PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

6. PLAN FINANCIERO
6.1.

PROYECCIONES FINANCIERAS

Este apartado ofrece una perspectiva financiera de Clean House en

relacin con sus actividades de marketing.
Clean House ha realizado una proyeccin de las ventas y los costos
directos involucrados, flujo neto, estado de prdidas y ganancias y el
anlisis del punto de equilibrio, vinculndolos con las estrategias de
marketing a ejecutarse.
El proceso de anlisis y evaluacin de este proyecto se realizar con
algunas estimaciones econmicas y financieras como son:

Inversiones requeridas para el proyecto

Valores residuales de las inversiones
Proyeccin de Costos y Ventas con escenarios pesimista y
optimista
Vida econmica esperada del proyecto, que ser reflejada con
los Estados Financieros
Beneficios del proyecto a lo largo de la vida econmica
reflejados en el Flujo Neto

6.1.1. PLAN DE INVERSION

Para realizar la cuantificacin de la inversin necesaria se ha obtenido
directamente de los principales proveedores y financieras del sector.
En funcin de la informacin facilitada por estas fuentes, la inversin
necesaria se desglosa en: (Cuadro No. 25)

76

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO No.25: DISTRIBUCION DE LA INVERSION

DISTRIBUCION DE LA INVERSION
INVERSION TOTAL

70.790,41

100%

RECURSOS PROPIOS
CREDITO BANCARIO
Fuente: Las Autoras

40.790,41
30.000,00

58%
42%

CUADRO No.26: TASA DE CORTE

CLEAN HOUSE
TASA DE CORTE
INVERSION
CAPITAL PROPIO
CREDITO BANCARIO

VALOR

%
40.790,41
30.000,00
70.790,41

58%
42%

% COSTO % TASA DE
INVERSION CORTE
20
12

11,52
5,09
16,61

Fuente: Las autoras

La inversin de la empresa Clean House se proyecta con un valor

total de $ 70.790,41, de los cuales el 58% corresponde a capital propio
y el 42% a un crdito bancario que ser solicitado en el Banco del
Pichincha, a una tasa de inters PYMES del 12% aproximado, con
pago de cuotas mensuales de $ 790 segn Tabla de Amortizacin.
(Cuadro No. 29)
Sin embargo, analizando los costos tanto de capital propio como de
crdito bancario, el rendimiento del proyecto deber superar por
cualquier motivo al menos la Tasa de Corte del 16,61%. (Cuadro No.
26)
Las propuestas de inversin se han considerado estratgicamente
conforme a los planes futuros de la empresa, el monto de los recursos
se invertir segn la disponibilidad de los socios y accesibilidad al
crdito bancario, y en base al potencial econmico del proyecto.
La inversin propuesta para mquinas de limpieza y equipos de
oficina, vehculo, terreno y edificios, que asciende a $ 65.710, ha

77

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

sido previamente cotizado con las diferentes empresas proveedoras y

de bienes races.
Los costos de capital de trabajo estn dados conforme precios de
materias primas, tablas salariales, y costos financieros como
administrativos. (Cuadro No. 27)

78

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO. 27: INVERSIONES

CLEAN HOUSE
INVERSIONES
1.- MAQUINAS DE LIMPIEZA

Hidrolimpiadora de muebles y alfombras

Mquina Rotativa limpia pisos
Lavadora Aspiradora Industrial
Aspiradora semi-industrial
Abrillantadora lavadora industrial de pisos
Mquina lavado al vapor
Aspiradora semi-industrial (slidos y liquidos)
Podadora
TOTAL MAQUINAS DE LIMPIEZA
2.- EQUIPO DE OFICINA/MUEBLES Y ENSERES
Andamios
Escaleras
Computadora
Impresora, copiadora, scanner, telefax
Impresora matricial
Telefono
Mobiliario( escritorios, sillas, papeleras y archivos)
Software contable
Lnea telefonica
TOTAL EQUIPO DE OFICINA
3.- TERRENO Y CONSTRUCCION
Terreno
Construccin
4.-VEHICULOS
Camioneta

MARCA

ORBIVAL
QUIVERSUR
COTECO
SOTECO
AMERICAN
LOGISTICA EUROPEA
HOOVER PROFESIONAL

COMPAQ
LEXMARK
EPSON
PANASONIC

CHEVROLET

CANTIDAD

VALOR
UNITARIO $

VALOR TOTAL
$

1
2
1
1
1
1
1
2

1.500,00
650,00
1.200,00
850,00
1.200,00
600,00
1.400,00
300,00

1.500,00
1.300,00
1.200,00
850,00
1.200,00
600,00
1.400,00
600,00
8.650,00

1
2
2
1
1
2
1
1
1

450,00
80,00
500,00
250,00
150,00
35,00
300,00
500,00
180,00

450,00
160,00
1.000,00
250,00
150,00
70,00
300,00
500,00
180,00
3.060,00

1
1

25.000,00
20.000,00

25.000,00
20.000,00

9.000,00

9.000,00

TOTAL ACTIVOS
5.- CAPITAL DE TRABAJO
COSTOS DE PRODUCCION
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS VENTAS
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

65.710,00

1
1
1
1

2.990,40
300,00
790,01
1.000,00

TOTAL INVERSION

2.990,40
300,00
790,01
1.000,00
5.080,41
70.790,41

Fuente: Las autoras

79

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

6.1.2. BALANCE GENERAL INICIAL

CUADRO NO. 28: BALANCE GENERAL INICIAL
CLEAN HOUSE
BALANCE GENERAL INICIAL
ACTIVOS

PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE
BANCOS

PASIVO CORRIENTE
5.080,41

PRESTAMO A LARGO PLAZO

30.000,00

CAPITAL

40.790,41

TOTAL PASIVOS Y CAPITAL

70.790,41

ACTIVO NO CORRIENTE
TERRENO

25.000,00

ACTIVO FIJO
EQUIPO DE LIMPIEZA
MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
VEHICULO
CONSTRUCCION

8.650,00
3.060,00
9.000,00
20.000,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS

40.710,00

TOTAL ACTIVOS

70.790,41

Fuente: Las autoras

80

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

6.1.3. TABLA DE AMORTIZACION

CUADRO NO. 29: TABLA DE AMORTIZACION
CLEAN HOUSE
TABLA DE AMORTIZACION
NOMBRE:

CLEAN HOUSE

MONTO:

PLAZO (Aos)

30.000,00

INTERES (Anual):

12,00%

COMISION (Anual):

0,00%

DIVIDENDO (Mensual):

790,01

Inters

Comisin

PLAZO (Mensual):

48

PERIODO (Mensual):

12

FEC.INICIO:

1-abr-2011

FEC.VENCIMIENTO:

1-abr-2015

Nro. Pago

Fec. Vencimiento

1-may-2011

300,00

490,01

29.509,99

1-jun-2011

295,09

494,92

29.015,07

1-jul-2011

290,15

499,86

28.515,21

1-ago-2011

285,15

504,86

28.010,35

1-sep-2011

280,10

509,91

27.500,44

1-oct-2011

275,00

515,01

26.985,43

1-nov-2011

269,85

520,16

26.465,27

1-dic-2011

264,65

525,36

25.939,91

1-ene-2012

259,39

530,62

25.409,29

10

1-feb-2012

254,09

535,92

24.873,37

11

1-mar-2012

248,73

541,28

24.332,09

12

1-abr-2012

243,32

546,69

23.785,40

13

1-may-2012

237,85

552,16

23.233,24

14

1-jun-2012

232,33

557,68

22.675,56

15

1-jul-2012

226,75

563,26

22.112,30

16

1-ago-2012

221,12

568,89

21.543,41

17

1-sep-2012

215,43

574,58

20.968,83

18

1-oct-2012

209,68

580,33

20.388,50

19

1-nov-2012

203,88

586,13

19.802,37

20

1-dic-2012

198,02

591,99

19.210,38

21

1-ene-2013

192,10

597,91

18.612,47

22

1-feb-2013

186,12

603,89

18.008,58

23

1-mar-2013

180,08

609,93

17.398,65

24

1-abr-2013

173,98

616,03

16.782,62

25

1-may-2013

167,82

622,19

16.160,43

26

1-jun-2013

161,60

628,41

15.532,02

27

1-jul-2013

155,32

634,69

14.897,33

28

1-ago-2013

148,97

641,04

14.256,29

29

1-sep-2013

142,56

647,45

13.608,84

30

1-oct-2013

136,08

653,93

12.954,91

31

1-nov-2013

129,54

660,47

12.294,44

32

1-dic-2013

122,94

667,07

11.627,37

33

1-ene-2014

116,27

673,74

10.953,63

34

1-feb-2014

109,53

680,48

10.273,15

35

1-mar-2014

102,73

687,28

9.585,87

36

1-abr-2014

95,85

694,16

8.891,71

37

1-may-2014

88,91

701,10

8.190,61

38

1-jun-2014

81,90

708,11

7.482,50

39

1-jul-2014

74,82

715,19

6.767,31

40

1-ago-2014

67,67

722,34

6.044,97

41

1-sep-2014

60,44

729,57

5.315,40

42

1-oct-2014

53,15

736,86

4.578,54

43

1-nov-2014

45,78

744,23

3.834,31

44

1-dic-2014

38,34

751,67

3.082,64

45

1-ene-2015

30,82

759,19

2.323,45

46

1-feb-2015

23,23

766,78

1.556,67

47

1-mar-2015

15,56

774,45

782,22

48

1-abr-2015

7,79

782,22

7.920,48

30.000,00

TOTAL

Capital

Capital Reducido
-

30.000,00

Fuente: Banco del Pichincha

81

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

6.1.4. PRONOSTICO DE VENTAS

Clean House considera que el pronstico de ventas es prudente. La
empresa incrementar sus ventas en funcin de un 10% anual.
Para el pronstico de ventas se ha dividido a los servicios de limpieza
en servicios de viviendas y servicios especiales, a su vez a los
servicios de viviendas en tres categoras: pequeas, medianas y
grandes, considerando como grupo objetivo a las mujeres en edad
productiva que laboran que sern las mayores clientes.
La proyeccin de ventas de la empresa Clean House est basada en
tres escenarios con la variacin de un incremento y disminucin del
porcentaje de ventas.
El primer escenario se d con una proyeccin normal de incremento
de ventas anual del 10%, el segundo escenario tiene una disminucin
de ventas en relacin al primero en un 5%, y el tercer escenario el
incremento de ventas con relacin al primero es del 5%.
A continuacin se puede observar la Proyeccin de Ventas por cada
escenario. (Cuadro No.30-31-32)

82

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO.30: PROYECCION DE VENTAS ESCENARIO NO. 1

ESCENARIO No. 1
VENTAS DIARIAS
DIAS SEMANA
VENTAS SEMANA
4 SEMANAS
VENTAS UNIDADES/MES
MESES AO

12
6
72
4
288
12

VENTAS ESPECIALES
VENTAS LIMPIEZA DE VIVIENDAS
CLIENTES MERCADO INMEDIATO

45
72
117

PROYECCION INCREMENTO VENTAS

10%

PROYECCION COSTO VENTAS/INFLACION

9%

TASA DE OPORTUNIDAD

20%

CLEAN HOUSE
PROYECCION DE VENTAS
CONCEPTO

PRECIO $

PARTICIPACION
MERCADO

UNIDAD

TOTAL
MENSUAL$

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

LIMPIEZA DE VIVIENDAS
PEQUEA
MEDIANA
GRANDE

20
25
30

30%
40%
30%
100%

86,40
115,20
86,40
288

1.728,00
2.880,00
2.592,00

20.736,00
34.560,00
31.104,00

22.809,60
38.016,00
34.214,40

25.090,56
41.817,60
37.635,84

27.599,62
45.999,36
41.399,42

30.359,58
50.599,30
45.539,37

33.395,54
55.659,23
50.093,30

36.735,09
61.225,15
55.102,63

40.408,60
67.347,66
60.612,90

44.449,46
74.082,43
66.674,19

48.894,40
81.490,67
73.341,60

LIMPIEZA DE ESPECIALES
OCASIONALES
JARDINERIA
LIMPIEZA DE VIDRIOS

25
15
50

30%
60%
10%
100%

13,50
27,00
4,50
45

337,50
405,00
225,00

4.050,00
4.860,00
2.700,00

4.455,00
5.346,00
2.970,00

4.900,50
5.880,60
3.267,00

5.390,55
6.468,66
3.593,70

5.929,61
7.115,53
3.953,07

6.522,57
7.827,08
4.348,38

7.174,82
8.609,79
4.783,21

7.892,30
9.470,77
5.261,54

8.681,53
10.417,84
5.787,69

9.549,69
11.459,63
6.366,46

8.167,50

98.010,00

107.811,00

118.592,10

130.451,31

143.496,44

157.846,09

173.630,69

190.993,76

210.093,14

231.102,45

TOTAL VENTAS

Fuente: Las autoras

83

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO. 31: PROYECCION DE VENTAS ESCENARIO NO. 2

ESCENARIO No. 2
VENTAS DIARIAS
DIAS SEMANA
VENTAS SEMANA
4 SEMANAS
VENTAS UNIDADES/MES
MESES AO

12
6
72
4
288
12

VENTAS ESPECIALES
VENTAS LIMPIEZA DE VIVIENDAS
CLIENTES MERCADO INMEDIATO

45
72
117

PROYECCION INCREMENTO VENTAS

PROYECCION COSTO VENTAS/INFLACION
TASA DE OPORTUNIDAD

5%
9%
20%

CLEAN HOUSE
PROYECCION DE VENTAS
CONCEPTO

PRECIO $

PARTICIPACION
MERCADO

UNIDAD

TOTAL
MENSUAL$

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

LIMPIEZA DE VIVIENDAS
PEQUEA
MEDIANA
GRANDE

20
25
30

30%
40%
30%
100%

86,40
115,20
86,40
288

1.728,00
2.880,00
2.592,00

20.736,00
34.560,00
31.104,00

21.772,80
36.288,00
32.659,20

22.861,44
38.102,40
34.292,16

24.004,51
40.007,52
36.006,77

25.204,74
42.007,90
37.807,11

26.464,97
44.108,29
39.697,46

27.788,22
46.313,71
41.682,33

29.177,63
48.629,39
43.766,45

30.636,52
51.060,86
45.954,77

32.168,34
53.613,90
48.252,51

LIMPIEZA DE ESPECIALES
OCASIONALES
JARDINERIA
LIMPIEZA DE VIDRIOS

25
15
50

30%
60%
10%
100%

13,50
27,00
4,50
45

337,50
405,00
225,00

4.050,00
4.860,00
2.700,00

4.252,50
5.103,00
2.835,00

4.465,13
5.358,15
2.976,75

4.688,38
5.626,06
3.125,59

4.922,80
5.907,36
3.281,87

5.168,94
6.202,73
3.445,96

5.427,39
6.512,86
3.618,26

5.698,76
6.838,51
3.799,17

5.983,69
7.180,43
3.989,13

6.282,88
7.539,46
4.188,59

8.167,50

98.010,00

102.910,50

108.056,03

113.458,83

119.131,77

125.088,36

131.342,77

137.909,91

144.805,41

152.045,68

TOTAL VENTAS

Fuente: Las autoras

84

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO. 32 PROYECCION DE VENTAS ESCENARIO NO. 3

ESCENARIO No. 3
VENTAS DIARIAS
DIAS SEMANA
VENTAS SEMANA
4 SEMANAS
VENTAS UNIDADES/MES
MESES AO

12
6
72
4
288
12

VENTAS ESPECIALES
VENTAS LIMPIEZA DE VIVIENDAS
CLIENTES MERCADO INMEDIATO

45
72
117

PROYECCION INCREMENTO VENTAS

PROYECCION COSTO VENTAS/INFLACION
TASA DE OPORTUNIDAD

15%
9%
20%

CLEAN HOUSE
PROYECCION DE VENTAS
CONCEPTO

PRECIO $

PARTICIPACION
MERCADO

UNIDAD

TOTAL
MENSUAL$

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

LIMPIEZA DE VIVIENDAS
PEQUEA
MEDIANA
GRANDE

20
25
30

30%
40%
30%
100%

86,40
115,20
86,40
288

1.728,00
2.880,00
2.592,00

20.736,00
34.560,00
31.104,00

23.846,40
39.744,00
35.769,60

27.423,36
45.705,60
41.135,04

31.536,86
52.561,44
47.305,30

36.267,39
60.445,66
54.401,09

41.707,50
69.512,50
62.561,25

47.963,63
79.939,38
71.945,44

55.158,17
91.930,29
82.737,26

63.431,90
105.719,83
95.147,85

72.946,68
121.577,80
109.420,02

LIMPIEZA DE ESPECIALES
OCASIONALES
JARDINERIA
LIMPIEZA DE VIDRIOS

25
15
50

30%
60%
10%
100%

13,50
27,00
4,50
45

337,50
405,00
225,00

4.050,00
4.860,00
2.700,00

4.657,50
5.589,00
3.105,00

5.356,13
6.427,35
3.570,75

6.159,54
7.391,45
4.106,36

7.083,48
8.500,17
4.722,32

8.146,00
9.775,20
5.430,66

9.367,90
11.241,48
6.245,26

10.773,08
12.927,70
7.182,05

12.389,04
14.866,85
8.259,36

14.247,40
17.096,88
9.498,27

8.167,50

98.010,00

112.711,50

129.618,23

149.060,96

171.420,10

197.133,12

226.703,09

260.708,55

299.814,83

344.787,06

TOTAL VENTAS

Fuente: Las Autoras

85

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA

AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

6.1.5. PROYECCION DE COSTOS

La proyeccin de costos se considerado con precios actuales de
mercado, que han sido cotizados y analizados, tanto los de materia
prima, como los costos de mano de obra. Los salarios estn
considerados en base a la actividad de la empresa y a las tablas
salariales de la Legislacin Laboral que rige en el pas, al igual que las
cantidades requeridas de estos estn previstos conforme el anlisis
exhaustivo de tiempos, costos, proyeccin de ventas y una tasa de
inflacin anual del 9% por cada ao. Este porcentaje cubre la parte de
incremento que anualmente se d en nuestro pas, de los sueldos y
salarios, concepto que representa un 62% del total de costos, y el
incremento de costos de materias primas como costos administrativos,
que representan un menor porcentaje dentro de los costos totales.
De esta manera los costos mensuales en el primer ao ascienden a $
5.336,33. (Cuadro No.33)

6.1.6. DEPRECIACION Y VALORES RESIDUALES

La vida econmica estimada del proyecto para el anlisis es de 10
aos, y al finalizar este tiempo tenemos valores residuales de los
activos productivos depreciables y no depreciables de Clean House
por un valor de $ 38.800, valor que ser considerado para el anlisis
de las tasas de rendimiento financieras. (Cuadros No. 34-35-36)

86

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO. 33: PROYECCION DE COSTOS

CLEAN HOUSE
PROYECCION DE COSTOS
MENSUAL
COSTOS DE PRODUCCION
MATERIA PRIMA
Lquidos y detergentes de limpieza

P.UNITARIO

CANTIDAD
288

1,05

TOTAL MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
SUELDO Y BENEFICIOS SUPERVISOR
SALARIOS Y BENEFICIOS OBREROS
HORAS EXTRAS

1
6
6

350,00
300,00
64,00

TOTAL MANO DE OBRA

COSTOS INDIRECTOS
Trapeadores
Baldes
Combustible

6
6
1

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

TOTAL

4,00
5,00
100,00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

302,40

3.628,80

3.955,39

4.311,38

4.699,40

5.122,35

5.583,36

6.085,86

6.633,59

7.230,61

7.881,37

302,40

3.628,80

3.955,39

4.311,38

4.699,40

5.122,35

5.583,36

6.085,86

6.633,59

7.230,61

7.881,37

350,00
1.800,00
384,00

4.200,00
21.600,00
4.608,00

4.578,00
23.544,00
5.022,72

4.990,02
25.662,96
5.474,76

5.439,12
27.972,63
5.967,49

5.928,64
30.490,16
6.504,57

6.462,22
33.234,28
7.089,98

7.043,82
36.225,36
7.728,08

7.677,76
39.485,65
8.423,60

8.368,76
43.039,35
9.181,73

9.121,95
46.912,89
10.008,08

2.534,00

30.408,00

33.144,72

36.127,74

39.379,24

42.923,37

46.786,48

50.997,26

55.587,01

60.589,84

66.042,93

24,00
30,00
100,00

288,00
360,00
1.200,00

313,92
392,40
1.308,00

342,17
427,72
1.425,72

372,97
466,21
1.554,03

406,54
508,17
1.693,90

443,12
553,90
1.846,35

483,00
603,76
2.012,52

526,48
658,09
2.193,65

573,86
717,32
2.391,08

625,51
781,88
2.606,27

154,00

1.848,00

2.014,32

2.195,61

2.393,21

2.608,60

2.843,38

3.099,28

3.378,22

3.682,26

4.013,66

2.990,40

35.884,80

39.114,43

42.634,73

46.471,86

50.654,32

55.213,21

60.182,40

65.598,82

71.502,71

77.937,96

72,08
25,50
75,00
83,33

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

865,00
306,00
900,00
1.000,00

255,92

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

3.071,00

300,00

3.600,00

3.924,00

4.277,16

4.662,10

5.081,69

5.539,05

6.037,56

6.580,94

7.173,23

7.818,82

300,00

3.600,00

3.924,00

4.277,16

4.662,10

5.081,69

5.539,05

6.037,56

6.580,94

7.173,23

7.818,82

790,01

9.480,12

9.480,12

9.480,12

9.480,12

790,01

9.480,12

9.480,12

9.480,12

9.480,12

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

500,00
500,00

6.000,00
6.000,00

6.540,00
6.540,00

7.128,60
7.128,60

7.770,17
7.770,17

8.469,49
8.469,49

9.231,74
9.231,74

10.062,60
10.062,60

10.968,23
10.968,23

11.955,38
11.955,38

13.031,36
13.031,36

TOTAL GASTOS VENTAS

1.000,00

12.000,00

13.080,00

14.257,20

15.540,35

16.938,98

18.463,49

20.125,20

21.936,47

23.910,75

26.062,72

TOTAL COSTOS

5.336,33

64.035,92

68.669,55

73.720,21

79.225,43

75.746,00

82.286,75

89.416,16

97.187,23

105.657,69

114.890,49

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION

DEPRECIACIONES
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION
DEPRECIACION

MAQUINAS LIMPIEZA
EQUIPO
VEHICULO
CONSTRUCCION

1
1
1
1

72,08
25,50
75,00
83,33

TOTAL DEPRECIACIONES
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDO Y BENEFICIOS SECRETARIA

300,00

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS

GASTOS FINANCIEROS
CUOTA BANCARIA

790,01

TOTAL GASTOS FINANCIEROS

GASTOS DE VENTAS
SUELDO Y BENEFICIOS GERENTE
PUBLICIDAD

1
1

500,00
500,00

Fuente: Las Autoras

87

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO. 34: DEPRECIACION MAQUINAS DE LIMPIEZA Y EQUIPO DE OFICINA

CLEAN HOUSE
DEPRECIACION MAQUINAS DE LIMPIEZA
AOS

DEPRECIACION
10%

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Fuente: Las Autoras

865,00
865,00
865,00
865,00
865,00
865,00
865,00
865,00
865,00
865,00

VALOR ACTUAL
8.650,00
7.785,00
6.920,00
6.055,00
5.190,00
4.325,00
3.460,00
2.595,00
1.730,00
865,00
-

CLEAN HOUSE
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA
AOS

DEPRECIACION
10%

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

306,00
306,00
306,00
306,00
306,00
306,00
306,00
306,00
306,00
306,00

VALOR ACTUAL
3.060,00
2.754,00
2.448,00
2.142,00
1.836,00
1.530,00
1.224,00
918,00
612,00
306,00
-

Fuente: Las Autoras

88

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA IMPLEMENTACION DE LA EMPRESA CLEAN HOUSE DEDICADA AL SERVICIO DE LIMPIEZA DE VIVIENDAS

CUADRO NO. 35: DEPRECIACION VEHICULOS Y CONSTRUCCION

CLEAN HOUSE
DEPRECIACION VEHICULOS
AOS

DEPRECIACION
10%

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

Fuente: Las Autoras

900,00
900,00
900,00
900,00
900,00
900,00
900,00
900,00
900,00
900,00

CLEAN HOUSE
DEPRECIACION CONSTRUCCION

VALOR ACTUAL
9.000,00
8.100,00
7.200,00
6.300,00
5.400,00
4.500,00
3.600,00
2.700,00
1.800,00
900,00
-

AOS

DEPRECIACION
5%

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

VALOR ACTUAL
20.000,00
19.000,00
18.000,00
17.000,00
16.000,00
15.000,00
14.000,00
13.000,00
12.000,00
11.000,00
10.000,00
9.000,00
8.000,00
7.000,00
6.000,00
5.000,00
4.000,00
3.000,00
2.000,00
1.000,00
-

1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00

Fuente: Las Autoras

89