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Flujo de Caja como Herramienta de Anlisis y Diagnostico Financiero

Objetivo: Suministrar a los asistentes los criterios y conceptos bsicos para Interpretar y
Preparar el Flujo de Caja Histrico y Proyectado as como de el Diagnostico
Financiero, haciendo nfasis en cuenta la metodologa del Banco Popular, con el fin de:
-

Presentar informacin de entradas y salidas de efectivo.


Evaluar la capacidad de generacin de futuros flujos.
Preveer los requerimientos de recursos.
Capacidad de la empresa para cancelar compromisos operacionales y no
operacionales.
Capacidad de Distribucin de Utilidades
Evaluar el Impacto de Nuevas Inversiones y su Financiacin.

Metodologa: Todos los temas sern tratados en clase presencial dirigida por el
capacitador, con ayuda de presentaciones en Power Point, Hoja Electrnica y el Modelo
que utiliza el Banco para realizar los anlisis de Flujo de Caja y Proyecciones.
PROGRAMA
Primer da (4 Horas)
I1.0-

Aspectos Generales
Conceptos Contables Bsicos (Estructura de Balance P & G- Conciliacin
Patrimonial- KTC- Usos y Fuentes)
1.1- Ejercicio Preliminar Ejercicios Presentacion\Ejercicio Preliminar.doc.

1.2- Exigencia Legal y Elementos Bsicos.


1.3 Flujo de Caja Elementos Bsicos, Ejercicios Presentacion\Ejercicio
Inicial Modificado.xls
1.4
Construccin, Anlisis, Mtodo Directo e Indirecto. Ejercicios
Presentacion\Directo e Indirecto.xls
Segundo da ( 4 Horas )
II- Flujo de Caja- Continuacin Empresa Comercializadora y Manufacturera.
2.0 Taller, Ejercicio Grupos (Practica de Conocimientos repasados,
clarificados y adquiridos). Ejercicios Presentacion\Ejercicio No 1- Grupo.xls.
2.1Ejercicio
usando
el
modelo
del
Banco
Comercializadora),Ejercicios Presentacion\EJEMPLO TIPO.xls

(Empresa

2.2- Empresa Manufacturera . Ejercicios Presentacion\LA pAPITA.xls


Tercer da (4 Horas)

III- El Flujo de Caja como Herramienta de Anlisis Financiero y Diagnostico


3.1- Definiciones y Propsitos del Diagnostico Financiero. Presentacin y
Programas \ diagnostico Financiero.ppt
3.2- Indicadores Financieros Ejercicios Presentacion\Ejercicio para el calculo de
indicadores.xls
3.4- Informacin requerida para las proyecciones financieras.
3.5- Metodologa Bsica para realizar proyecciones.
3.6- Proyecciones Financieras- Anlisis e Interpretacin.
Bibliografa:

Ortiz Anaya Hctor- Flujo de Caja y Proyecciones Financieras-U


Externado.-2003-Sexta reimpresin ISBN 958-616-313-X

Ortiz Anaya Hctor- Flujo de Caja y Proyecciones Financieras, con Anlisis


de Riesgo-U Externado.- Mayo 2009-Segunda Edicin ISBN 978-958-710406-6-X

Len Garca Oscar- Administracin Financiera- Prensa Moderna S.A-2001Tercera Edicin- ISBN-958-9041-06-X
Cohen Rosales David- CD Aplicaciones Financieras- U. Externado- 2009