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PLAN FINANCIERO

Resumen
Proyeccion
Proyeccion de
de Ventas
Ventas
Plan
Plan de
de produccion
produccion
Costeo
Costeo unitario
unitario
Gastos
Gastos y
y Costos
Costos Fijos
Fijos
Infraestrucutura
Punto
Punto de
de Equilibrio
Equilibrio
Flujo de Caja

ANCIERO

men

de
de Ventas
Ventas

oduccion
oduccion

nitario
nitario

ostos
ostos Fijos
Fijos

ucutura

quilibrio
quilibrio

e Caja

Resumen

Producto
POLVOS
PESTAÑINA
LABIALES

Costo
Precio de
Variable
Margen de
Margen de
Venta Unitario Unitario
Contribución Ganancia
10,000
6,301
27.2%
56.2%
6,500
1,960
24.5%
58.8%
8,000
1,264
12.8%
70.5%
0
#DIV/0!
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0
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Crecimiento en
las ventas
7.61%

Inversión
60,100,000

Inflación
Crecimiento Sector
Tasa Oportunidad del Inversionista
Tasa Interna de Retorno
Tasa Real del Proyecto
Viable
Viable
Viable

7.0%
5.3%
12.3%
32%
27%

Con respecto a la tasa real del Proyecto
Con respecto a la tasa de oportunidad del Inversionista
Con respecto al crecimiento del Sector

Inicio .

212.100.100 6.00 1.080 - 10.458.10 926.102.15 1.273.157.200.00 882.458.242 - Año 3 840.260.337.00 1.00 1.00 840.06 1.323.00 .000.215.00 1.161 - 10.201 6.323.155.00 1.39 1.39 1.61 1.00 1.273.00 1.00 800.100.10 1.500 LABIALES 8.00 1.00 1.050.000 Inflacion Año 3 Año 4 10.631 8.50 Año 4 882.Precio de Venta Uni Precio de Venta Unitario Proyeccion de Ventas por Resumen de Ventas por cant Producto /precio de Año Venta 1 unitario Año 2 POLVOS 10.389.000 PESTAÑINA 6.15 1.00 1.565 8.00 1.337.260.200.75 1.303 6.155.51 1% POLVOS Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Año 1 0.697 8.212.389.00 1.00 0.63 Año 5 926.00 1.61 1.00 1.06 1.00 Año2 800.75 1.

100.729 1.10 3.360 1.840 8.55 264.215.263 13.83 231.000 8.240 1.51 15.292.200.920.39 1.099.40 176.938.00 1.022 13.155.028 1.500 12.50 14.260.155 LABIALES Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Año 1 Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Año 1 0.371.41 291.000 10.726.428.68 277.000 134.212.495.15 1.050.61 1.426 11.00 220.000.312.495.093 Año2 1.323.00 231.000.757.156 2.607 160.000.000 1.00 11.467 15.467 12.533 2.605.41 243.946 Año 5 185.72 291.155.087.925 2.119.467 15.913.760.923 12.000.00 252.348 1.00 1.866.426 13.648.15 1.726.00 220.00 240.402 2.328 12.72 243.453.00 210.255 9.724 14.036.226.000 112.160 1.988 2.289.178.724 11.665.923 13.665.000.83 254.500 12.00 160.00 240.312.000 10.00 200.63 14.637.119.541.41 291.83 277.925 1.10 267.426 14.603 143.263 13.936.000 Año 3 8.55 264.726.200 Año 1 11.000.000 1.55 264.495.00 231.480 2.00 1.913.466 Año2 8.000 11.83 254.337.00 1.157.371.961 1.60 242.155 2.260.178.927.568.75 1.724 14.665.389.458.371.628 Año 4 9.927.000.00 231.246.68 231.53 2.458.000 1.000 12.119.155 Año 5 9.60 264.760.568.100.348 2.923 12.22 185.00 210.50 242.371.467 15.000 12.337.840 12.500 12.014 1.323.60 220.00 240.000 11.000 11.102.72 267.00 2.289.000 .913.605.00 252.726.Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 1.50 2.200.159.920.72 267.00 1.00 13.000.979.328 15.22 267.099.866.637.119.06 1.000 11.724 14.426 13.541.00 220.480 Año 3 1.75 1.292.389.080.087.000.00 231.014 1.036.00 220.00 1.00 200.273.080.000 11.00 252.099.68 277.55 220.263 13.000 10.672 Año 3 168.156 Año 5 1.648.603 12.428.495.00 168.00 240.60 242.39 1.913.53 254.034 9.000 12.988 2.178.463 Año2 160.000 12.000 1.00 1.000.000.226.178.000 11.402 Año 4 1.00 0.371.022 151.312.533 2.00 242.806 Año 4 176.246.40 254.06 1.000 12.00 2.034 13.665.328 13.607 13.800 1.923 11.000.160 2.212.00 1.453.00 252.263 11.00 1.312.68 277.500 10.41 291.371.255 13.273.961 2.979.000 11.800 1.61 1.00 1.159.328 13.

428.750.8 1920 2016 2116.000 1.589.456 22.324 2.920.979.988 1.145 2.159.800 1.226.226.777 25.289.289.895.099.760 1.8 .979.348 1.600.696.402 2.324 24.000 1.696.023.402 2.159.908.800 21.160 1.160 1.866.533 2.866.799.036.000 1.940 1.600.456 1.Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 1.156 2.908.000 1.000 17.000 1.155 2.155 2.4 - - Mes 5 1920 2016 2116.156 2.920.777 2.023.480 2.036.533 2.348 1.000 1.154 Año 4 Año 5 0 Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Año 1 Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Año 1 Año2 - Total Ventas Cantidades Mes 1 Año 1 Año 2 Año 3 Año 3 - Año2 - Año 3 - Mes 2 0 1280 1344 - Año 4 - Mes 3 0 1280 1344 - Año 5 - Mes 4 1760 1848 1940.480 2.428.799.988 2.281.760.099.920.760.

070.620.970.000 15.753 17.64 2333.757.226 21.124 21.040.753 12.903.201.000 14.226 19.684.226 17.565.164.565.211 17.42 2139.630.620.040.323.567.000 17.323.684.567.902 13.000 17.532.600 16.193 19.567.022 228.120 17.920 17.753 12.553.684.193 19.000 159.588 19.936.124 21.211 19.226 Total Ventas Pesos Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Crecimiento 15.473.903.920 15.618 5.211 19.164.920 18.903.000 17.059.070.008 20.193 19.070.371 215.Año 4 Año 5 Total Ventas Pesos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 1411.553.772 2222.000 17.7% .176 203.588 1411.211 18.757.0% Año 3 12.164.167.000 15.620.010 15.010 18.323.64 2333.567.645 18.553.164.323.167.473.000 16.000 17.473.472 5.010 18.645 16.920 16.565.176 17.211 17.495.553.645 19.323.902 13.022 19.200.000 Año 2 11.371 18.620.124 21.757.124 17.630.040.473.100 16.7% Año 5 13.588 2037.193 19.630.757.565.100 191.008 20.76 Mes 1 11.645 18.645 20.7% Año 4 12.772 Mes 3 Mes 4 Mes 5 15.970.565.609.567.008 16.902 12.553.553.645 20.2 1481.000 14.684.588 13.920 16.323.124 21.753 12.010 18.903.620.167.757.164.600 12.070.040.040.630.200.164.211 15.936.008 20.920 18.76 Mes 2 11.226 21.2 1481.193 15.226 19.600 12.000 15.000 17.291 2222.008 20.961.167.161 5.961.600 11.040.902 18.059.070.010 18.070.630.040.

00 480.00 0.00 480.20 529.00 440.00 462.00 504.00 Año 3 336.00 320.10 529.00 485.00 336.80 509.764 8.10 441.00 400.325 - PESTAÑINA Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Año 1 0.00 504.00 462.00 Año 4 352.66 555.00 440.36 463.80 352.Precio de Venta Unitario Inicio Venta Unitario Proyeccion de Ventas por Producto umen de Ventas por cantidad y pesos Año 5 10.00 420.05 .406 6.00 Año2 320.36 555.66 509.20 485.

308.860 0 Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Año 1 Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Año 1 Año2 - Año 3 - Año2 - Año 4 - Año 3 - - Año 4 - - .Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL 440.030 2.00 480.120.000 2.128 3.026 3.00 5.000 3.686 3.36 555.120.528 2.686 2.000 2.083.411.924.860.000 2.528 3.033.860.721.508.411.216.757.026 39.00 440.480 Año/mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Año 1 2.456.924.940 3.892 Año2 2.030 3.128 3.760 2.721.528 3.120.760 3.227.100.508.757.000 3.216.05 5.300 35.00 504.760 3.411.508.00 5.033.66 509.128 3.903 Año 4 2.117 37.227.00 480.600.760 3.000 2.205.216.721.20 485.308.101.00 462.20 441.800 2.308.101.528 3.600.66 463.231 3.117 3.898 3.344 485.362.033.508.120.10 529.216.898 2.00 420.000 462.030 3.00 4.000 29.800 3.030 3.00 504.411.36 555.940 3.360 Año 3 2.940 3.362.120.231 3.860.10 529.000 3.611 509.860.721.100.308.300 3.231 3.128 3.000 3.033.00 400.000 2.231 3.940 2.

4 1920 2016 2116.Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Mes 6 Mes 7 1760 1848 1940.8 .4 - Mes 10 1920 2016 2116.8 - Mes 11 1760 1848 1940.4 - Mes 8 1600 1680 1764 - Mes 9 1760 1848 1940.

291 2222.037 1.226 Total Ventas Cantidades Año 1 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL Crecimiento 1.223 1.323.920 17.920 1.037 2.81 2037.070.193 19.772 2037.757.070.100 16.010 15.940 2.940 2.211 17.223 2.411 1.567.920 1.164.567 4.016 1.008 20.920 1.164.680 21.008 20.223 2.040.226 19.553.620.211 18.000 15.620.344 1.2% Año 3 1.565.630.010 18.445 4.920 16.645 19.000 14.117 1.280 1.600 1.852 2.920 1.760 1.760 1.2037.645 18.64 2333.291 2222.940 2.567.680 1.764 1.000 17.193 15.2 1944.376 16.42 2139.961.757.371 18.970.620.764 22.344 1.852 23.630.200.760 1.760 1.848 1.565.8% Año 4 1.010 18.920 Año 2 1.124 17.000 17.772 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 15.323.565.630.117 2.059.411 2.016 2.848 2.000 16.124 21.567.016 1.848 2.022 19.016 1.553.000 15.8% .037 2.940 1.223 2.291 1852.176 17.008 16.124 21.757.037 2.193 19.040.42 2139.600 17.117 1.42 2139.117 1.280 1.936.64 2333.848 2.

44 370.20 .Año 5 370.82 486.44 534.44 534.44 583.82 583.

44 486.82 583.946.617.502 3.617.638 41.946.365 3.629 3.946.638 3.186 Año 5 2.000 Año 5 - Año 5 - .946.20 6.502 3.534.82 583.365 3.365 3.288.617.629 2.502 3.505.365 3.44 534.288.617.844.502 3.505.

8 .- Mes 12 TOTAL 1600 1680 1764 17920 21376 22444.

8% .000 15.000 159.532.334 1.120 15.81 23567.334 2.040.1852.945 2.334 2.161 17.392 Mes 12 TOTAL 14.200.100 191.495.936.022 228.059.618 Año 5 1.139 2.139 1.961.2 1944.139 2.609.176 203.334 2.371 215.745 4.139 2.482 1.201.472 16.482 2.04 24745.970.945 24.

100 1.100 1.200 1.800 1.100 1.000 23.400 1.000 .200 1.200 2.100 1.200 1.000 11.100 2.300 1.Produccion Producto 1 Produccion Producto 2 Produccion Producto 3 Produccion Producto 4 Produccion Producto 5 Resumen POLVOS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL Ventas 1.100 1.100 1.200 1.200 1.100 2.200 Exigencias Inventario del Inventario Producción Final producto inicial planificada 1.000 1.100 1.200 1.300 1.000 1.100 1.200 1.000 800 1.200 2.100 1.200 1.200 1.100 2.100 1.200 12.300 1.300 1.200 1.000 2.200 1.100 1.300 1.000 2.100 1.100 1.100 1.200 2.200 1.000 1.200 2.200 11.000 800 12.100 1.200 1.100 1.

400 4.400 Inventario Final - Exigencias del Inventario producto inicial - Producción planificada - Mes 2 Mes 3 Mes 5 1100 440 220 0 0 Mes 4 1200 480 240 0 0 1200 480 240 0 0 Mes 6 1100 440 220 0 0 1000 400 200 0 0 .LABIALES Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL 220 240 240 220 200 220 240 220 240 200 2.640 2.240 2.240 0 Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL - Produccion POLVOS PESTAÑINA LABIALES Mes 1 0 0 0 0 0 0 0 Exigencias Inventario del Inventario Producción Final producto inicial planificada 220 220 220 240 460 220 240 240 480 240 240 220 460 240 220 200 420 220 200 220 420 200 220 240 460 220 240 220 460 240 220 240 460 220 240 200 440 240 200 160 360 200 160 2.

480 .280 4.800 9.oducto 1 Inicio oducto 2 oducto 3 oducto 4 oducto 5 en PESTAÑINA Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL Ventas 440 480 480 440 400 440 480 440 480 400 4.480 Exigencias Inventario del Inventario Final producto inicial 440 440 480 920 440 480 960 480 440 920 480 400 840 440 440 840 400 480 920 440 440 920 480 480 920 440 400 880 480 320 720 400 4.

0 Ventas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL Mes 7 Mes 8 1100 440 220 0 0 - Mes 9 1200 480 240 0 0 Mes 10 1100 440 220 0 0 1200 480 240 0 0 Inventario Final - Exigencias del Inventario producto inicial - Mes 11 Mes 12 1000 400 200 0 0 800 320 160 0 0 TOTAL 12000 4800 2400 0 0 .

Producción planificada 440 480 480 440 400 440 480 440 480 400 320 4.800 .

Producción planificada - .

Producto 1 Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 6 Producto 7 Producto 8 .

000 COSTO POR UNIDAD DE UNIDAD DE COMPRA COMPRA MATERIA PRIMA $ 14.000 $ 12.001 0.Resumen Nombre del producto Precio de venta DETALLE glicolico acuoso hodroalcolico oleosos glicoso hidroglicolico apio anis POLVOS 10.25 0.500 20 16 6 127 20 2 9 - .350 Unidad de costeo ODUCTO (POLVOS) Unidades a vender 20000 Inflación 1% UNIDADES UTILIZADAS 0.000 $ 12.000 $ 8.003 0.500 $ 42.000 $ 4.0017 0.00017 0.00083 0.000 $ 7.002 COSTO UNITARIO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 3.350 $ 20.002 0.

031.0300 0.000 8.250 1.000 5.0011 0.000 $ $ $ $ $ 3.650 917.700 $ $ $ $ $ $ $ $ 709 946 315 631 2.0011 0.033 0.0011 TOTAL MANO DE OBRA COSTO TOTAL Nombre del producto Precio de venta DETALLE glucoso glicolico hidroalcoholico apio anis oleoso hidroglicolico LABIALES 8.000 1.800 2.601 6.301 Unidad de costeo Unidades a vender Inflación UNIDADES UTILIZADAS 0.005 0.000 1.300 0.TOTAL MATERIA PRIMA MANO DE OBRA Quincenal $ Quincenal $ Quincenal $ Quincenal $ cajero produccion supervisor ventas 1.001 2400 1% COSTO UNITARIO $ $ $ $ $ $ $ 200 80 150 267 36 10 1 .0200 0.375.000 COSTO POR UNIDAD DE UNIDAD DE COMPRA COMPRA MATERIA PRIMA 4.950 458.050 0.0011 0.020 0.000 4.

300 0.0011 0.0011 0.950 458.375.650 917.TOTAL MATERIA PRIMA MANO DE OBRA QUINCENA $ QUINCENA $ QUINCENA $ QUINCENA $ cajero produccion supervisor ventas 1.0011 TOTAL MANO DE OBRA COSTO TOTAL Nombre del producto 0 Precio de venta - DETALLE COSTO POR UNIDAD DE UNIDAD DE COMPRA COMPRA MATERIA PRIMA $ 744 $ $ $ $ $ $ $ $ 142 189 63 126 520 1.250 1.031.0011 0.264 Unidad de costeo Unidades a vender Inflación UNIDADES UTILIZADAS 0 1% COSTO UNITARIO $ $ - .

TOTAL MATERIA PRIMA MANO DE OBRA TOTAL MANO DE OBRA COSTO TOTAL Costeo!A1 Mes 1 Mes 2 Mes 3 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - $ $ $ $ $ $ $ $ - Mes 4 Mes 5 .

121.819.649 $ 892.121.799 $ $ $ $ $ $ $ 2.033 $ 404.440 $ $ $ 3.799 $ $ $ $ $ $ $ 3.512.209 4.433.844 3.649 .861.480 $ $ $ $ $ $ 818.400 441.376 124.386.COSTO TOTAL MATERIA PRIMA Materia prima Producto 1 Materia prima Producto 2 Materia prima Producto 3 Materia prima Producto 4 Materia prima Producto 5 TOTAL MATERIA PRIMA $ $ $ $ $ $ - $ $ $ $ $ $ Mano de Obra Producto 1 Mano de Obra Producto 2 Mano de Obra Producto 3 Mano de Obra Producto 4 Mano de Obra Producto 5 TOTAL MANO DE OBRA COSTO TOTAL $ $ $ $ $ $ $ - $ $ $ $ $ $ $ 818.819.480 1.400 441.099 499.007 457.257.761 114.761 $ 114.607 1.007 $ 457.440 3.607 $ $ $ 1.209 $ 4.440 3.800 163.376 124.800 $ 163.440 $ MANO DE OBRA 2.745.480 $ $ $ $ $ $ 892.745.099 499.844 3.512.861.600 178.386.257.433.600 178.319 5.033 404.319 5.480 1.

Inicio .

Nombre del producto PESTAÑINA Precio de venta 6.0017 0.000 18.000 25.017 0.500 DETALLE UNIDAD DE COMPRA hdroalcoholico glicoso oleoso acuoso glicolico apio anis Unidad de costeo Unidades a vender Inflación COSTO POR UNIDAD DE COMPRA MATERIA PRIMA 15.000 10.0017 0.000 5.010 0.000 UNIDADES UTILIZADAS 0.030 Plato 4800 1% COSTO UNITARIO $ $ $ $ $ $ $ 250 100 30 120 20 250 150 .000 60.000 12.010 0.002 0.

300 0.031.0011 TOTAL MANO DE OBRA COSTO TOTAL Nombre del producto 0 Precio de venta - DETALLE UNIDAD DE COMPRA $ 920 $ $ $ $ $ $ $ $ 284 378 126 252 1.650 917.cajero produccion supervisor ventas TOTAL MATERIA PRIMA MANO DE OBRA QUINCENA $ QUINCENA $ QUINCENA $ QUINCENA $ 1.950 458.0011 0.040 1.375.250 1.0011 0.0011 0.960 Unidad de costeo Unidades a vender Inflación COSTO POR UNIDAD DE COMPRA MATERIA PRIMA UNIDADES UTILIZADAS 0 1% COSTO UNITARIO $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - .

TOTAL MATERIA PRIMA MANO DE OBRA TOTAL MANO DE OBRA COSTO TOTAL $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - $ $ $ $ $ $ $ $ - .

Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 .

933 294.440 $ $ $ $ $ $ 892.844 3.400 $ $ $ $ $ $ 818.496.319 5.209 4.761 114.607 1.037 3.733 1.600 178.819.916 $ 416.400 $ $ $ $ $ $ 594.600.386.800 163.480 1.512.499 $ 2.649 $ $ $ $ $ $ $ 3.381.199 .099 $ 4.607 1.861.033 404.499 $ $ $ $ $ $ $ 2.440 3.861.257.209 4.147 $ 104.260.037 $ $ $ 3.844 3.229 2.400 118.260.400 441.745.319 5.667 368.505.099 499.121.745.007 457.480 $ $ $ $ $ $ 743.033 404.007 457.879 3.600 178.917 83.649 $ $ $ $ $ $ $ 3.376 124.147 104.733 1.000 148.008.480 $ $ $ $ $ $ 818.433.600.761 114.376 124.440 3.433.$ $ $ $ $ $ 743.121.800 163.916 416.080.819.121.733 332.381.257.480 1.799 $ $ $ $ $ $ $ 2.386.512.440 $ $ $ $ $ $ 892.987 1.000 148.799 $ $ $ $ $ $ $ 2.121.667 368.400 441.099 4.099 499.320 $ $ $ $ $ $ $ 2.

000.000 1.000 3.000 100.450.000 1.000 100.450.000 1.450.000 100.000 100.Gastos de Ventas Gastos Administrativos Gastos de Personal Gastos de Puesta en Marcha Total Costos y Gastos Fijo Gastos de Ventas Detalle Estrategia de Distribucion Arriendo Local TOTAL ESTRATEGIA DISTRIBUCION Estrategia de Promocion Publicidad TOTAL ESTRATEGIA DE PROMOCION Estrategia de Comunicacion Volantes Tarjetas de presentación Creacion pagina web Mes 1 Mes 2 1.450.000 100.000 100.000 .

194.000 199.000 150.000 40.650.194.000 150.000 Gastos Personal Detalle JEFE ADMINISTRATIVO (1) SECRETARIA (1) Mes 1 TOTAL GASTOS PERSONAL Mes 2 2.062.000 2.500 1.131.100.CARGOS POR SERVICIOS BANCARIOS Mes 1 TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS Mes 2 250.500 1.131.000 1.000 4.000 250.800 3.TOTAL ESTRATEGIA DE COMUNICACION TOTAL GASTOS DE VENTAS 3.800 2.500.000 Gastos Administrativos Detalle PAPELERIA SERVICIOS PUBLICOS SEGUROS DOTACION GASTOS DE REPRESENTACION HONORARIOS CONTADOR INSUMOS DE ASEO .300 3.000 250.300 Gastos Puesta en Marcha Detalle Registro Mercantil Escritura de Constitución Sayco y Acinpro Bomberos Registro de Libros CCB Mes 1 Mes 2 533.650.062.000 1.000 100.000 150.150.000 .500.000 250.000 2.000 550.700.000 750.000 1.

300 6.650.729 1.720 26.204.700.950.949 .672.500 7.900 1.000 26.194.582.672.000 9.688.900 1.000.000 7.000 - Total Costos y Gastos Fijos Detalle TOTAL GASTOS DE VENTAS TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS TOTAL GASTOS PERSONAL TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS Mes 1 Detalle TOTAL GASTOS DE VENTAS TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS TOTAL GASTOS PERSONAL TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS Año 1 Mes 2 4.150.000 2.300 7.000 9.994.000 2.672.TOTAL GASTOS PUESTA EN MARCHA 1.194.300 Año 2 8.000 3.070.300 1.466.650.000 3.678.000 12.216.029.

000 300.450.000 1.000 4.450.000 100.350.000 100.000 3.350.000 100.200.000 300.000 300.000 100.000 4.I n i c i o Gastos de Ventas Gastos Administrativos Gastos de Personal Gastos de Puesta en Marcha Total Costos y Gastos Fijos Mes 3 TOTAL 1.000 .

395.000 7.000 750.300.000 150.000 150.900 TOTAL 250.000 2.000 Mes 3 3.582.000 6.000 199.000 7.650.000 3.000 550.062.000 40.500 3.187.300 Mes 3 3.150.300.000 1.000 .000 750.000 450.400 9.100.500.000 Mes 3 TOTAL 2.000 1.800 3.000.582.900 9.000 250.000 4.000 750.000 7.000.500.500 1.131.950.000 TOTAL 533.194.600.

650.700 9.705.900 26.204.900 1.204.194.950.300 6.672.731.000 - Mes 3 TOTAL 1.000.516 1.607 26.150.000 3.994.000 26.000 7.109.582.1.300 Año 3 8.775.618 7.140.672.795 7.000 2.000 9.900 .

500.000 $ 4.000 Muebles y Enseres ESTANTERIAS 2 $ 60.000 $ $ $ $ - $ 9.000 5 $ 950.750.000 $ 120.750.000 .Detalle cantidad Valor Unitario Terrenos Valor Total - TOTAL TERRENOS Construcciones y Edificios - TOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS MAQUINA DE COSER POSTE MAQUINA DE COSER PLANA Maquinaria y Equipo 5 $ 950.000 TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO $ 4.

000 600.000 40.000 1.000.000.080.000.806 30.520.000 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1 40.000.000 $ $ $ $ 8.SILLAS MESAS 31 $ 20 $ 25.000 TOTAL MUEBLES Y ENSERES $ $ $ 800.000 600.000 - .000 1.000 Equipos de Oficina COMPUTADORES 8 $ TOTAL EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS DE COMUNICACIÓN TELEVISORES CAMARAS CAMIÓN 1 2 1.000.000 480.000 600.000 - $ 8.000 240.

000 60.TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 40.000 .100.000.

Inicio Descripcion .

.

.

575 6.438 4.500 6.021 Mes 3 3.188 4.25 0.6 1.POLVOS PESTAÑINA LABIALES TOTAL Ventas Año 1 Participacion 11.13 17.000 6.000 10.188 Mes 1 0.000 - - 2.70 #REF! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Mes 2 Mes 3 7.748.36 1.301 6.56 #REF! 0.371.13 #DIV/0! #DIV/0! - POLVOS Mes 1 Costo Fijo Precio de venta unitario Costo variable unitario Costos variables totales Ventas totales Margen de Contribucion Margen de Ganancia PE Cantidad PE Ventas PESTAÑINA Costo Fijo Precio de venta unitario Punto de equilibrio Margen de Utilidad Cantidad 0.000 10.499 11.371.054.500 .981.200 0.748.371.500 6.301 6.064 7.25 2.635.301 3.438 10.182 4.679.240 0.63 4.013.075 1.480 0.635.000.27 0.920 1 Margen de Contribucion Producto POLVOS PESTAÑINA LABIALES 0.575 1.59 #REF! 0.041 - 4.182 11.438 Mes 2 0.

288 8.615 Mes 3 1.054.264 1.561 - - Mes 1 - - 0 130 874.946 Mes 3 - - - - - - - - - - - - - - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! .575 Mes 2 1 269 5.047 - 303.748.960 Costos variables totales Ventas totales Margen de Contribucion Margen de Ganancia PE Cantidad PE Ventas LABIALES - Costos variables totales Ventas totales Margen de Contribucion Margen de Ganancia PE Cantidad PE Ventas Costos variables totales Ventas totales Margen de Contribucion Margen de Ganancia PE Cantidad 0 269 1.038 Mes 1 Costo Fijo Precio de venta unitario Costo variable unitario 940.075 Costo Fijo Precio de venta unitario Costo variable unitario - 862.288 874.527.038 874.860.527.264 1.000 - 673 3.000 1.000 8.264 278.976 2.324 1.Costo variable unitario 1.072.314.288 Mes 2 1 130 5.760.000 8.000 - - 227 1.

- PE Ventas - Mes 1 Costo Fijo Precio de venta unitario Costo variable unitario Costos variables totales Ventas totales Margen de Contribucion Margen de Ganancia PE Cantidad PE Ventas - Mes 2 #DIV/0! Mes 3 - - - - - - - - - - - - - - #DIV/0! - #DIV/0! - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! .

Inicio

Punto de
equilibrio ventas
#REF!
#REF!
#REF!
#DIV/0!
#DIV/0!

Mes 4

Mes 5
#REF!

Mes 6
#REF!

Mes 7
#REF!

Mes 8
#REF!

#REF!

10,000

10,000

10,000

10,000

10,000

6,301

6,301

6,301

6,301

6,301

4,013,499
12,000,000

3,679,041
12,000,000

3,344,582
11,000,000

3,679,041
10,000,000

4,013,499
11,000,000

0.33

0.31

0.30

0.37

0.36

0.7
#REF!
#REF!

0.7
#REF!
#REF!

0.7
#REF!
#REF!

0.6
#REF!
#REF!

0.6
#REF!
#REF!

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

6,500

6,500

6,500

6,500

6,500

-

-

-

-

-

940,976
3,120,000

862,561
3,120,000

784,147
2,860,000

862,561
2,600,000

940,976
2,860,000

0

0

0

0

0

1
#REF!
#REF!

Mes 4

1
#REF!
#REF!

Mes 5

1
#REF!
#REF!

Mes 6

1
#REF!
#REF!

Mes 7

1
#REF!
#REF!

Mes 8

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

#REF!

8,000

8,000

8,000

8,000

8,000

1,264

1,264

1,264

1,264

1,264

303,324
1,920,000

278,047
1,920,000

252,770
1,760,000

278,047
1,600,000

303,324
1,760,000

0

0

0

0

0

1
#REF!
#REF!

Mes 4

1
#REF!
#REF!

Mes 5
#REF!

1
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Mes 6
#REF!

1
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#REF!

Mes 7
#REF!

1
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#REF!

Mes 8
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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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Mes 4

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Mes 5
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Mes 6
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Mes 7
#REF!

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Mes 8
#REF!

#REF!

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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#DIV/0!

6 #REF! #REF! 0.301 6.000 10.000.301 6.301 3.27 0.000 2.000.000.000 10.Mes 9 Mes 10 #REF! Mes 11 #REF! Mes 12 #REF! TOTAL #REF! #REF! 10.000.7 #REF! #REF! 0.31 0.27 0.499 11.500 #REF! .000 3.000 4.666 10.344.301 6.000.7 #REF! #REF! 0.675.7 #REF! #REF! 0.013.500 6.000 10.000 0.500 6.6 #REF! #REF! Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! 6.000 112.28 0.500 6.679.041 12.582 12.000 6.36 0.

000 0 0 0 0 0 1 #REF! #REF! Mes 9 1 #REF! #REF! Mes 10 #REF! 1 #REF! #REF! Mes 11 #REF! 1 #REF! #REF! Mes 12 #REF! #REF! 1 #REF! #REF! TOTAL #REF! - - - - - - - - - - - - #REF! - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #DIV/0! .000 8.561 3.000 940.047 1.317 2.120.920.264 1.324 1.600.264 1.000 303.147 3.- - - - 862.000 1.600.264 1.000 0 0 0 0 0 1 #REF! #REF! Mes 9 1 #REF! #REF! Mes 10 1 #REF! #REF! Mes 11 1 #REF! #REF! Mes 12 1 #REF! #REF! TOTAL #REF! #REF! #REF! #REF! 8.976 2.000 8.120.000 627.000 29.920.264 278.000 784.920.000 252.860.760.000 8.216 1.120.770 1.000 17.000 202.

#DIV/0! Mes 9 #DIV/0! Mes 10 #REF! #DIV/0! Mes 11 #REF! #DIV/0! Mes 12 #REF! #DIV/0! TOTAL #REF! - - - - - - - - - - - - #REF! - #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #DIV/0! #REF! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! .

.

000 .27.776.

.

440 3.Inversión Inicial INGRESOS Egresos Gastos de Ventas Gastos Administrativos Gastos de Personal Gastos de Puesta en marcha Depreciación Costos Fijos Materia Prima Mano de Obra Costos variables TOTAL EGRESOS FLUJO DE EFECTIVO NETO Efectivo Inicial EFECTIVO FINAL Nivel deseado de efectivo Efectivo Disponible Capital de Trabajo Mes 0 -60.209 4.000 3.257.672.000 - Mes 1 Mes 2 - Mes 3 15.040.150.000 #REF! #REF! #REF! 1.000 17.194.649 #REF! 1.194.480 3.319 5.000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! La diferencia entre activo corriente .000 2.436.150.proveedores Otras dedudas capital trabajo CAPITAL DE TRABAJO INFRAESTRUCTURA = Costos variables totales Gastos y costos fijos Gastos de puesta en marcha LA SUMA DE TODO ESTO DA EL CAPITAL DE TRABAJO .100.799 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.000 3.745.799 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 19.000 3.000 2.819.700.319 5.300 #REF! #REF! 1.650.300 #REF! #REF! 1.620.194.000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 7.000 4.650.512.300 1.386.257.512.745.pasivo corriente SE LLAMA CAPITAL DE TRABAJO activo corriente bancos caja cuentas x cobrar inventarios pasivo corriente Deudas a corto plazo bancos cuentas x pagar .480 3.000 2.000 #REF! #REF! #REF! 8.810.433.520.650.

inventarios = pasivo corriente TASA DE OPORTUNIDAD= CRECIMIENTO DEL SECTOR MAS LA INFLACION activo liquido pasivo corriente .= VALOR DEL PROYECTO UTILIDAD = INGRESOS .COSTOS TIR TASA INTERNA DE RETORNO Al cuanto tiempo de retorna la inversión VAN Flujos de efectivo traslados a un flujo presente prueba acida activo corriente .

100.649 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.512.480 3.121.499 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.440 3.620.000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.799 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.440 3.260.000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! capital de trabajo PITAL DE TRABAJO .209 4.649 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.209 4.000 Mes 8 17.819.620.386.000 #REF! #REF! #REF! 8.040.000 Mes 9 15.799 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 8.512.000 #REF! #REF! #REF! 7.400 3.810.257.819.433.200.000 #REF! #REF! #REF! 7.381.433.520.433.257.810.649 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.745.620.000 #REF! #REF! #REF! 7.209 4.000 #REF! #REF! #REF! 7.000 Mes 7 15.040.386.810.000 Mes 6 14.Inicio Mes 4 Mes 5 17.520.386.480 3.319 5.819.319 5.099 4.440 3.745.000 15.

ivo corriente = minimo 1 .

008.099 4.000 #REF! #REF! #REF! .381.400 3.000 14.505.000 #REF! #REF! #REF! 7.879 3.320 2.260.200.121.499 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.100.040.520.496.Mes 10 Mes 11 17.199 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 8.000 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 1.

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NECESIDADES PARA LOS PRIMEROS 2 MESES GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE PERSONAL GASTOS DE VENTAS GASTOS DE PUESTA EN MARCHA INFRAESTRUCTURA INVENTARIO 2 MESES $ $ $ $ $ $ $ 4.00 1.00 60.047.567.300.000.100.13 6.00 2.672.898.850.388.000.00 13.920.13 .000.000.00 89.127.