89
$ 55,872,999.18
$ 35,832,912.50
$ 20,040,086.68

Ao 2
$ 258,626,614.02
$ 144,000,000.00
$ 144,000,000.00
$ 114,626,614.02
$ 9,505,375.00
$ 24,052,187.12
$ 66,782,925.00
$ 14,286,126.90
$ 143,066,031.42
$ 90,000,000.00
$ 8,807,724.17
$ 44,258,307.25
0
$ 105,057,219.52
$ 37,384,686.70
$ 37,384,686.70
$ 67,672,532.82
$ 42,339,495.00
$ 25,333,037.82

$ 251,595,791.81

$ 248,123,250.94

Ao 1
$ 122,650.00
$ 5,445.00
$ 1,550.00
$ 990.00
$ 26,400,000.00
$ 22,000,000.00
$ 492.00
$ 572.00
$ 0.10
$ 23,100,000.00
$ 1,100,000.00
$ 13,200,000.00

D
$ 180,000,000.00

E
$ 18,000,000.00

Ao 2
$ 147,180.00
$ 5,445.00
$ 1,550.00
$ 990.00
$ 26,400,000.00
$ 22,000,000.00
$ 492.00
$ 572.00
$ 0.10
$ 23,100,000.00
$ 1,100,000.00
$ 13,200,000.00
$ 180,000,000.00
$ 90,000,000.00
0.27
3
15
15
30
45
$ 90,000,000.00
0.7

Abono capital

Saldo
$ 90,000,000.00
$ 66,821,447.89
$ 37,384,686.70
$ 0.00

$ 23,178,552.11
$ 29,436,761.18
$ 37,384,686.70

Ao 1

Ao 2
55652437.5
$ 7,921,145.83
$ 20,104,560.59
$ 35,832,912.50
$ 20,040,086.68
$ 27,805,144.74
$ 27,805,144.74

66782925
$ 9,505,375.00
$ 24,052,187.12
$ 42,339,495.00
$ 25,333,037.82
$ 32,667,954.30
$ 4,862,809.56