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CPI - BANESTADO

RELATRIO FINAL
11/2003

NDICE

DOS MOTIVOS QUE ENSEJARAM A PROPOSITURA DA CPI ............... 9


DA CONSTITUIO E FUNCIONAMENTO DA COMISSO .................. 9
DA CONSTITUIO E INSTALAO......................................................................... 9
DA COMPOSIO E FUNES ................................................................................. 10
DO FUNCIONAMENTO ............................................................................................... 12

REUNIES REALIZADAS PELA CPI DO BANESTADO ....................... 13


RESUMO DAS REUNIES COM DELIBERAES E DEPOENTES .................. 13
PRINCIPAIS TRECHOS DE DEPOIMENTOS COLHIDOS NAS REUNIES...... 29

DO CORPO TCNICO DA COMISSO...................................................... 72


DA DOCUMENTAO ANALISADA........................................................ 75
RELAO DE OFCIOS EXPEDIDOS/DOCUMENTOS RECEBIDOS ................ 75
DA NECESSIDADE DE QUEBRA DE SIGILO NA OBTEO DE
DOCUMENTOS PROTEGIDOS POR SIGILO BANCRIO E FISCAL................. 98

JURDICO DA CPI DO BANESTADO ...................................................... 100


PROCESSOS JUDICIAIS AJUIZADOS PELA CPI DO BANESTADO
SOLICITANDO QUEBRA DE SIGILO .................................................................. 101
OUTRAS SOLICITAES JUSTIA..................................................................... 103
DA ANLISE DAS QUEBRAS DE SIGILO .......................................................... 114

INTRODUO GERAL .............................................................................. 115


DOS MDULOS DE TRABALHO............................................................. 123
MDULO I QUEBRA DO BANESTADO .............................................. 124
INTRODUO DO MDULO I ................................................................................. 125
CAUSAS QUE LEVARAM QUEBRA DO BANCO DO ESTADO DO PARAN
....................................................................................................................................... 127

FERRAMENTAS DISPONVEIS PELO BANCO CENTRAL DO BRASIL PARA


ATUAO COMO AGENTE NORMATIZADOR E FISCALIZADOR DO SISTEMA
FINANCEIRO NACIONAL ......................................................................................... 128
DEPERECIMENTO PATRIMONIAL DO CONGLOMERADO BANESTADO
NEGLIGNCIA DO BANCO CENTRAL DO BRASIL NO PROCESSO DE
FISCALIZAO .......................................................................................................... 130
JUROS PAGOS CAIXA ECONMICA FEDERAL E AO BANCO CENTRAL DO
BRASIL ......................................................................................................................... 152
RESPONSABILIZAO DO GOVERNADOR DO ESTADO E DA
ADMINISTRAO DO BANESTADO NA DEFINITIVA QUEBRA DO
BANESTADO ............................................................................................................... 156
PRESIDENTES DO BANESTADO GESTO 1995 A 2000 ............................... 161
OPERAES DE CRDITOS CONCEDIDAS IRREGULARMENTE NO
BANESTADO S.A........................................................................................................ 168
PENALIDADES APLICADAS PELO BANCO CENTRAL DO BRASIL AO BANCO
DO ESTADO DO PARAN S.A. E A SEUS EX-ADMINISTRADORES ................ 351
CONCLUSES DO BACEN SOBRE OS PROCESSOS ADMINISTRATIVOS .. 363
DISCRIMINAO DE OPERAES IRREGULARES APROVADAS POR
DIRETORES RECOMENDAES JURDICAS .................................................... 371
CONSIDERAES SOBRE O QUADRO DE ADVOGADOS DO BANESTADO.. 473
OUTRAS IRREGULARIDADES DA CARTEIRA COMERCIAL DO BANESTADO
....................................................................................................................................... 482
OPERAES COM RECURSOS DA RESOLUO 63 E EUROBNUS .......... 482
OPERAES IRREGULARES DA AGNCIA DE GRAND CAYMAN ............. 486
IRREGULARIDADES ENVOLVENDO A EMPRESA INEPAR E NA
ASSOCIAO BANESTADO DETECTADAS PELO BACEN............................ 498
CONCESSO DE EMPRSTIMOS SUBSIDIADOS PELO BANESTADO S
MONTADORAS ....................................................................................................... 500
BANESTADO LEASING ARRENDAMENTO MERCANTIL S/A - OPERAES DE
CRDITO IRREGULARES ......................................................................................... 503

AUDITORIA NO BANESTADO LEASING........................................................... 601


FALHAS DE CONTROLE INTERNO .................................................................... 606
IRREGULARIDADES DO BANESTADO CORRETORA ........................................ 618
FAVORECIMENTO S EMPRESAS DIVALPAR DTVM LTDA. E ESSEX DTVM
LTDA. ....................................................................................................................... 618
AQUISIO DE ATIVOS SEM ANLISE DA VIABILIDADE ECONMICA DO
INVESTIMENTO ..................................................................................................... 620
PREJUZO R$ 15.418.346,11 ................................................................................... 625
PRINCIPAIS OPERAES QUE CONTRIBURAM PARA O DEPERECIMENTO
DO BANESTADO CORRETORA ........................................................................... 629
IRREGULARIDADES CONSTATADAS PELA AUDITORIA INTERNA NA
CARTEIRA DE CRDITO IMOBILIRIO DA DENNCIA................................. 630
DOS RESULTADOS APURADOS PELA AUDITORIA INTERNA..................... 631
CONCLUSES GERAIS A RESPEITO DA CARTEIRA DE CRDITO
IMOBILIRIO DO BANESTADO.......................................................................... 656

OUTRAS CAUSAS QUE LEVARAM AO DEPERECIMENTO DO


BANESTADO............................................................................................... 658
MANIPULAES CONTBEIS NO BALANO GERAL DO BANESTADO ....... 658
AJUSTES DEVIDOS NO REALIZADOS EM DEMONSTRAES
FINANCEIRAS PUBLICADAS: ............................................................................. 660
JUROS PAGOS CAIXA ECONMICA FEDERAL E AO BANCO CENTRAL DO
BRASIL ......................................................................................................................... 662
BAURUENSE SERVIOS GERAIS S/C LTDA. - RESSARCIMENTO DE
APLICAES DIFERENCIAL DE TAXAS............................................................ 665
DESPESAS ABUSIVAS DO BANESTADO COM PROPAGANDA E PUBLICIDADE
....................................................................................................................................... 669

CONCLUSES DO MDULO I................................................................. 676


FINANCIAMENTO DA DVIDA MOBILIRIA DO ESTADO DO PARAN ....... 686

OPERAES DE CRDITO COM A VOLKSWAGEN DO BRASIL LTDA. ......... 694

MDULO II SANEAMENTO DO BANESTADO.................................. 706


INTRODUO DO MDULO II - SANEAMENTO................................................. 707
BREVE HISTRICO.................................................................................................... 708
OS PRINCIPAIS OBJETIVOS DO PROCESSO DE SANEAMENTO ...................... 711
AS MODALIDADES DE ATUAO SANEADORA DO BANCO CENTRAL DO
BRASIL ......................................................................................................................... 712
NOVOS INSTRUMENTOS DE ATUAO DO BACEN FGC, MP 1.182/95 E
PROER ...................................................................................................................... 713
O PROGRAMA DE INCENTIVO REDUO DO SETOR PBLICO
ESTADUAL PROES: RESOLUO 2.365 CMN E MP 1556 ............................ 717
CUSTO DO PROCESSO DE SOCORRO AOS BANCOS...................................... 720
RECURSOS APLICADOS NO PROCESSO DE SANEAMENTO DO BANCO....... 722
PREJUZO NA ALIENAO DE TTULOS.......................................................... 722
APORTES DE RECURSOS PARA O PROCESSO DE SANEAMENTO.................. 726
INDCIOS DE INCLUSO INDEVIDA DE VALORES DO FUNDO DE
DESENVOLVIMENTO ECONMICO - FDE NO SANEAMENTO DO
BANESTADO ............................................................................................................... 732
ANLISE DA SITUAO DOS CRDITOS CEDIDOS AO ESTADO DO PARAN
SOB A GESTO DA AGNCIA DE FOMENTO DO PARAN .............................. 733
ESCOPO DO TRABALHO ...................................................................................... 733
COMPOSIO DA CARTEIRA DE CRDITOS EM 31.08.2003 ........................ 733
OPERAES MONETIZADAS DA AGNCIA DE FOMENTO.............................. 734
OPERAES MONETIZADAS CRITRIOS ESTABELECIDOS PELA
RESOLUO N 98, DE 11.12.1998, DO SENADO FEDERAL........................... 734
CONTRATO DE CESSO CRDITO ENTRE BANESTADO E ESTADO DO
PARAN................................................................................................................... 735

OPERAES DE CURSO DE BAIXA RENTABILIDADE MONETIZADAS PELO


GOVERNO DO ESTADO E RECEBIDAS PELO BANESTADO. ........................ 736
SNTESE DE MOVIMENTAO DOS ATIVOS DO ESTADO DO PARAN
GERENCIADOS PELA AFPR ................................................................................. 737
OPERAES VENCIDAS E PRAZO PRESCRICIONAL..................................... 738
DECRETO N 3764/2001, DE 23.03.2001 - RECLCULOS DOS CRDITOS E
DECRETO N 1321, DE 26.06.2003 REVOGAO DO ART. 4 DO DECRETO
N 3764/2001............................................................................................................. 742
LEI N 13.956/2002, DE 16.12.2002 - CONDIES DE ACEITABILIDADE DOS
PRECATRIOS PARA QUITAO DE CRDITOS. .......................................... 745
GUARDA E CONSERVAO DE DOCUMENTOS ............................................ 747
OPERAES DE FINAME SECURITIZADO E PRONAF................................... 747
ASSOCIAO DE ENSINO NOVO ATENEU OPERAO N 1.574.173-0 R$
700.000,00 ECC - ROTATIVO.............................................................................. 748
CIC CIDADE INDUSTRIAL DE CURITIBA S/A ............................................... 751
BISCAYNE COMERCIAL LTDA. .......................................................................... 755
C.H. ADMINISTRAO E PARTICIPAES S/C LTDA. .................................. 757
NUTRIMENTAL S/A INDSTRIA E COMRCIO ............................................... 761
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSE LTDA...................................... 764
MAXIMILIANO GAIDZINSKI S.A. INDSTRIA DE AZULEJOS ELIANE... 769
ACAR E LCOOL BANDEIRANTES S/A E SERAFIM MENEGHEL .......... 774
OPERAES DA EMPRESA ACAR E LCOOL BANDEIRANTES S/A .... 775
OPERAES DO SR. SERAFIM MENEGHEL..................................................... 786
NAME ING ARMAZNS GERAIS LTDA. ......................................................... 797
SITUAO DA AGNCIA DE FOMENTO DO PARAN ...................................... 802
CONCLUSO DAS AUDITORIAS ........................................................................ 814
RECOMENDAES SOBRE AGNCIA DE FOMENTO ........................................ 816
CIDADELA S/A ....................................................................................................... 820

CONCLUSES SOBRE A AGNCIA DE FOMENTO ......................................... 833


OUTRAS RECOMENDAES SOBRE AGNCIA DE FOMENTO ................... 838
CONCLUSO MDULO II ........................................................................................ 842

MDULO III PRIVATIZAO DO BANESTADO .............................. 844


INTRODUO MDULO III - PRIVATIZAO .................................................... 845
LAUDOS PERICIAIS DOS ASPECTOS DA PRIVATIZAO................................ 847
LAUDO SOBRE O PROCESSO LICITATRIO N 01/1999 SEFA................... 848
LAUDO SOBRE A AVALIAO PATRIMONIAL DO CONCRCIO CCF ...... 885
LAUDO SOBRE A AVALIAO PATRIMONIAL DO CONSRCIO FATOR . 914
LAUDO SOBRE A PRIVATIZAO DO BANESTADO..................................... 947
LAUDO SOBRE A MANUTENO COM EXCLUSIVIDADE DE CONTAS DO
ESTADO NO BANESTADO PS VENDA ............................................................ 993
CRDITOS TRIBUTRIOS DO BANESTADO ...................................................... 1006
VALOR PATRIMONIAL AJUSTADO DO BANCO EM 31/03/2000 ..................... 1007
DESTAQUES DO PS-VENDA DO BANCO (EXERCCIOS DE 2000/2001 E
2002)........................................................................................................................ 1009
DESTINO DOS RECURSOS ANGARIADOS COM A VENDA ......................... 1012
ANLISE E CONCLUSO DO TRIBUNAL DE CONTAS POCA SOBRE O
PROCESSO DE AVALIAO E ALIENAO DO BANCO (COMISSO
DESIGNADA PELA PORTARIA N 145/99) ....................................................... 1013
CASO GOLDMANN SACHS/RIO PARAN E OS INDCIOS DE VAZAMENTO DE
INFORMAES PRIVILIEGIADAS........................................................................ 1016
OUTRAS CONSIDERAES SOBRE O PROCESSO DE PRIVATIZAO RECOMENDAES.............................................................................................. 1029
CONCLUSO/RECOMENDAES - SNTESE DAS PERCIAS REALIZADAS1037

MDULO IV LAVAGEM DE DINHEIRO ATRAVS DE CONTAS CC5 ................................................................................................................... 1055


INTRODUO........................................................................................................... 1056

CARTA DENNCIA DO FUNCIONRIO ERALDO FERREIRA AO VICEPRESIDENTE DE ADMINISTRAO DO BANESTADO .................................... 1057
CONFIRMAO, PELA AUDITORIA INTERNA DO BANESTADO, DAS
IRREGULARIDADES DENUNCADAS PELO SR. ERALDO FERREIRA........ 1061
OUTRAS IRREGULARIDADES PRATICADAS PELO BANESTADO NA REA
DE CMBIO - ABERTURA E MOVIMENTAO DE CONTAS CORRENTES
CONTAS DE LARANJA ................................................................................ 1070
CONCLUSO/RECOMENDAES MDULO IV - O ENVOLVIMENTO DA
INSTITUIO BANESTADO NA LAVAGEM DE DINHEIRO ............................ 1077

CONCLUSO GERAL DO RELATRIO DA CPI DO BANESTADO . 1082


EMPRSTIMO CONCEDIDO AO ESTADO DO PARAN ................................... 1093
INFORMAES PRESTADAS PELO SR. GOVERNADOR DO ESTADO AO
BANCO CENTRAL DO BRASIL.............................................................................. 1104

DOS MOTIVOS QUE ENSEJARAM A PROPOSITURA DA


CPI

Em virtude das notcias veiculadas pela imprensa


nacional com relao lavagem de cerca de 30 bilhes de dlares atravs do
Banco do Estado do Paran, o Deputado Estadual Neivo Beraldin props no
dia 26/02/2003, a instalao da CPI, sendo tambm outros alvos para
investigao, o grande prejuzo que o Banco apresentou em apenas um
exerccio (1998) e ainda sobre a nebulosa privatizao do mesmo Banco,
situaes a muito tempo obscuras.

DA CONSTITUIO E FUNCIONAMENTO DA COMISSO

Da constituio e instalao

A Comisso Parlamentar de Inqurito que investiga o


Banestado foi proposta atravs do Requerimento n 1419 de 2003, de autoria
do Deputado Estadual NEIVO BERALDIN, e dos demais 34 Deputados
Estaduais do Paran que tambm assinaram o requerimento: Rafael Greca,
Vanderlei Iensen, Barbosa Neto, Marcos Isfer, Delegado Bradock, Renato
Gacho, Pastor Edson Praczyk, Elza Correia, Cida Borguetti, Mauro Moraes,
Alton Arajo, Augustinho Zucchi, Padre Paulo, Antnio Anibelli, Jos Maria
Ferreira, Nelson Tureck, Carlos Simes, Reni Pereira, Tadeu Veneri, Jocelito
Canto, Natlio Stica, ngelo Vanhoni, Ratinho Jnior, Hermes Fonseca,
Elton Welter, Francisco Bhrer, Luciana Rafagnin, Pedro Ivo, Alexandre
Curi, Chico Noroeste, Artago Jnior, Andr Vargas, Dobrandino da Silva e
Waldir Leite, requerimento em anexo.

10

Referido Requerimento props e foi aprovado para ser


composto de 11 (onze) membros e durao de 120 (cento e vinte) dias
prorrogveis, sendo efetivamente instalada no dia 17 de maro de 2003,
conforme o Ato da Presidncia n 01/03 em anexo.

Da composio e funes

Os 11 (onze) membros, indicados pelos seus respectivos


partidos inicialmente foram os seguintes:

MEMBROS EFETIVOS

PARTIDO

SUPLENTES

Neivo Beraldin - Presidente

PDT

Renato Gacho

Luciano Ducci Vice-Presidente

PSB

Ratinho Junior

Elza Correia - Relatora

PMDB

Dobrandino da Silva

Ademir Bier

PMDB

Delegado Bradock

Alton Araujo

PTB

Luiz Acorsi

Francisco Bhrer

PSDB

Luiz F. Litro

Luciana Rafagnin

PT

Miltinho Puppio

PSDB

Nelson Justus

PFL

ngelo Vanhoni
Fernando Ribas Carli
lio Rusch

Pedro Ivo

PT

Andr Vargas

Waldir Leite

PPS

Marcos Isfer

O Deputado Neivo Beraldin como propositor, foi


aclamado o Presidente da Comisso, o Deputado Luciano Ducci por sua vez
foi o escolhido para ocupar a Vice-Presidncia e a deputada Elza Correia para
ocupar a funo de Relatora.

11

Contudo, a Deputada Relatora Elza Correia no curso da


CPI renunciou ao cargo e ainda retirou-se da Comisso, sendo substituda
pelo suplente Deputado Mrio Srgio Bradock, que foi indicado pelo PMDB,
assumindo a funo de sua antecessora como novo Relator.
Tambm retirou-se no curso da Comisso o Deputado
Nelson Justus, do PFL, sendo que ningum foi indicado para assumir sua
vaga, muito embora tenha sido expedido o ofcio n 142/03 - CPI/BEP,
encaminhado no dia 24/09/03 para a Presidncia da ALEP, com base no
artigo 42, alnea c do Regimento Interno da Casa, para que fosse tal vaga
preenchida, sendo que at o encerramento desta Comisso no houve
resposta.
A composio de todos os membros at o final da CPI
passou a ser a seguinte:

MEMBROS EFETIVOS

PARTIDO

SUPLENTES

Neivo Beraldin Presidente

PDT

Renato Gacho

Luciano Ducci Vice-Presidente

PSB

Ratinho Junior

Delegado Bradock - Relator

PMDB

Dobrandino da Silva

Ademir Bier

PMDB

Alexandre Curi

Alton Araujo

PTB

Luiz Acorsi

Francisco Bhrer

PSDB

Luiz F. Litro

Luciana Rafagnin

PT

Miltinho Puppio

PSDB
PFL

ngelo Vanhoni
Fernando Ribas Carli
lio Rusch

Pedro Ivo

PT

Andr Vargas

Waldir Leite

PPS

Marcos Isfer

12

Do funcionamento

Como j abordado, a Comisso foi instalada com o prazo


de 120 (cento e vinte) dias de funcionamento, sendo que no dia 24/06/03 foi
aprovado requerimento em Plenrio da Assemblia Legislativa para a sua
primeira prorrogao, por mais 60 (sessenta) dias, conforme prev o art. 36
3 do Regimento Interno da Casa, combinado com outros artigos do mesmo
diploma, e jurisprudncias do STF.
O prazo da CPI foi prorrogado mais duas vezes, por
mais 30 (trinta) dias, com aprovao no dia 06/10/03 e depois por mais 15
(quinze) dias, requerimento aprovado no dia 04/11/03. E, em vista das
prorrogaes, a Comisso teve seu prazo extendido at o dia 27 de novembro
de 2003, contudo encerrou suas atividades no dia 24/11/03, com a
apresentao do presente Relatrio para deciso da Comisso.

REUNIES REALIZADAS PELA CPI DO BANESTADO

Resumo das Reunies com deliberaes e depoentes

As atas de todas as 43 (quarentas e trs) reunies encontram-se em anexo, juntamente com as respectivas
notas taquigrficas da ntegra das mesmas. A seguir o resumo de todas as reunies com a relao dos depoentes e
deliberaes:

REUNIO

DATA

19/03/03

24/03/03

25/03/03

26/03/03

03/04/03

DEPOENTES

DELIBERAES

1. Luiz Antnio de Camargo Fayet

Presidente do Banestado de 02/01/03 a 07/12/95


2. Maral Ussui Sobrino

Auditor do Banestado at Abril/98


3. Valter Benelli

Auditor do Banestado de 01/04/96 a 31/12/97


4. Jos Evangelista de Souza

Vice Presidente do Banestado de 25/01/99 a


Agosto/99
5. Georg Ernest Wieler

Contador do Banestado
6. Domingos Matias da Silva

Aprovao de minuta com pedido de documentos e nomes


de convocados.

Aprovao da convocao de Tereza Grossi e de Alceu


Carlos Pleisner
Aprovao de convocao de qualquer funcionrio que

13

14

REUNIO

DATA

09/04/03

16/04/03

23/04/03

DEPOENTES
Auditor de novembro/98 at a privatizao
7. Eliody Werneck de Andrade
Assessora do Vice-Presidente do Banestado,
encarregado da privatizao de 1998 a 2000.
8. Zinara Marcet de Andrade Nascimento
Conselheira de Administrao, representante dos
funcionrios, de 1995 a 1999
9. Domingos Taro Murta Ramalho
Ex-Presidente do Banestado de 08/12/95 a
02/06/97
10. Alceu Carlos Pleisner
Ex-Diretor do Banco Del Paran em 1994
11. Tereza Cristina Grossi Togni
Ex-Diretora de Fiscalizao do Banco Central
12. Dr. Celso Antnio Trs
Procurador da Repblica

DELIBERAES
tenha trabalhado no Banestado
Aprovao de solicitao de vrios documentos ao
Banestado e SEFA.

Aprovada a solicitao de quebra de sigilo bancrio de 11


Grupos econmicos.
Requisio de documentos junto ao Banestado

07/05/03

10

13/05/03

13. Alaor Alvim Pereira


Diretor Financeiro e Diretor de Relaes com
Mercado de 03/11/97 a 19/01/99 e de 13/07/99 a
ago/99
Diretor de Controle de 19/01/99 a ago/99

Aprovao para que o corpo tcnico da CPI verifique in loco


a documentao contida na Agncia de Fomento
Aprovao da convocao do Presidente do TC se no
encaminhar a documentao a esta CPI
Aprovao do Indiciamento de 45 ex-diretores e exconselheiros do Banestado
Aprovao da quebra de sigilo das Auditorias Internas do
Banestado, e de documentos de algumas operaes.
Aprovao da quebra de sigilo bancrio das Empresas DM
Construtora de Obras Ltda. e Rodofrrea Construtora de
Obras Ltda.
Aprovao da quebra de sigilo bancrio das documentaes/
operaes referentes aos relatrios e pareceres da Auditoria
Externa do Banestado, do perodo de 95 a 2000.

15

REUNIO

DATA

11

19/05/03

12

21/05/03

13

28/05/03

DEPOENTES
14. Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor de Cmbio e Operaes Internacionais de
03/11/97 a 19/01/99 e de 13/07/99 a ago/99
Diretor de Operaes de 02/06/98 a 19/01/99
Diretor de Controle de 09/12/98 a 19/01/99
15. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Operaes de 02/06/97 a 02/06/98
Diretor de Controle de 02/06/98 a 09/12/98
16. Srgio Eloi Druzscz
Diretor Financeiro e de Relaes com o Mercado
de 01/06/87 a 29/09/89 e de 10/04/91 a 29/04/94
Diretor Presidente (interino) de 29/04/94 a
18/05/94
Diretor de Crdito Rural e Agroind. De 07/12/95 a
02/06/97
Diretor de Crdito Comercial de 08/12/95 a
06/02/96
Diretor de Operaes de 06/02/96 a 06/02/97
Diretor de Op. De Fomento de 08/12/95 a 05/02/96
17. Jos Henrique Fredrich
Operador de Crdito da Mesan
18. Manoel Campinha Garcia Cid
Diretor Presidente de 02/06/97 a 19/01/99
19. Joo Marreze de Souza
Gerente de Agncia do Banestado
20. Nerilma Aparecida Strombeck Custdio
Operadora de Crdito da Mesan, Chefe de mesa

DELIBERAES

Aprovada a quebra de sigilo bancrio, fiscal e sobre os


registros telefnicos dos Diretores do Banestado: Alaor
Alvim Pereira, Gabriel Nunes Pires Neto, Oswaldo
Rodrigues Batata e Srgio Eli Druzscz
Deliberado que sero ouvidos os demais ex-Diretores do
Banestado na segunda-feira da prxima semana;
Aprovao da convocao do Sr. Darci Fantin, Scio

16

REUNIO

DATA

DEPOENTES

DELIBERAES
Gerente poca da empresa DM Construtora de Obras Ltda.

14

02/06/03

15

03/06/03

16

11/06/03

21. Ricardo Sabia Khury


Diretor de Crdito Imobilirio de 09/01/95 a
24/10/00
22. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor de Controle de 06/09/96 a 05/11/96
Diretor Financeiro e de Relaes com o Mercado
de 03/05/97 a 10/11/97
23. Paulo Roberto Rocha Krger
Diretor de Administrao de 31/07/96 a 19/01/99
24. Valdemar Jos Cequinel
Diretor de Produtos e Servios de 03/11/97 a
28/01/98
Diretor de Produtos e Servios cumulado com
Diretoria de Recursos Humanos de 29/01/98 a
19/01/99
25. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica de 02/01/95 a 19/01/99
26. lio Poletto Panato
Diretor de Crdito Rural e Operaes Especiais
de 11/11/97 a 31/07/98
27. Darci Fantin
Proprietrio da empresa DM Construtora de Obras
Ltda.

28. Jos Francisco de Souza

Aprovao da convocao do Procurador da Repblica Dr.


Luiz Francisco de Souza, o Delegado da Polcia Federal
Jos Francisco de Souza, o Perito da Polcia Federal Renato
Rodrigues Barbosa;
Aprovao da quebra de sigilo bancrio e fiscal da empresa
Silver Cloud Distribuidora de Gneros Ltda.;
Requisio do Procurador do Estado Dr. Mrcio Luiz F. da
Silva, para assessorar os trabalhos desta CPI.
Aprovao da quebra de sigilo de todos os documentos e

17

REUNIO

DATA

DEPOENTES
Delegado da Polcia Federal
29. Renato Rodrigues Barbosa
Perito da Polcia Federal

DELIBERAES

17

17/06/03

30. Gilson Girardi (Forneceu a quebra de sigilo)


Gerente administrativo da Agncia em Nova York
de 30/05/97 a 28/04/98; e
Gerente Geral da mesma agncia de 29/04/98 a
17/07/00.
31. Valdir Antnio Perin (Forneceu a quebra de
sigilo)
Gerente Geral da Agncia de Nova York de
27/03/93 a 19/04/98
32. rcio de Paula dos Santos (Forn. a quebra de
sigilo)
Gerente administrativo da Agncia em Nova York
de 10/05/93 a 08/06/97
33. Gasto Fonseca de Abreu (Forneceu quebra de
sigilo)
Gerente administrativo da Agncia em Nova York
de 01/02/99 a 17/07/99
34. Dlcio Sossela Siqueira (Forneceu a quebra de
sigilo)
Gerente da Agncia Saint Hilaire
35. Rose Maria Lapinski (Forneceu a quebra de

informaes relativos Fora Tarefa abordada pelos


depoentes;
Autorizao de requisio dos documentos antes
mencionados;
Aprovao da requisio dos depoentes para auxiliar nos
trabalhos desta CPI;
Aprovao da convocao de todos os Deputados e scios
das empresas dos Consrcios Fator e CCF;
Deslocamento de 2 membros para a CPI Federal
Foi comunicado que o Deputado Mrio Srgio S. Bradock
passa a integrar a Comisso no lugar da Deputada Relatora
Elza Correia;
Convocao Srgio de Lima Conter;
O presidente informou que em vista do Banco Ita estar se
negando a prestar as informaes e documentos, a CPI
tomar as medidas judiciais cabveis;
Em vista do no comparecimento da Sra. Snia Regina de
Souza, a mesma ser intimada a comparecer na reunio de
amanh (18/06).

18

REUNIO

DATA

18

18/06/03

19

23/06/03

DEPOENTES
sigilo)
Gerente da Agncia Saint Hilaire
36. Mauro Jorge Silva Lara (Forneceu a quebra de
sigilo)
Gerente da Agncia Bacacheri
37. Valdir Antnio Perin
Gerente Geral da Agncia de Nova York de
27/03/93 a 19/04/98
38. Luiz Alberto Zeni
Gerente Administrativo da Agncia Saint Hilaire
39. Snia Regina de Souza
Gerente Administrativo da Agncia Saint Hilaire
40. Venilton Tadini
Coordenador Geral do Consrcio Fator
41. Nelson Roberto Niero
Avaliao de ativos patrimoniais do Consrcio
Fator
42. Joo Alberto Costa
Ex-funcionrio do Banestado que coordenou o
data-room
43. Ana Lcia Petrglia
Sistemtica de avaliao do Consrcio Fator
44. Valdir Antnio Perin
Gerente Geral da Agncia de Nova York de
27/03/93 a 19/04/98
45. Luiz Alberto Zeni
Gerente Administrativo da Agncia Saint Hilaire
46. Mauro Jorge Silva Lara
Gerente da conta da empresa DM na Agncia
Bacacheri

DELIBERAES

Aprovao da quebra de sigilo bancrio das operaes de


crdito avaliadas com valor zero pelo Banco fator.
Foi concedido o prazo de 05 (cinco) dias para a entrega dos
documentos solicitados pela CPI.
Aprovada acareao entre os depoentes Valdir Antnio
Perin, Snia Regina de Souza, Luiz Alberto Zeni, Mauro
Jorge Silva Lara, Ademir Francisco Cavallieri, Dlcio
Sossela Siqueira e Rose Maria Lapinski.

Aprovada a participao durante os depoimentos do


Delegado Jos Francisco de Castilho Neto e do Perito
Renato Rodrigues Barbosa, ambos servidores da Polcia
Federal, e do Promotor de Justia Carlos Alberto
Hohamann.
Considerado intimado para a prxima reunio o Sr. Valdir
Antnio Perin.

19

REUNIO

DATA

DEPOENTES

DELIBERAES

47. Ademir Francisco Cavallieri


Tesoureiro Geral do Banestado
48. Dlcio Sossela Siqueira
Gerente Administrativo da Agncia Saint Hilaire

20

24/06/03

21

26/06/03

22

04/08/03

49. Snia Regina de Souza


Gerente Geral da Agncia Saint Hilaire
50. Rose Maria Lapinski
Gerente da Conta Silver Cloud da Agncia Saint
Hilaire
51. Eugnio Stefanello
Ex-Presidente da empresa Ambiental Paran
52. Paulo Janino Junior
Diretor da Paran Ambiental Florestas e Diretor da
Carteira de Fomento
53. Antnio Carlos Lopes
Gerente da rea de Poderes Pblicos do Banco
Banestado atualmente
54. Csar Antnio Fvero
Secretrio Geral do Banestado atualmente
55. Aldo de Almeida Jnior
Diretor de Cmbio e Vice-Presidente do
Banestado
56. Roberto Egydio Setbal
Diretor-Presidente do Banco Ita
57. Otvio Aldo Ronco
Diretor do Banco Ita
58. Manoel Fernandes de Resende Neto
Diretor do Banco Ita
59. Ricardo Franczyk

Os depoentes Srs. Aldo de Almeida Jnior, Paulo Janino


Jnior e Eugnio Stefanelo concordaram em abrir o seu
sigilo bancrio, fiscal e telefnico, assinando declarao
neste sentido.
Aprovao da convocao do Presidente de Banco Ita e
diretores.
Aprovao da solicitao do Dep. Pedro Ivo Ambiental
Paran informaes de todas as florestas que foram
vendidas a partir de 1996, localidade e valor adquirente .
Aprovao de solicitao de informaes ao Tribunal
Regional do Trabalho e Juntas de Conciliao e
Julgamento.

No foram ouvidos os depoentes em virtude do no


comparecimento do Sr. Roberto Egydio Setbal.

Aprovada a Interpelao Secretaria da Fazenda para que

20

REUNIO

DATA

DEPOENTES

DELIBERAES

Gerente da Agncia de Gran Cayman

23

24

05/08/03

06/08/03

60. Eraldo Ferreira


Ex-funcionrio do Banestado na rea de cmbio
61. Luis Francisco de Souza
Procurador da Repblica
62. Jos Francisco de Souza
Delegado da Polcia Federal
63. Renato Rodrigues Barbosa
Perito da Polcia Federal

responda questionamentos da CPI;


Aprovada a solicitao de quebra de sigilo bancrio e
comercial sobre o Relatrio Final do Banco Central do
Brasil e de outros vrios processos Administrativos
tambm do Banco Central;
Aprovada a solicitao de quebra de sigilo bancrio e
fiscal dos Diretores que aprovaram operaes irregulares
das 14 empresas j discutidas, bem como do sigilo fiscal
destas empresas;
Aprovao para que seja oficiado s Receitas Federal,
Estadual e Municipal em relao de pagamentos feitos
atravs de recibo e sem Nota Fiscal emitida pela Copel
empresa DM Construtora de Obras Ltda.;
Aprovao de requerimento para a utilizao do
Plenarinho;
Autorizado o envio de carta aos devedores do Banestado
para que informem a situao atual, inclusive de
renegociaes, e se houve quitao, a remessa do
comprovante CPI, e aprovando o modelo de tal carta.
Aprovao da solicitao quebra do sigilo bancrio e
fiscal da Sra. Tereza Togni Grossi, Diretora de
Fiscalizao do Banco Central e do Sr. Gustavo Franco,
Ex-Presidente do Banco Central do Brasil;
Aprovao da extenso da base de dados Receita
Estadual, para implementar auditorias fiscais nas empresas
que podem ter sonegado impostos na remessa ilegal de
dinheiro ao exterior.
Valdir Antnio Perin no compareceu e rcio de Paula
dos Santos evadiu-se do local, sem justificativa plausvel
para tanto.

21

REUNIO

DATA

DEPOENTES

DELIBERAES
Aprovado a solicitao de priso preventiva Justia, dos
depoentes em vista da dificuldade na oitiva dos
depoimentos, ou conduo coercitiva dos mesmos para
reunio no dia 11/08 (10:00 hs.).
Aprovada a ata da sesso anterior para efeito de
apresent-la a 2 Vara Federal Criminal com o pedido de
priso preventiva dos depoentes rcio de Paula dos Santos
e Valdir Antnio Perin.

25

06/08/03

26

07/08/03

27

11/08/03

28

19/08/03

64. Roberto Egydio Setbal


Presidente do Banco Ita
65. Eraldo Ferreira
Ex-funcionrio do Banestado na rea de cmbio
66. Valdir Antnio Perin
Gerente Geral da Agncia de Nova York de
27/03/93 a 19/04/98
67. rcio de Paula dos Santos
Gerente Administrativo da Agncia de Nova York
de 10/05/93 a 08/06/97
68. Valmor Picolo
Ex-Vice Presidente do Banestado
69. Odair Turchetti
Ex-Gerente das Agncias do Rio de Janeiro,
Londrina e Curitiba
70. Lourdes Maria Perin (ofereceu a quebra de seu
sigilo, bem como o seu esposo)
Trabalhou na Agncia XV de Novembro, e
substituiu Eraldo Ferreira nas suas frias.
71. Cristina Barwinski
Encarregada de Cmbio da Agncia XV de
Novembro de 1988 1999.

Aprovada a quebra de sigilo bancrio e fiscal das


empresas que obtiveram emprstimos com garantias
insuficientes na Agncia de Grand Cayman do Banestado:
Redran Construtora de Obras Ltda.; Tucuman
Engenharia e Empreendimentos Ltda.; Jabour Toyopar
Empreendimentos e Comrcio de Veculos Ltda. e
Trebbor Informtica Ltda.

22

REUNIO

DATA

29

03/09/03

30

09/09/03

31

22/09/03

32

23/09/03

DEPOENTES
72. Venilton Tadini
Representante do Banco Fator
73. Hlio Ribeiro Duarte
Representante do Banco HSBC (CCF Brasil)

74.Gabriel Nunes Pires Neto


Ex-Diretor de Cmbio do Banestado
75.Ricardo Frankizc
Ex-Gerente da Agncia Grand Caiman
76.Maria Cristina Ibraim Jabur
Scia Proprietria da empresa Jabur
Toyopar Industria e Comrcio LTDA.
77.Srgio Fontoura Marder
Scio Proprietrio da Empresa Redran
Construtora de Obras LTDA.
78.Euzir Baggio
Consultor de Empresas na rea de Recuperao
de Crdito

DELIBERAES
Aprovada a solicitao da extenso da quebra de sigilo
bancrio das Auditorias Interna e Externas de 1990 a
1995, bem como de 2001.
Aprovada a solicitao da quebra de sigilo bancrio e
fiscal das operaes cobradas pela empresa Rio Paran
que eram do Banestado antes da Privatizao.
Reunio interna da Comisso para as seguintes deliberaes:
Aprovada a quebra de sigilo bancrio e fiscal dos
diretores e scios gerentes das seguintes empresas: Jabur
Toyopar Industria e Comrcio LTDA, Redran Construtora
de
Obras
LTDA,
Tucuman
Engenharia
e
Empreendimentos LTDA E Trebor Informtica LTDA.
Deliberao pela realizao de 3 sesses pblicas para
discusso das operaes da Banestado Leasing, Aspen
Park e emprstimos efetuados pela Agncia do Banestado
Grand Cayman.

Aprovado o requerimento do pedido de exumao do


corpo e exame de DNA do senhor Oswaldo Luis
Magalhes dos Santos, para apurao dos fatos.

23

REUNIO

33

DATA

24/09/03

DEPOENTES
79.Luiz Antnio Eugnio de Lima
Ex-Gerente da Banestado Leasing
80.Marcos Jos Olsen
Representante do Grupo Olsen
81.Arlei Maro Pinto Lara
Ex-Diretor da Banestado Leasing
82.Jackson Ciro Sandrini
Ex-Diretor da Banestado Leasing
83.Jos Edson Carneiro de Souza
Ex-Gerente da Banestado Leasing
84.Carlos Antonio Ghesti
Scio da Aspen Park e empresa A. Ghesti
85.Carlos Enrique Franco Amastha
Scio da Aspen Park
86. Jackson Ciro Sandrini
Ex-Diretor da Banestado Leasing
87.Luis Antonio Eugnio de Lima
Ex-Gerente de diviso da Banestado Leasing
88.Alexandre Fredeico Bordignon Scwartz
Ex-Advogado da Banestado Leasing

DELIBERAES

No compareceu para depor o senhor Miguel Gellert


Krigsner, scio da empresa O Boticrio e com
participao na empresa Aspen Park.
Desligamento da Comisso do senhor deputado Nelson
Justus.
Deliberao pela oitiva do senhor Gilberto Pasquinelle,
ex-proprietrio do terreno onde foi construdo o
shopping Aspen Park, independentemente de
convocao.
Deliberao pela requisio de todos os documentos e a
convocao de todas as pessoas que possam colaborar
para esclarecer a morte do senhor Oswaldo Luis
Magalhes dos Santos.
Requisio da documentao contbil da empresa de
alimentao Mei Mei Chins Fast Food, da qual a
esposa do senhor Luis Antonio Eugnio de Lima
scia. Requereu ainda que a associao dos advogados
da Banestado Leasing informe os valores repassados aos
funcionrios da Mei Mei Fast Food a ttulo de comisso
por operaes aprovadas ou executadas pelo senhor Luis
Antonio Eugnio de Lima queles.
Requereu a convocao de representantes das industrias

24

REUNIO

34

DATA

13/10/03

35

14/10/03

36

15/10/03

DEPOENTES

89.Carlos Antnio Valente Castro


Ex-Diretor Presidente da Banestado
Corretora
90.Paulo Roberto Gonalves da Silva
Ex-Diretor da Banestado Corretora
91.Raul Flix
Ex-Diretor da Banestado Corretora
92.Lcia Paula Cordeiro do Rego Barros Biscaia
Presidente da Comisso de Licitao do
Processo de Avaliao do Banestado - SEFA
93.Marco Antnio Jahger
Membro da Comisso de Licitao do
Processo de Avaliao do Banestado - SEFA
94.Mrcia Carla Pereira Ribeiro

Membro da Comisso de Licitao do


Processo de Avaliao do Banestado - PGE
95.Carlos Alberto Sebatiani
Membro da Comisso de Licitao do
Processo de Avaliao do Banestado - Banestado
96.Valdemar Dante Borgaro

Membro da Comisso de Licitao do


Processo de Avaliao do Banestado Banestado
97.Rodrigo Pereira Gomes Junior
Diretor Presidente da Banestado Corretora
de 13/10/97 a 10/08/98

DELIBERAES

Madeirite, Guararapes e Sudati, bem como outras


madeireiras que contrataram com a Banestado
Reflorestadora/Ambiental Paran e o senhor Eugnio
Stefanello para a prxima reunio.
No compareceu a Sra. Maria Amastha Zibetti
No compareceram reunio os senhores: Rodrigo
Pereira Gomes Jnior e Dimitri Vasic.
Reconvocao dos senhores Rodrigo Pereira Gomes
Jnior e Raul Flix para reunio do dia 15/10.

Reconvocao das senhoras Lcia Paula Cordeiro


do Rego Barros Biscaia e Mrcia Carla Pereira Ribeiro
e do senhor Valdemar Dante Borgaro para reunio de
20/10/03.

Reconvocao dos senhores Jos Schlapak, Juracy


Pazini Moreira e Veridiana Machioski para a reunio de
21/10/03.

25

REUNIO

DATA

DEPOENTES
98.Raul Flix
Diretor da Banestado Corretora
13/10/97 a 10/08/98
99.Jos Schlapak
Coordenador da Comunicao Social
Banestado
100.Juracy Pazini Moreira
Funcionrio da Comunicao Social
Banestado
101.Veridiana Machioski
Funcionria da Comunicao Social
Banestado

37

DELIBERAES

de

do

do

do

20/10/03

38

21/10/03

Convocao do Ex-Secretrio de Estado da


Comunicao Social, Jaime Lechinski, bem como os
scios das Agncias de Publicidade Mercer e Heads.
Convocao do Sr. Cludio Hoffman, que era contato da
Agncia Heads, todas prestadoras de servios de
publicidade para o Banestado.

102.Cludio Prosdcimo Hoffmann

Contato da Agncia Heads, prestadora de


servios de publicidade para o Banestado.
103.Jaime Tadeu Lechinski

Ex-Secretrio de Estado da Comunicao

Em virtude do no comparecimento do depoente Sr.


Giovani Giondis, todos os depoimentos marcados para
a presente data foram adiados e transferidos para a
prxima reunio, a realizar-se no dia 21/10/03.
Estando presentes os senhores depoentes: Hermnio
Paiva de Castro, Valdemar Dante Borgaro, Jos
Evangelista de Souza, Mrio Otto, Lcia Paula Cordeiro
do Rego Barros Biscaia, Mrcia Carla Pereira Ribeiro e
Desire do Rocio Vidal.
Convocao do Sr. Edgar Antonio Guimares, servidor
do
Tribunal de Contas do Estado do
Paran, para prestar esclarecimentos sobre o processo de
privatizao do Banestado.
A Sra. Mrcia Carla Ribeiro enquanto prestava seu
depoimento, dirigiu-se de forma desrespeitosa aos
senhores
deputados
membros,
criticando
infundadamente os trabalhos dessa Comisso. Diante
dessa situao a Comisso lhe ponderou que apenas

26

REUNIO

DATA

DEPOENTES
Social
104.Juraci Pazini Moreira

Funcionrio da Comunicao Social do


Banestado
105.Veridiana Machioski

Funcionria da Comunicao Social do


Banestado
106.Jos Shlapak

Coordenador da Comunicao Social do


Banestado
107.Hermnio Paiva de Castro

Membro da Comisso de Coordenao


destinada a supervisionar os servios contratados
para o Processo de Avaliao e Venda de Aes do
Banco do Estado do Paran. (SEFA)
108.Valdemar Dante Borgaro

Membro da Comisso de Coordenao


destinada a supervisionar os servios contratados
para o Processo de Avaliao e Venda de Aes do
Banco do Estado do Paran. (BANESTADO)
109. Lcia Paula Cordeiro do Rego Barros Biscaia

Membro da Comisso de Coordenao


destinada a supervisionar os servios contratados
para o Processo de Avaliao e Venda de Aes do
Banco do Estado do Paran. (SEFA)
110.Mrcia Carla Ribeiro

Membro da Comisso de Coordenao


destinada a supervisionar os servios contratados
para o Processo de Avaliao e Venda de Aes do
Banco do Estado do Paran. (PGE)

DELIBERAES

respondesse as perguntas que lhe eram feitas, no lhe


sendo permitido comentar sobre a conduo dos
trabalhos. Ato continuo a depoente persistiu com suas
crticas, imediatamente rechaada pelos Senhores
Deputados. Eis que para surpresa de todos, da platia
uma senhora, que somente posteriormente veio-se saber
tratar da advogada Louise Rainer Pereira Giondis,
invocou o mesmo pensamento da depoente, dirigindo-se
de forma desrespeitosa Comisso. Diante dessa
situao os Deputados Membros determinaram que
pessoas da platia no se manifestassem, o que no foi
atendido. Foi ento solicitado que a mesma se retirasse
do plenrio, se necessrio com a conduo do servio de
segurana da Casa. Neste momento, num flagrante de
desrespeito o Sr. Giovani Giondis, que tambm estava
no auditrio e seria ouvido na seqncia retirou-se sem
prestar seu compromisso legal.
Em virtude do ocorrido o depoimento do Sr. Jos
Evangelista de Souza foi adiado, ficando o mesmo, o Sr.
Giovani Giondis e o representante legal do Tribunal de
Contas do Estado reconvocados para prestar depoimento
na prxima reunio que se realizar dia 29/10/03.

27

REUNIO

DATA

39

29/10/03

DEPOENTES

DELIBERAES

40

03/11/03

41

04/11/03

Foram
procedidas
as
trs
chamadas
para
comparecimento do depoente Sr. Giovani Gionids, o
que no aconteceu. O presente depoente alm do no
comparecimento ainda no justificou de forma alguma
sua ausncia.
O depoente Sr. Jos Evangelista de Souza compareceu,
mas diante da ausncia do depoente Sr. Giovani
Giondis, no foi ouvido.
Reconvocao dos Srs. Giovani Giondis e Jos
Evangelista de Souza, para reunio do dia 04/11/03.
Convocao do Sr. Reinold Stephanes para a reunio de
03/11/03.
Ficou decidido que no caso de no comparecimento do
Sr. Giovani Giondis na reunio do dia 04/11/03, a
Comisso ingressar na Justia para que o mesmo seja
compelido a comparecer na reunio do dia 05/11/03.

111.Edgar Antonio Chiurato Guimares

Representante do Tribunal de
Contas do Estado do Paran
112.Reinhold Stephanes

Ex-Presidente do Banestado de
19/01/99 at a privatizao

Foram
procedidas
as
trs
chamadas
para
comparecimento do depoente Sr. Giovani Gionids, o
que novamente no aconteceu.
Exposio do relatrio do perito contratado pela ALEP,
Zung Che Yee, sobre as principais irregularidades
ocorridas no processo de privatizao.
Requerida ao Juzo da 2 Vara Federal Criminal de

28

REUNIO

DATA

DEPOENTES

DELIBERAES
Curitiba o pedido de conduo coercitiva do depoente
Giovani Giondis, para reunio a se realizar dia
11/11/03.

42

11/11/03

43

24/11/03

113.Giovani Giondis

Presidente
da
Comisso
de
Coordenao destinada a supervisionar os servios
contratados para o Processo de Avaliao e Venda
de Aes do Banco do Estado do Paran.

Realizada leitura do Relatrio para sua discusso e


aprovao por cinco votos a dois, votando
favoravelmente Mrio Bradock, Ademir Bier, Pedro Ivo,
Luciana Rafagnin, Francisco Bhurer. Votos contrrio de
Luciano Ducci e Ailton Arajo.

Principais trechos de Depoimentos colhidos nas Reunies

FATO INVESTIGADO
DEPOENTE
Quebra
Luiz
Antonio
Fayet
ExPresidente do Banestado no ano de
1995
Quebra
Domingos Taro Murta Ramalho
Ex-Presidente do Banestado

PERGUNTA
Como encontrou e como deixou o
Banestado em termos de lucro e
patrimnio lquido em 1995?
Qual era a situao do banco
quando deixou a diretoria em julho
de 1997?

Quebra

Luiz
Antonio
Fayet
Ex- Quando assumiu o banco tinha
Presidente do Banestado no ano de alguma irregularidade que lhe
1995
chamasse a ateno?

Quebra

Luiz
Antonio
Fayet
Ex- O que causou o desencaixe e o que
Presidente do Banestado no ano de levava o Banestado ir diariamente
1995
ao interbancrio?

RESPOSTA
O banco vinha apresentando
lucratividade e o patrimnio
lquido era positivo.
O banco padecia do problema que
existia no setor de bancos pblicos
do Brasil. Tinha dentro de seu
ativo uma grande quantidade de
operaes problemticas. Passou
a entrar no sistema interbancrio
e captar recursos, ou seja, o banco
comeou a entrar numa situao
que inspirava cuidados quando eu
sa.
No, no tinha nada assim que
pudssemos dizer que vai quebrar
o banco. Nada. Tnhamos um
grupo de ativos de difcil
liquidao e tnhamos que
administrar.
O Banestado no se preparou
adequada-mente
para
a
implantao do plano real. Queda
da inflao, aumento da reserva
de liquidez e a falta de uma

29

30

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Quebra

Luiz
Antonio
Fayet
Ex- Quando assumiu o Banestado,
Presidente do Banestado no ano de existia algum comunicado, carta,
1995
ofcio ou recomendao do Banco
Central pela interveno do
Banestado?

Quebra

Valter Benelli
Interno do Banestado

Quebra

Quebra

RESPOSTA
preocupao em fazer a ao
preventiva, determinaram este
grande buraco de caixa.
Pela interveno, no. Existiam
cartas do Banco Central, sobre
alguns procedimentos, que tinham
que parar, inclusive, um sobre
publicidade,
que
estavam
incompatveis no me lembro
exatamente os termos com a
estrutura do banco.
As razes so vrias. Desde o
reflexo do Plano Real em 95, at
operaes mal conduzidas.

Ex-Auditor Quais as prticas operacionais


internas mais influenciaram para
que o conglome-rado apresentasse
prejuzos?
Alceu Carlos Preisner Ex-Diretor Quais as razes da quebra do Num pequeno percentual, pela
do Banco Del Paran
Banestado?
adminis-trao poltica e num
valor muito maior pelas vantagens
obtidas pela corporao do
Banestado.
Manoel Campinha Garcia Cid Que fatores justificaram o prejuzo Um banco que trabalha sem
Ex-Presidente do Banestado
do Banestado em 1998?
dinheiro a situao parece muito
difcil. O custo do dinheiro
muito grande. Aqui merece um
crdito do Bacen, na minha
opinio, de no ter feito
interveno e liquidao do
Banestado. Porque condies e
razes ele teve. Se isso ocorresse
seria um desastre para a economia

31

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Quebra

Joo Marreze de Souza Ex- Quais os motivos que levaram aos


Funcionrio do Banestado
prejuzos de 1997, 1998 e 1999?

Quebra

Jos Carlos Galvo Ex-Diretor O que levou o Banestado a chegar


do Banestado
na situao que chegou?

Quebra

Jos Evangelista de Souza Ex- Por que o Banestado no sofreu


Vice-presidente do Banestado
interveno do Banco Central
quando apresentou passivo a
descoberto?
Eliody Werneck Andrade Ex- Por que o Banco Central no
Assessora do Vice-presidente do decretou
a
interveno
no
Banestado
Banestado quando este apresentou
passivo a descoberto?
Manoel Campinha Garcia Cid Como o Sr. explica o gasto
Ex-Presidente do Banestado
excessivo com publicidade no ano
de 1998?

Quebra

Quebra

RESPOSTA
paranaense.
Eu acho que a forma de
conduo.
Posso dizer que
embora no tenha sofrido isso
pessoalmente, que porque eu no
dei o direito de ningum ligar e
pedir coisas, mas eu acho que o
banco sofria ingerncias polticas
fortes.
Eu realmente no poderia ser mais
amplo,
at
pelo
pouco
conhecimento que tenho (era
diretor de informtica). Agora, me
parece que uma coisa que vem
de muitos anos por problemas no
s de operaes mal sucedidas,
mas
por
problemas
de
inadimplncia.
Porque foi firmado contrato para
sanear e vender o banco, com
amparo do Proes.
Porque havia a promessa de um
financia-mento da Unio para o
saneamento do banco.
H uma
organismo
preceitos
assessoria

Lei estadual onde o


estatal obedecia aos
e a orientao da
de comunicao do

32

FATO INVESTIGADO

Quebra

Quebra

Quebra

DEPOENTE

PERGUNTA

Jos Schlapak Ex-Coordenador Como foi possvel um gasto de 80


da Assessoria de Comunicao milhes
em
propaganda
e
Social do Banestado
publicidade, no perodo de 95 a 99
pelo Conglomerado Banestado,
quando o valor efetivamente
aprovado no ultrapassou a 9
milhes?
Jos Schlapak Ex-Coordenador Qual era a sua funo no
da Assessoria de Comunicao Banestado com referncia as
Social do Banestado
despesas
de
propaganda
e
publicidade?

RESPOSTA
Governo do Estado do Paran. Eu
fui, na minha funo como
presidente, no digo forado, mas
orientado e por cumprimento da
funo ao superior, atender as
decises promocionais que eram
de controle absoluto da Assessoria
de Comunicao do Governo do
Estado do Paran.
O gasto de 80 milhes, isso a era
a Secretaria de Comunicao
Social responsvel pelos gastos
financeiros
do
banco,
a
Comunicao Social que era a
responsvel.

Coordenava
a
parte
de
publicidade do Banco, mas eu no
poderia determinar, porque a
verba no era nossa. A verba
estava sujeita ao Palcio do
Governo,

Secretaria
de
Comunicao Social, tnhamos
que pedir Secretaria de
Comunicao Social qualquer
investimento que tivssemos que
fazer.
Jaime Tadeu Lechinski Ex- Por que as despesas de propaganda Em primeiro lugar quero dizer que
Secretrio da Comunicao Social e publicidade do Banestado no ms eu no conheo a mdia dos
de julho de 98 foram 7 vezes gastos dos bancos pblicos e to

33

FATO INVESTIGADO

Quebra

Quebra

Quebra

DEPOENTE

PERGUNTA
RESPOSTA
superiores a mdia dos bancos pouco tenho de memria o gasto
pblicos?
do ento Banestado naquele ms
em questo. No entanto, desejo
afirmar que naquele ano, naquele
perodo o banco encontrava-se
sobre intensa presso especulativa
e o aumento dos gastos em
publicidade
excederam-se
justamente para preservar a
imagem do banco que aquela
altura significava preservar o
prprio banco aguardando o
processo de privatizao.
Jos Evangelista de Souza Ex- Que providncia a diretoria que O que ns pudemos fazer, foi feito,
Vice-presidente do Banestado
assumiu em 99 tomou para apurar denncia no Ministrio Pblico.
os
ilcitos
possivelmente Agora, o Banco Central tem outras
praticados, para o furo de dois armas e o prprio Ministrio
bilhes em 98?
Pblico onde as armas so mais
efetivas.
Jos Evangelista de Souza Ex- Por que no foi dado visibilidade Os
processos
esto
sendo
Vice-presidente do Banestado
para a opinio pblica a respeito apurados. Se abriu um processo
dos culpados pelo rombo no de 22 mil folhas, com dezenas de
Banestado?
intimados, com denncias ao
Ministrio Pblico.
Domingos Taro Murta Ramalho Tomava
conhecimento
do Nem todos. No sobrava tempo ao
Ex-Presidente do Banestado
resultado do trabalho do comit de presidente analisar centenas de
diretores que analisavam as milhares de operaes que
operaes?
passavam pelo banco. Algumas
operaes que ultrapassavam um
determinado valor, elas eram

34

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Quebra

Domingos Taro Murta Ramalho O presidente tinha o poder de


Ex-Presidente do Banestado
liberar, sozinho, operaes de
crdito?

Quebra

Domingos Taro Murta Ramalho Quem fazia parte do comit 1 que


Ex-Presidente do Banestado
analisava
a
concesso
de
operaes
de
crdito
no
Banestado?

Quebra

Srgio Eli Druszcz Ex-Diretor Ocorreu alguma operao cuja


do Banestado
aprovao no contou com o
nmero mnimo de membros do
comit?

RESPOSTA
submetidas apreciao da
diretoria e assim mesmo, se esse
valor fosse superior ao valor que
no me lembro qual, ele era
submetido ao Conselho de
Administrao do Banestado.
No. Na agncia a proposta
analisada pela equipe tcnica,
remetida ao comit de crdito, o
comit de crdito se tiver alada
na agncia ele libera a operao,
se
no
tiver
submete

superintendncia.
A
superintendncia analisa e se ela
tiver competncia defere, se no
tiver no defere.
Ento ela
submete ao comit 1 do Banestado
que tem, de acordo com as normas
do banco, a competncia para
decidir esse tipo de concesso.
Os diretores da casa.
Ns
tnhamos toda a diretoria do
banco.
Ns nunca podamos
decidir uma reunio sem que
tivesse quatro ou cinco diretores
para aprovar a operao.
Eu no tenho conhecimento.
Todas as operaes foram
homologadas em reunio de
diretoria.

35

DEPOENTE
PERGUNTA
FATO INVESTIGADO
Quebra
Jos Henrique Fredrich Ex- A diretoria pedia para que a mesa
Funcionrio do Banestado
de operaes no desse parecer
contrrio
em
determinadas
operaes?
Quebra

Nerilma Aparecida Strombeck Alguma vez a senhora recebeu


Custdio Ex-Funcionria do algum tipo de recomendao para
que se posicionasse contrariamente
Banestado
a certas operaes, ou para omitir
posicionamento a respeito?

Quebra

Manoel Campinha Garcia Cid Existiam presses polticas dentro


Ex-Presidente do Banestado
do Banestado?

Quebra

Ricardo Sabia Khury Ex- O senhor sofreu alguma influncia


Diretor do Banestado
poltica no Banestado?
Valdemar Jos Cequinel Ex- O senhor sofreu alguma presso
Diretor do Banestado
poltica para que pudesse aprovar
ou desaprovar qualquer tipo de
operao?

Quebra

Quebra

Alaor Alvim Pereira Ex-Diretor Como


o
Sr.
enxerga
o
do Banestado
posicionamento da Banestado
Leasing na quebra do banco?

RESPOSTA
Perfeito. Naquelas operaes que
interessavam a eles. s vezes
vinha ordem superior. ramos
impedidos de fazer nosso trabalho
e de nos posicionarmos.
No necessariamente dessa forma.
Quando ns entendamos que j
existia um pr-acordo, ns
emitamos propostas algumas
vezes
at
sem
parecer.
Submetemos

apreciao
superior, ns nos eximamos de
emitir pareceres em alguns casos.
Existem e existiram, no Banco do
Estado, presses polticas. Eu
mesmo, algumas vezes, fui
consultado
para
algumas
situaes, se foram operadas,
estavam dentro das normas do
banco.
Nunca sofri influncia poltica
nenhuma.
No. Mesmo porque as reas que
eu atuava de produtos e servios e
recursos humanos, eu no tinha
acesso e no participava de
comits. Mas nunca sofri presso.
O banco teve que fazer um aporte
de capital bastante elevado. O que
levou a esse aporte foram

36

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

RESPOSTA
provises de operaes que
geraram problemas. Esse foi um
dos tpicos que gerou problemas
para o Banestado.
Mandei que me entregassem
Procuradoria
Pblica
as
denncias das pessoas envolvidas.
Um dos diretores, falecido, e os
outros diretores, todos esto
envolvidos em processos judiciais.
Que eu saiba ele foi enterrado ali
no Cemitrio Iguau.
Interveno do Sr. Jos Antonio
advogado do Sr. Arlei: Isso fcil
saber, s providenciar para
saber se ele est l. Porque isso
da o comentrio geral. Acho
que esta Comisso deveria mesmo
investigar nesse sentido, o senhor
tem toda a razo. Sabemos aos
quatro cantos, a, de que ele no
morreu.
Conheci, trabalhei com ele
praticamente seis meses.
Nem sei se ele morreu.

Quebra

Manoel Campinha Garcia Cid Quais os diretores da Banestado


Ex-Presidente do Banestado
Leasing foram responsabilizados
pelo rombo da empresa?

Quebra

Arlei Mrio Pinto de Lara Ex- O Senhor sabe onde que est o Sr.
Diretor da Banestado Leasing
Oswaldo?
(Oswaldo
Luiz
Magalhes dos Santos falecido
Ex-Diretor da Banestado Leasing)

Quebra

Jackson Ciro Sandrini Ex- O Senhor conheceu o Oswaldinho?


Diretor da Banestado Leasing
(Oswaldo Luiz Magalhes dos
Santos falecido Ex-Diretor da
Banestado Leasing) O Senhor foi
ao enterro dele?
Tereza Cristina Grossi Togni Ex- Em que poca foram abertos Isso eu no posso garantir porque
Diretora de Fiscalizao do Banco processos
administrativos
e eu realmente no me lembro. To
Central
comunicado ao Ministrio Pblico logo
as
comunicaes
ao

Quebra

37

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

Quebra

Tereza Cristina Grossi Togni ExDiretora de Fiscalizao do Banco


Central

Quebra

Tereza Cristina Grossi Togni ExDiretora de Fiscalizao do Banco


Central

PERGUNTA
RESPOSTA
nos casos em que havia indcios de Ministrio
Pblico
foram
crime?
realizadas, ns cedemos um
funcionrio do Banco Central aqui
de Curitiba, que trabalhou no
Ministrio Pblico, durante um
perodo bastante longo no sentido
de auxiliar o Ministrio Pblico
nos levantamentos necessrios
nesses processos administrativos
que existiam, nas comunicaes ao
Ministrio Pblico feitas pelo
Banco Central do Brasil.
Por que o Banco Central no No caso do Proes no houve
determinou a indisponibilidade dos decretao de regime especial.
bens
dos
administradores Houve a incluso do Banestado
responsveis pela quebra do num programa de saneamento,
Banestado?
criado pelo Governo Federal para
bancos estaduais. Este programa
no prev indisponibilidade de
bens no seu texto legal.
Em que perodo se formou o furo A imputao de responsabilidade
de 4 bilhes de reais?
por um prejuzo desse tamanho
no pode ser feita de maneira
superficial seno eu correria o
risco de estar apontando para
pessoas que no so responsveis
por aquilo tudo.
Ento, esse montante para sanear
o Banestado algo que se formou
ao longo dos anos.

38

DEPOENTE
PERGUNTA
RESPOSTA
FATO INVESTIGADO
Quebra
Tereza Cristina Grossi Togni Ex- O Banco Central tinha a segurana Outra caracterstica de um banco
Diretora de Fiscalizao do Banco de que as operaes de crdito pblico que geralmente os
Central
eram efetivamente irrecebveis?
setores de cobrana dos bancos
pblicos eram extremamente ruins.
No se cobrava. Depende dos
gestores na instituio fazerem a
cobrana adequada para que haja
a recuperao daquele crdito.
Quebra
Tereza Cristina Grossi Togni Ex- O Banco Central tambm Eu no concordo com a tese de
Diretora de Fiscalizao do Banco responsvel pela quebra do que o Banco Central responsvel
Central
Banestado?
por isso, os responsveis so os
gestores, as pessoas que tomaram
decises de fazer operaes
danosas para o Banestado. So
essas as pessoas que tem que ser
responsabilizadas e no o Banco
Central.
Quebra
Manoel Campinha Garcia Cid Qual sua opinio sobre a possvel No acredito, porque o Bacen fez
Ex-Presidente do Banestado
responsabilidade do Banco Central um trabalho magnfico no
em operaes que foram lesivas ao Banestado. Primeiro eles tiveram
Banestado?
a credibilidade de desnudar a
situao econmica e financeira
do Banestado.
E nada ficou
debaixo do tapete escondido.
Tanto que em 1996 apareceu um
lucro e em 1997 apareceu um
prejuzo absurdo. Isso se deve ao
trabalho
eficaz,
competente,
tcnico do grupo do Banco Central
do Brasil.

39

DEPOENTE
PERGUNTA
FATO INVESTIGADO
Quebra
Valdir Antnio Perin
Ex- Vocs chegaram a ser fiscalizados
Gerente Geral da Agncia Nova por rgos controladores de moeda
Iorque
americana? Nesse perodo de
fiscalizao nunca foi encontrada
nenhuma irregularidade?

Quebra

Carlos Antnio Valente Castro Por que a Banestado Corretora


Ex-Diretor-Presidente
da comprou ttulos pblicos, estaduais
Banestado Corretora
e municipais acima do limite de
diversificao de risco de 30% do
patrimnio lquido do Banestado,
conforme determinao do Bacen?

RESPOSTA
Ns ramos fiscalizados todos os
anos. Essas avaliaes ocorrem
normalmente em janeiro de cada
ano. Eles enviam um especialista
em cada setor do Banco para
acompanhar
nosso
trabalho
diariamente por aproximadamente
3 semanas. Eles analisam os
documentos do ano anterior.
Findada essa auditoria, vem a
resposta pedindo para que se
faam as alteraes necessrias, e
da d o grau de confiabilidade as
informaes prestadas.
No,
nunca
encontraram
irregularidades, apenas coisas
pequenas como melhorar nosso
sistema de informao. A nossa
classificao era satisfatria,
como a de todos os outros bancos
brasileiros.
Aqui acho que h um equvoco
nessas informaes.
Naquela
poca o que estabelecia limites
para ttulos era a Resoluo 1088
que autorizava dez vezes o
patrimnio
lquido
ajustado.
Ento, at este limite voc poderia
comprar ttulos pblicos. Quando
se trata de 30% acredito que ele se

40

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Saneamento

Jos Evangelista de Souza Ex- Como foram utilizados 294


Vice-presidente do Banestado
milhes definidos no contrato de
saneamento?

Saneamento

Jos Evangelista de Souza Ex- Por que o valor utilizado no


Vice-presidente do Banestado
saneamento do Banestado foi
superior ao valor obtido no leilo
de venda?

RESPOSTA
referencia Carteira de Fundos
de Investimentos e isso ns nunca
transigimos, pelo menos durante o
meu perodo, sempre fomos
intransigentes no sentido de
mantermos o limite estabelecido.
Foram esses 294 milhes no
contrato de junho de 1998, ele
funcionou como um pndulo, se
houvesse necessidade ele seria
utilizado ou no.
Com o
desenrolar do processo de
saneamento se viu a necessidade
de utilizar esses recursos no
processo. No tenho de cabea
precisamente, mas fatalmente foi
utilizado na capitalizao do
banco, para que o banco pudesse
ter um capital compatvel com o
acordo de Basilia com o
montante de seus ativos.
o nico caso que tenho
conhecimento de que o valor do
emprstimo foi inferior ao valor do
leilo foi do Banco do Estado de
Gois. Todos os outros casos de
vendas em bancos estaduais,
sempre o valor do emprstimo foi
maior do que o valor do leilo.
O certo que esta dvida de 5

41

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Saneamento

Jos Evangelista de Souza Ex- Por que havia uma recomendao


Vice-presidente do Banestado
para fechar as agncias do exterior
e vender o Banco Del Paran?

Saneamento

Jos Evangelista de Souza Ex- O que teria levado o governo do


Vice-presidente do Banestado
estado a assinar o acordo que
previa o fechamento das agncias
no exterior?

RESPOSTA
bilhes e 100 j existia, quer dizer,
quer que o Banco fosse ou no
privatizado, o buraco estava ali
criado.
O contrato que foi assinado em
1998 previa o fechamento da
agncia Grand Cayman, da
agncia Nova Iorque e a extino
ou a venda do controle do Banco
Del Paran. O que posso dizer
tambm o seguinte: que os
bancos brasileiros, depois dos
problemas da dcada de oitenta,
como no Mxico e outros,
passaram
dificuldades
muito
grandes na captao de recursos
l fora.
Ento, acredito que o Banco
Central tambm tenha tomado a
ttulo de defensiva para que esses
bancos l fora, que no estavam
tendo receptividade no mercado
local.
As pessoas que aceitaram e
discutiram esses termos, so da
gesto anterior. Em uma atitude
preventiva conversei com grandes
bancos compradores, fiz uma
consulta informal sobre o interesse
nas agncias no exterior. Obtive a

42

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Saneamento

Gilson Girardi Ex-Gerente Por-que o senhor acha que houve a


Administrativo
da
Agncia determinao para fechamento da
Banestado Nova Iorque
Agncia Banestado em Nova
Iorque, visto que ela dava lucro?

Saneamento

Eliody Werneck Andrade Ex- Qual foi o critrio utilizado na


Assessora do Vice-presidente do escolha dos ativos que foram
adquiridos pelo Estado e os que
Banestado
mantiveram-se no banco alienado?

Saneamento

Nerilma Aparecida Strombeck Quem definiu os critrios para


Custdio Ex-Funcionria do escolha dos ativos do Banestado
Banestado
adquiridos pelo Estado?

Saneamento

Tereza Cristina Grossi Togni Ex- Por que o Banco Central no

RESPOSTA
resposta deles que isso no
agregaria valor ao banco, porque
eles j possuam em sua prpria
rede.
As informaes que nos chegaram
a posteriori de que era
alguma exigncia do Banco
Central para privatizao. Agora
o porqu eu no tenho idia.
O levantamento das necessidades
de saneamento do banco foi feito
pelo Banco Central. Uma das
formas de ajuste seria a
capitalizao.
A
outra
a
monetizao, transformar em
moeda esses ativos que eram
considerados ativos podres dentro
do Banestado. Ento, o critrio
para a escolha desses ativos j
vinha da fiscalizao do Banco
Central.
Os critrios foram definidos pelo
Banco Central. Como diz o texto,
operaes de difcil liquidao.
Partindo desse princpio, a opo
que foi feita por valores maiores
para que se fechasse um nmero
menor de contratos a serem
transferidos.
O Banco Central no tem esse

43

FATO INVESTIGADO

Saneamento

DEPOENTE
PERGUNTA
Diretora de Fiscalizao do Banco exigiu que os ttulos emitidos por
Central
Alagoas,
Santa
Catarina,
Pernambuco, Guarulhos e Osasco
fossem resgatados pelos emissores,
ao invs do Estado do Paran
adquirir esses ttulos junto ao
Banestado?
Tereza Cristina Grossi Togni Ex- Por que o Estado do Paran
Diretora de Fiscalizao do Banco adquiriu do Banestado os ttulos
Central
emitidos por Alagoas, Santa
Catarina, Pernambuco, Guarulhos
e Osasco?

Saneamento

Tereza Cristina Grossi Togni Ex- No era mais vivel a liquidao


Diretora de Fiscalizao do Banco do Banestado em razo de suas
Central
dvidas do que sane-lo para a
privatizao?

Saneamento

Tereza Cristina Grossi Togni Ex- Por que o Estado teve que assumir
Diretora de Fiscalizao do Banco a dvida do Grupo Atalla, toda a
carteira de desenvolvimento do
Central
Banestado e ttulos de baixa
liquidez ou rentabilidade?

RESPOSTA
poder, s a Justia poderia, j que
tem um poder como esse, o Banco
Central no.

Por ocasio das discusses do


financiamento para efeito de
privatizao, houve uma deciso
por parte do governo federal de
no financiar as necessidades de
recursos necessrios para o
saneamento daquelas parcelas dos
ttulos.
Esse o motivo pelo
qual houve a transferncia de
papis do banco para o estado.
Com relao decretao da
liquidao
extrajudicial,
o
controlador, no caso o Estado do
Paran, teria que pagar os
prejuzos do banco. A partir do
momento em que o estado aderiu
ao Proes, no havia sentido em
decretar liquidao extrajudicial.
O Estado no teve que assumir.
Foi opo do Estado.
Com
relao ao ttulos, que so os
ttulos precatrios, eu mencionei
anteriormente que houve uma

44

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Privatizao
Avaliao

- Mrcia Carla Pereira Ribeiro Membro


da
Comisso
de
Coordenao do Processo de
Avaliao do Banestado

Privatizao
Avaliao

- Venilton Tadini Representante Qual a certeza do Banco Fator ser


do Banco Fator Avaliador do o vencedor do pleito para avaliador

A senhora como um dos membros


da comisso de coordenao
destinada a supervisionar os
servios contratados para o
processo
de
avaliao
do
Banestado, o que tem a dizer sobre
o
pagamento
de
servios
profissionais
de
avaliao
patrimonial do Banestado sem que
houvesse a superviso efetiva dos
trabalhos realizados e somente
atravs dos trabalhos realizados
pela CPI que apurou que parte dos
profissionais no tinha atribuies
profissionais para execuo dos
servios contratados e os trabalhos
foram realizados por amostragem,
metodologia esta no prevista no
edital de licitao?

RESPOSTA
deciso do Governo Federal de
no financiar a necessidade desses
recursos para esses ttulos, em
funo de todo escndalo dos
precatrios. A opo do Estado de
ficar com a carteira foi uma opo
do Estado, no foi imposta pelo
Banco Central.
No
houve
qualquer
irregularidade nos pagamentos
que foram feitos s empresas
contratadas. Essa comisso de
coordenao
efetivamente
coordenou e supervisionou os
trabalhos que antecederam a
alienao das aes titularizadas
do Estado do Paran junto ao
Banestado. Os profissionais que
participaram da avaliao por
parte das empresas contratadas
estavam legalmente habilitados a
realizar as avaliaes que foram
apresentadas. E a metodologia de
avaliao por amostragem ela
aceita pelas normas da ABNT e o
edital no exigia a presena fsica
dos avaliadores em todos os
imveis que foram avaliados.
A certeza de vencer o pleito era
nenhuma. Ns procuramos fazer

45

DEPOENTE

FATO INVESTIGADO
Banestado

Privatizao
Avaliao

- Venilton Tadini Representante


do Banco Fator Avaliador do
Banestado

Privatizao
Avaliao

- Luiz
Antonio
Fayet
ExPresidente do Banestado no ano de
1995

PERGUNTA
RESPOSTA
do Banestado, uma vez que a sua um preo. No Edital 01/99 da
proposta ficou em 66% do preo Secretaria da Fazenda, no item
mximo da licitao?
1.22 ns tnhamos o valor mximo
fixo para execuo do servio de 1
milho e meio. E a partir desse
teto os proponentes fariam sua
proposta de preo. E tambm
havia um outro item no edital, o
1.23, relativo ao prmio de xito.
Esse prmio de xito, ele tinha
como mnimo 0,4 e mximo 0,6.
Ento a nossa proposta foi uma
proposta agressiva. Qual seja, de
1 milho e meio ns cotamos 1
milho. E nas taxas de 0,4 e 0,6,
ns trabalhamos com a menor
taxa.
Qual foi a premissa tcnica Ns fizemos uma verificao
utilizada pelo Consrcio Fator para atravs da JP(?) Engenharia, das
determinar a necessidade de vrias situaes, tanto do sistema
aplicao de 120 milhes, para de informtica e tambm na
modernizar
o
parque
de estrutura de operaes. E foi com
informtica, sem conhecer o base nisso que ns chegamos no
padro de informatizao do futuro valor determinado, ns utilizamos
comprador?
uma empresa de engenharia para
fazer a avaliao.
Quais os principais fatores a serem Ser o caixa do Tesouro do Estado
considerados na avaliao para poderia representar um valor
posterior venda do Banestado?
altamente positivo na precificao.
Depositrio de contas judiciais,

46

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Privatizao
Avaliao

- Jos Evangelista de Souza Ex- Como foi considerado o crdito


Vice-presidente do Banestado
tributrio
na
avaliao
do
Banestado?

Privatizao
Avaliao

- Eliody Werneck Andrade Ex- Como foi considerado o crdito


Assessora do Vice-presidente do tributrio
na
avaliao
do
Banestado
Banestado?

Privatizao
Avaliao

- Roberto
Egydio
Setubal
Presidente do Banco Ita

O que o senhor tem a dizer sobre a


avaliao do valor econmico do
Banestado por R$ 434 milhes,
quando o senhor declarou no dia

RESPOSTA
outro
fator
extremamente
importante. A carteira das contas
dos funcionrios do estado. Os
ativos internacionais do banco: o
Banco Del Paran e as agncias
de Grand Cayman e de Nova
Iorque.
Eles consideram aquilo que vai ser
possvel abater, utilizar frente aos
lucros que o banco vai ter nos
prximos anos.
No caso do
Banestado, a informao que
tenho que foi colocado no preo
aquilo
que
nos
exerccios
seguintes geraria resultado para o
banco dentro do cenrio restrito
do banco. Fatalmente esse valor
de
crdito
tributrio
foi
considerado no gio.
O crdito tributrio por ele ter
uma caracterstica especial de s
poder ser utilizado se a instituio
tiver lucro e na situao do
Banestado no havia projeo de
lucro, ento no havia condies
de utilizao do crdito tributrio.
O crdito fiscal vale para quem
tem condies de aproveit-lo.
Como o vendedor no sabia quem
ia comprar o banco, ela no pode

47

FATO INVESTIGADO

Privatizao
Avaliao

DEPOENTE

- Roberto
Egydio
Setubal
Presidente do Banco Ita

PERGUNTA
seguinte compra, que seria
recuperado aproximadamente R$
600 milhes em crdito tributrio
do Banestado, uma vez que o valor
de R$ 1,6 bilhes no estavam
contabilizados no balano do
Banestado e foram precificados na
venda por apenas cerca de R$ 61
milhes?

RESPOSTA
colocar o crdito fiscal como um
grande valor, porque se o
comprador no tivesse a mesma
condio de aproveitamento que o
Ita pela sua dimenso tem, no
poderia vamos dizer assim,
aproveitar da mesma forma o
crdito fiscal.
Portanto, valia
muito menos ou zero at. O que
quero dizer, que o crdito fiscal
vale
diferentemente
para
diferentes entidades, que podem
aproveitar aquilo de forma
diferente. Seiscentos milhes por
qu?
E no um bilho e
seiscentos? Porque na realidade,
o aproveitamento de crdito fiscal
tem uma srie de limitaes legais
que s se consegue fazer isso ao
longo do tempo.
E ns
imaginamos que isso demoraria
aproximadamente mais 10 anos
para
ser
aproveitado.
Evidentemente, um recurso que
vou receber daqui a 10 anos
muito diferente do recurso que vou
receber hoje.
O Senhor sabia que a marca O banco foi vendido por um valor
Banestado, que era uma marca muito superior. Trs vezes o valor
forte,
no
foi
precificada pelo qual foi avaliado. Portanto, o

48

FATO INVESTIGADO

Privatizao
Avaliao

DEPOENTE

PERGUNTA
explicitamente?

- Venilton Tadini Representante Por que o edital de concorrncia


do Banco Fator Avaliador do no foi cumprido nem pelo Banco
Banestado
Fator nem pelo CCF Brasil quanto
avaliao de precificao do
valor da marca Banestado?

RESPOSTA
preo pago pelo comprador, ele
pagou isso. No seu processo de
avaliao, ns consideramos uma
srie de elementos adicionais e
obviamente chegamos a um preo
mais elevado, que o vendedor
naquele instante no estava
considerando.
Veja, importante essa pergunta
porque quando se estabelece que o
processo de precificao o fluxo
de caixa descontado, o que a
marca captura a base de
clientes, quer dizer, toda dimenso
e toda fora da marca se reflete na
estrutura de captao de clientes e
de capturao de receitas que a
instituio tem. Se fosse pedido
para que se fizesse uma avaliao
segmentada de ativos, a marca
poderia ser um ativo isolado a ser
considerado, como usamos o fluxo
de caixa descontado, o valor da
marca intrnseco gerao de
resultados da instituio atravs
do fluxo de caixa pela sua fora,
pelo seu dinamismo e mostrado
pela forma como ela capaz de
capturar clientes na sua base. Eu
diria o seguinte: a marca foi sim

49

FATO INVESTIGADO

Privatizao
Avaliao

Privatizao
Avaliao

Privatizao
Avaliao

DEPOENTE

PERGUNTA

RESPOSTA
precificada, mas que o seu valor
est intrnseco, dentro do fluxo de
caixa que foi mtodo utilizado
para avaliao.
A marca Banestado tinha o seu
valor, com certeza, era um banco
muito representativo no Estado do
Paran.
Na
metodologia
apresentada pelo Banco Fator, a
marca foi avaliada dentro do
processo.

- Valdemar Dante Borgaro - Gostaramos de saber se existe a


Membro
da
Comisso
de lgica de que no foi atribudo
Coordenao do Processo de valor pela marca do Banestado,
Avaliao do Banestado
sendo que atualmente o Banco Ita
ainda mantm 120 agncias com o
nome Banestado. Isso indicativo
de que a marca Banestado no tem
valor comercial?
- Jos Evangelista de Souza Ex- Como foram considerados os Os dois avaliadores teriam
Vice-presidente do Banestado
ativos podres na avaliao do colocado
segmentadas
essas
banco?
operaes pela situao que se
apresentavam: garantias reais,
parciais, operaes sem garantia
nenhuma, operaes j ajuizadas.
Ento, pelo que eu tenho notcia,
na discusso tcnica que se
seguiu, os avaliadores teriam
segmentado ela, pelas diversas
caractersticas, em blocos, e
fixado valores frente a essa
situao especfica.
- Jos Francisco de Lima Gonalves Por que no foi considerado na A avaliao da carteira de crdito
Coordenador da Avaliao avaliao dos crditos em CCP o em liquidao, bem como de CCP,
Econmico
Financeira
do valor total da carteira em tem por finalidade verificar a
Conglomerado Banestado pelo 31/03/2000?
possibilidade de recuperao
Consrcio liderado pelo Banco
desses crditos ao longo do tempo.

50

DEPOENTE

FATO INVESTIGADO

PERGUNTA

Fator

Privatizao
Avaliao

- Jos Francisco de Lima Gonalves Como foram precificados


Coordenador da Avaliao crditos sem garantia?

RESPOSTA
Portanto, de acordo com esta
perspectiva que um mtodo de
avaliao e muito diferente de um
mtodo de registro, a preocupao
identificar daqueles contratos,
no o valor que est ali lanado,
mas
tentar
entender
a
possibilidade de recuperar os
valores.
Portanto, no se
considera o valor que est inscrito
do ponto de vista contbil. feita
uma anlise da composio desses
crditos, de modo a identificar
num primeiro corte crditos em
relao aos quais o Banco fez
acordo com os devedores e
crditos que o Banco no fez
acordos. Os crditos em relao
aos quais havia acordo e no
havia pagamento e os crditos em
relao aos quais no havia
acordo, ou seja, um outro conjunto
de crditos e no havia garantias,
o Banco no dispunha de
garantias contra aquele devedor,
estes valores foram considerados
como zero na expectativa de
realizao.
os Foram precificados como zero os
crditos sem garantia, sem acordo.

51

FATO INVESTIGADO

Privatizao
Avaliao

Privatizao
Avaliao

DEPOENTE
Econmico
Financeira
do
Conglomerado Banestado pelo
Consrcio liderado pelo Banco
Fator

- Venilton Tadini Coordenador


Geral da Modelagem de Venda do
Banestado pelo Consrcio liderado
pelo Banco Fator

PERGUNTA

RESPOSTA

A manuteno das contas do No d para destacar porque ele


Estado por cinco anos no entra na estrutura dos ativos do
Banestado, aps a venda, foi banco e isso carregado no fluxo
avaliada por que valor?
de caixa.
muito difcil,
praticamente impossvel separar,
porque voc no sabe a quais
produtos vo ser destinados essa
receita derivada disso.
- Hlio
Ribeiro
Duarte
O que se leva em considerao A exclusividade se refere s contas
Representante do Banco HSBC, para precificar a exclusividade dos do Governo Estadual mais as dos
incorporador do Banco CCF servios bancrios das contas do funcionrios pblicos que tinham
Avaliador do Banestado
Governo no Banco Ita?
conta no Banestado. Esse fato foi
considerado no processo de
avaliao, todo ele baseado
naquela metodologia de fluxo de
caixa descontado que aquela
metodologia que projeta para dez
anos futuros os resultados que o
banco poder ter. Essa condio,
no momento zero, no momento da
data da avaliao, foi considerada
no fluxo e apurou-se um
determinado valor que comps o
preo mnimo que o resultado
final da avaliao.

52

DEPOENTE
FATO INVESTIGADO
Privatizao
- Roberto
Egydio
Setubal
Avaliao
Presidente do Banco Ita

PERGUNTA
O Itu sabia que tambm no foi
considerado pelos consrcios CCF
e Fator na avaliao do Banestado
o valor para manuteno das
contas do Estado por cinco anos?

Privatizao
Avaliao

- Roberto
Egydio
Setubal
Presidente do Banco Ita

Se houver uma renovao no


contrato para manuteno das
contas do Estado, o Ita vai pagar
por essa renovao?

Privatizao
Avaliao

- Venilton Tadini Coordenador Por


que
determinou-se
a
Geral da Modelagem de Venda do manuteno das contas do Estado
Banestado pelo Consrcio liderado por cinco no Banestado?
pelo Banco Fator

RESPOSTA
De novo, a mesma questo da
marca. No sei exatamente. No
nos apegamos ao processo e ao
modelo de avaliao do Banco
Fator. Tnhamos o nosso modelo,
tanto que chegamos a valores
muito maiores.
Consideramos
tudo isso, a marca, o fundo de
comrcio, as contas do Paran.
Tudo isso est considerado nesse
valor de um bilho e seiscentos. O
crdito tributrio e tudo o mais. A
avaliao do vendedor diferente
do comprador e cada comprador
tem uma avaliao diferente, tanto
que cada um faz uma proposta
por preo diferente. Na realidade,
a nossa avaliao considerou
todos esses aspectos.
Sem dvida.
J houve a
renovao. Pagou ao Estado do
Paran no segundo semestre do
ano passado. No tenho o valor
preciso, cento e tantos milhes, 80,
90 milhes.
porque os cinco primeiros anos
so aqueles onde h o maior
impacto no resultado do banco, de
uma taxa de desconto, quando
voc se afasta dos cinco primeiros

53

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Privatizao
Avaliao

- Venilton Tadini Coordenador Por quanto foram avaliados os


Geral da Modelagem de Venda do ttulos de CL que ficaram com o
Banestado pelo Consrcio liderado Ita?
pelo Banco Fator

Privatizao
Avaliao

- Venilton Tadini Coordenador


Geral da Modelagem de Venda do
Banestado pelo Consrcio liderado
pelo Banco Fator

Houveram reunies para discutir


as divergncias de valores entre as
avaliaes de imveis realizadas
pelo Banco Fator e o CCF Brasil?

RESPOSTA
anos, a agregao de valor
muito pequena.
Operaes referentes a crdito
imobilirio, recuperao de 68%
do saldo devedor a prazo mdio de
3 anos. Operaes com garantias
hipotecrias, recuperao de 20%
do saldo devedor a um prazo
mdio de 7 anos. Para cada tipo
de crdito foi feita uma anlise
detalhada do que existia de
garantia e de qual era o histrico,
e aquilo que j havia sido
renegociado e tem possibilidade
de recebimento. Essa carteira foi
precificada a 26 milhes.
O nosso trabalho foi executado de
maneira independente em relao
ao trabalho do CCF. O fato de se
solicitar duas avaliaes
justamente para que o gestor tenha
condies de analisar os critrios,
os procedimentos metodolgicos e
os resultados para se sentir
confortvel em relao definio
do preo. Ento, ns no tivemos
acesso s informaes em relao
ao trabalho deles, como acredito
que eles no tenham tido acesso s
informaes em relao ao nosso.

54

DEPOENTE
PERGUNTA
FATO INVESTIGADO
Privatizao
- Nelson
Roberto
Niero
Quais os mtodos utilizados para a
Avaliao
Funcionrio da rea de Avaliao avaliao
dos
imveis
do
de Ativos Patrimoniais do Banestado?
Consrcio liderado pelo Banco
Fator (avaliador do Banestado)

RESPOSTA
Normalmente, como feita essa
avaliao? Existem dois mtodos
para se fazer essa avaliao: 1)
o mtodo custo de reposio; 2)
mtodo valor comparativo. O que
o primeiro: Imagina-se que
existe um imvel e procura-se
fazer uma pesquisa na regio de
localizao desse imvel, para
determinar qual o valor, por
exemplo, do mtodo quadrado de
imveis similares quele naquela
localizao. Faz-se uma pesquisa
com vrios imveis, chega-se a um
valor mdio, esse valor mdio
comparado com o valor do imvel
a ser avaliado. Porque muito
difcil
encontrar
imveis
exatamente iguais, voc, tem que
fazer alguns ajustes.
E esses
ajuste so feitos.
Ento foi
calculado
pelo
mtodo
comparativo e um outro mtodo de
avaliao, tambm dependendo do
caso, o mtodo por suposio,
onde o engenheiro de posse da
documentao, dos desenhos, da
rea construda, do padro de
construo, ele calcula quanto
custaria
aquele
bem
zero

55

FATO INVESTIGADO

Privatizao
Avaliao

Privatizao
Avaliao

DEPOENTE

- Nelson
Roberto
Niero

Funcionrio da rea de Avaliao


de Ativos Patrimoniais do
Consrcio liderado pelo Banco
Fator (avaliador do Banestado)
- Venilton Tadini Coordenador
Geral da Modelagem de Venda do
Banestado pelo Consrcio liderado
pelo Banco Fator

PERGUNTA

RESPOSTA
quilmetro, novo. E a partir da
em funo do estado de
conservao, das caractersticas
que ele encontra na hora da
avaliao, isso a feito uma
investigao e a se chega ao valor
reavaliado.
Qual a proporo de imveis 60% mais ou menos.
vistoriados em bloco pelos
avaliadores dos ativos patrimoniais
do Banestado?
Qual a razo da divergncia de
valores na avaliao dos imveis
do Banestado, efetuada pelo
Consrcio liderado pelo Banco
Fator e pelo Consrcio CCF?

Nestes processos de privatizao e


avaliao, em geral se contratam
dois
consultores
porque
efetivamente h alguns critrios
metodolgicos que so distintos.
A, para que d at conforto para
aquele que efetivamente o gestor
e l ir alienar os bens, ele
confronte estas avaliaes e se
sinta confortvel quanto fixao
do preo.
Porque veja, os
consrcios avaliam com critrios
tcnicos, cada um com suas
metodologias, usa-se uma srie de
empresas, cada uma especializada
em cada uma das reas e
evidentemente
tm
suas
metodologias.

56

DEPOENTE
FATO INVESTIGADO
Privatizao
- Jos Francisco de Lima Gonalves
Avaliao
Coordenador da Avaliao
Econmico
Financeira
do
Conglomerado Banestado pelo
Consrcio liderado pelo Banco
Fator

Privatizao
Avaliao

PERGUNTA
Por que razo o Banestado foi
avaliado por R$ 400.526 mil,
enquanto o patrimnio lquido era
de R$ 554.389 mil?

RESPOSTA
Uma coisa o que est registrado
nos registros contbeis. Outra
coisa tentar identificar a
capacidade que aquela entidade,
aquela empresa, a capacidade que
ela tem de gerar retorno. Isso no
necessariamente igual ao
patrimnio
lquido
contbil.
Porque uma coisa registrar
obedecendo as normas contbeis o
que se passa. Outra coisa olhar
para o Banco e projetar suas
operaes.
Qual vai ser o
montante de receita de prestao
de servios desse Banco? Qual
vai ser o montante de receita de
intermediao financeira desse
Banco? E que custos esse Banco
vai incorrer para obter essa
receita? E receita menos despesa
d um resultado. sobre esse
resultado, sobre essa expectativa
de resultado que feito o clculo
que d o preo mnimo. Ou seja, a
capacidade que aquela entidade
tem de gerar retorno para os seus
acionistas.
- Jos Francisco de Lima Gonalves Qual era o critrio de avaliao O edital era genrico em relao a
Coordenador da Avaliao determinado pelo edital?
critrio de avaliao. A nossa
Econmico
Financeira
do
proposta
foi
considerada

57

RESPOSTA
vencedora.
Apresentava como
principal critrio o fluxo de caixa
projetado e descontado ao custo
de capital. Esse o principal
critrio apresentado na nossa
proposta. Acessoriamente foram
utilizados outros dois critrios que
so de mltiplos de mercado, ou
de transaes similares, que so
usados para balizar os resultados
obtidos.
- Jos Francisco de Lima Gonalves O Banco Central fazia algum No. Ns s fizemos uma
Coordenador da Avaliao acompanhamento
sistemtico apresentao ao Banco Central a
Econmico
Financeira
do desse processo de avaliao do pedido da Secretaria, em Braslia,
Conglomerado Banestado pelo Banestado?
com todas as premissas e os
Consrcio liderado pelo Banco
critrios, porque tinha uma
Fator
renegociao de dvida.

FATO INVESTIGADO

Privatizao
Avaliao

Privatizao
Avaliao

DEPOENTE
Conglomerado Banestado pelo
Consrcio liderado pelo Banco
Fator

PERGUNTA

- Jos Evangelista de Souza Ex- Qual o critrio utilizado para Existe uma resoluo do Bacen
Vice-presidente do Banestado
definir os ativos podres do banco? que fixa as regras operacionais do
crdito.
Essas
operaes
consideradas com perdas so
contabilizadas em compensao.
Essas operaes por motivo de
avaliao
por
parte
dos
consrcios que fixam um valor fixo
sobre essas operaes, sabe-se que
um valor muito conservador,
essas
operaes
foram,
evidentemente, um chamamento,

58

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Privatizao
Avaliao

- Jos Evangelista de Souza Ex- Os ativos podres do Banestado


Vice-presidente do Banestado
foram comprados pela empresa
Rio Bravo?

Privatizao
Avaliao

- Jos Evangelista de Souza Ex- Qual a vantagem da venda do


Vice-presidente do Banestado
banco em leilo em vez de ser
federalizado?

Privatizao
Avaliao

- Jos Evangelista de Souza Ex- Teve conhecimento de um


Vice-presidente do Banestado
documento da Federao dos
Bancrios
relatando
irregularidades no processo de
escolha das empresas que fizeram
a avaliao do Banestado?

Privatizao Venda

Jos Evangelista de Souza Ex- Por que o prazo limite para


Vice-presidente do Banestado
privatizao foi sendo estendido ao

RESPOSTA
um ponto atrativo para os bancos
concorrentes.
Essa operao foi feita meio ano,
um ano depois, da nossa sada do
Banestado, uma operao que foi
conduzida, foi fechada pelo Banco
Ita. (aps a privatizao)
Havia um resguardo do Banco
Central, se no conseguisse a
privatizao na venda do banco,
esse banco passaria Unio. No
exerccio dessa clusula o banco
seria vendido pelo preo de
avaliao, no haveria um gio,
como aconteceu com a venda em
leilo.
O processo do edital, o exame das
propostas, foi feita pela Secretaria
da Fazenda.
O banco no
participou.
O Estado era o
proprietrio
das
aes
do
Banestado. O Estado que fez os
emprstimos junto ao Tesouro
Nacional, o Estado que
contratou as duas empresas.
Nesse ponto o banco foi passivo.
No tenho conhecimento desse
documento.
O processo de saneamento muito
difcil. Ns tivemos dificuldades, o

59

FATO INVESTIGADO

Privatizao Venda

DEPOENTE

PERGUNTA
longo do tempo?

Privatizao Venda

Luiz
Antonio
Fayet
ExPresidente do Banestado no ano de
1995
Venilton Tadini Coordenador
Geral da Modelagem de Venda do
Banestado pelo Consrcio liderado
pelo Banco Fator

Privatizao Venda

Venilton Tadini Representante O prmio pago pelo Estado sobre o

Caso o banco fosse vendido em


1995, restaria alguma dvida ou
prejuzo ao Estado?
De que forma o prmio pago pelo
Estado do Paran (taxa de sucesso)
contribuiu para a venda do
Banestado?

RESPOSTA
Banco Central no liberava os
recursos previstos no contrato e na
resoluo do Senado.
Se o banco fosse vendido, uma
hiptese terica, o Estado teria
uma participao positiva.
Quando o agente que executa o
processo de alienao participa
com uma taxa de sucesso, ele
efetivamente tem o maior empenho
em conseguir o maior valor para o
ativo do cliente que est sendo
alienado, no caso o Governo do
Estado.
Ento, ele procura
estruturar o processo com a
mxima
transparncia
e
permitindo que haja um maior
nmero de interessados para que
torne, efetivamente, a alienao do
ativo bastante competitiva. Esse
um ingrediente fundamental que
no processo de privatizao do
prprio Governo Federal a Lei
estabelece
claramente
a
possibilidade de se pagar esse
prmio de sucesso, porque ele
sempre foi considerado como
indutor de melhorar o valor da
alienao.
O prmio de sucesso, ele traz o

60

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE
PERGUNTA
do Banco Fator Avaliador do valor de venda de que forma
Banestado
contribuiu para que o Estado
tivesse o melhor resultado no
leilo?

RESPOSTA
avaliador e o vendedor da
instituio como parceiro do
Estado.
Um parceiro para
valorizar e melhor precificar e
conseguir o melhor valor para o
patrimnio pblico. No caso, ns
alm de estipularmos que seria
feito um leilo normal, ns
estipulamos uma variao de valor
entre os lances, que se estaria em
torno de 20% e qualquer lance dos
principais lances, que situassem
nessa faixa, se daria seqncia ao
processo de leilo atravs de
repique a viva voz. O maior lance
que foi dado por envelope fechado
pelo Banco Ita foi de 1.300. S
que o leilo no parou a. Se ns
no tivssemos definido uma faixa
de 20%, porque o normal que se
fazia anteriormente era de 10%.
Ns em funo de expectativas e
da quantidade de interessados no
processo
aumentamos
esse
intervalo para 20%. Pois bem, o
Unibanco e o Ita ficaram com
uma diferena de 19,4. Se fossem
10 pontos e tivesse passado o
leilo teria parado ali. E o preo
de venda terida sido de 1 bilho e

61

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Privatizao Venda

Venilton Tadini Representante Quanto o Banco Fator recebeu de


do Banco Fator Avaliador do comisso de 0,4% sobre o gio na
Banestado
venda do Banestado?

Privatizao Venda

Venilton Tadini Coordenador Qual a participao efetiva da


Geral da Modelagem de Venda do Secretaria da Fazenda na alienao
Banestado pelo Consrcio liderado do Banco?
pelo Banco Fator

Privatizao Venda

Roberto
Egydio
Setubal
Presidente do Banco Ita

Qual foi o tipo de acordo firmado


entre o Ita e a Goldman Sachs
para anlise das informaes da
carteira de crdito do Banestado e
qual foi a origem das informaes,
uma vez que no localizamos
credenciamento da Goldman Sachs
no
Data
Rom
e
era
expressamente proibida a sada de

RESPOSTA
300. A partir dessa mecnica de
20%, comeou-se os lances a viva
voz e chegou-se a um resultado
final de 1.625 bilhes. Portanto,
acho que a nossa metodologia,
nossa modelagem de venda
contribuiu para que o Estado
ganhasse pelo menos quase 300
milhes de reais a mais.
O Consrcio composto por 5
empresas recebeu como prmio de
sucesso 6 milhes e 450. Mas no
sobre o gio. sobre o preo de
venda.
Portanto no tenho
nenhuma razo para fazer sub
avaliao da instituio.
Ela era gestor do processo. A
Secretaria acompanhava cada
passo do processo. Cada fase de
relatrio de trabalhos nossos ns
apresentvamos SEFA.
Eu no saberia lhe dizer,
exatamente, se ela esteve no Data
Rom, ou, vamos dizer, se ela
participou conosco da avaliao
de outra forma, mas o fato que
ela estava qualificada da mesma
forma que todos os outros
escritrios para nos assessorar e
teve acesso a algumas informaes

62

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

Privatizao Venda

Roberto
Egydio
Setubal
Presidente do Banco Ita

Privatizao Venda

Roberto
Egydio
Setubal
Presidente do Banco Ita

PERGUNTA
RESPOSTA
informaes em papel ou meio que estavam disponibilizadas a
magntico relativo ao sigilo todos os investidores. Eu quero
bancrio de clientes e suas insistir no aspecto de que nem o
operaes?
Ita, nem a Goldman Sachs, nem
ningum
teve
informaes
privilegiadas, as informaes
estavam disponveis igualmente
para todos os investidores
qualificados.
Por que a Goldman Sachs, num A Goldman Sachs nos fez uma
acordo firmado com o Ita, pediu proposta de que compraria, se no
preferncia na aquisio de tnhamos
competncia
e
crditos do Banestado que foram especialidade para cobrar crditos
por ela analisados?
podres
naquele
montante,
entendemos que era uma boa
oportunidade para o banco.
Procuramos outros interessados e
a Goldman Sacks fez a melhor
proposta. Portanto, ela acabou
levando isso por aproximadamente
2% do valor da carteira como um
todo. crdito podre mesmo,
porque 98% disso no foi
recebido.
O Governo do Estado do Paran O Ita no tem nenhum interesse
deu como garantia ao Banco Ita em ficar com aes da Copel. No
aes da Copel. Por que o Ita no queremos ser acionistas, donos da
executou a cauo?
Copel, no existe interesse do Ita
nesse sentido. O Ita quer apenas
receber o emprstimo que ele tem

63

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

Lavagem

Jos Francisco de Castilho Neto


Delegado da Polcia Federal

Lavagem

Luiz
Antonio
Fayet
ExPresidente do Banestado no ano de
1995

Lavagem

Valter Benelli
Interno do Banestado

Lavagem

Domingos Taro Murta Ramalho

Ex-Auditor

PERGUNTA

RESPOSTA
junto ao Governo do Estado. Isso
uma coisa que est contratado e
tem garantia as aes. Mas o
interesse do Ita no as aes da
Copel, por isso a idia de que ns
vamos executar s para ficar com
a Copel, que realmente uma
empresa de grande qualidade, no
tem nenhum fundamento, no
temos nenhum interesse nisso.
O que so as contas CC5?
So
contas
tituladas
exclusivamente
ou
por
estrangeiros ou por empresas
estrangeiras, para atender aos
interesses dessas pessoas fsicas
ou jurdicas.
Quantas contas CC5 existiam no O Banestado, naquela poca
Banestado?
deveria ter no mais de meia dzia
de contas CC5. Uma das contas
CC5 era o Banco Del Paran, que
era uma instituio estrangeira
que tinha conta no Banco do
Estado.
Quantas contas CC5 existiam no O nmero de contas CC5 no banco
Banestado?
no era muito grande, eram
pequenas, poucas contas, meia
dzia. Acontece que tinham as
contas das pessoas que abasteciam
essa CC5.
Como
era
o
fluxo
de Essa conta recebe depsitos em

64

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE
Ex-Presidente do Banestado

PERGUNTA
movimentao da conta CC5?

Lavagem

Tereza Cristina Grossi Togni Ex- A partir de que momento o Banco


Diretora de Fiscalizao do Banco Central verificou irregularidades
Central
nas contas CC5?

Lavagem

Jos Francisco de Castilho Neto Voc


acredita
que
houve
Delegado da Polcia Federal
conivncia do Bacen e dos
diretores do Banestado em relao
s irregularidades das contas CC5?

RESPOSTA
reais e no em dlar. Todos os
depsitos desta conta devem ser
identificados. Todos os dados de
depsitos
e
saques
eram
repassados ao Banco Central. O
titular da conta CC5 que eram
poucas no Banestado, solicita ao
operador da linha, a compra de
dlares no mercado flutuante para
crdito de uma conta fora do pas.
As primeiras irregularidades
detectadas
na
CC5
foram
comunicadas
ao
Ministrio
Pblico em 97 quando se desfez
um grande esquema que existia em
Foz do Iguau. Essa comunicao
foi feita ao Dr. Geraldo Brindeiro
em 97 e essa foi a comunicao
que deu condies ao Ministrio
Pblico e Justia Federal de
fazer inmeras investigaes que
existem at hoje e que esto em
andamento.
No vou dizer da conivncia, mas
bvio que o Banco Central tinha
como identificar isso facilmente,
porque o fluxo monetrio
monitorado e era bvio que se
tivesse uma fiscalizao acuidosa,
focalizada,
seria
vivel
a

65

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Lavagem

Jos Francisco de Castilho Neto Em que perodo ocorreram as


Delegado da Polcia Federal
operaes irregulares nas contas
CC5 e quando iniciaram as
investigaes?

Lavagem

Celso Antonio Trs Procurador Como funcionava o esquema de


da Repblica
remessa ilegal de recursos para o
exterior?

RESPOSTA
identificao.
O inicio da investigao da
Polcia Federal se deu com o
incio da Operao Macuco em
Foz do Iguau, em 1998. Mas, a
investigao inicia-se a respeito
de fatos de 1996 em diante, at
1999 com o fechamento da
agncia do Banestado de Nova
Iorque.
Voc quer mandar dinheiro para o
exterior? Da voc deposita na
conta do Jos da Silva, essa uma
conta comum, simples. Esse o
laranja e vai trocando, cada 3
meses troca o laranja. E s vezes
um laranja abastece a conta de
outro, por isso que na hora da
investigao difcil se chegar a
quem depositou. A o doleiro o
que faz? Ele vai l, abre a conta
do laranja, uma conta comum, o
gerente do banco, 99% sabia
dessa situao, dava um talo de
cheque para o cara. O laranja
assina todos os cheques em
branco. A ele vai emitir um
cheque no valor do que tem em
conta em favor, a sim, de uma
conta CC5.

66

DEPOENTE
PERGUNTA
RESPOSTA
FATO INVESTIGADO
Lavagem
Valdir Antnio Perin
Ex- As operaes CC5 tinham alguma Na agncia de Nova Iorque no
Gerente Geral da Agncia Nova irregularidade?
tnhamos nenhum contato com as
Iorque
CC5, pois as CC5 so feitas de
dentro do Brasil. L s mexamos
com as contas e dlares de nossos
clientes
Lavagem
Gilson Girardi Ex-Gerente Qual a sua opinio sobre essa Quando fala-se que o Banestado
Administrativo
da
Agncia imensa lavagem de dinheiro que Nova Iorque participou de
Banestado Nova Iorque
deve ter acontecido na Agncia de lavagem de dinheiro, lavagem de
Nova Iorque?
dinheiro no ocorre no exterior,
lavagem de dinheiro ocorre no
pas de origem.
Voc no
consegue pegar um real e ir l nos
Estados Unidos e gastar esse real
porque no vai ser aceito porque o
real no uma moeda conversvel.
Ento, a converso tem que ser
feita dentro do pas.
Lavagem
Valdir Antnio Perin
Ex- Quem o indicou para o cargo de Na poca que eu fui para Nova
Gerente Geral da Agncia Nova gerente da Agncia Banestado de Iorque a indicao foi do Dr.
Iorque
Nova Iorque?
Srgio de Lima Ponte. Era diretor
de cmbio.
Lavagem
Valdir Antnio Perin
Ex- Como eram feitas essas operaes Para abertura de conta se segue
Gerente Geral da Agncia Nova de envio de dinheiro do Brasil a um padro estabelecido pela
Iorque
Nova Iorque? Como eram abertas legislao
americana.
So
essas contas? Como era esse necessrios dados como nome,
mecanismo na verdade?
profisso e outras informaes dos
Essas contas eram sempre clientes. Desde que eu assumi
jurdicas?
jamais existiu nenhuma conta
fantasma no Banestado, pois todas

67

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Lavagem

Valdir Antnio Perin


Ex- Essa movimentao que acontecia
Gerente Geral da Agncia Nova do Brasil para Nova Iorque e de l
Iorque
para outros parasos fiscais no
levantou a desconfiana de
ningum?

Lavagem

Valdir Antnio Perin


Ex- O dinheiro vinha do Brasil pela
Gerente Geral da Agncia Nova CC5 de Foz do Iguau? Isso no
Iorque
era visto?

RESPOSTA
as empresas tinham origem,
contrato social e etc. A partir de
1998 comeamos a exigir balano
das Empresas, um balano relativo
a movimentao financeira das
mesmas.
Tnhamos todos os tipos de contas,
dentro do padro de conta
corrente.
Tnhamos
contas
jurdicas e fsicas tambm.
Se
houvesse
alguma
irregularidade o banco iria atras e
bloquearia as contas, tendo em
vista
que
todas
essas
movimentaes circulam atravs
de sistemas financeiros. Se
aconteceram porque eram
normais. E os parasos fiscais no
significam apenas irregularidades.
Temos empresas que se utilizam
deles visando evitar a alta
tributao. Um gerente apenas
cumpre ordens dos seus clientes,
direcionando os recursos deles
como prescricionado.
No sei de onde vinha o dinheiro.
Para ns o dinheiro chegava em
dolar, em Nova Iorque. No sei se
era tudo CC5 ou se era de outros
pases. Eu no trabalhava s com

68

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Lavagem

Valdir Antnio Perin


Ex- Nas
ordens
de
pagamento
Gerente Geral da Agncia Nova recebidas pela agncia de Nova
Iorque
Iorque, era indicada a origem do
dinheiro?

Lavagem

Valdir Antnio Perin


Ex- O Sr. entende que a extinta agncia
Gerente Geral da Agncia Nova do Banestado em Nova Iorque
Iorque
atendeu plenamente as normas de
operacionalizao impostas pelas
autoridades americanas?
Gilson Girardi Ex-Gerente Por-que uma multa foi imposta por
Administrativo
da
Agncia um rgo de controle dos Estados
Unidos Agncia Banestado de
Banestado Nova Iorque
Nova Iorque?

Lavagem

Lavagem

RESPOSTA
o Brasil.
Eu trabalhava com
vrios pases.
O sistema americano exigia que
nas ordens de pagamento tivesse o
nome do beneficirio e o endereo,
e o nome do remetente e o
endereo.
Com certeza, se no ela teria sido
fechada.

Identificou-se que alguns manuais


nossos no estavam atualizados
perante a lei mais recente dos
Estados Unidos. Coisas do tipo: o
que um funcionrio deve fazer
quando chega um malote do
exterior, quantas vezes o cliente
tinha que assinar no carto de
assinatura da agncia. Existia um
banco de dados de pessoas
impedidas de operar no mercado
americano, s que o nosso
controle ao invs de ser feito
atravs de um sistema, era feito
atravs de consulta a um livro, que
era uma coisa arcaica.
Valdir Antnio Perin
Ex- Havia muita transferncia do Todas as operaes do Del Paran
Gerente Geral da Agncia Nova Banco Del Paran para Nova estavam concentradas na nossa

69

DEPOENTE

FATO INVESTIGADO
Iorque

PERGUNTA
Iorque?

Lavagem

Valdir Antnio Perin


Ex- A maior parte das contas da
Gerente Geral da Agncia Nova agncia de Nova Iorque eram de
Iorque
brasileiros ou no?

Lavagem

Gilson Girardi Ex-Gerente O senhor pode precisar de que


Administrativo
da
Agncia parte do mundo vinha o dinheiro
Banestado Nova Iorque
movimentado na Agncia de Nova
Iorque?

Lavagem

Aldo de Almeida Junior Ex- O Sr. considera que o Banestado


Diretor do Banestado
foi vtima dessa mega lavagem de
dinheiro? Qual a sua avaliao
em relao a isso?

Lavagem

Valdir Antnio Perin


Ex- O Sr. acha que o Banestado foi
Gerente Geral da Agncia Nova vtima dessa lavagem de dinheiro

RESPOSTA
agncia. Tambm como meio de
reduo de custos para a agncia
Del Paran e para ns.
Era mesclado.
Ns tnhamos
brasileiros,
paraguaios,
uruguaios, ns tnhamos de vrios
pases.
Basicamente ns opervamos com
Brasil e Paraguai. Mercosul, de
um modo geral, mas Paraguai era
a maior concentrao junto com o
Brasil.
O Banestado, um dos bancos
credenciados para operar essa
operao CC5, na atual situao
em que est sendo posto, sem
dvida nenhuma, foi uma das
vtimas tambm.
Com uma
ressalva, o banco foi uma das
vtimas a pergunta foi essa
evidentemente, se recursos ilegais
transitaram por essas contas,
atravs
de
ineficincia,
inoperncia, incompetncia, em
procedimentos errados de agentes
do banco, o banco foi tambm
autor. Ele acaba respondendo por
seus atos.
Em parte sim. Por ter falta de
controle. Talvez na CC5, porque

70

DEPOENTE

FATO INVESTIGADO
Iorque

Lavagem

Ricardo Franczyk - Ex-Gerente da


Agncia Banestado em Grand
Caymann

Lavagem

Ricardo Franczyk - Ex-Gerente da


Agncia Banestado em Grand
Caymann

Lavagem

Eraldo Ferreira Ex-Funcionrio


do Banestado

PERGUNTA
RESPOSTA
quando o Sr. atuou em Nova em Nova Iorque as operaes so
Iorque?
todas dentro da lei. Tnhamos 4
auditorias por ano.
Qual era o acompanhamento que a Os relatrios. Tudo o que era
diretoria tinha dessas agncias no feito, as operaes que eram
exterior?
feitas, os emprstimos recebidos
de outros bancos, tudo isso
diariamente era remetido para c.
Quantos clientes o Sr. tinha na sua A agncia de Grand Caymann
agncia l em Grand Caymann?
basicamente foi formada mais
para captao perante as outras
Instituies Financeiras.
Em
termos de clientes de conta
corrente, deveria ter umas quinze
ou dezesseis contas.
De que forma o senhor participou Como assistente gerencial foi
como funcionrio do Banestado, determinado a mim e a uma outra
na remessa de dlares para Nova funcionria, que captssemos
Iorque?
dlares de clientes, para remeter
para Nova Iorque. Passamos a
fazer um trabalho nas agncias da
Regio
Metropolitana,
conversando com os corpos
gerenciais, pedindo para que eles
sondassem os clientes, para ver
quem tinha dlar embaixo do
colcho ou guardado em algum
lugar, que ns remeteramos a
nossa agncia de Nova Iorque,
atravs de casas de cmbio,

71

FATO INVESTIGADO

DEPOENTE

PERGUNTA

Lavagem

Eraldo Ferreira Ex-Funcionrio O Sr. pegava 100 mil dlares do


do Banestado
Joo da Silva aqui em Curitiba e
abria uma conta em Nova Iorque?

Lavagem

Eraldo Ferreira Ex-Funcionrio O senhor confirma que foi


do Banestado
responsvel pela remessa de 6
milhes de dlares para o exterior?

RESPOSTA
operao
chamada
Cabo,
capitalizando a agncia de Nova
Iorque.
Ele abria uma conta na agncia
Nova Iorque por aqui. Eu fazia a
documentao aqui, pegava a
assinatura
e
remetia
os
documentos via malote.
Em maro de 95 eu recebi os
extratos
das
contas,
era
responsabilidade minha remeter
esses extratos de forma sigilosa
para os clientes e por curiosidade
eu somei os saldos das contas e
chegava
a
um
montante
aproximadamente disso.

DO CORPO TCNICO DA COMISSO

COMPOSIO DA ASSESSORIA DA
COMISSO PARLAMENTAR DE INQURITO - BANESTADO
Servidores Pblicos da Assemblia

Alan Marcos de Andrade Secretrio

Legislativa do Paran (03)

Eldo Gevezier Procurador

Paulo Henrique de Arruda Gonalves


Consultor Legislativo

Funcionrios da Assemblia Legislativa

do Paran (09)

Nerico Bernardes Duarte Economista e


Contador

Marcelo Couto de Cristo Advogado

Viviane Duarte Couto de Cristo Advogada

Adilson Luiz Hintz Contador e Advogado

Zung Chee Yee Perito Judicial

Omar de Almeida - Jornalista

Luciane Tres Cordeiro Administradora

Felippe Abu-Jamra Corra estudante de


Direito

Rodrigo Conrado Haluch Schuhli estudante


de Administrao

Quadro da Secretaria de Fazenda (01)

Telvana Sordi Rittes Agente Profissional

Quadro do Tribunal de Contas do

Joacir Geraldo Vieira de Lima Tcnico de

Paran (02)

controle contbil

Vicente Higino Neto Tcnico de controle


contbil

Quadro do Banco Central do Brasil (02)

Hlio Buba Analista do Banco Central

Raymundo Galicki analista do Banco


Central do Brasil

TOTAL

17 (dezessete) funcionrios

72

73

QUADRO AUXILIAR - CPI DO BANESTADO


Quadro da Secretaria de Segurana

Ten. Rodrigo Vidal

Pblica Polcia Militar do PR (05)*

Sd. Alexandre Mller

Sd. Davidson Pinheiro Viana

Sd. Fabiano Luiz Pinheiro

Sd. Rogrio Nogueira

TOTAL

05 (cinco) funcionrios

*Responsveis pela segurana do Presidente da CPI do Banestado Deputado Neivo


Beraldin, atravs de autorizao concedida pelo Requerimento aprovado pelo Plenrio da
ALEP.

DA DOCUMENTAO ANALISADA

Relao de Ofcios expedidos/documentos recebidos

N
001

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
20/03/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Documentos para iniciar os trabalhos da CPI 1 parte da Minuta SEGEROFI-0449, de 28/03/03 e diversos
Cesar Antnio Fvero
aprovada.1
outros.

Of. 001/03: Solicitaes:


Balano Geral, demonstraes financeiras com notas explicativas das administraes,parecer dos auditores externos, no perodo de 1995 a 2000 Banco Banestado e empresas do conglomerado;
Relao de todos os Diretores do Banestado e das Empresas do Conglomerado Banestado, no perodo de 1995 a 2000, incluindo Gerente(s) da Agncia Banestado de Nova Iorque.

Toda a documentao relativa ao processo que ensejou o pagamento, pelo Banestado, de multa imposta pelas autoridades monetrias norte-americanas no valor de US$ 75 mil, relativamente remessa de dinheiro
via contas CC-5.
Balanos e Balancetes das Agncias de Nova Iorque e de Grand Cayman, do Banestado, relativos ao perodo de 1995 a 2000.
Processo de estudo de viabilidade das Agncias de Nova Iorque e de Grand Cayman, do Banestado.
Ato constitutivo da Agncia de Fomento do Banestado, bem como o comprovante de liberao de R$ 100 milhes para formao da referida carteira.
Relao de todos os devedores da Carteira Imobiliria do Banestado no ano de 2000.
Contrato do Banestado com o BACEN, que inclui entre suas clusulas, o pedido de encerramento do exerccio das atividades de suas agncias no exterior.
Contratos de leasing firmados pela(s) agncia(s) sediada(s) no Paran a empresas com sede no Estado de Sergipe.
Contratos de emprstimos para crdito imobilirio do Banestado, a pessoas jurdicas, no perodo de 1998 a 2000.
Informar todos os pagamentos de contratos a pessoas jurdicas entre 1998 e 2000, discriminando nome da empresa, data e valor do pagamento.
Contratos de prestao de servios ao Banestado junto ao Centro de Educao Avanada, no perodo de 1995 a 2000.
Parecer jurdico n 029/98, bem como o total do dispndio referente aos servios de infra-estrutura, para a realizao de 18 (dezoito) seminrios realizados em 1998, incluindo despesas de hospedagem e
alimentao.
Contratos e termos aditivos, firmados entre o Banestado e a empresa Computer Associates do Brasil Ltda., para aquisio, licena de uso e manuteno de software.
Contratos de prestao de servios na rea da informtica entre Banestado e a empresa Sofhar Informtica e Eletrnica Ltda., no perodo de 1995 a 2000.
Relao de todas as despesas com publicidade e propaganda efetuadas pelo Banestado de 1995 a 2000, explicitando o veculo e os favorecidos.
Estatuto do Banco do Estado do Paran S.A. e respectivas alteraes sofridas no perodo de 1995 a 2000, bem como dos estatutos das empresas controladas e coligadas, e alteraes sofridas no mesmo perodo.
Estudos iniciados em 1998 sobre a redefinio estratgica e geogrfica das unidades sediadas no exterior, bem como sobre os impactos que as referidas medidas trariam ao patrimnio e aos resultados da instituio
Banestado.
Relao dos acionistas e quantidade de aes nos exerccios de 1998 e 1999, das empresas: Capitaliza Empresa de Capitalizao S.A; Associao Banestado - ASBAN S.A Participaes; Banco Del Paran S.A
Paraguai.
Scios cotistas, e n de cotas cada um, contrato social e respectivas alteraes da empresa Gralha Azul Servios de Sade S/C Ltda.
Atos constitutivos das empresas: Companhia de Seguro Gralha Azul; Gralha Azul Servios de Sade Ltda. ; Paran Cia. de Seguros.

75

76

002

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
20/03/03 Presidente do Tribunal de Contas do Prestaes de contas e respectivos balanos com pareceres do TC Reiterado pelo Of. 015/2003, de 01.04.03
Paran Sr. Henrique Naigeboren
do Banestado e empresas do conglomerado de 1995 a 2000, e Atendido.
solicitando a designao de trs tcnicos do TC para auxiliar nos
trabalhos da CPI.

003

19/03/03 Diretor Geral da ALEP Sr. Abib Miguel

004

25/03/03 Superintendente da Bolsa de Valores Sr. Informaes sobre a posio das aes sendo avaliao da Bolsa Ofcio SUPGE/024/03, DE 07.04.03.
Amauri ngelo Stocchero
de Valores do Banestado e empresas do Conglomerado.

005

20/03/03 Presidente do Tribunal de Justia do PR Relao de processos judiciais cveis e criminais entre 1995 e Ofcio n 0127/2003 DDJ, de 31.03.03
Dr. Otto Sponholz
2002 da empresa Banestado Leasing como r; fotocpia dos
autos de ao popular n 1.072/2000; fotocpia dos Autos de
Agravo de Instrumento n 100.070-4; fotocpia do Mandado de
Segurana n 99721-1.

006

20/03/03 Entidades de classe e representativas da Levando a conhecimento o incio dos trabalhos da CPI e sobre as Of. 054/2003, de 25.03.03
Sociedade
primeiras reunies, e convidando para acompanhar.
Assoc.Paranaense do Ministrio Pblico

Comunica que os servidores lotados no Gabinete da Liderana do


PDT estaro, a partir desta Data, assessorando a Presidncia da
CPI/BEP.

Of. 056/03, de 24.03.03 Assoc.


Comercial do Paran
007

20/03/03 Procuradora Geral do Estado Dra. Maria Requisitando membro do Ministrio Pblico para auxiliar esta Ofcio n 0561/03/GAB, de 27.03.03
Tereza Uille Gomes
CPI pelo perodo de seu funcionamento.

008

20/03/03 Coordenadora da Defensoria Pblica do Requisitando membro da Defensoria Pblica para auxiliar esta Atendido pela Ordem Interna de Servio,
PR
CPI pelo perodo de seu funcionamento.
de 30.04.03

009

21/03/03 Coordenador do Setor de Segurana da Requisitando 02 funcionrios da Casa para atuarem na segurana No respondido
ALEP
da CPI

010

21/03/03 Coordenadora do Cerimonial da ALEP

011

24/03/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Disponibilizao do Plenarinho da Casa de segunda a quinta- Solicitao atendida.
Moura
feira, durante os 120 dias de funcionamento da CPI.

Solicitao de gua mineral, acar, caf para as Reunies da Solicitao atendida.


CPI.

77

N
012

DATA
RGO
ENC.
24/03/03 Dep. Nelson Justus membro da CPI

SOLICITAES

RESPOSTA/DATA

Em resposta ao seu ofcio n 058/03.

013

27/03/03 Gerente Tcnico de Ilcitos Cambiais e Documentos referentes Intimao n DCIFGCUR 00/0455 PT DIRET-2003/1159 PT.0301193224, de
Financeiros do Banco Central
0001028164, sobre irregularidades encontradas no Banestado.
07.04.03 (no forneceu a documentao
alegando sigilo bancrio dos documentos
solicitados)

014

28/03/03 Presidente da JUCEPAR Sr. Julio Maito Contratos Sociais de pessoas relacionadas em denncias com Protocolo 03/0844600-5
Filho
possveis irregularidades com empresas ligadas ao Banestado.

015

01/04/03 Presidente do Tribunal de Contas do Reiterando o contido no Ofcio n 002/03, que no foi atendido, Ofcio n 251/2003, de 25.04.03
Paran Sr. Henrique Naigeboren
com prazo de 05 dias.
Ofcio n 260/2003, de 30.04.03
Ofcio n 261/2003, de 30.04.03

016

02/04/03 Presidente do Tribunal de Justia Dr. Requisio de Processos com especificao de nomes de autores Solicitao atendida.
Otto Sponholz
e rus.

017

03/04/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Requisio de cota ilimitada de xerox para a CPI
Moura

018

04/04/03 Promotor de Justia Mrio Srgio Devoluo dos originais dos Relatrios do Bancen: PT Solicitao atendida.
Albuquerque Schimer
0001019628 e PT 0001053073.

019

04/04/03 Secretrio da Fazenda do Paran Sr. Contratos e Termos Aditivos entre a SEFA e o Banestado; Ato Solicitao atendida.
Heron Arzua
constitutivo da Agncia de Fomento, e comprovante de liberao
dos valores para a sua formao e ainda disponibilizao de 03
tcnicos para auxiliar a CPI quando necessrio.

020

08/04/03 FDE A/C do Sr. Wanderlei Pereira da Contratos e documentos relativos ao FDE Fundo de Solicitao atendida.
Secretaria da Fazenda do PR
Desenvolvimento Econmico durante a gesto do Banestado e
Agncia de Fomento

021

08/04/03 Pres. do TRT-9 Regio Dr. Lauremi Relao de todos os processos trabalhistas em que o Banestado Solicitao atendida.
Caramoski
atue como ru.

Solicitao atendida.

78

022
A

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
08/04/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Passagens areas e despesas de viagem para a Sra. Tereza Grossi
Moura

022
B

07/04/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Documentos aprovados na Minuta 2a parte2


Cesar Antnio Fvero

SEGEROFI-0608, 0655 e 0777/2003 IMS, de 16/04, 24/04 e 09/05/03

023
A

07/04/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Documentos aprovados na minuta, que se encontram na SEFA3
Heron Arzua

Ofcio n 141/2003-GAB

023
B

07/04/03 Presidente do Tribunal de Contas do Informaes sobre o nome dos Conselheiros, Auditores e demais Solicitao atendida.
Paran Sr. Henrique Naigeboren
Tcnicos que analisaram a Prestao de Contas do Banestado.

RESPOSTA/DATA
Solicitao atendida.

Referente s solicitaes do Of. 022B/03


Processos de ativos incorporados pelo Estado do Paran, no valor de R$ 1.500.779.231,41 (um bilho, quinhentos milhes, setecentos e setenta e nove mil, duzentos e trinta e um reais e quarenta e um centavos),
bem como respectivos processos de avaliao de tais bens, discriminados por unidade.
Histricos das movimentaes de Ttulos Pblicos encampados ao Estado para saneamento do Banestado, no valor de R$ 428.153.431,13 (quatrocentos e vinte e oito milhes, cento e cinqenta e trs mil,
quatrocentos e trinta e um reais e treze centavos), constando de:
Fornecer tambm, de forma discriminada, as letras do Tesouro do Municpio de Osasco/SP LTMOSMA, no valor de R$ 4,968 milhes, de curto prazo, levadas previso de perda em 1998.
Critrios utilizados para embasar a aquisio pelo Banestado, junto a Banestado Corretora, de Ttulos Pblicos, pelo valor de face.

O histrico do acervo artstico, incluindo a discriminao das obras de arte que o Banco possua antes da alienao, e aps a venda do Banestado doadas pelo Banco Ita ao Governo.

Cpia do(s) Contrato(s) de financiamento (emprstimo) no total de R$ 5 bilhes e 100 milhes para o saneamento do Banestado, junto Unio.

Informar valor e data do recebimento pelo Fundo de Penso do Banestado (FUNBEP) do emprstimo do Banco do Estado do Paran, junto ao referido Fundo, quando do saneamento.

Informar em quais agncias ocorreu reformas ou modificaes em geral a partir da data da avaliao do Banestado, bem como os valores gastos em cada uma, acompanhados dos processos licitatrios
respectivos.

Contratos ou outras formas de realizao de gastos com Sistema de Segurana de 1998 a 2000.

Comprovao da transferncia ao Banestado dos valores do emprstimo para o saneamento, em seus diversos momentos, desde sua origem at a finalidade.

Processos dos trabalhos de auditoria em andamento relativos Agncia de Fomento do Banestado;

Todas as atas de Assemblia Geral Ordinria e Extraordinria referente ao exerccio de 2000 do Banestado, bem como das empresas do Conglomerado

Relao de todas as aes ajuizadas pela Agncia de Fomento, em relao aos ativos do Banestado.

O histrico do acervo artstico, incluindo discriminao das obras de arte que o Banestado possua antes da alienao, e aps a venda do Banestado doadas pelo Banco Ita ao Governo.
Referente s solicitaes do Of. 023A/03
Processos de ativos incorporados pelo Estado do Paran, no valor de R$ 1.500.779.231,41 (um bilho, quinhentos milhes, setecentos e setenta e nove mil, duzentos e trinta e um reais e quarenta e um centavos),
bem como respectivos processos de avaliao de tais bens, discriminados por unidade.
Edital de venda do Banestado.
Cpia do procedimento licitatrio dos consrcios liderados pelo Banco CCF Brasil e pelo Banco Fator, para preparar o Banestado para venda, incluindo a atividade de precificao do Banco.
Movimentao da conta dfo FDE, de 1995 a 2000.
Processos dos trabalhos de auditoria em andamento relativos a Agncia de Fomento do Paran.
Processo de avaliao do Banestado, contendo os critrios utilizados na precificao do Banco e das empresas controladas e coligadas.

79

N
024

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
07/04/03 Superintendente Geral da Bolsa de Valores Requisio de informaes e documentos. 4
do PR Sr. Amauri A. Stocchero

RESPOSTA/DATA
SEGER-OFI-01311/2003-IMS, de
31.07.03 e outros ofcios de
encaminhamento.

025

08/04/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Requisio da funcionria pblica e auditora Sra. Telvana Sordi Of. CEE/CC 1485/03, de 20.05.03
Heron Arzua
Rittes para auxiliar a CPI.
Disponibiliza por 90 dias

026
A

09/04/03 Senador da Repblica Sr. Osmar Dias

026
B

11/04/03 Procuradora Geral de Justia do Paran Solicitao de fotocpias das iniciais e do ltimo andamento de Solicitao atendida.
Sra. Maria Tereza Uille Gomes
alguns processos que envolvem investigaes do Banco do
Estado do Paran.

027

11/04/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Requisio de informaes e documentos. 4


Cesar Antnio Fvero

028

Requisio de cpia do depoimento da Sra. Tereza Grossi Solicitao atendida.


prestado a CPI dos Precatrios

SEGER-OFI-0646, 0660, 0730, 01311 e


01377/2003-IMS, de 22/04, 25/04, 02/05 e
31/07/03, respectivamente.

CANCELADO

029

14/04/03 Procurador de Justia Dr. Bruno Srgio Solicitao de cpia do Relatrio do MP sobre a Banestado Solicitao atendida.
Galatti
Leasing

030

14/04/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitao de passagens e despesas de viagem para o Dr. Celso Solicitao atendida.
Moura
Antnio Trs para prestar depoimento a CPI.
4

Referente s solicitaes do Of. 024/03 e 027/03


Todos os documentos relativos negociao das empresas AT Computao Grfica Ltda., Documenta Produes Cinematogrficas Ltda. ME, Estdios Unidos Publicidade e
Propaganda S/C Ltda. E Clamar de Terraplanagem Ltda., junto ao Banestado, que culminaram na dao em pagamento, a este ltimo, de crditos de precatrios requisitrios no valor de R$ 1.948.254,25, segundo
escritura pblica lavrada em 26.11.1997 e retificada em 19.12.1997.
Todos os documentos relativos a concesso de emprstimo pelo Banestado, no valor de R$ 670.000,00, em 19.11.1997, Documenta Produes Cinematogrficas Ltda. ME,
conforme contrato n 1.668.645-8. E a concesso de emprstimo a mesma empresa no valor de R$ 908.600,00, conforme contrato n 1.761.612-7.
Todos os documentos referentes a concesso de ECC no rotativo empresa DM Construtora de Obras Ltda. Pelo Banestado, no valor de R$ 15.000.000,00, conforme deciso
tomada pela Diretoria do Banestado em 27.03.1998.
Todos os documentos relativos a reduo do valor da garantia oferecida pela DM Construtora de Obras Ltda. Ao Banestado, passando o penhor de mquinas e equipamentos de
R$ 17.843.000,00 para R$ 2.890.000,00.
Todos os documentos que comprovem a deciso do Banestado em reduzir a dvida da DM Construtora de Obras Ltda., de R$ 15.507.330,73, valor em 31.07.98, para R$
8.147.000,00.
Todos os documentos que explicitem a aceitao do Banestado, em 08.11.98, de crditos de precatrios requisitrios da DERSUL, no valor de R$ 9.500.000,00, em pagamento de
dvidas relacionadas a contratos Finame, firmadas entre Banestado e as empresas DM Construtora de Obras Ltda., Keramische Construtora e Rodofrrea Construtora de Obras Ltda.
Todos os documentos relativos a negociao de dvidas com a empresa Xingu Construtora de Obras Ltda. com o Banestado, efetuada em 12.08.98, que envolveu a entrega, por
parte desta ltima, de precatrios requisitrios do DERSUL, no valor de R$ 5.015.542,85.

80

N
031

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
22/04/03 Relatora da CPI do Banestado Deputada Em atendimento ao ofcio 114/2003, de 10.04.03, Disponibiliza
Elza Correia
os documentos solicitados para fotocpia e posterior devoluo.

RESPOSTA/DATA

032

22/04/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Complementando Of. 022/03, para considerar apenas os ativos Solicitao atendida.
Cesar Antnio Fvero
incorporados pelo Estado acima de R$ 200.000,00, para
levantamento.

033

22/04/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Solicitao do extrato da conta da Agncia de Fomento, onde Solicitao atendida.
Heron Arzua
consta depsito pelo Governo do Estado de R$ 99.900.000,00,
para complemente de integralizao de capital da Agncia.

034

24/04/03 Presidente do Tribunal de Contas do Reiterando os Ofcios n 002/03 e 015/03, caso no cumpridos Ofcio n 280/2003, de 08/05/03
Paran Sr. Henrique Naigeboren
est previamente convocado o Presidente do TC acompanhado de Ofcio n 320/2003, de 20/05/03
Tcnicos.

035

24/04/03 Diretor da Agncia de Fomento Sr. Solicita cpia de todas as auditorias internas e atas de aprovao Solicitao atendida.
Antnio Rycheta Arten
de renegociao do Comit de Gesto.
(NO LOCALIZADO)

036
A

14/05/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitao de passagens e despesas de viagem para o Sr. Jos Solicitao atendida.
Moura
Henrique Fredrich, ex-funcionrio do Banco para prestar
depoimento a CPI.

037

30/04/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Requisio de Auditorias Internas do Banestado.


Cesar Antnio Fvero

038

30/04/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Relao dos Diretores e Conselheiros do Banestado de 1990 a SEGER-OFI-00691 e 00720/2003-IMS, de
Cesar Antnio Favero
1994.
30/04 e 02/05/03

039

29/04/03 Presidente do Tribunal de Contas do Comunicando transferncia da data do depoimento do Presidente Ofcio n 263/2003, de 02.05.03
Paran Sr. Henrique Naigeboren
do TC, caso no sejam entregues os documentos solicitados.

040

CANCELADO

041

07/05/03 Relatora da CPI do Banestado Deputada Remetendo cpia das notas taquigrficas do dia 23 de abril de
Elza Correia
2003 e dos requerimentos de quebra de sigilo aprovados pela
CPI.

042

09/05/03 Deputados
Banestado

Membros

da

CPI

do Encaminha documentos e coloca outros disposio.

SEGER-OFI-01380/2003-IMS,
01.08.03
e
outros
ofcios
encaminhamento.

de
de

81

043

DATA
ENC.
17/06/03 MP Estadual

044

17/05/03 Sub-Procurador da Repblica do Paran

045

15/05/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Informaes sobre o saldo do emprstimo junto ao Tesouro Solicitao atendida.
Heron Arzua
Nacional para saneamento do Banestado, atualizado.
(fax)

046
A

14/05/03 Auditor Fiscal da Receita Federal Requisitando a disponibilizao do funcionrio Jos Henrique
Delegado Mauro de Brito
Fredrich, ex-funcionrio do BEP, para prestar informaes CPI. Solicitao atendida.
(fax)

046
B

03/06/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitao de passagens e despesas de viagem para os Srs. Jos
Moura
Francisco Fernandes de Souza, Jos Francisco de Castilho Neto e Solicitao atendida.
Renato Rodrigues Barbosa, para prestarem depoimento a CPI.

046
C

16/05/03 Escrivo do 2 Cartrio de Registros de Solicitao de cpia integral dos registros em microfilme Ofcio 021/2003, de 21/05/03
Ttulos e Documentos
arquivados sob n 669932 e 676068.

047
A

20/05/03 Procuradora Geral do Estado Dra. Maria Solicitando documentos, inclusive do Inqurito Civil n 125/00 e Solicitao atendida.
Tereza Uille Gomes
os documentos solicitados pelo Of. 771/00 encaminhado pelo Sr.
Reinhold Stephanes como presidente do BEP.

047
B

03/06/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitando a autorizao de almoo no Restaurante da Solicitao atendida.
Moura
Assemblia Legislativa aos Assessores da CPI

048

21/05/03 Procuradora Regional de Curitiba do Encaminha os requerimentos aprovados de quebra de sigilo Ofcio /2003/02027/DEJUR/PRCUR, de
Bacen Sra. Liliane Maria Busato Batista bancrio das empresas DM Construtora de Obras Ltda. E 28/05/03
Rodofrrea Construtora de Obras Ltda., e requer os documentos Pt. 0301203456
respectivos.

RGO

SOLICITAES

RESPOSTA/DATA

Solicita cpia de todos os trabalhos de investigao que esto Foi disponibilizada a relao dos
sendo realizados pelo Ministrio Pblico Estadual, incluindo processos para posterior requisio pela
depoimentos, documentos, na fase em que se encontram at a CPI.
presente data, que envolvam o Banco do Estado do Paran
BANESTADO, e empresas do conglomerado
Solicitao de todos os trabalhos que esto sendo realizados pelo No atendida
MPF, incluindo depoimentos e demais documentos na fase em
que se encontram.

82

N
049
A

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
20/05/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Encaminha os requerimentos aprovados de quebra de sigilo
Cezar Antnio Favaro
bancrio das empresas DM Construtora de Obras Ltda. E
Rodofrrea Construtora de Obras Ltda., dos Relatrios de
Auditorias Internas de 1995 a 2000, e outros documentos
relacionados com operaes, e requerendo os documentos
respectivos.

RESPOSTA/DATA
SEGER-OFI-00948 e 01380/2003-IMS, de
02/06 e 01/08/03, respectivamente, entre
outros ofcios de encaminhamento de
relatrios de auditoria interna

049
B

11/06/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicita materiais de expediente para uso da CPI.
Moura

Solicitao atendida.

050

20/05/03 Delegado Regional da Polcia Federal

051

21/05/03 Diretor da Agncia de Fomento Sr.


Antnio Rycheta Arten

Disponibilizao para anlise in loco dos Processos de ativos


incorporados pelo Estado do Paran, no valor de R$
1.500.779.231,41 (um bilho, quinhentos milhes, setecentos e
setenta e nove mil, duzentos e trinta e um reais e quarenta e um
centavos),

052

21/05/03 Deputados Membros da CPI

Transferindo reunio do dia 26/05 para 02/06.

053

22/05/03 Procurador de Justia Dr. Bruno Srgio


Galatti

Solicitao da cpia do Inqurito Civil n 119/2000, alm de Solicitao atendida.


outros procedimentos envolvendo as empresa DM e
Rodofrrea.

054

22/05/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr.


Cesar Antnio Favero

Cpia em fita K-7 da gravao da Reunio Ordinria de SEGEROFI-0922 e 01380/2003-IMS, de


Diretoria realizada em 24.03.98, bem como da sua transcrio 27/05 e 01/08/03, respectivamente..
em papel.

055
A

27/05/03 Procuradora Regional de Curitiba do


Bacen Sra. Liliane Maria Busato Batista

Solicita fotocpia do PT 0001019626 do BANCEN, tendo em Atendido aps solicitao judicial.


vista a quebra de sigilo decretada em relao empresa DM e
Rodofrrea.

055
B

04/06/03 Procurador de Justia Dr. Bruno Srgio


Galatti

Cpia do Inqurito Civil que investiga a empresa Silver Cloud Solicitao atendida.
Distribuidora de Gneros Ltda.

056

27/05/03 Presidente da COPEL Sr. Paulo Pimentel

Cpia de notas fiscais dos recibos fornecidos empresa DM SDDA-C/0627/2003/DRI, de 02/06/03


Construtora de Obras Ltda.

Solicita cpia de todos os trabalhos de investigao que esto No atendido.


sendo realizados pela PF que envolvam o Banestado.
Ofcio PRESI0802/2003, de 05/06/03. A
AFPR solicita cpia da Ata de Reunio,
constando a aprovao da quebra do sigilo
bancrio das operaes para que os
documentos sejam disponibilizados
CPI/BEP.

83

N
057

DATA
RGO
ENC.
13/06/03 Procurador Geral do Estado Dr. Srgio
Botto de Lacerda

SOLICITAES

RESPOSTA/DATA

Requisita o Procurador Dr. Mrcio Luiz F. da Silva para No atendido, devido ao no interesse do
auxiliar os trabalhos da CPI.
requisitado em afastar-se de suas atuais
funes para auxiliar CPI/BEP.

058

28/05/03 Deputados Membros da CPI

Disponibiliza para consulta no Gabinete do Presidente da CPI


os Autos de Inqurito Civil n 119/2000, sobre irregularidades
da empresa DM com relao do Banestado.

059

04/06/03 Juzo da 3 Vara da Fazenda Pblica

Solicita cpia dos Autos n 8.874/90, que figura como parte o Solicitao atendida.
Banestado.

060

06/06/03 Presidente da Junta Comercial do Paran


Sr. Julio Maito Filho

Cpia na ntegra dos contratos sociais, alteraes e atos Solicitao atendida.


constitutivos das empresas, nos ltimos dez anos, em que
figurem como scios uma relao de pessoas, mencionadas nas
reunies da CPI.

061

04/06/03 Procurador de Justia Dr. Bruno Galatti

Solicita toda documentao sobre investigaes e processos que Foi disponibilizada a relao dos
envolvem Banestado Corretora.
processos para posterior requisio pela
CPI.

062

CANCELADO

063

09/06/03 Presidente do CREA PR Eng. Luiz


Antnio Rossafa

064

13/06/03 Delegado da Receita Federal

065

11/06/03 Presidente do Banco fator Sr. Walter


Appel

066

10/06/03 Senador da Repblica Sen. lvaro Dias

067

Verificao se h visto do CREA em nome de alguns


profissionais da rea de engenharia relacionados s empresas
que precificaram e modelaram o Banestado para venda e se h
Anotao de responsabilidade tcnica, da avaliao
patrimonial do Banestado.
Histrico de regularidade de inscrio no CNPJ do Banco CCF
Brasil S.A.

Reiterado pelo Of. 088/03, de 24.06.03


solicitao atendida.

OF. 265/2003/DRF/CTA/GAB, 16.06.03


OFCIO/DEINF/SPO/GAB/N 203/2003,
de 30/06/03.
Solicita encaminhamento de convocaes de funcionrios que Atendido em 13.06.03
foram auxiliares na avaliao e moldagem do Banestado.

Solicita cpia do requerimento encaminhado pelo Senador ao Solicitao atendida.


Banco Central do Brasil
CANCELADO

84

N
068

069
070

071
072

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
13/06/03 Superintendente da Polcia Federal no Solicita toda a documentao relativa Fora Tarefa que
investiga lavagem de dinheiro e evaso de divisas atravs do
Paran Sr. Jaber Makul Hanna Saadi
Banestado, inclusive dos inquritos relativos operao macuco
e do inqurito n 675/02 que investiga irregularidades em Nova
Iorque e Grand Cayman.

RESPOSTA/DATA
Ofcio n 16293/2003-GAB/SR/DPF/PR
de 17/06/03. Informa da impossibilidade
de atendimento ao solicitado, devido os
documentos no estarem de posse da
Superintendncia Regional.

12/06/03 Presidente do Tribunal de Contas do Solicita cpia do edital n 001/99 e documentos anexos que Ofcio n 399/2003, de 16/06/03
encontram-se no TC.
Paran Sr. Henrique Naigeboren
12/06/03 Senador da Repblica Sen. lvaro Dias Em resposta ao Ofcio encaminhado pelo Senador, encaminha
elenco de documentos do Banco Central importantes para a
verificao da causa do prejuzo do Banestado.
CANCELADO
12/06/03 Presidente da ALEP Dep. Hermas Requer seja designado novo membro do PMDB em substituio Solicitao atendida
Deputada Elza Correia.
Brando

073

12/06/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitao de passagens e despesas de viagem para os Srs. Jos Solicitao atendida.
Moura
Francisco de Castilho Neto e Renato Rodrigues Barbosa, para
prestarem auxlio aos trabalhos da CPI.

074

16/06/03 Coordenadora do Setor de Taquigrafia Determina que todas as notas taquigrficas relativas s reunies
Sra. Doroti Cunha Volkmer
da CPI sejam entregues no Gabinete da Presidncia da CPI, no
podendo ser fornecida cpia sem a autorizao expressa.

075

13/06/03 Diretor do Detran/PR Sr. Marcelo Requisita fotocpia de todos os processos de transferncia e Ofcio n 2039/03, de 23/06/03.
Almeida
todos os documentos relativos a propriedade da empresa Globo
Adm. Emp. S/C Ltda.

076

18/06/03 Procuradora Regional de Curitiba do Encaminha interpelao para ser respondida em 10 dias.
Banco Central do Brasil Sra. Liliane
Maria Busato Batista

077

Ofcio DIRET-2003/3679, de 17.09.03.


Atendido fora do prazo

16/06/03 Gerente de Projetos da JP Brasil Sr. Convoca Sr. Nilson Roberto Niero, representante legal da Ofcio OSDAO-236/03, de 25/06/03.Celso Paulo Neves
empresa Jaako Poyry Engenharia a prestar esclarecimentos a informa do desligamento do convocado e
CPI.
encaminha documentos relacionados a
avaliao patrimonial e de ativos
patrimonial do Banestado.

85

N
078

RESPOSTA/DATA
Solicitao parcialmente atendida, atravs
do SEGER-OFI-01087/2003-IMS, de 20 e
27/07/03, respectivamente. Os itens 1 e 2
foi alegado segredo de justia.

079

CANCELADO

080

16/06/03 Procurador da Repblica Dr. Luiz Requisio dos servidores da polcia Federal Jos Francisco de Disponibilizados os servidores at o incia
Francisco de Souza
Castilho Neto e Renato Rodrigues Barbosa
da CPMI Nacional

081

17/06/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitao de passagens e despesas de viagem para os Srs. Jos Solicitao atendida.
Moura
Francisco de Castilho Neto e Renato Rodrigues Barbosa, para
prestarem auxlio aos trabalhos da CPI.

082

17/06/03 Presidente do HSBC Sr. Michael Encaminha convocaes de funcionrios do Grupo CCF-Brasil Em 24.06.03, atravs de ofcio informa
Geaghevan
que modelou o Banestado para venda, sendo que a empresa CCF que os funcionrios convocados no fazem
foi adquirida pelo HSBC.
mais parte do quadro funcional do
CCF/HSBC.
Solicita
toda
a
documentao
relativa

Fora
Tarefa
que
23/06/03 Responsvel pela Fora Tarefa do
No atendido.
investiga lavagem de dinheiro e evaso de divisas atravs do
Ministrio Pblico Federal em Curitiba
Banestado, inclusive dos inquritos relativos operao macuco
e do inqurito n 675/02 que investiga irregularidades em Nova
Iorque e Grand Cayman.
Encaminha
resumo contendo as operaes irregulares de 14
18/06/03 Deputado Delegado Bradock
empresas extradas do Relatrio do Banco Central.
24/06/03 Dir. Pres. AFPR - Sr. Antnio Rycheta Solicita o envio de 5 informaes e documentos de posse da PRESI-0918/03, de 27/07/03 e PRESIAgncia de Fomento.
Arten
0033-JN/03, de 30/06/03

083

084
085

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
20/06/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita cpia em meio magntico da completa movimentao
Cesar Antnio Favero
bancria do Banco Banestado Ag. Nova Iorque, bem como
Relatrios de visita assinados pelo Sr. rcio de Paula dos Santos;
cpias das gravaes da mesa de negcios comercial e de cmbio
de 1995 a 2000.

Referente s solicitaes do Of. 0085/03


Solicita: Informao enviada pelo Banestado ao Estado (Agncia de Fomento) em meio magntico com a relao de todas as operaes transferidas atualizada at a presente data; - Todos os pareceres e relatrios definitivos
e/ou preliminares elaborados pela PGE ou qualquer outro, referente s operaes transferidas;
Explicitar como foi feita a limpeza (excluso de documentos dos processos), com relatrio circunstanciado sobre a mesma;
Cpia de todos os pareceres de aprovao do Conselho de Gesto e dos Tcnicos da Agncia de Fomento sobre as solicitaes de liquidao, renegociao de dvidas e liberao de garantias; - cpia dos decretos
3764/01 e 1321/03,
Informar sobre a constituio do Conselho de Gesto da Agncia com indicaes de nomes e atribuies; Relao dos Diretores nomeados para Agncia de Fomento desde a sua constituio, indicando nomes, poderes, funes e perodos exercidos.

86

N
086

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089
090

091

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
23/06/03 Juzo da 2 Vara Criminal Federal de Requer a convalidao da ordem de quebra de sigilo da CPI para
Curitiba Dr. Srgio Moro
que seja fornecidos documentos e informaes (cpia em meio
magntico) da completa movimentao bancria das contas
correntes investigadas pela Polcia Federal na Agncia do
Banestado em Nova Iorque/EUA, entre os anos de 1995 a 1999,
especialmente quanto aos FTCI, FTCO e DDA - extrato
das contas; cpia dos relatrios de visitas assinados pelo Gerente
do Banestado SR. RCIO DE PAULA DOS SANTOS; cpias de
gravaes da mesa de negcio comercial e de cmbio, relativo ao
mesmo perodo, considerados imprescindveis para os trabalhos
desta Comisso, e que encontram-se no Inqurito n 207/98DPFA/FI/PR
26/06/03 Governador do Estado do Paran Sr. Informa deliberao dos membros da CPI, em virtude dos
acontecimentos narrados, requerendo interveno na Agncia de
Roberto Requio de Melo e Silva
Fomento do Paran, com o afastamento do Diretor Presidente
Antnio Richetta Arten e de trs funcionrios auditores, todos da
Agncia de Fomento.

RESPOSTA/DATA
Atendido aps plena justificativa jurdica
da CPI/BEP.

OF. CEE/CC 2202/03, DE 14.07.03


Prot. 5.700.901-2/03 comunicando que o
expediente foi enviado SEFA para as
providncias cabveis.
OF. CEE/CC 2561/03, DE 12.08.03
JUSTIFICATIVA DA Agncia de
Fomento.

24/06/03 Presidente do CREA PR Eng. Luiz Verificao se h visto do CREA em nome de alguns Ofcio n 181/2003-ICTB/RP, de 25/06/03.
profissionais da rea de engenharia relacionados s empresas que
Antnio Rossafa
precificaram e modelaram o Banestado para venda.
CANCELADO
23/06/03 Responsvel pela Fora Tarefa que Solicita participao de um membro da Fora-Tarefa para Solicitao atendida.
investiga lavagem de dinheiro via contas participar da sesso pblica da CPI onde estar presente um exgerente da Agncia Banestado Nova York.
CC-5 do Ministrio Pblico Federal
27/06/03 Escriv do 2 Ofcio de Registros de Solicita envio de fotocpias dos documentos arquivados sob n Ofcio 035/2003, de 30.06.03.
de ordem 615277, relativo a cesso de crditos firmado entre o
Ttulos e Documentos de Curitiba
Banestado e a empresa Rio Paran Cia. Securitizadora de
Crditos Financeiros.

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N
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095
096

097

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
26/06/03 Diretor Presidente da Ambiental Paran Relao de todas as Florestas vendidas, bem como de outros bens
e imveis pela Empresa Ambiental Paran desde 1996,
Sr. Djalma de Almeida Csar
especificando o tipo da floresta, localizao, valor vendido,
comprado e identificao do registro e de outros documentos
pertinentes.
27/06/03 Procurador de Justia Dr. Bruno Srgio Solicita disponibilizao de todos os documentos que compe os
inquritos relacionados ao Banestado Corretora, Banestado
Galatti
Crdito Imobilirio e Banestado Leasing, para fotocpia.
30/06/03 Procurador Geral do Estado Dr. Srgio Leva a conhecimento da PGE sobre o expurgo de documentos de
pastas de operaes da Agncia de Fomento,
Botto de Lacerda
30/06/03 Juzo da 2 vara Criminal da Justia Em resposta manifestao do MPF, reiterando a solicitao de
documentao do Of. 086/03
Federal de Curitiba Dr. Srgio Moro

099

No
localizado
o
Ofcio
de
encaminhamento
dos
documentos
solicitados OF. AMB/356/2003, de
07.07.2003.
Ofcio 785/2003, de 16.07.03.

Solicitao atendida.

30/06/03 Delegado da Receita Federal de So Paulo Solicita informaes sobre o histrico de regularidade de Solicitao atendida
inscrio no CNPJ do Banco CCF Brasil S.A. de 1999 e 2000,
- SP
informando se provisrio ou definitivo.
30/06/03 Presidente do TRT 9 Regio Dr. Reitera Of. 021/03, explicitando que as informaes que foram OF. SAJ/SGP/GP 42/2003, de 25.07.03
entregues no so as suficientes e no correspondem ao
Lauremi Camaroski
requerido, e ressalta os poderes da CPI.

051 07/07/03 Membro da CPI Deputado Pedro Ivo


(gab)
098

RESPOSTA/DATA

Encaminha os documentos remetidos CPI pela Empresa


Ambiental Paran Florestas, para anlise dos mesmos.

01/08/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Solicita renovao da requisio da funcionria Sra. Telvana
Sordi Rittes para continuar auxiliando os trabalhos da CPI at seu
Heron Arzua
trmino.
01/08/03 Procuradora Regional de Curitiba do Requisio de dois funcionrios do Banco Central do Brasil, para
Bacen Sra. Liliane Maria Busato Batista auxiliar os trabalhos desta CPI;
Informaes sobre o nmero de agncias e postos de
atendimento, por Instituio bancria, instaladas no Estado do
Paran, ms a ms, no perodo de junho de 1999 a outubro de
2000; e ainda reiterando o contido no Ofcio 076/03, para que
seja respondida interpelao nele proposta.

OF. CEE/CC 3103/03, de 29/10/03

OFCIO/2003/03384/DEJUR/GABIN, de
13.08.03. No foi atendida o reiterado
atravs do of. 076/03, devido ao extravio
do documento.

88

N
100

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105

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
01/08/03 Diretor Presidente da COPEL Sr. Paulo Informaes sobre a posio atual das aes da Copel
caucionadas pelo Governo do Estado junto ao Banestado/Ita, em
Pimentel
garantia de resgate de ttulos pblicos, relacionando: Quantidade
de aes e valor atual; Condies da cauo; Reflexo na
representatividade acionria do Governo do Estado caso a cauo
seja executada.
01/08/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Solicita informaes quanto a posio de caues pelo Governo
do Estado, junto Banestado Corretora/Ita, de aes da empresa
Heron Arzua
Sercontel, relacionando: titularidade das aes, quantidade e
valor atual das aes e condies gerais especificas da cauo.
01/08/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitando a autorizao de almoo no Restaurante da
Assemblia Legislativa aos Assessores da CPI.
Moura
01/08/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Presidente da CPI informa o nome das pessoas habilitadas para
anlise dos documentos contidos nos Processos de Auditorias
Cesar Antnio Favero
Internas e Externas do Banestado.
01/08/03 Presidente da Agncia de Fomento Solicita o envio de informaes e documentos de posse da
Agncia de Fomento, referentes a questes estatutrias, legais, de
Antonio Rycheta Arten.
operaes de crdito, e assuntos administrativos, incluindo
auditorias internas e procedimentos contbeis.
01/08/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita o envio de informaes e documentos de posse do
Cesar Antnio Favero
Banestado/Ita, referentes a prestao de contas de gesto de
ativos transferidos ao Estado e de protocolo de entrega de
documentos fsicos de posse e propriedade desse ativos cedidos.

RESPOSTA/DATA
Solicitao atendida.

OF. CEE/CC 2555/03, de 12.08.03

Solicitao atendida.

Ofcio PRESI/0143, 0493 e 0538/2003, de


11, 21 e 27.08.03.

SEGER-of-01448/2003-IMS, de 08/08/03

106

04/08/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita documentos que o Banestado enviou ao Ministrio SEGER OFI-01413/2003-JCDP, de
Cesar Antnio Favero
Pblico, referentes as operaes das empresas Jabur Toyopar, 04/08/03.
Tucuman, Redran e Trebbor.

107

06/08/03 Dir. da TV Educativa Sra. Maria de Solicita o fornecimento de cpia da fita que exibiu a sesso da Solicitao atendida.
Lourdes Rufalco.
CPI/BEP do dia 05.08.03.

108

12/08/03 Pres. Tribunal de Contas - Sr. Henrique Solicita a realizao de avaliao de 06 imveis pertencentes ao Cancelado pelo Of. 129/03 - CPI/BEP, de
Naigeboren
Banestado
09.09.03

109

07/08/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita o encaminhamento de cpia de documentos de posse do SEGER-OFI-01464/2003, de 12.08.03
Cesar Antnio Favero
Banestado/Ita. 6

89

N
110

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
07/08/03 Presidente da Comisso Parlamentar Mista Confirmao do convite ao qual solicita a presena no dia
de Inqurito Sen. Antero Paes de 12/08/03 do Presidente e Relator da CPI/BEP, para prestar
Quadros
esclarecimentos CPMI.

RESPOSTA/DATA

111

08/08/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Solicita o encaminhamento de cpia de documentos de posse da Ofcio 137/03 DG, de 11.08.03
Heron Arzua
SEFA.6

112

08/08/03 Presidente da Agncia de Fomento Requer o envio de todos os documentos relativos s operaes da OF. PRESI-0408-JN/03, de 08/08/03
Antonio Rycheta Arten.
Empresa Sella Sengs.

112A 08/08/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Solicitando a autorizao de almoo no Restaurante da Solicitao atendida
Moura
Assemblia Legislativa aos Assessores da CPI

113

11/08/03 Presidente da Comisso Parlamentar Mista Encaminhamento, conforme solicitao, dos documentos
de Inqurito Sen. Antero Paes de relativos s investigaes sobre lavagem de dinheiro e evaso de
Quadros
divisas atravs do Banestado, como: atas, notas taquigrficas,
cpias de relatrios e cpia do CD contendo a movimentao das
contas correntes da Agncia do Banestado em Nova York.

114

Cancelado

115

Cancelado

116

Cancelado

117

19/08/03 Presidente do HSBC Bank Brasil S/A Convocar para o dia 27/08/03 os funcionrios do Banco CCF Solicitao atendida
Sra. Emilson Alonso
Brasil, adquirido pelo HSBC, que participaram da avaliao e
modelagem para alienao do Banestado e empresas do
Conglomerado.

118

19/08/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Requer o pagamento de horas trabalhadas pelo perito judicial Solicitao atendida
Moura
Zung Che Yee, relativas aos meses de junho, julho e agosto/03;

Referentes s solicitaes dos Of. 109 e 111/03


Solicita: Cpia do Terceiro Termo Aditivo do Contrato de Compromisso de Compra e Venda de Ttulos Pblicos que entre si celebraram o Estado do Paran e o Banestado S/A, com a interferncia da Unio e o banco
Central do Brasil;
Cpia do Termo de Aditamento ao Contrato de Prestao de Servios firmado em 26.10.00 entre o Banestado S/A e o Governo do Estado do Paran;
Informar rubrica em que foi contabilizado eventuais compensaes financeiras em decorrncia das referidas renovaes.

90

N
119

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
19/08/03 1 Secretrio da ALEP Deputado Nereu Requer a disponibilizao CPI de equipamento de um No atendido.
Moura
microcomputador e uma impressora.

120B 20/08/03 Presidente da ALEP Hermas Eurides Informa que os funcionrios da Procuradoria Geral desta Casa,
Brando
designados para auxiliar a CPI, no tm comparecido e solicita a
designao de dois funcionrios em substituio.
120

21/08/03 Secretrio da Indstria e Comrcio do Solicita o encaminhamento de cpias de todos os contratos Solicitao atendida
Paran Sr. Luiz Mussi.
firmados pela empresa Paran Ambiental Florestas com a
iniciativa privada, bem como convid-lo para a sesso da CPI no
dia 26/08/03, para discutir o tema dos contratos solicitados.

121

22/08/03 Angela Estorilio Silva Franco

122

21/08/03 Presidente do HSBC Bank Brasil S/A Convocar para o dia 03/09/03 os funcionrios do Banco CCF Solicitao atendida
Sra. Emilson Alonso
Brasil, adquirido pelo HSBC, que participaram da avaliao e
modelagem para alienao do Banestado e empresas do
Conglomerado.

123

22/08/03 Secretrio da Indstria e Comrcio do Comunica que a suspenso da reunio da CPI do dia 26/08/03 a
Paran Sr. Luiz Mussi.
ser realizada em data a ser designada e reitera a solicitao de
cpias dos documentos relativos aos contratos da empresa Paran
Ambiental Florestas.

124

26/08/03 Procurador da Repblica da Fora Tarefa Solicita informaes e cpia de documentos relacionados s Reiterado pelo of. 180/03-CPI/BEP, de
Ministrio Pblico Federal de Curitiba
investigaes de contas CC5, quais os procedimentos adotados 13/11/03
nas investigaes e como foram realizadas.

125

25/08/03 Presidente do Banco Fator Sr. Walter Convocar para o dia 03/09/03 para prestar esclarecimentos CPI, Solicitao atendida
Appel
os funcionrios que participaram da avaliao e modelagem para
alienao do Banestado e empresas do Conglomerado.

Ofcio em resposta ao requerimento de 10.08.03, que requer


fotocpias dos depoimentos prestados pelo Sr. Darci Fantin e
Giovano Conrado Fantin em 03.06.03.

91

N
126

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
27/08/03 Membro da CPI/BEP - Dep. Waldir Leite - Ofcio de encaminhamento de cpias das Atas aprovadas das
Reunies da Comisso.

RESPOSTA/DATA

127

02/09/03 Secretrio de Estado da Fazenda Sr. Solicitao de informaes o encaminhamento de cpia


Heron Arzua
documentos de posse da SEFA.7

de Ofcio n 297/2003-GAB, de 11.09.03

128

02/09/03 Presidente do Tribunal de Contas Sr. Solicita informaes com referncia a fiscalizao da gesto do Ofcio n 597/2003, de 11.09.03.
Henrique Naigeboren.
Banestado.8

129

09/09/03 Presidente do Tribunal de Contas Sr. Solicita o cancelamento do ofcio 108/03 CPI/BEP.
Henrique Naigeboren.

130

09/09/03 Presidente da Junta Comercial do Paran Solicita cpia dos contratos sociais e todas as suas alteraes, Solicitao atendida.
Sr. Jlio Maito Filho.
bem como dos balanos apresentados das empresas Redran,
Jabur Toyopar, Tucuman Engenharia e Trebbor Informtica.

Referente s solicitaes do Of. 127/03


Informar:
Sobre a comprovao da efetiva realizao do Plano de Saneamento do Banestado;
Eventuais sobras de recursos liberados pela Unio e a destinao das mesmas
A ocorrncia de empenho para pagamento de prmio de 0,4% sobre o valor de venda do Banestado, pelo Estado do Paran, ao Consrcio Fator, como taxa de sucesso;
Qual foi o critrio e as justificativas para determinao do percentual de 0,4%, quem autorizou a concesso, quem certificou o pagamento e quem autorizou o pagamento do prmio;
Em que aspectos baseou-se a indicao dos membros para compor a equipe que definiu critrios e a metodologia utilizada para precificao e modelagem da venda do Banestado, especificando nome dos membros e
qualificao tcnica e acadmica;
7
Referente s solicitaes do Of. 127/03 - continuao
Qual o valor determinado pelo Bacen para os processos de alienao do Banestado, o valor total efetivamente gasto computados os dispndios com data-room e quem aprovou o pagamento de valor superior,
incluindo os gastos, decorrentes da privatizao, custeados pelo Banestado.
Sobre o cumprimento de atos formais e legais para o recebimento de compensao das dvidas do Estado junto ao Banco Ita, decorrentes da renovao de manuteno, por mais 5 anos, das contas pblicas no
Banco Ita, bem como a rubrica em que foi contabilizado o recebimento, pelo Estado, da receita de R$ 83 milhes proveniente da renovao e encaminhar documentao integrante de autorizao de tal
procedimento;
Sobre os ttulos pblicos sob a responsabilidade do Estado no Plano de Saneamento : posio atual corrigidos monetariamente, localizao dos referidos ttulos e qual o controle que vem sendo exercido sobre os
mesmos; medidas tomadas para que o Estado cumpra a responsabilidade de compra do Ita dos ttulo, conforme acordo com a Unio; posio da cauo em aes da Copel, informando o valor;
Sobre a premissa utilizada para a mensurao dos R$ 83 milhes pagos pelo Ita ao Governo do Estado, proveniente da renovao do contrato.
Referente s solicitaes do Of. 128/03
Informar:
Justificativa do TC referente aceitao da condio imposta pelo Banestado de albergar-se no sigilo bancrio e no fornecer informaes vitais para verificao da regularidade da gesto Banestado e que medidas
legais o TC impetrou no sentido de acesso documentao necessria para anlise;
Quais os perodos de gesto das Presidncias do TC dos ltimos 10 anos, em que ocorreu a negativa do Banestado em limitar o trabalho da fiscalizao do TC.
Se o TC reunia condies de interromper a continuidade de gesto no Banestado, quando o seu passivo estava a descoberto, em 1975 em R$ 145 milhes e em 1998 em R$ 2,6 bilhes;
Quais as aes do TC quanto a desaprovao das contas do Banestado S/A e empresas do conglomerado referentes ao exerccio de 1998, referendadas pelo TC em abril de 2003;
Quais foram os valores repassados pelo Governo do Estado, nos ltimos 10 anos, ao FDE e o valor aplicado pelo FDE, ano a ano, nos ltimos 10 anos.

92

N
131

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
10/09/03 Promotor da Promotoria de Proteo ao Requer que sejam disponibilizadas fotocpias dos depoimentos Ofcio n 957/03, de 10.09.03
Patrimnio Pblico Cvel Dr. Carlos prestados a essa Promotoria pelos envolvidos nas investigaes
Alberto H. Choinski
relativas a emprstimos concedidos aos mesmos pelo Banestado,
atravs da Agncia Grand Cayman.

132

12/09/03 Procurador Geral do Estado Dr. Srgio Requer parecer conclusivo acerca da validade legal e jurdica dos No atendido.
Botto de Lacerda
instrumentos dos instrumentos particulares de contrato
celebrados pela Banestado Reflorestadora - Paran Ambiental
Florestas S/A, com diversas madeireiras, desde 1996, bem como
se houve consulta a PGE quando da elaborao dos mesmos.

133

16/09/03 Procuradora Regional de Curitiba do Informa da finalizao dos trabalhos de anlise das operaes de
Bacen - Dra. Liliane Maria Busato Batista crdito pelo Sr. Hlio Buba, tcnico do Bacen designado para
auxiliar a CPI/BEP e solicita a sua substituio.

134

26/09/03 Depto. Jurdico da Empresa CNH Latino Solicita informaes e documentos relacionados aos bens No atendido.
Americana Ltda. - Dr. Vitor Bello
vendidos pela empresa New Holland, atravs de financiamento
pelo Banestado - Programa Panela Cheia, incluindo informaes
como: adquirentes, quantidade, respectivos valores, data de
aquisio, tipo e modelo dos bens mvel.

135

15/09/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita o nome dos funcionrios da Controladoria e Auditoria SEGER-OFI-01687/2003-IMS,
Cesar Antnio Favero
Interna no perodo de 1994 a 1995 e, tambm, o endereo 16.09.03.
atualizado do funcionrio Valderi Werle ex-gerente de Foz do
Iguau.

136

16/09/03 Presidente da Junta Comercial do Paran Solicita o envio de cpias na ntegra dos contratos sociais e todas Solicitao atendida.
Sr. Jlio Maito Filho
as suas alteraes, da empresa Habitao Constr. e Empreend.
Ltda.

137

16/09/03 Presidente do Tribunal de Contas Sr. Comp. resposta ao ofcio 128/03


Henrique Naigeboren.

138

18/09/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita o envio da ficha funcional completa dos funcionrios do SEGER-OFI-01710/2003-IMS,
Cesar Antnio Favero
Banestado: Alexandre Frederico Bordignon Scwartz, Arlei Mrio 19/09/03
Pinto de Lara, Euzir Baggio, Jackson Ciro Sandrini, Jos Edson
Carneiro de Souza, Luiz Antnio Eugnio de Lima e Vergnia
Stella Serenato.

de

Ofcio n 597/2003, de 11.09.03.


de

93

N
139

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
18/09/03 Diretor Geral da Rio Paran Securitizadora Solicita, por fora de deciso judicial, o encaminhamento da Expediente de encaminhamento
de Crditos Financeiros Sr. Ulisses relao dos crditos cedidos pelo Banestado/Ita Rio Paran, documentao solicitada datado
Rodrigues
informando a situao atual dos crditos.
15.10.03.

140

18/09/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita informaes referentes aos valores gastos com o data- SEGER-OFI-01801/2003-IMS,
Cezar Antnio Fvaro
room, bem como outros gastos efetuados para a privatizao do 02/10/03.
Banestado, considerando aluguel de equipamentos e bens,
constrataes e outras despesas pertinentes.

141

24/09/03 Diretor do Instituto Mdico Legal de Requer o laudo completo de exame de necrpsia e demais oF. 2538/03/RA, de 24/09/03
Curitiba Dr. Carlos Braga
documentos relacionados a Oswaldo Magalhes dos Santos.

142

24/09/03 Presidente da ALEP Sr. Hermas Eurdes Solicita a indicao de um substituto do Dep. Nelson Justo, do No atendido
Brando
partido PFL, devido ao seu desligamento como membro dessa
CPI.

143

24/09/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Informar o nome das pessoas, integrantes da equipe tcnica que SEGER-OFI-02136/2003-IMS,
Cesar Antnio Favero
assessora a CPI/BEP, habilitadas anlise das auditorias 12/11/03
internas e externas do Banestado.

144

24/09/03 Comandante do Batalho da Polcia Solicita o fornecimento de cpia do Boletim de Ocorrncia n Ofcio 501/03, de 26.09.03
Rodovirias do Paran Tem. Cel. Jos 1324/98, a respeito do acidente ocorrido em 07/09/98, bem como
Paulo Betes
convocam os servidores Jos Domingos Baugartner e Gerson de
Souza Santos.

145

25/09/03 Escrivo da 5 Vara Cvel de Curitiba Requer seja disponibilizado Comisso, para fotocpia, o Auto Atendido em 21/10/03.
Dr. Srgio Ubirajara Binhara
675/99.

146

26/09/03 Comandante do Batalho da Polcia Reitera o ofcio 144/98, o qual solicita cpia do B.O. n 1324/98 Solicitao Atendida
Rodovirias do Paran Tem. Cel. Jos e aproveita para cancelar a convocao de servidores daquele
Paulo Betes
rgo, para reunio da CPI.

147

26/09/03 Secretrio da Indstria e Comrcio do Convite para participar da sesso da CPI do dia 30.09.03.
Paran Sr. Luiz Mussi

148

29/09/03 Secretrio da Indstria e Comrcio do Informa que a reunio marcada para o dia 30/09/03 foi
Paran Sr. Luiz Mussi
transferida para 07/10/03.

da
de
de

de

Of. SEIM/GS n 376/03, de 26/09/03,


informa
da
impossibilidade
de
comparecimento da sesso da CPI.

94

N
149

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
26/09/03 Diretor do Instituto Mdico Legal de Requer, em vista ao contido no laudo de exame de necrpsia de Of. n 2640/03/RTS, DE 02/10/03
Curitiba Dr. Carlos Braga
Oswaldo Magalhes dos Santos, que sejam encaminhados os
seguintes documentos, conforme mencionados no laudo: frmula
dentria, cpia de todas as fotografias tiradas, nome do perito
odontolgico legal e qual a forma de reconhecimento do corpo.

150

30/09/03 Procuradora Reg. de Curitiba do Bacen Requer informaes detalhadas sobre a aquisio do Banco do Ofcio/2003/04755/DEJUR/GABIN,
Dra. Liliane Maria Busato Batista
Estado de Gois pelo Banco Ita, bem como se foi utilizado 13/11/03
Ttulos Pblicos na aquisio efetuada.

151

01/10/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Requisio de informaes e documentos de posse do SEGER-OFI-01842 e 01958/2003-IMS, de
Cesar Antnio Favero
Banestado/Ita.9
09.10 e 20.10.03

152

02/10/03 Diretora do Instituto Mdico Legal de Requer o encaminhamento de todos os documentos de registro ou Ofcio 370/2002, de 07.10.03
Ponta Grossa
qualquer outro procedimento adotado em relao ao corpo de
Oswaldo Magalhes dos Santos.

153

02/10/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Envio de ficha funcional completa dos funcionrios da Corretora SEGER-OFI-01841/2003-IMS,
Cesar Antnio Favero
Banestado: Carlos Antonio Valente de Castro, Paulo Roberto 06/10/03
Gonalves da Silva, Rodrigo Pereira Gomes Jnior, Raul Flix,
Paulo Roberto do Nascimento de Macedo, Jos Fernando
Martello, Marli Raquel Tomaz e Dimitri Vasic.

154

03/10/03 Procuradora Regional de Curitiba do Informa nomes dos assessores da CPI que podem ter acesso aos
Bacen Dra. Liliane Maria
processos e documentos do Bacen, inclusive extrair fotocpias e
carga.

155

03/10/03 Presidente da Agncia de Fomento Solicita relao de todos os funcionrios e diretores da Agncia, Ofcio PRESI-0874-JN/03, de 14.10.03.
Antonio Rycheta Arten.
com a respectiva remunerao; composio das despesas mensais
de todo o perodo de funcionamento; cpia do contrato de gesto
e detalhamento da despesa de R$ 299.000,00, referente a gastos
para recebimentos dos crditos cedidos pelo Estado.

Referente s solicitaes do Of. 151/03


Solicita:
Informar quais os escritrios de advocacia (nome da empresa, scios e CNPJ) faziam cobrana para o Banestado e empresas do conglomerado, no perodo de 1995 a 2000;
Manual de oferta de empregados, conforme previsto do item 3.3.1.3 do Edital de Privatizao n 01/2000
Relao nominativa e em nmero de aes adquiridas pela oferta aos empregados;
Cpia das trocas de informaes por escrito, inclusive por fax, dos candidatos pr-qualificados com a SEFA e que faziam parte do data-room.

de

de

95

N
156
157

DATA
RGO
SOLICITAES
ENC.
07/10/03 Prefeito Municipal de Londrina - Nedson Requer informaes sobre as aes da Sercomtel
Luiz Micheleti

RESPOSTA/DATA

10/10/03 Procuradora Regional de Curitiba do Requerer o encaminhamento do histrico da necessidade do Ofpicio/2003/04555/DEJUR/GABIN,


Bacen Dra. Liliane Maria
Banestado em recorrer ao interbancrio para captao de recursos 30.10.03, alegaram sigilo bancrio.
para socorro de liquidez, tendo em vista do dficit dirio.

158

de

Cancelado

159

15/10/03 3 Vara Criminal de Maring

160

15/10/03 1 Secretrio da ALEPR Deputado Requer o pagamento de horas trabalhadas pelo perito judicial Atendido
Nereu Moura
Zung Che Yee, relativas aos meses de setembro de outubro/03;

161

15/10/03 Presidente da Junta Comercial do Paran Solicita o envio de cpias na ntegra dos contratos sociais e todas Solicitao atendida
Sr. Jlio Maito Filho
as suas alteraes de diversas empresas.

162

10/10/03 Presidente da Agncia de Fomento Informao detalhada sobre o quadro funcional da Agncia de Ofcio PRESI-0903-JUN/03, de 16.10.03
Antonio Rycheta Arten.
Fomento e copia dos contratos de financiamento atravs do FDE
das empresas Krysler, Renault e Audi.

163

16/10/03 Presidente da Junta Comercial do Paran Solicita o envio de cpias na ntegra dos contratos sociais e todas Solicitao atendida.
Sr. Jlio Maito Filho
as suas alteraes das empresas Heads Propaganda Ltda. e
Mercer Comunicao Publicitria Ltda., bem como todos atos
constitutivos de empresas que figurem ou figuraram como scios,
nos ltimos 10 anos, as seguintes pessoas: Jos Evangelista de
Souza, Valdemar Dante Borgaro e Carlos Roberto Sebastiany.

164

17/10/03 Diretor Geral da Rio Paran Securitizadora Solicita, por fora de deciso judicial, o encaminhamento da Ofcio de 04.11.03.
de Crditos Financeiros Sr. Ulisses relao dos crditos cedidos pelo Banestado/Ita Rio Paran,
Rodrigues
informando a situao atual dos crditos.

165

Encaminhamento de notas taquigrficas

CANCELADO

166

24/10/03 Juiz de Direito da 4 Vara da Fazenda Em resposta ao ofcio n 4.148/03, encaminha cpia dos ofcios
Pblica de Curitiba Dr. Maurcio que requisitaram funcionrios para atuarem junto CPI/BEP.
Maingu Sigwalt

167

29/10/03 Diretor da Agncia de Fomento Sr. Solicita o encaminhamento de todos os documentos relativos as Solicitao atendida.
Antnio Rycheta Arten
operaes da Massa Falida da Empresa Emlio Ramani.

96

N
168

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
29/10/03 Secretrio de Estado da Administrao e Convida a comparecer a sesso da CPI no dia 03.11.03, a fim de Compareceu.
Previdncia Sr. Reinhold Stephanes.
prestar esclarecimentos sobre sua atuao como Presidente do
Banestado.

169

04/11/03 Diretor da Agncia de Fomento Sr. Solicita informaes sobre a situao dos processos das empresas Ofcio PRESI-1028-JN/2003, de 06.11.03.
Antnio Rycheta Arten
solicitantes de pagamento de dvidas atravs de precatrios.

170

06/11/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Requer envio dos documentos referentes a quebra do sigilo Solicitao atendida.
Cesar Antnio Favero
bancrio de Gabriel Nunes Pires Neto e Srgio Eli Druszcz.

171

06/11/03 Banco Bradesco S/A Sr. Wilson Gomes Requer envio dos documentos referentes a quebra do sigilo Solicitao atendida.
da Silva
bancrio de Gabriel Nunes Pires Neto.

172A 06/11/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Requer informaes a respeito das aes da Sercomtel adquiridas SEGER
Cesar Antnio Favero
pela Banestado Corretora.
07.11.03

OFI-02106/2003-IMS,

de

172B 06/11/06 Responsvel pelo Departamento Jurdico Requer encaminhar documentao relacionadas a quebra do No atendido.
do Citibank
sigilo bancrio de Gabriel Nunes Pires Neto
173

06/11/03 Juiz da 2 Vara Federal Criminal de Requer intimar a pessoa de Alberto Youssef, para que esteja Ofcio 141/2003-GJ, de 10.11.03
Curitiba Dr. Srgio Moro
presente na reunio da CPI/BEP no dia 12.11.03.

174

14/11/03 Primeiro Secretrio da ALEP - Nereu Requer autorizao para pagamento das despesas de exumao Solicitao atendida.
Moura
de cadver, requerida pela CPI/BEP

175

CANCELADO

176

CANCELADO

177

13/11/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita o encaminhamento dos documentos que embasaram SEGER-OF-02173/2003-IMS, de 18/11/03
Cesar Antnio Favero
quitao por dao em pagamento da Fazenda Timb, relativa a
lease Back imobilirio das empresas do Grupo Olsen,
informando ainda: como foi efetivado o leilo, quem foi o
adquirente e qual o valor de transao.

178

13/11/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Requer a relao de todos os funcionrios da Banestado Crdito AGUARDANDO
Cesar Antnio Favero
Rural, relativamente aos rgos GERAG, DEPEC, DEACRI e
outros, no perodo de 1993 a 1996, especificando seus cargos.

179

CANCELADO

97

N
180

181

DATA
RGO
SOLICITAES
RESPOSTA/DATA
ENC.
13/11/03 Procurador da Repblica no Estado do Reiterar o Of. 124/03-CPI/BEP remetido Fora-Tarefa em No atendido.
Paran (Fora-Tarefa) - Dr. Carlos 26/08/03.
Fernando dos Santos Lima
CANCELADO

182

19/11/03 Responsvel pelo Dpto. Jurdico do Paran Requer informaes e documentos relacionados a quebra de Aguardando
Banco - Sr. Maurcio Souza Bochnia
sigilo da Empresa Xingu Construtora de Obras Ltda.

183

19/11/03 Responsvel pelo Dpto. Jurdico do banco Requer informaes e documentos relacionados a quebra de Aguardando
Bradesco - Sr. Denio Leite Novaes Jnior sigilo da Empresa Xingu Construtora de Obras Ltda.

184

19/11/03 Gerente Administrativo da Agncia Requer informaes e documentos relacionados a quebra de Aguardando
Curitiba do Banco Safra - Sr. Jocelino sigilo da Empresa Xingu Construtora de Obras Ltda.
Castardo

185

19/11/03 Coordenador de rea do Banco Requer informaes e documentos relacionados a quebra de Aguardando
HSBC/Bamerindus - Sr. Elizeu Oliveira
sigilo da Empresa Xingu Construtora de Obras Ltda.

186

19/11/03 Assessoria Regional do Banco Rural - Requer informaes e documentos relacionados a quebra de Aguardando
Marcos Roberto Mickosz
sigilo relacionada a C/C 061195-0 ou 061193-0.

187

19/11/03 Diretoria Regional do banco Mercantil do Requer informaes e documentos relacionados a quebra de Aguardando
Brasil - Sr. Alcides Moraes Jnior
sigilo da Empresa Raphael F. Graca & Filhos Ltda.

188

19/11/03 Gerente da SEGER do Banestado Sr. Solicita informaes sobre inadimplncia em Carteira de Crdito. Aguardando
Cesar Antnio Favero

189

19/11/03 Departamento Financeiro da ALEP - Recebimento de verba da Assemblias para custear despesas com Solicitao atendida.
Willians
a exumao de cadver e hospedagem e deslocamento dos peritos
da Polcia Federal.

190

20/11/03 Inspetor Chefe do Banco Ita S/A - Solicita o envio dos documentos, incluindo contratos e outros Aguardando
Antnio Caram
documentos, relativos a todas as auditorias da Agncia Banestado
de Grand Cayman.

Da necessidade de quebra de sigilo na obteo de documentos


protegidos por sigilo bancrio e fiscal

Como ser analisado mais adiante, em vista da negativa


de uma srie de rgos na entrega de documentos solicitados que
compreendiam sigilo bancrio, principalmente em relao ao Banco Ita
(auditorias e operaes de crdito) e o Banco Central do Brasil (processos
administrativos e outros procedimentos), houve a necessidade da quebra de
sigilo para estas e outras informaes.

Em item especfico sero tratados os procedimentos


jurdicos adotados para a concretizao das quebras de sigilo necessrias,
porm destacam-se especificamente os documentos conseguidos para anlise
desta Comisso, e que foram utilizados para a formao de um Relatrio
consistente.

Dentre os documentos conseguidos com as quebras de


sigilo destaca-se:

1. Todas as Auditorias Internas e Externas do Banestado de 1995 a 2003,


inclusive as realizadas posteriomente privatizao que tiveram
relao a fatos ocorridos na Gesto do Banco Pblic, sendo que foram
analisadas e separadas as mais relevantes em termos financeiros pela
gravidade das irregularidades e outras aindas por amostragem;

2. A movimentao bancria da Agncia de Nova Iorque do Banestado


em meio magntico de 1996 a 1998 (FTCY);

98

99

3. Mais de 40 Processos e/ou Procedimentos formados pelo Banco Central


do Brasil contendo as causas do deperecimento patrimonial do Banco
do Estado do Paran;

4. Documentos oriundos da decretao de quebra de sigilo de 17 pessoas


fsicas (Diretores do Banestado) e 14 pessoas jurdicas, todos
participantes de operaes consideradas como irregulares pelo Banco
Central, por serem contrrias aos interesses da Instituio Bancria e/ou
da Sociedade. Os Diretores atuaram como responsveis pela aprovao
das operaes e as empresas por serem beneficiadas nas mesmas.

5. Operaes de crdito de ativos incorporados pelo Estado na


privatizao e que se encontram junto Agncia de Fomento, bem
como dos ativos repassados vendidos ao Banco Ita na privatizao e
que atualmente encontram-se com a empresa Rio Paran, atravs de
Cesso de Crdito.

100

JURDICO DA CPI DO BANESTADO

Quebras de sigilo diretamente pela CPI do Banestado

DATA
OBJETO
07/05/03 Quebra
de
sigilo
bancrio:
- DM Construtora de
Obras Ltda.
- Rodofrrea
21/05/03 Construtora de Obras
Ltda.
Quebra de sigilo
bancrio, fiscal e
registros telefnicos:
- Alaor Alvim Pereira;
- Gabriel Nunes Pires
Neto;
- Oswaldo Rodrigues
Batata;
- Srgio Eloi Druszcz.
07/05
Quebra
de
sigilo
bancrio:
- Auditorias internas
Banestado de 1995 a
2000 (1);
- Documentos relativos
a operaes de crditos
irregulares apontadas
pela CVM (2);
- Processos de ativos
incorporados
pelo
Governo do Estado do
sob
a
Banestado
responsabilidade
da
Agncia de Fomento
(3).
13/05/03 Quebra
de
sigilo
bancrio:
- Auditorias Externas
do Banestado de 1995 a
2000.

MOTIVOS
Estas
empresas,
pertencentes ao mesmo
Grupo Econmico foram
diretamente beneficiadas
com operaes de crdito
deferidas irregularmente
pelo Banestado. J os 04
Diretores do Banestado
foram
alguns
os
responsveis
pela
aprovao das operaes
das
empresas
mencionadas.

RESULTADOS
Banco Central sob a
alegao
de
sigilo
bancrio, no acatou o
requerimento da CPI pelo
fato de ser uma Comisso
Estadual.

Para a verificao das


irregularidades praticadas
e
extenso
das
investigaes.

- Banco Ita sob o mesmo


pretexto
de
sigilo
bancrio
do
Bacen,
tambm no forneceu os
documentos item 1 e 2;
- Agncia de Fomento,
aps manifestao da
PGE disponibilizou todos
os
documentos
solicitados.

Para a verificao das


irregularidades praticadas
e
extenso
das
investigaes.

Banco Ita sob o mesmo


pretexto
de
sigilo
bancrio
do
Bacen,
tambm no forneceu os
documentos.

101

03/06/03 Quebra
de
sigilo Fortes indcios de ser
uma
empresa
bancrio e fiscal:
muito
- Empresa Silver Cloud Fantasma,
Distribuidora
de utilizada pela empresa
DM
Construtora
de
Gneros Ltda.
Obras Ltda.

Ministrio
Pblico
Estadual forneceu cpia
do
Inqurito
Civil
sigiloso que investiga o
caso, porm o Banco
Central no acatou a
solicitao.

Processos judiciais ajuizados pela CPI do Banestado solicitando


quebra de sigilo

N dos Autos*

Data
Requerimento
Distribuio
2003.70.00.033223-1 03/07/2003 Quebra de sigilo
bancrio e fiscal
e de registros
telefnicos

2003.70.00.044340-5 26/08/2003

2003.70.00.047556-0 12/09/2003

Deciso
Quebra do sigilo bancrio de
pessoas jurdicas (02)

- DM Construtora de Obras
Ltda.;
- Rodofrrea Construtora de
Obras Ltda.;
Quebra de sigilo bancrio e
fiscal das pessoas fsicas (04)

- Alaor Alvim Pereira;


- Gabriel Nunes Pires Neto;
- Oswaldo Rodrigues Batata;
- Srgio Eloi Druszcz
Quebra de sigilo bancrio:
- Auditorias Internas do Banestado
de 1990 a 2000;
- Auditorias Externas do Banestado
de 1990 a 2000;
Operaes
irregulares
mencionadas pela CVM.
Quebra de sigilo Quebra de sigilo bancrio de 42
bancrio
Processos e/ou Procedimentos
Administrativos do Banco Central
do Brasil que envolvem o
Banestado.
Quebra de sigilo Quebra de sigilo bancrio de todas
bancrio
as operaes de crdito que foram
transferidas como ativos na
Privatizao do Banestado para o
Banco
Ita,
e
atualmente
encontram-se com a empresa Rio

102

2003.70.00.047557-1 12/09/2003

Paran.
Quebra de sigilo Quebra do sigilo bancrio de
pessoas jurdicas (10)
bancrio

- CH Administrao e
Participaes S/C Ltda.;
- Construtora Greca Ltda.;
- Empresas do Grupo CR
Almeida;
- Indstrias Reunidas So
Jorge;
- Ocidental Distribuidora de
Petrleo Ltda.;
- Raphael F. Greca & Filhos
Ltda.;
- Sofhar Informtica e
Eletrnica e Ltda.;
- Xingu Construtora de Obras
Ltda;
- Silver Cloud Distribuidora
de
Gneros
Ltda.
(Provavelmente fantasma)
Quebra de sigilo bancrio e
fiscal das pessoas fsicas (13)

2003.70.00.056350-2 23/10/03

- Aldo de Almeida Junior;


- Alfredo Sadi Prestes;
- Arlei Mrio Pinto de Lara;
- Aroldo dos Santos Carneiro;
- Domingos Taro Murta Ramalho;
- Elio Poletto Panato;
- Geraldo Molina;
- Jos Carlos Galvo;
- Manoel Campinha Garcia Cid;
- Nilton Hirt Mariano;
- Paulo Roberto Rocha Krger;
- Ricardo Sabia Khury;
- Valmor Picolo.
Exumao
de Exumao do cadver do excadver, lacre de Presidente do Banestado Leasing,
jazigo
com Sr. Osvaldo Luiz Magalhes dos
exame de DNA. Santos, com lacre de jazigo e
exame de DNA.

* Todos os processos foram deferidos junto a 2 Vara Criminal Federal de


Curitiba Especializada em crimes de lavagem de dinheiro, crimes contra o
Sistema Financeiro Nacional e ocultao de bens e valores)

103

Outras solicitaes Justia

DATA

06/08/03

05/11/03

17/11/03

MOTIVO
Recusa do Banco Ita em
entregar o CD com as
contas
correntes
da
Agncia de Nova Iorque
do Banestado.

Recusa dos Srs. rcio de


Paula dos Santos e
Valdir Perin em prestar
depoimento CPI.
Recusa do Sr. Giovani
Giondis
em
prestar
depoimento
e
posteriormente por se
escusar a ser intimado
pessoalmente
Recusa do Banco Central
em atender solicitao.

PEDIDO

Quebra de sigilo
bancrio sobre toda
a
movimentao
das
contas
da
Agncia de Nova
Iorque
do
Banestado de 1999,
em
meio
magntico.

DECISO
Determinou que O
Banestado entregasse o
CD (meio magntico)
contendo
toda
a
movimentao bancria
solicitada.*

Priso provisria ou Determinou a conduo


conduo coercitiva
coercitiva com auxlio
da Polcia Federal
Conduo coercitiva

Relatrio de todas as
datas
e
valores
relativos a utilizao
do redesconto utilizado
pelo Banestado.

Determinou a conduo
coercitiva com auxlio
da Polcia Federal, e
deu a opo assumir o
compromisso
de
comparecer o que o fez.
Determinou o prazo de
03
dias
para
o
cumprimento
da
solicitao.

* O Deputado Neivo Beraldin, Presidente da CPI do Banestado, retirou o CD


pessoalmente assinando Termo de Responsabilidade, garantindo sigilo sobre
as informaes nele contidas. E tambm assinando um Termo de
Compromisso, os membros da CPI receberam cpia do CD sigiloso das mos
do Presidente da CPI.

Pontos relevantes a serem destacados sobre procedimentos


jurdicos da CPI do Banestado

Com base em argumentos robustos, utilizando-se em


justificativa slida baseada num Relatrio emitido pelo Banco Central do
Brasil de mais de 22.000 pginas, fornecido pelo Ministrio Pblico Estadual,

104

inicialmente a Comisso decidiu quebrar o sigilo bancrio das empresas DM


Construtora de Obras Ltda. e de Rodofrrea Construtora de Obras Ltda.,
bem como das auditorias internas e externas do Banestado, e dos ativos
incorporados pelo Estado do Banestasdo que encontram-se atualmente na
Agncia de Fomento.
Foi encaminhado ofcio Agncia de Fomento, rgo
criado pelo Governo Estadual para a gerncia de todos os processos de ativos
oriundos da privatizao do Banestado, encaminhando o requerimento para
que fossem disponibilizadas todas as operaes de crdito por ela
gerenciadas. Aps detida anlise do Procurador Geral do Estado, e da deciso
favorvel por ele exarada, afoi acatado o pleito da CPI sendo disponibilizada
toda a documentao requerida, sem a necessidade de intervenincia do
Judicirio.
As dvidas que ensejaram a quebra de sigilo dos ativos
do Banestado que atualmente encontra-se com a Agncia de Fomento foram
as seguintes:
1. Qual o controle exercido pela Agncia de Fomento, desde sua
criao, sobre a possibilidade de recebimento, valores, documentos
integrantes dos processos relativos aos ativos.
2. Se as operaes esto com garantias e outros documentos necessrios a
cobrana eficaz. Se no h estes requisitos, identificar os responsveis
pela ausncia de tais documentos essenciais a formao das operaes
de crdito (se viciadas na origem, quando da aprovao, ou se
posteriormente);
3. Qual a possibilidade da identificao da situao atual dos crditos;
4. Quais as medidas tomadas para a execuo de tais crditos, e

105

conseqentemente a reduo do custo do Banestado para o Estado;


5. Sobre a possibilidade do risco de prescrio dos dbitos, e a
responsabilizao sobre esta ocorrncia;
6. Quais os critrios para a escolha destes ativos, e

dos que foram

repassados com a privatizao ao Banco Ita.


O Ministrio Pblico Estadual, por sua vez, tambm
acolhendo o requerimento de quebra de sigilo em face da Empresa DM
Construtora de Obras Ltda., encaminhou cpia do Inqurito Civil n 119/00
(04 volumes), que possui documentos acobertados pelo sigilo bancrio, e que
investiga referida empresa, ligando-a a uma empresa fantasma Silver Cloud
Distribuidora de Gneros Ltda.
Foi

encaminhado

ofcio,

juntamente

com

Requerimento aprovado, ao Banco Central do Brasil para executar a quebra


de sigilo bancrio das empresas e Diretores para encaminhamento de extratos
bancrios e movimentaes das contas dos mesmos de todas as Instituies
Finenceiras Brasileiras. Contudo responderam que no forneceriam a
documentao solicitada pela CPI, tendo em vista que o entendimento do seu
departamento jurdico era contrrio a quebra de sigilo realizada no mbito de
CPI Estadual, invocando a Lei Complementar n 105/2001 como argumento.
O Banco Ita, quando oficiado tambm informou que
no entregaria os documentos requisitados, no aceitando a quebra de sigilo
realizada por uma CPI Estadual.
Somente aps a primeira quebra de sigilo bancrio
conquistada judicialmente, que o Ita, provavelmente para parecer
politicamente correto opinio pblica, demonstrou interesse em colaborar,
ao juntar petio nos mesmos autos de quebra de sigilo, apresentando alguns

106

documentos, mas sempre levantando situaes de dificuldade para entregar


outros muitos documentos requisitados, que tambm tiveram que ser
apreciadas judicialmente.
Na realidade com todas as situaes de desobedincia
ordem da CPI em entregar os documentos requisitado, iniciou-se um estudo
para resolver tal situao: poderia ser executada a ordem legal da quebra, na
Justia, atravs de mandado de segurana ou outra via legal ou ainda poderia
ser solicitada na Justia a decretao da quebra de sigilo novamente, para
efetivo cumprimento pelo BACEN e o Banco Ita.
Das alternativas existentes, muito embora sempre se
deixar transparente a posio de que todas as quebras de sigilo, at ento
aprovadas no mbito da CPI e amplamente justificadas, eram ordens
legtimas, ainda assim optou-se pela solicitao Justia, at porque teria que
ser utilizado de qualquer forma. Esta situao partiu de um ponto de vista
estratgico, com o intuito de evitar assim uma balatalha jurdica eterna, que a
CPI no poderia se dar ao luxo de ser envolvida, em vista do tempo exguo
destinado aos trabalhos, e para que houvesse tempo hbil para anlise.
Ressalte-se que haviam justificativas suficientes para as quebras de sigilo
propostas, sendo inclusive DEFERIDAS todas as aes propostas.
Destaca-se que o entendimento da Procuradoria do
Banco Central, no pertinente, pois a CPI possui as prerrogativas da lei que
a institui (Lei n 1.579 de 18.03.1952), detentora de poderes prprios de uma
autoridade judicial, sendo tais poderes reforados quando passaram a constar
da Constituio Federal e das Constituies Estaduais.
O fato de se tratar de CPI de mbito Estadual e no
Federal no exclui os seus poderes inerentes e oriundo de Lei, at porque vige
o Princpio da Simetria, garantindo que tanto o Parlamento Federal como

107

Estadual podem agir atravs de suas Comisses Parlementares de Inqurito,


constitudas

regularmente

com

os

PODERES

PRPRIOS

DE

AUTORIDADES JUDICIAIS.
Inclusive foi ajuizado um Mandado de Segurana pelas
empresas DM Construtora de Obras Ltda. e Rodofrrea Construtora de Obras
Ltda., que teve trmite perante a 4 Vara da Fazenda Pblica de Curitiba,
(Autos n 40.759/2003 - Deciso do Juiz Dr. Maingu Sigwalt), esta situao
de poder inerente CPI mesmo que Estadual foi confirmada. Na referida
deciso, ainda argiu no haver cerceamento de defesa pela no ouvida dos
Diretores dos autores, pois a CPI comp-se de um processo inquisitivo e no
h, portanto, necessidade de ouvir as partes envolvidas ou dar direito defesa,
este ser dado em processo judicial futuramente. Houve, portanto, o
indeferimento do pedido liminar de cassao da quebra de sigilo bancrio das
empresas referidas, por entender que a CPI do Banestado teria sim plenos
poderes legais para a decretao direta da quebra do sigilo, mesmo sendo
estadual.
Inconformada com tal deciso, as empresas DM e
Rodofrrea recorreram ao Tribunal de Justia do Paran (1 Cmara Cvel),
em deciso de Agravo de Instrumento n 0141138-7, tendo como Relator o
Desembargador Ulysses Lopes. Referido julgado manteve a sentena do Juiz
monocrtico de primeiro grau, e ainda explicou que a CPI tem plenos poderes
para a quebra de sigilos bancrio, fiscal e telefnico.
Novamente as empresas recorreram ao TJ/PR, atravs de
recurso de embargos de declarao, cujo maior argumento era a justificativa
dada pelos diretores convocados pela CPI em sesso pblica por ela realizada,
sendo que na realidade nada provaram contrariamente aos documentos de
posse da Comisso. Os embargos tambm foram indeferidos tendo sido um
dos argumentos do Desembargador Relator que a Justia no pode adentrar na

108

anlise do mrito da CPI, at porque os depoimentos serviro to somente


para integrar os trabalhos da mesma. Neste caso a Justia tem que se ater
apenas anlise formal da quebra de sigilo, se a justificativa bem
fundamentada, se est dentro dos limites legais e regimentais, o que ocorre.
Cabe ressaltar tambm que quando foi oportunizada pelo
Dr. Srgio Moro, a manifestao do Ministrio Pblico Federal, este se
posicionou no sentido de que a CPI possui plenos poderes para decretao
direta da quebra de sigilo, at porque estava amplamente justificada, e
acrescentou: Ora, a legitimidade que a prrpia Constituio confere s
Comisses Parlamentares de Inqurito no pode ceder, frente a um
entendimento equivocado dos rgos pblicos encarregados de darem
cumprimento s quebras pretendidas. (fls. 90 da cota ministerial dos autos
n 2003.70.00.047557-1 2 Vara Federal de Curitiba).
Conforme explicitado, a CPI optou por ingressar na
Justia solicitando as quebras de sigilo necessrias. O primeiro pedido
distribudo foi para a obteno da quebra de sigilo bancrio das empresas DM
Construtora de Obras Ltda. e da Rodofrrea Construtora de Obras Ltda.,
cujas operaes de crdito que j tinham sido analisadas pela Comisso e seu
corpo tcnico com profundidade, bem como da quebra de sigilo bancrio,
fiscal e telefnico dos principais Diretores envolvidos no maior nmero de
operaes das empresas referidas: Alaor Alvim Pereira, Gabriel Nunes Pires
Neto, Oswaldo Rodrigues Batata e Srgio Eloi Druszcz, que inclusive foram
ouvidos anteriormente a propositura da ao em Reunio realizada pela
Comisso, e em nada descaracterizaram as evidncias.
Nos mesmos autos soliciotou-se a quebra do sigilo
bancrio sobre as Auditorias Internas e Externas do Banestado bem como de
algumas operaes relacionadas como irregulares pela CVM. A deciso
deferiu os pedidos de quebra de sigilo bancrio e fiscal, porm indeferiu a

109

quebra de sigilo sobre os registros telefnicos dos ex-Diretores, pela


dificuldade que geriaria e a pouca vantagem decorrente.
Na sequncia foram ajuizadas mais 05 (cinco) aes,
todas distribudas diretamente na 2 Vara Federal Criminal de Curitiba,
especializada em crimes de gesto temerria, alm de outros pedidos como a
conduo coercitiva de testemunhas. Das aes interpostas, 04 (quatro) delas
referem-se a quebras de sigilo bancrio e fiscal e a outra e ltima relativa
solicitao de Exumao de cadver tido como do Sr. Osvaldo Magalhes dos
Santos, ex-Presidente do Banestado Leasing.
A solicitao de quebra de sigilo bancrio de mais de 40
Processos ou Procedimentos Administrativos do Banco Central, tambm
deferida pela Justia, foi interposta com a inteno de verificar as causas de
deperecimento do Banco do Estado do Paran, do ponto de vista do Banco
Central, rgo fiscalizador, quais sejam:
PT 0001019628 e PT 0001053073 (Banestado Comercial);
PT n 9800901723/0001019622/01010744456 (Banestado Comercial);
PT n 9700746525/9900946791 e PT n 0101084383 (Banestado
Leasing);
PT n 9800920593/0001019626 (Processo Administrativo);
PT n 9900961035/9900939312 (Processo Administrativo);
PT n 9800920593 (Processo Administrativo); PT n 98009191155
(MP);
PT n 9800901723 (Emprstimos para Grupo Atalla);
PT n 9900995463 (Emprstimos irregulares);

110

PT n 9300232020 (Emprstimos irregulares);


PTs ns 9700787801; 9700792527; 9800888819; 9800888829;
9800888837; 9800888842; 0001023189 (Abertura de contas de
possveis laranjas);
PT n 0001023189 (Abertura de conta irregular);
PT n 9900947545 (Banestado Corretora); PT n 9900950204
(Denncia do MP Corretora);
PT n 9900950992 (Corretora);
PT n 9700712414 (FDE); PT n 9900952434 (MP FDE);
PT n 9700712414 (BADEP); PT n 9900952434 (MP BADEP);
PT

9700712414

(Reflorestadora);

PT

9900952434

(Reflorestadora MP); PT n 9300236937 (Publicidade);


PT n 9800901723 (custo elevado Banestado);
PT n 9900952442 (gastos de propaganda e publicidade);
PT n 0001019626 (demonstrativos contbeis alterados); PT n
0001019628 (MP);
PTn 9900957723 (Corretora) ;
PT n 00011019622 (Comercial)
Tambm foi necessria a quebra de sigilo sobre as
operaes qualificadas como de difcil recuperao, e que estavam em poder
do Banco do Estado do Paran BANESTADO, na rubrica crditos em
liquidao (CL), e que aps a privatizao foram transferidas atravs de

111

Cesso e Crditos do Banco Ita para a Empresa RIO PARAN


SECURITIZADORA DE CRDITOS LTDA.
Ressalte-se que referidos crditos foram considerados
podres pelos Consrcios avaliadores do Banestado. Atualmente estes ttulo
esto sendo cobrados pela empresa Rio Paran, e que coincidentemente
pertence ao Grupo Goldman Sachs, que auxiliou o Ita na avaliao destes
mesmos ativos.
A quebra de sigilo dos crditos podres teve a
finalidade de descobrir o valor e a viabilidade da cobrana, se podiam ou no
constar em CL (Crditos em liquidao) quando da privatizao, e ainda se
realmente corresponde ao valor pago pelo Banco Ita, com um enorme
desgio.
No caso da exumao de cadver propriamente dita, esta
hiptese foi levantada em face das inmeras suspeitas da veracidade do
falecimento do ex-Presidente do Banestado Leasing, Osvaldo Luiz Magalhes
dos Santos, inclusive apontada por inmeros depoentes, funcionrios da
Leasing (BLAM). A Administrao da Leasing, na gesto de Osvaldo foi
marcada por inmeras e graves irregularidades, muitas delas j levantadas e
investigadas pelo Ministrio Pblico Estadual e Federal, alm de outros
aspectos obtidos com auditorias internas do Banestado que a CPI teve acesso,
a serem comentadas em momento oportuno.
Ento foi aprovado requerimento no mbito da CPI para
que fosse diligenciado junto aos rgos responsveis, na tentativa de
esclarecer a situao sem a necessidade de exumao de cadver, porm as
dvidas tornaram-se ainda maiores e mais evidentes.

112

Das

irregularidades

procedimentais

cometidas

em

relao identificao e exame do cadver tido como do Sr. Osvaldo


Magalhes dos Santos, destacam-se as seguintes:
1. Uma das testemunhas do acidente declarou que os
dois veculos envolvidos no acidente sofreram incndio, mas no h qualquer
registro de queimaduras no Laudo de Necropsia;
2. Ausncia de fotografias do veculo dirigido por
Osvaldo no local do acidente com o cadver, apesar de terem sido tiradas
vrias fotografias do caminho que sofreu coliso com ele.
3. Ausncia de fotografias do cadver, nas dependncias
do IML de Curitiba ou de Ponta Grossa;
4. A folha de registro de entrada do corpo no IML de
Ponta Grossa foi arrancada, conforme demonstrado em Laudo pelo Instituto
de Criminalstica de Ponta Grossa;
5. Laudo de exame cadavrico do IML foi superficial,
incompleto e contraditrio;
6. Ausncia de exame da arcada dentria do cadver;
7. Ausncia de exame datiloscpico no cadver para
identificao de pessoa sem possibilidade de ser atravs de identificao
visual.
Todos estes indcios passaram a incrementar ainda mais
uma dvida que fomentada pelo povo paranaense h anos. Para garantir
maior transparncia e segurana a todos os envolvidos: famlia e
Parlamentares, foi feito o pedido de exumao de cadver atravs da via

113

judicial com todos os documentos levantados em anexo para a apreciao do


Judicirio, atravs da 2 Vara Federal Criminal de Curitiba.
O pedido de exumao de cadver foi deferido aps a
manifestao da famlia concordando com o procedimento e colocando-se
disposio para fornecimento de material de DNA para comparao, bem
como baseado no posicionamento favorvel do Ministrio Pblico Federal.
A deciso determinou que a Polcia Federal de Braslia
seria a responsvel pela realizao da exumao em at 30 (trinta) dias bem
como do exame de DNA do cadver. A exumao foi realizada no dia 22 de
novembro no Cemitrio Parque Iguau, s 10:00 horas, e contou com a
presena da equipe da Polcia Federal: Geraldo Bertolo (Diretor TcnicoCientfico do Departamento de Polcia Federal; Sergei Kalupniek (Perito
Criminal Federal); Francisco Silveira Benfica Mdico Legista e Mrcia
Vaz (Mdica Legista), bem como de Deputados membros da Comisso.
Na realidade o resultado da percia, no sentido de
demionstrar com exatido a identidade do cadver examinado no interfere no
contexto do relatrio da CPI. A Comisso fez a sua parte, dentro dos limites
intrnsecos no seu requerimento, e por respeitar a situao como um todo
passou inclusive para a apreciao Judicial, com intuito de garantir
transparncia e segurana a todos os envolvidos e ainda sociedade que tem o
direito de ver esclarecida esta dvida a respeito do homem pblico Osvaldo
Magalhes dos Santos.
Ressalte-se a ateno dispensada pelo Dr. Srgio Moro,
da 2 Vara Federal Criminal de Curitiba, em todos os processos que atuou,
sempre com a agilidade necessria ao bom andamento da Comisso, tendo em
vista o tempo exguo que tem para funcionamento. Todas as decises,
fundamentadas e essenciais para o aprofundamento das investigaes foram

114

rpidas, trazendo a agilidade que uma CPI necessita para obter xito, e estar
bem fundada com documentos e informaes, um dos fatores primordiais que
uma CPI precisa para no ser desacreditada.
Da anlise das quebras de sigilo
Iniciou-se a anlise dos documentos oriundos das
quebras de sigilos bancrio e fiscal das 14 (quatorze) empresas dos 17
(dezessete) ex-Diretores do Banestado todos envolvidos em operaes
irregulares.
A deciso foi no sentido de num primeiro momento
enviar-se Comisso apenas os extratos bancrios, e da anlise destes a CPI
indicaria os documentos necessrios no aprofundamento das investigaes.
Foram encaminhados diversos ofcios para as instituies
financeiras para a obteno dos documentos bancrios respectivos, porm em
virtude do tempo exguo de funcionamento da Comisso no foi houve tempo
hbil para a resposta de todos, recomendando-se ao Ministrio Pblico o seu
aprofundamento na busca de outras irregularidades que por ventura possam
ser identificadas.
A anlise que foi realizada, em alguns casos de forma
aprofundada, juntamente com todos os documentos bancrios e fiscais
conseguidos com a quebra de sigilo, encontram-se em anexo sigilo de acesso
apenas aos membros do inistrio Pblico Estadual e Federal ou de outro rgo
Judicirio competente.

115

INTRODUO GERAL

A Comisso Parlamentar de Inqurito que investiga o


Banestado foi proposta perante o Plenrio desta Assemblia Legislativa,
sendo instalada no dia 17 de maro do corrente ano para: investigar e apurar
denncias de corrupo nas aes e/ou omisses do Governo Estadual e de
terceiros favorecidos, em relao ao Banco do Estado do Paran, atravs de
requerimento aprovado com 35 (trinta e cinco) assinaturas, somando mais de
um tero de todos os Deputados Estaduais do Paran.

Para agilizar e condensar melhor as matrias que eram


extensas, a CPI foi dividida em quatro mdulos de atuao: 1) Quebra
(Prejuzo); 2) Privatizao; 3) Saneamento; 4) Remessas ilegais ao exterior
atravs das contas CC-5.

Sem dvida, o carro-chefe das investigaes pautou-se no


grande prejuzo que o Banco do Estado do Paran apresentou em seus
Balanos contbeis, num curto espao de tempo, e as causas que levaram ao
seu deperecimento.

A indagao inicial desta Comisso era justamente o que


tinha levado um Banco slido como era o Banco do Estado do Paran
BANESTADO, com uma histria iniciada em 1928, com um imenso
patrimnio fsico e moral, ser em to pouco tempo levado bancarrota.

116

Nosso Banestado, orgulho do Paran, figurou por vrios


anos entre os sete mais importantes bancos da nao. Fomentou o
desenvolvimento do Estado, tornando-o competitivo, fazendo do Paran um
dos destaques do agronegcio brasileiro e mundial. O Banestado foi o apoio
com o qual o povo paranaense sempre pode contar para implementao de
suas idias e para movimentar sua fora de trabalho.
O Ministrio Pblico Estadual, parte interessada em
investigar as irregularidades cometidas no mbito do BANESTADO, recebeu
no incio de 2003 do Banco Central do Brasil um Relatrio realizado pelo seu
Departamento de Fiscalizao com objetivo de apurar o reflexo das suas
operaes de crdito nas causas do deperecimento patrimonial da
Instituio Financeira.
Com este Relatrio, baseado em uma amostragem,
verificou-se que dos 162 clientes selecionados, entre os inadimplentes, 149
deles, ou seja 92%, operavam de forma irregular com o Banco do Estado do
Paran, atravs de 508 operaes, sendo que a maioria delas trouxe enorme
prejuzo ao Banco, conforme ser demonstrado da anlise das operaes.
Ressalte-se que a Comisso Parlamentar de Inqurito no
s utilizou este Relatrio do Banco Central, mas aprofundou ainda mais as
investigaes, colhendo depoimentos, novos documentos, conseguindo
quebras de sigilo bancrio e fiscal, embasando com riqueza de detalhes o
presente Relatrio.
Atravs da anlise das operaes, da forma como foram
efetivadas, demonstraram claramente como o rombo do Banestado foi sendo
construdo. Com operaes de crdito desastrosas, os ativos do banco
passaram de superavitrios a deficitrios, com provises contbeis inexatas,

117

que davam a iluso de que o Banco passava por uma boa situao financeira,
como relatado pelo prprio Banco Central.
A gesto temerria exercida por vrios Diretores do
Banco, com o possvel beneficiamento dos mesmos e at de terceiros, acabou
por provocar um prejuzo, de tal dimenso, que os administradores da poca
entenderam melhor sanear o Banco, sociabilizando os prejuzos com todos os
paranaenses, inclusive com nossos netos e bisnetos e escondendo toda a
sujeira dos olhos da populao.
At 1994 tudo ia relativamente bem na gesto do
Banestado. Em 1995 o Banco comeou a se tornar deficitrio. Em 1997 foi
registrado um prejuzo de R$ 278 milhes. Em 1998 o prejuzo foi
astronmico, chegou a R$ 2,8 bilhes.
Ressalte-se ainda que em 1998 se o Banco alienasse todos
os seus ativos, ainda assim ficaria devendo R$ 2,6 bilhes, ou seja, apresentou
um passivo a descoberto de R$ 2,6 bilhes, e o Banco Central, responsvel
pela regulamentao do Sistema Financeiro Nacional, deveria ter tomado
medidas para sanar a situao, mas no o fez. A interveno, como restar
demonstrado, seria a atitude a ser tomada, porm evidenciaria toda a
corrupo da Administrao, incriminando os responsveis.
No havia soluo remedivel em nvel tcnico, conforme
ser destacado no Mdulo I, logo adiante. O Bacen dispunha naquele
momento, dezembro de l997, de instrumentos a serem tempestivamente
utilizados, e prevaricou. Sua omisso resultou em elevao exponencial do
prejuzo. Em dezembro de l997 o passivo a descoberto do Banestado
conforme relatrio do prprio Bacen foi de R$ 145.046 mil, acumulado de
dezembro de 1997 a dezembro de l998, de R$ 2,6 bilhes de passivo a
descoberto ao que se somou mais o prejuzo de 1999, de R$ 535 milhes.

118

HISTRICO DO PREJUZO DO BANESTADO


QUADRO RESUMO
Ano
Prejuzo acumulado (ou Lucro)
1994
R$ 37.521.000,00
1995
R$ 40.229.000,00
1996
R$ 12.852.000,00
1997
(R$ 278.652.000,00)
1998
(R$ 2.860.629.000,00)
1999
(R$ 535.241.000,00)
Prejuzo acumulado Total
(R$ 3.501.560.000,00)
Com isso o Banestado acabou sendo saneado e o prejuzo
caiu no esquecimento por conta do emprstimo de R$ 5,1 bilhes feito pelo
Governo do Estado do Paran, para o processo de privatizao, ou seja, o
prejuzo acabou ficando com o povo paranaense, sem poder apontar os reais
responsveis pelos atos de improbidade. Sendo o total gasto pelo saneamento
R$ 5,6 bilhes.
Num contrato que s vai vencer em maro de 2029, os
prximos oito governadores (incluindo o atual) no podero contar com um
substancial recurso que se no for pago na data do vencimento, vem
descontado da parcela do Fundo de Participao dos Estados. Um excelente
negcio para o Governo Federal.
A primeira prestao paga foi de aproximadamente R$ 30
milhes. Com a correo empregada, a que foi paga no final do ms passado
j era de R$ 47 milhes.
Falando em correo, foi utilizada como base a tabela
price, que penalizou durante muitos anos os muturios do Sistema Financeiro
da Habitao. J foram pagos R$ 1,5 bilho na venda do banco, ou seja, o
produto da venda de um Banestado generosamente saneado, com marca forte

119

e imensa carteira de clientes, como dos funcionrios pblicos, entrou na hora


da venda pelo ralo da corrupo.
Alm disso, desde o incio do pagamento do saldo do
emprstimo, j foram pagos mais R$ 1,7 bi at hoje.
O Paran ainda deve R$ 7 bilhes, que esto sendo pagos
a juros de 6% ao ano, mais a variao do ndice IGP-DI por ms.
Outro fato gravssimo apurado pela CPI de que o
Governo do Estado ainda deve junto ao Banco Ita o ressarcimento relativo
aos Ttulos Podres dos municpios de Osasco e Guarulhos-SP; e, dos Estados
de Santa Catarina e Alagoas.
O Paran foi obrigado a comprar estes ttulos podres, j
denunciados pela CPI dos Precatrios, por imposio do Banco Central e da
Unio Federal no acordo de Saneamento. O valor total de mais essa dvida do
Estado hoje de R$ 449 milhes, e est caucionado por aes da Companhia
Paranaense de Energia COPEL.
Ou seja, o Ita pode virar acionista majoritrio da
COPEL, e s no o fez por existir uma medida judicial que est impedindo a
execuo desta cauo, pois os prazos do emprstimo j foram vencidos e
renovados por duas oportunidades.
A CPI, formada por legtimos representantes eleitos pelo
povo, tem o interesse maior de tentar reparar o mal praticado ao Estado. Em
vista do Banco do Estado do Paran ser, antes da privatizao, uma instituio
de economia mista e por conseqncia administrado pelo Governo do Estado,
a grande misso da Comisso Parlamentar de Inqurito que investiga o
Banestado, tornar transparente toda Sociedade paranaense a dilapidao
causada ao patrimnio pblico por maus gestores do Banestado, e do Governo

120

do Estado e aliada negligncia dos agentes responsveis pela fiscalizao


das Instituies Financeiras, bem como do Tribunal de Contas do Paran,
rgo do controle externo, cuja misso constitucional deveria ser a
preservao do patrimnio pblico.
Tambm objetivou a Comisso, mostrar Sociedade
quais foram os responsveis, nominando os empregados, administradores,
empresrios e outros rgos que se beneficiaram das transaes enquadrveis
nos mais diferentes tipos criminais do Diploma Penal Vigente e de outras
legislaes penais aplicveis, alm dos indicativos para a busca do
ressarcimento dos prejuzoa causados.
A CPI tambm tem o mister de verificar o provvel
enriquecimento ilcito, s custas da populao que empobrece a cada dia face
o pagamento mensal R$ 47 milhes, que perdurar at 2029, por conta da
privatizao na tentativa de encobrir toda corrupo praticada na gesto do
Banestado.
Alm

disso,

conforme

restar

demonstrado

neste

Relatrio, o Edital de Avaliao e Modelagem de Venda, e o Edital de


Privatizao esto viciados em sua origem, quer por descumprimento do que
fora estatudo, quer por irregularidades na concorrncia do primeiro Edital,
com a juntada de documentao aps o processo classificatrio, alm da
carncia de documentos necessrios para que se habilitasse na licitao
pblica um dos participantes que acabou vencendo o pleito e precificando o
Banestado por um valor vil.
No podemos nos olvidar da conivncia ou omisso dos
Governos da poca (Estadual e Federal), sem nos esquecermos de outras
instituies que deveriam agir, mas se omitiram.

121

O Tribunal de Contas do Estado do Paran, por exemplo


no cumpriu as determinaes para as quais foi talhado. Como pode sugerir a
aprovao das contas do Governo do Estado de 1995 a 2000. Visto que o
Banestado, que tinha como acionista majoritrio o Estado do Paran,
apresentou em 1998 um prejuzo de R$ 2,8 bilhes, sem merecer qualquer
considerao quando da elaborao do parecer prvio daquela corte de contas.
Como pode o Tribunal de Contas haver sugerido a aprovao das Contas do
Estado sem levar em considerao as Contas do Banestado, que s vieram a
ser analisadas pelo Plenrio em 2003, aps o incio da CPI?
Os Deputados Estaduais do Paran foram ludibriados
justamente pelo rgo que deveria assessor-los.
Infelizmente o bom nome do Paran, que neste ano
comemora seu sesquicentenrio de emancipao poltica, foi manchado por
homens que desonraram seus antecessores e toda a histria de um povo
honesto, digno, trabalhador.
A presente investigao, tambm objetivou a apurao
das denncias de lavagem de dinheiro e evaso de divisas atravs do
Banestado que denegriu nacionalmente no s a imagem do Banco, cuja
corrupo nele estava institucionalizada, e possibilitando ainda a utilizao
pelo crime organizado, como tambm o Estado do Paran, em vista do
montante astronmico noticiado na casa dos bilhes de dlares, dinheiro que
geraria emprego e renda para economia paranaense e nacional.
O nosso Banestado foi transformado em um balco de
negcios, sendo controlado por um mega-esquema montado com doleiros
envolvidos muitas vezes com o crime organizado, fomentando-o. A imprensa
noticiou e ainda noticia, ironizando com a expresso lavanderia, quando se

122

refere atuao do Banestado nas remessas ilegais de dinheiro para o


exterior, objeto inclusive de uma CPI mista exclusiva para essa finalidade.
Agiram sim, todos os beneficiados, acobertados pelo
manto da impunidade que lamentavelmente ainda impera em nosso pas.
A Comisso entende que a sua responsabilidade vai alm
das constataes de irregularidades e dos responsveis, como tambm, e
principalmente, busca a sensibilizao e mobilizao da sociedade
paranaense, visando ressarcimento junto Unio dos prejuzos causados ao
Paran; no mnimo pela omisso do Bacen tendo em vista que no agiu no
tempo oportuno, mesmo tendo o pleno conhecimento da situao anmala,
pela qual passavam as finanas do Banco do Estado do Paran.
Finalmente, todos os trabalhos da Comisso detalhados
neste relatrio, incluindo quebras de sigilo de empresas e ex-Diretores do
Banestado, anlise de Auditorias Internas e Externas do Banestado, anlise de
operaes de crdito irregulares, e Processos Administrativos do Banco
Central, bem como sobre os aspectos que envolveram as atividades de
avaliao e venda do Banco.
O objetivo fulcral da CPI a formao de provas
inequvocas e irrefutveis, para que o Ministrio Pblico e o Governo do
Estado atravs de sua Procuradoria possam, de forma rpida e efetiva, propor
as aes judiciais cabveis, cada um em sua competncia, civil, criminal e
administrativamente, para punio exemplar dos reais culpados, e ainda o
ressarcimento aos cofres pblicos do montante de dinheiro que foi
ilicitamente desviado.

123

DOS MDULOS DE TRABALHO

Visando a racionalizao dos trabalhos da CPI, em vista


da sua complexidade e da profundidade dos assuntos abrangidos, foi
deliberado pela distribuio do seu escopo em mdulos, bem como pela
necessidade de atuao simultnea de todas as frentes e para que fossem
atingidos todos os objetivos em tempo hbil.
O quadro a seguir demonstra a diviso estabelecida, que
agrupou as atividades afins a serem investigadas:
MDULOS

Quebra do Banco do Estado do Paran S. A.

II

Saneamento do Banestado

III

Alienao do Conglomerado Banestado S. A.

IV

Lavagem de dinheiro atravs das Contas CC5

124

MDULO I QUEBRA DO BANESTADO


Introduo; Causas que levaram quebra do Banco do Estado do Paran.;
Principais causas de deperecimento do Banestado; Ferramentas disponveis
pelo Banco Central do Brasil para atuao como Agente Normatizador e
Fiscalizador do Sistema Financeiro Nacional;Deperecimento Patrimonial do
Conglomerado Banestado Negiegncia do Banco Central do Brasil no
processo de Fiscalizao; Juros pagos Caixa Econmica Federal e ao
Banco do Brasil; Responsabilizao do Governador do Estado e ao banco
Central do Brasil; Operaes de crditos concedidas irregularmente do
Banestado S.A.; Penalidades alicadas pelo Banco Central do Brasil;
Discriminao de operaes irregulares aprovadas por Diretores
Recomendaes Jurdicas; Consideraes sobre o Quadro de Advogados do
Banestado; Outras Irregularidades da Carteira Comercial do Banestado;
Banestado Leasing Arrendamento Mercantil S/A Operaes de crdito
irregulares; Irregularidades do Banestado Corretora; Irregularidades
constatadas pela Auditoria Interna na Carteira de Crdito Imobilirio;
Outras causas que levaram ao deperecimento do Banestado; Manipulaes
contbeis no Balano Geral do Banestado;Bauruense Servios Gerais S/C
Ltda. Ressarcimento de aplicaes diferencial de taxas; Despesas
abusivas do Banestado com propaganda e publicidades; Concluses do
Mdulo I Recomendaes.

125

INTRODUO DO MDULO I

Os objetivos especficos de investigao na abrangncia


do Mdulo I eram inicialmente voltados identificao das causas que
levaram quebra do Banestado, determinando se houve gesto temerria dos
administradores, ou se resultou de contingncia imposta pela conjuntura
econmica; bem como se a quebra do Banestado poderia ter sido evitada ou
reduzidos os seus efeitos malficos economia paranaense.
Apesar do direcionamento inicial ser principalmente
norteado pelas aes visando o esclarecimento de irregularidades, no decorrer
dos trabalhos de investigao a nfase passou a ser dada atravs da busca de
resultados realmente positivos para o Estado, na tentativa de minimizar os
efeitos danosos ao errio pblico, e analisando apenas os fatos que
contriburam de forma mais significativa para o prejuzo causado.
Assim, o escopo se restringiu neste mdulo ao
esclarecimento de dois aspectos: verificao das reais causas da no
interveno do Banco Central do Brasil, com vistas ao ressarcimento aos
cofres do Paran de valores empregados em razo da inoperncia dos rgos
de fiscalizao, e; as causas da quebra do Banestado.
O primeiro e mais importante aspecto identificado, sob o
ponto de vista de um cenrio futuro, consistiu na verificao das reais causas
da no interveno do Banco Central do Brasil, de forma preventiva. Se
adotasse as medidas eficazes, face condio de agente normatizador e
fiscalizador do Sistema Financeiro Nacional, o BACEN poderia ter evitado a
quebra do Banestado, e seus prejuzos decorrentes. Visou tambm identificar

126

as potencialidades existentes no sentido de ressarcir aos cofres pblicos do


Estado do Paran o que foi objeto da m versao.
Em segundo lugar estaria a identificao das causas da
quebra do Banestado, e em havendo os que se beneficiaram indevidamente do
dinheiro pblico, recomendando as medidas corretivas cabveis na esfera cvel
e criminal.

127

CAUSAS QUE LEVARAM QUEBRA DO BANCO DO ESTADO DO


PARAN
A Comisso Parlamentar identificou com principal causa
do deperecimento do Banestado a m gesto de sua Administrao e do
Governo do Estado. Tambm evidenciou a omisso e a conivncia do Banco
Central do Brasil ao no agir eficazmente quando deveria mesmo sabendo
tudo o que se passava dentro do Banco do Estado do Paran a muitos anos,
conforme os fundamentos a seguir.
Tendo em vista que o deperecimento efetivo do
Banestado decorrente da m gesto de seus administradores e
consequentemente de seu controlador, Governador do Estado, a privatizao,
item que ser abordado em mdulo especfico, foi a forma mais tranqila de
esconder todas as irregularidades e crimes cometidos contra o patrimnio
pblico.
Neste

mdulo

sero

desnudadas

as

maiores

irregularidades havidas no Banco, atravs de documentos oriundos de vrias


fontes, muitos deles conseguidos com a quebra de sigilo bancrio, cujo
prejuzo ao errio ser demonstrado, com a indicao dos responsveis pelo
rombo que o povo do Paran tem que pagar at 2029.

128

FERRAMENTAS DISPONVEIS PELO BANCO CENTRAL DO BRASIL


PARA

ATUAO

COMO

AGENTE

NORMATIZADOR

FISCALIZADOR DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

O Banco Central do Brasil adota trs regimes


(formas/modalidades) para sanear as instituies em dificuldades financeiras:
a) administrao especial temporria pelo Bacen
(RAET),

disciplinada

pelo

Decreto

2.321,

de

25.02.87;
b) interveno (Lei n 6.024, de 13.03.74); e
c) liquidao extrajudicial (tambm regida pela Lei n
6.024/74).
A administrao especial temporria (RAET) a
espcie mais branda de interveno, onde no se interrompem ou suspendem
as atividades normais da instituio. O seu principal efeito a perda do
mandato dos dirigentes e sua substituio por um Conselho diretor nomeado
pelo Bacen, com amplos poderes de gesto. Tem durao limitada e com o
objetivo da adoo de medidas visando a retomada das atividades normais da
instituio, podendo vir a ser transformada em interveno ou liquidao
extrajudicial, caso no se logre o xito desejado.
No segundo caso (interveno), o Bacen nomeia um
interventor que assume a gesto direta da Instituio, suspendendo suas
atividades normais e destituindo a administrao. medida de carter
cautelar, cujo objetivo evitar a continuidade da prtica de irregularidades
que possam comprometer significativamente o patrimnio da instituio e vir

129

a prejudicar os credores. Tem durao limitada no tempo e objetiva o


saneamento da instituio para que volte a operar normalmente.
A liquidao extrajudicial a medida mais grave e
definitiva. Se destina a promover a extino da instituio financeira, por
haver indcios de insolvncia irrecupervel ou quando cometidas infraes s
normas que regulam o setor. Objetiva promover a venda dos ativos para o
pagamento dos credores, com a devoluo de eventual sobra aos
controladores ou sua responsabilizao pelo passivo a descoberto.
No Banestado, pode ser verificado no quadro abaixo a
situao ano a ano, evidenciando-se, no mnimo, a omisso do Bacen:
Ano
1994
1995
1996
1997
1998
1999
Prejuzo acumulado Total

Prejuzo acumulado (ou Lucro)


R$
37.521.000,00
R$
40.229.000,00
R$
12.852.000,00
R$ ( 278.652.000,00)
R$ ( 2.860.629.000,00)
R$ ( 535.241.000,00)
R$ ( 3.501.560.000,00)

O Banco Central do Brasil co-responsvel pelo


prejuzo causado ao Estado do Paran quando da celebrao do Contrato de
Emprstimo e Saneamento (R$ 5,6 bi). O Bacen preferiu adotar uma soluo
poltica sobre um fato eminentemente tcnico quebra do Banestado,
relativamente s ocorrncias em dezembro/97 e dezembro/98. O Bacen no
obrigou, inclusive, a publicao do balano de 1998. Assim acabou
escondendo da populao um fato de extrema gravidade e que direta ou
indiretamente atingiria a todos indistintamente. A seguir abordaremos mais
especificamente esta situao.

130

DEPERECIMENTO

PATRIMONIAL

DO

CONGLOMERADO

BANESTADO NEGLIGNCIA DO BANCO CENTRAL DO BRASIL NO


PROCESSO DE FISCALIZAO

O Banco Central do Brasil desempenha inmeros papis


importantes junto ao mercado financeiro, destacando-se: a) banco dos bancos;
b) gestor do sistema financeiro nacional; c) executor da poltica monetria; d)
banco emissor; e e) banqueiro do Governo.
o rgo executivo central do sistema financeiro,
cabendo-lhe a responsabilidade de cumprir e fazer cumprir as disposies que
regulamentam o funcionamento do sistema e as normas expedidas pelo
Conselho Monetrio Nacional.
So de sua privativa competncia:
Emitir papel moeda e moeda metlica nas condies e
limites autorizados pelo Conselho Monetrio Nacional;
Executar os servios do meio circulante;
Receber os recolhimentos compulsrios dos bancos
comerciais e os depsitos voluntrios das instituies financeiras e
bancrias que operam no Pas;
Realizar operaes de redesconto e emprstimo s
instituies financeiras dentro de um enfoque de poltica econmica do
Governo ou como socorro a problemas de liquidez;
Regular a execuo dos servios de compensao de
cheques e outros papis;

131

Efetuar, como instrumento de poltica monetria,


operaes de compra e venda de ttulos pblicos federais;
Emitir ttulos de responsabilidade prpria, de acordo
com as condies estabelecidas pelo CMN;
Exercer o controle de crdito sob todas as suas formas;
Exercer a fiscalizao das instituies financeiras e
aplicar-lhes as penalidades previstas (art. 10, IX, da Lei n 4.595/64);
Autorizar o funcionamento, estabelecendo a dinmica
operacional, de todas as instituies financeiras;
Estabelecer as condies para o exerccio de quaisquer
cargos de direo nas instituies financeiras privadas;
Vigiar a interferncia de outras empresas no mercado
financeiro e de capitais;
Controlar o fluxo de capitais estrangeiros garantindo o
correto funcionamento do mercado cambial, operando, inclusive, via ouro,
moeda ou operaes de crdito no exterior.
Observa-se do PT n 9800901723, de 08.10.98, v. 06,
denominado

monitoramento

de

bancos

estaduais,

elaborado

pelo

departamento do Banco Central denominado DECUR/REFI1, que o Bacen


tinha

conhecimento

da

situao

patrimonial

financeira

do

Conglomerado Banestado, bem como de suas operaes irregulares.


No item 3 do referido PT (fls. 845), com o subttulo
operaes de crdito deferidas a partir de maro de 1998 - fl. 09/16,120/124
e 167/170, observou que a respeito dos comentrios de fl 11 a 16,

132

envolvendo os deferimentos de operaes de crdito ocorridos no perodo de


abril a julho de 1998 - novas ou renegociadas, adotou como providncia,
ainda em final de setembro de 1998, em vista das falhas apontadas,
reunio com o Diretor de Crdito do Banestado, quando manifestou sua
inconformidade com os procedimentos adotados pelo Banco, ficando o
Diretor com o compromisso de adotar providncias para que os erros no
voltassem a ocorrer.
Observou que os problemas verificados por ocasio da
IGC (Inspeo Global Consolidada) e no levantamento das causas do
deperecimento continuavam a existir, havendo contratos deferidos acima
dos limites ou com limite inexistente para clientes com restries
cadastrais, com garantias insuficientes e sem atender condies para
deferimento, tais como juros mensais ou implantao de limite de crdito
(fls. 845, ltimo pargrafo).
Quanto s renegociaes, observou o Bacen que foram
detectados casos de reforma sem amortizao de principal e encargos;
garantias insuficientes; acima do limite autorizado; e com restries
cadastrais.
Concluiu que da anlise de contratos firmados aps
maro de 1998 - a amostra abrangeu, at outubro, 15 operaes novas e
16 renegociaes - apenas 3 foram considerados como normais, havendo
nos 28 restantes, pelo menos uma das falhas citadas acima.
Observou que havia a necessidade de se registrar que
foram deferidas operaes novas sem qualquer ateno aos princpios da
boa tcnica bancria, que estavam sendo objeto de relatrio preliminar,
que pretendia, alm de encaminhar ao DEFIS, para conhecimento,
propor a instaurao de processo administrativo (fls. 846, quinto

133

pargrafo).
Observou que a administrao no estava preocupada
em melhorar a concesso de seus crditos, apesar de ter adotado
providncias que poderiam ter essa finalidade, tais como: redefinio de
aladas e criao do comit financeiro.
Apurou que, na rede, os normativos para concesso de
crditos eram adequados, mas que nem sempre eram atendidos, ou eram
desconsiderados por deciso superior, colocando em xeque a posio
anterior do Bacen de que haveria uma nova conscincia da Diretoria.
Observou, que, pelo contrrio, apesar de apresentar um discurso de
seriedade e competncia, at onde conseguiu aferir, o posicionamento da
direo do Banco permanecia com os mesmos vcios que levaram o
conglomerado quela situao.
Com relao aos exames destinados a apurar a causa do
deperecimento patrimonial, informou que havia analisado, at a data-base de
31.10.98,

94

operaes

de

crdito,

das

quais

57

apresentam

irregularidades graves, e valores registrados em contas de CL e CCP.


Segundo a opinio dos fiscalizadores do Bacen, os
controles internos do Banco eram deficientes, avaliao coincidente com
os trabalhos anteriores desenvolvidos, comprometendo a qualidade dos
crditos concedidos, importante causa de deperecimento patrimonial (fls.
847, segundo pargrafo).
Quanto ao Banestado Leasing, conforme se observa do
trabalho do Bacen s fls. 853, foi solicitado plano que deveria conter, no
mnimo, os objetivos das aes propostas, seus efeitos organizacionais,
econmicos e financeiros, a estrutura organizacional resultante - matriz e
agncias - e as novas perspectivas de gerao de resultados.

134

O novo plano foi entregue em 16.10.98, mas, segundo a


avaliao do Banco Central do Brasil, apesar de contemplar ajustes funcionais
(cortes de pessoal), reduo de estrutura fsica e organizacional (na direo
geral e agncias) e detalhar a viabilidade econmico-financeira do Banco
saneado, no representava o ideal, uma vez que aquele desenvolvido pelas
reas tcnicas do Banco e que, em princpio, teria sido realizado com mais
critrio, sob tica austera e conservadora, foi desfigurado em reunio de
Diretoria, destinada sua aprovao, prevalecendo, segundo informaes
do Diretor de Privatizao do BANESTADO, o corporativismo de
algumas diretorias e o trato poltico da questo (fls. 853, segundo
pargrafo).
Observou o Bacen que o Diretor de Privatizao, em
reunio realizada naquela superviso no dia 22.10.98, alm de declarar
informalmente que no tinha conseguido realizar as aes que entendia
necessrias para privatizar a Instituio - mesmo aquelas que no
dependiam do ingresso de recursos - devido a resistncias encontradas
junto a seus pares e superiores, solicitou, segundo o Bacen que assumisse
a Instituio enquanto ainda restava alguma coisa.
Assim, concluiu a entidade fiscalizadora que ficou
caracterizado o pouco interesse dos dirigentes do BANESTADO em
caminhar no sentido da sua privatizao, sendo possvel aferir, nas
diversas oportunidades de reunio com diretores, o sentimento de que
bastava a chegada dos recursos de saneamento para que as solues
surgissem. Segundo concluiu o Bacen, a expectativa de alguns
administradores era de que recebidos os recursos o Banco passaria a ser
rentvel e atraente a qualquer comprador.
Respondendo

Ofcio

076/03-CPI/BEP,

de

16.06.2003, do Presidente da Comisso Parlamentar de Inqurito - CPI

135

BANESTADO, respondeu o Bacen atravs do PT/documento n 0301215178,


de 18.08.2003, que no houve descumprimento Clusula Quinta do Contrato
de Abertura de Crdito e de Compra e Venda de Aes sob Condio, pois o
prazo foi prorrogado pelo Primeiro Termo Aditivo ao Contrato para
30.11.1999, posteriormente pelo Segundo Termo Aditivo ao Contrato para
31.03.2000

e finalmente pelo Terceiro Termo Aditivo ao Contrato para

30.11.2000.
Esclareceu que, para viabilizar o recebimento de uma
primeira parcela de recursos, no mbito do contrato assinado, o Banestado
teria que promover os ajustes contbeis que demonstrassem a sua real
situao patrimonial e que, em maro de 1999, retroativamente ao
balancete de maro/98, foram contabilizadas provises, para baixar
ativos e reconhecer passivos, da ordem de R$ 2,0 bilhes, com reflexo
imediato no Patrimnio Lquido o qual passou a apresentar-se negativo
em R$ 1,7 bilho.
No balano de dezembro de 1998, tendo em vista os
prejuzos mensais apurados no perodo, alm da finalizao do processo
de registro dos ajustes que se faziam necessrios, o PL atingiu o montante
de R$ 2,6 bilhes negativos.
Respondeu ainda o Bacen que em maro de 1999 foi
liberada a primeira parcela de recursos, no valor de R$ 2.687,3 milhes,
complementada em junho daquele ano pelo valor relativo ao Programa de
Desligamento Voluntrio - PDV, R$ 136,7 milhes, destinados para a
capitalizao, e utilizados para saldar compromissos com a Caixa Econmica
e com o prprio Banco Central, que sustentavam a liquidez da Instituio,
alm de outras captaes cujos custos pressionavam sobremaneira os
resultados. Com o ingresso desses recursos, o vaIor a descoberto diminuiu
para um patamar negativo de R$ 235 milhes, em junho de 1999.

136

Disse ainda que concluindo o processo de saneamento,


em 01.12.1999, foram liberados recursos destinados aquisio de ativos pelo
Estado do Paran, da ordem de R$ 635,1 milhes, e, em 15.12.1999, foram
liberados R$ 769,6 milhes para capitalizao e R$ 868,9 milhes novamente
para aquisio de ativos.
Indagado atravs do Ofcio n 076/03CPI/BEP, de
16.06.2003, desta CPI, para que esclarecesse porque no interviu no
Banestado em 1.997, quando ficou configurado que sua contabilidade vinha
sendo manipulada, demonstrando patrimnio lquido no fidedigno,
respondeu que no vivenciou o desenrolar dos fatos, vez que poca o
assunto era acompanhado pela extinta Defis/GTCUR, o que, em parte,
dificultava sobremaneira discorrer sobre os acontecimentos, mas que da
anlise das causas do deperecimento patrimonial do Conglomerado
Banestado, Pt. 0001032200 de 12.07.2000, no mbito deste Banco Central,
identificou que:
a) o Conglomerado operava de maneira inadequada
em relao:
- qualidade de seus devedores;
- s exigncias da boa tcnica bancria na
concesso dos crditos;
- ao controle efetivo de seus custos operacionais; e
- s providncias de cobrana e recuperao de
crditos problemticos.
b) que at o Plano de Estabilizao Econmica (Plano
Real), em julho/1994, as perdas decorrentes desse descaso na conduo
dos negcios eram ocultadas pelos ganhos inflacionrios, obtidos com a

137

aplicao dos recursos no onerosos disponveis;


c) que aps o Plano Real, dada a manuteno da postura
gerencial equivocada por parte do Banestado, ressalvada a melhora na
recuperao de crditos baixados para prejuzo em 1994, foram convocados
diretores da Instituio, em 27.12.1994, para firmarem Termo de
Comparecimento, onde ficou manifestada a apreenso do BACEN com a
reduo dos nveis de liquidez do Banco, bem como com as novas
exigncias gerenciais que, ditadas pela situao ps estabilizao
monetria, teriam que ser adotadas;
d) que em resposta ao Termo de Comparecimento, o
Governador do Estado do Paran, Sr. Jaime Lerner, apresentou ao Banco
Central, em 05.01.1995, um plano de diretrizes e metas que contemplava,
entre outras, as seguintes providncias:
-

aumento do capital social do Banestado;

alienao da Banestado S.A. - Reflorestadora;

intensificao da cobrana e da recuperao de


crditos perdidos;

reduo da estrutura administrativa;

reduo de gastos com propaganda e publicidade;

adequao da estrutura das operaes aos prazos e


taxas de captao.

e) que o Banco Central, em vista da resistncia do


Conglomerado Banestado em reconhecer contabilmente a real situao de
suas

operaes

de

crdito,

identificada

pelo

descumprimento

de

determinaes formais do Bacen no sentido de que fossem atendidos os

138

dispositivos da Resoluo 1748 - norma em vigor poca que estabelecia


critrios para inscrio de valores em crditos em liquidao e para
constituio de proviso para esses crditos - convocou as Diretorias da
Banestado Leasing, em 31.10.1996, e do Banco, em 30.12.1996, para
firmar Termos de Comparecimento, onde foi exigida a correta
classificao e aprovisionamento dos casos apurados;
f)

que

as

Instituies

citadas

acima

acataram

parcialmente as determinaes de aprovisionamento. As provises foram


constitudas no Balano de 31.12.1996;
g) que o Governo do Estado do Paran substituiu os
principais diretores do Banco e tambm das demais empresas a partir de
maio/1997;
h) que foi realizada Inspeo Global Consolidada
(IGC) no Conglomerado Banestado, na data-base de 31.8.1997, e que nessa
inspeo foi constatada a necessidade de ajustes regulamentares
(amparados por normas) de R$253.362 mil, alm de ajustes tcnicogerenciais (representam risco potencial de perda) de R$668.330 mil e
ajustes gerenciais (podem representar algum nvel de risco ou risco
efetivo em caso de descontinuidade da Instituio) de R$954.127 mil.
Esses ajustes - que totalizavam R$1.875.519 mil - foram reconsiderados
parcialmente, conforme relatado no Pt. 9700787731, e passaram a somar
R$1.786.430 mil;
i) que em setembro/1997, o Governo do Estado do
Paran, em vista da necessidade de equacionamento dos gastos pblicos e
reconhecendo a delicada situao patrimonial do Conglomerado, firmou o
Protocolo de Reestruturao e Ajuste Fiscal no mbito da Lei 9.496/97,
estabelecendo o programa de reestruturao e de ajuste fiscal de longo prazo,

139

no qual uma das medidas era a disponibilizao de recursos para capitalizao


e saneamento financeiro do Banestado;
j) que em decorrncia dos exames realizados - relatados
nos Pts. 9800901723 e 1019622 (Banco Banestado) e 9700746525 e
9900946791

(Banestado

Leasing)

foram

instaurados

processos

administrativos - Pts. 9800920593 e 0001019626 (Banco) e 9900961035 e


9900939312 (Leasing) - nos quais foram intimados as Instituies e Diretores
por irregularidades na concesso e na conduo de operaes de crdito.
Alm disso, informou, os fatos foram comunicados ao Ministrio Pblico
Federal, conforme Pt. 0001019628.
Informou tambm que extraiu as seguintes informaes
do acompanhamento do Projeto de Saneamento apresentado pelo Banestado
(pt. 9700809996):
a) que em 19.12.1997, em conseqncia do Protocolo
firmado em setembro/1997, conforme relatado no item "i" do pargrafo
precedente, o Senhor Secretrio da Fazenda do Estado do Paran encaminhou
ao Bacen, em Curitiba, Projeto de Saneamento do Banco do Estado do Paran
S.A. - Banestado, elaborado com base na Medida Provisria 1590-17;
b) que o Governo do Estado do Paran, aps ter sido
advertido pelo BACEN das anormalidades nos negcios sociais da Instituio,
tomou para si o saneamento da mesma, como sugerem a resposta do Senhor
Governador do Estado do Paran, em 5.1.1995, ao Termo de Comparecimento
de 27.12.1994 - onde se comprometeu, mediante um plano de diretrizes e
metas, a sanear o Banco e a tomar outras medidas afins - e o Projeto de
Saneamento do Banestado. elaborado com base na Medida Provisria n
1.590-17, decorrente do Protocolo de Reestrututao e Ajuste Fiscal no
mbito da Lei n 9.496/97, firmado em setembro/1997, no qual uma das

140

medidas previstas era a disponibilizao de recursos para capitalizao e


saneamento financeiro do Banestado;
c) que em 31.3.1998, foi assinado Contrato de Confisso,
Assuno e Consolidao de Dvidas entre o Estado do Paran e o Governo
Federal e que era importante destacar que, at ento, todos os cenrios em
que os trabalhos eram executados consideravam o saneamento do
Conglomerado com a manuteno de seu controle acionrio vinculado ao
Governo Estadual;
d) que em 06.05.1998, o Governo do Estado do Paran
optou pelo processo de privatizao do Banestado, na forma da Medida
Provisria 1.654-23, de 15.04.1998, conforme Ofcio no. 140/98-GAB, e
estimou os ajustes necessrios (recursos para saneamento do Banco prprivatizao) em R$3.750.000 mil e que para calcular esse montante, o
controlador atualizou para maro/1998 o valor dos itens apontados pela IGC
da data-base de 31.08.1997, conforme o item "h" do pargrafo anterior,
encontrando o valor de R$2.624.691 mil e somou a este os recursos
necessrios para: o plano de demisso voluntria (R$100.000 mil); o Funbep
(R$547.271 mil) e; a recomposio do Patrimnio Lquido (R$478.038 mil);
e) que os ajustes calculados pela Instituio foram
conferidos pelo Departamento de Fiscalizao deste

Banco Central, em

Curitiba, no sendo constatada diferena relevante;


f) que os recursos necessrios ao saneamento do Banco
pr-privatizao diferiam do valor dos ajustes da IGC em decorrncia da
mudana da data-base de clculo e da alterao de cenrio - de saneamento
com a manuteno do controlador para saneamento para privatizao que exige critrios mais conservadores de clculo, os quais garantissem:
completo saneamento dos ativos; reconhecimento de contingncias

141

passivas no consideradas anteriormente; recomposio do Patrimnio


Lquido das empresas; gastos com plano de enxugamento do quadro de
funcionrios.
Finalmente,

informou

que

os

procedimentos

de

fiscalizao aplicados seguiram as orientaes emanadas da Resoluo 2.099,


de 17 de agosto de 1994, do Conselho Monetrio Nacional, principalmente o
contido em seu Artigo 2, que diz respeito ao descumprimento dos padres de
capital e/ou patrimnio lquido, a saber:
- convocao dos representantes legais para informarem acerca das medidas
regularizadoras que seriam adotadas, formalizando-as mediante lavratura
de termo especfico;
- apresentao de plano de regularizao referendado pela diretoria da
instituio e conselho de administrao, contendo as medidas para
reenquadramento e o respectivo cronograma de execuo, para aprovao
do Banco Central;
- acompanhamento da implementao do plano de regularizao,
- culminando com a federalizao do Banestado.
Diante do exposto, conclui-se que o Banco Central do
Brasil tinha conhecimento dos seguintes fatos:

Que o Conglomerado operava de maneira inadequada em relao


qualidade de seus devedores; s exigncias da boa tcnica bancria na
concesso dos crditos; ao controle efetivo de seus custos operacionais; e
s providncias de cobrana e recuperao de crditos problemticos;

que tinha conhecimento que desde 1994 o Banestado apresentava


reduo de seus nveis de liquidez e que em 27.12.1994 convocou os

142

diretores para firmarem Termo de Comparecimento para empreenderem


mudanas gerenciais compatveis com a situao ps estabilizao
monetria;

que o Bacen tinha conhecimento da situao patrimonial e financeira do


Conglomerado Banestado, bem como de suas operaes irregulares,
apontando a existncia de contratos deferidos acima dos limites ou com
limite inexistente para clientes com restries cadastrais, com garantias
insuficientes e sem atender condies para deferimento, tais como juros
mensais ou implantao de limite de crdito;

que detectou casos de reforma de operaes sem amortizao de


principal e encargos; com

garantias insuficientes, acima do limite

autorizado e com restries cadastrais;

que foram deferidas operaes novas sem qualquer ateno aos


princpios da boa tcnica bancria;

que realizou Inspeo Global Consolidada (IGC) no Conglomerado


Banestado, na data-base de 31.8.1997, e que nessa inspeo constatou a
necessidade de ajustes regulamentares (amparados por normas) de
R$253.362 mil, alm de ajustes tcnico-gerenciais (representam risco
potencial de perda) de R$668.330 mil e ajustes gerenciais (podem
representar algum nvel de risco ou risco efetivo em caso de
descontinuidade da Instituio) de R$ 954.127 mil. Esses ajustes - que
totalizavam R$ 1.875.519 mil - foram reconsiderados parcialmente,
conforme relatado no Pt. 9700787731, e passaram a somar R$ 1.786.430
mil, o que evidencia que antes disso no realizava fiscalizao eficiente e
eficaz que permitisse aferir a real situao patrimonial e financeira do
Conglomerado;

143

que a administrao do Banestado no estava preocupada em melhorar a


concesso de seus crditos;

que os normativos do Banestado para concesso de crditos eram


adequados,

mas

que

nem

sempre

eram

atendidos,

ou

eram

desconsiderados por deciso superior, colocando em xeque a posio


anterior do Bacen de que haveria uma nova conscincia da Diretoria e
que apesar de apresentar um discurso de seriedade e competncia, o
posicionamento da direo do Banco permanecia com os mesmos vcios
que levaram o conglomerado quela situao;

que havia analisado, at a data-base de 31.10.98, 94 operaes de crdito,


das quais 57 apresentam irregularidades graves, e valores registrados em
contas de CL e CCP.

os controles internos do Banco eram deficientes, avaliao coincidente


com os trabalhos anteriores desenvolvidos, comprometendo a qualidade
dos crditos concedidos, importante causa de deperecimento patrimonial;

que foi apresentado plano gerencial de recuperao, entregue em


16.10.98, mas, segundo a avaliao do Banco Central do Brasil, apesar
de contemplar ajustes funcionais (cortes de pessoal), reduo de estrutura
fsica e organizacional (na direo geral e agncias) e detalhar a
viabilidade econmico-financeira do Banco saneado, no representava o
ideal, uma vez que aquele desenvolvido pelas reas tcnicas do Banco e
que, em princpio, teria sido realizado com mais critrio, sob tica
austera e conservadora, foi desfigurado em reunio de Diretoria,
destinada sua aprovao, prevalecendo, segundo informaes do
Diretor de Privatizao do BANESTADO, o corporativismo de algumas
diretorias e o trato poltico da questo (fls. 853, segundo pargrafo);

144

que o Diretor de Privatizao, em reunio realizada naquela superviso


no dia 22.10.98, alm de declarar informalmente que no tinha
conseguido realizar as aes que entendia necessrias para privatizar a
Instituio - mesmo aquelas que no dependiam do ingresso de recursos devido a resistncias encontradas junto a seus pares e superiores,
solicitou, segundo ao Bacen, que assumisse a Instituio enquanto ainda
restava alguma coisa;

que ficou caracterizado o pouco interesse dos dirigentes do


BANESTADO em caminhar no sentido da sua privatizao, sendo
possvel aferir, nas diversas oportunidades de reunio com diretores, o
sentimento de que bastava a chegada dos recursos de saneamento para
que as solues surgissem. Segundo concluiu o Bacen, a expectativa de
alguns administradores era de que recebidos os recursos o Banco passaria
a ser rentvel e atraente a qualquer comprador;

restou configurada a omisso do Banco Central e suas falhas na


fiscalizao das instituies financeiras ao aceitar a promoo de ajustes
contbeis com data retroativa a maro/98, relativos a ajustes de
provises, baixa de ativos e reconhecimento de passivos, da ordem de R$
2,0 bilhes, com reflexo imediato no Patrimnio Lquido o qual passou a
apresentar-se negativo em R$ 1,7 bilho. No balano de dezembro de
1998, tendo em vista os prejuzos mensais apurados no perodo, alm da
finalizao do processo de registro dos ajustes que se faziam necessrios,
o PL atingiu o montante de R$ 2,6 bilhes negativos;

que foi negligente em sua atividade de fiscalizao ao permitir que o


Conglomerado chegasse a um passivo a descoberto da ordem de R$ 2,6
bilhes e em no decretar a liquidao do Banco diante de
irregularidades to graves de que tomou conhecimento, irregularidades

145

estas de que tinha conhecimento desde 1994, evidenciando que o Banco


Central adotou posio poltica ao invs de tcnica, pois desde que teve
conhecimento das anomalias agiu segundo o cenrio de que o Estado do
Paran sanearia o Conglomerado e continuaria com seu controle
acionrio.

Alm de no ter adotado as medidas tcnicas e legais cabveis, que de


acordo com a gravidade seriam a interveno imediata e a liquidao do
Conglomerado Financeiro Banestado, aps terem sido detectadas as
graves irregularidades o Banco Central extinguiu a sua Regional de
Fiscalizao sediada em Curitiba, transferindo os processos para Porto
Alegre, o que postergou a aplicao de penalidades administrativas
cabveis bem como resultou em atraso na comunicao ao Ministrio
Pblico Federal dos indcios de crimes contra o Sistema Financeiro
Nacional. Os trabalhos da CPI tambm foram prejudicados pela demora
na transferncia para Curitiba dos documentos solicitados.
Em decorrncia das consideraes anteriores, evidencia-

se a situao da ampliao dos prejuzos do Banestado pela no interveno


ou liquidao extra-judicial por parte do Banco Central em 31.08.1997,
quando realizou uma Inspeo Geral Consolidada e apurou um passivo de R$
1,7 bilhes (um bilho e setecentos milhes de reais).
Contudo, apesar de todos os instrumento e motivos para
o Banco Central agir acabou inerte em vista de uma postura poltica, em nada
tcnica, o que demonstra a sua falta de autonomia que sempre fez parecer
existir. Neste sentido, em depoimento esta Comisso no dia a Sra. Tereza
Grossi, ex-Diretora da Fiscalizao do Banco Central, airmou que:
(...) Houve uma mudana na classe poltica que hoje
tem cobrado mais transparncia dos rgos da

146

administrao pblica e houve uma mudana na


administrao pblica tambm. Se ns voltarmos atrs,
quando eu mencionei que fiquei quase vinte anos no
Banc Central, eu trabalhei em bancos estaduais no
incio da minha carreira. O nosso trabalho era muito
simples porque havia presso poltica sim. No aqui,
no estou dizendo no Paran. Estou dizendo que era
um momento nacional em que fiscalizar banco estadual
e federal e exigir do gestor transparncia nas contas,
no era algo bem visto e no era algo que se esperava
que o Banco Central do Brasil fizesse.No se exigia
isso do Banco Central e nos momentos em que o BCB
tentou fazer, foi impedido.
Ento, o que a conteceu? Com o amadurecimento que
houve de toda a sociedade, tornou-se possvel uma
fiscalizao mais efetiva.... Houve um amadurecimento
das instituies brasileiras. Houve, por parte do Banco
Central a possibilidade de executar um trabalho
profundo dentro das instituies. As portas das
instituies comearam aser abertas.
Houve por parte da classe poltica e da imprensa, uma
cobrana muito maior do Banco Central para que ele
realmente cumprisse seu papel. Isso permitiu que a
fiscalizao exercesse seu papel de agente fiscalizador
na sua plenitude.
(...) A fiscalizao sempre a posteriori. Hoje 2002
o Banco Central tem um sistema de fiscalizao
preventiva.

147

(...) O que estou tentanto dizer o seguinte: cada pas


tem as instituies pblicas que a sua sociedade exige
que tenha. Cada pas, ento agora voltando para o
Banco Central, cada pas tem o Bacen que entende que
deva ter.
(...) A Deputado me perguntou: havia presses
polticas? O que disse foi o seguinte: isso no algo do
Paran, no havia ambiente poltico para que se
fiscalizasse bancos estaduais e bancos federais. O
primeiro grande trabalho feito num banco federal foi
feito no ano de 2000. Uma fiscalizao efetiva feita no
ano ano de 2000, num banco federal. Isso depe contra
o Bacen? No, absolutamente! O Bacen fazia o que a
sociedade esperava que ele fizesse.Parte da classe
poltica era contrria fiscalizao de bancos
estaduais, no interessava. Os prprios governadores
no queriam que se fiscalizasse os bancos estaduais. O
Governo Federal no dava ao Bacen condies de
fiscalizar bancos federais.

A Diretora da Fiscalizao do Banco Central poca em


que ocorreram as maiores irregularidades, inclsive maquiagem nos balanos
tenta eximir o Banco Central do Brasil de responsabilidade alegando que
haviam presses polticas do Governo Federal e dos Estados, que no queriam
fiscalizao efetiva e preventiva, e nem mesmo a sociedade exigia esta
postura. E ainda que o Governo Federal no lhe dava condies de fiscalizar
efetivamente.

148

Ora, tais desculpas so absolutamente incuas, que no


eximem em absoluto o Bacen de qualquer responsabilidade. A prpria Tereza
Grossi afirmou que chegou um momento em que o Banco Central passou a
fiscalizar como deveria, sendo que a imprensa e a nova tendncia poltica
exigiram esta atitude do Bacen para que realmente cumprisse seu papel,
que por bvio no vinha sendo cumprido ao longo dos anos.
Se a funo estabelecida por lei no possvel indagar
que a sociedade no queria que os Bancos Pblicos fossem fiscalizados, ao
contrrio, a populao sempre foi ludibriada ao crer numa instituio
aparentemente gil, autnoma, independente e eficaz.
Resslate-se que foi deliberado pelos membros da CPI
pela quebra de sigilo da Sra. Tereza Togni Grossi, Diretora de Fiscalizao do
Banco Central e, bem como do Sr. Gustavo Franco, Ex-Presidente do Banco
Central do Brasil, em vista da negligncia na fiscalizao, contudo no foi
possvel o aprofundamento das investigaes neste sentido, o que no
possibilitou a formao de uma justificativa suficiente para o ingresso do
pedido judicialmente.
Contudo,

recomenda-se

aprofundamento

das

investigaes neste sentido para identificar atos especficos das pessoas


mencionadas que podem viabilizar a decretao de quebra de sigilo bancrio,
alm de outras medidas judiciais cabveis.
A deciso em relao ao Banestado era inquestionvel,
pois havia a necessidade de uma atitude at para estancar os prejuzos que se
avolumavam a cada dia, com irregularidades e necessidade de socorro ao inter
bancrio. O Banco Central, por fora da Lei n 4.595/64, como j abordado,
tem o dever de fiscalizar as instituies privadas, e por fora da Lei n

149

6.424/74 deve agir atravs de interveno e a liquidao extrajudicial de


instituies financeiras nos seguintes casos:

Lei n 4.595/64
Art. 10 - Compete privativamente ao Banco Central da
Repblica do Brasil: (...)
VIII - exercer a fiscalizao das instituies financeiras
e aplicar as penalidades previstas; Grifos nossos

Lei n 6.424/74
Art. 1 - As instituies financeiras privadas e as
pblicas no federais, assim como as cooperativas de
crdito, esto sujeitas, nos termos desta Lei,
interveno ou liquidao extrajudicial, em ambos os
casos efetuada e decretada pelo Banco Central do
Brasil, sem prejuzo do disposto nos artigos 137 e 138 do
Decreto-lei n 2627, de 26 de setembro de 1940, ou
falncia, nos termos da legislao vigente.
Art. 2 - Far-se- a interveno quando se verificarem as
seguintes anormalidades nos negcios sociais da
instituio:
I - a entidade sofrer prejuzo, decorrente da m
administrao, que sujeite a riscos os seus credores;

150

II - forem verificadas reiteradas infraes a dispositivos


da legislao bancria no regularizadas aps as
determinaes do Banco Central do Brasil, no uso das
suas atribuies de fiscalizao;
III - na hiptese de ocorrer qualquer dos fatos
mencionados nos artigos 1 e 2, do Decreto-lei n 7661,
de 21 de junho de 1945 (Lei de Falncias), houver
possibilidade de evitar-se a liquidao extrajudicial.
(Grifos nossos) (...)
Art. 15 - Decretar-se- a liquidao extrajudicial da
instituio financeira:
I - ex officio :
a) em razo de ocorrncias que comprometam sua
situao

econmica

ou

financeira

especialmente

quando deixar de satisfazer, com pontualidade, seus


compromissos ou quando se caracterizar qualquer dos
motivos que autorizem a declarao de falncia;
b) quando a administrao violar gravemente as
normas legais e estatutrias que disciplinam a atividade
da instituio bem como as determinaes do Conselho
Monetrio Nacional ou do Banco Central do Brasil, no
uso de suas atribuies legais; Grifos nossos.
Por ser o Banco Central a entidade reguladora do
Sistema Financeiro Nacional e Fiscalizadora das Instituies Bancrias, ao
no agir com o rigor devido em 31.08.1997, foi responsvel pela ampliao

151

dos prejuzos do Banestado, plenamente calculvel, seno antes, quando era


possvel identificar a maquiagem dos Balanos do Banestado.
Adicionando-se ao passivo a descoberto, mais R$ 400
milhes necessrios para a recomposio do valor patrimonial do Banestado,
e deduzindo-se o valor utilizado para o seu saneamento de R$ 4,1 bilhes,
temos a quantia de R$ 2 bilhes, que poderiam ser poupados, culminando
numa reduo de 50% no valor da dvida contrada.
Por este motivo recomenda-se Procuradoria Geral
do Estado que seja interposta a ao cabvel contra o Banco Central e a
Unio Federal, em virtude de sua omisso e negligncia, visando o
ressarcimento do Estado do valor de R$ 2 bilhes (dois bilhes de reais),
na pior das hipteses, que pode ser utilizado para renegociao da dvida
junto ao Governo Federal deduzindo-se do saldo devedor existente.
Outra situao que pode ser cacaterizada com maior
aprofundamento, alm da negligncia j comprovada, o indcio de
conivncia do Banco Central na conduo fraudulenta, at pelo grande
trnsito de ex-funcionrios aposentados do Banco Central em posies
estratgicas no Banco do Estado do Paran, e que em alguns casos tambm
estiveram frente de outras Instituies Pblicas.
Exemplos disso so: Sr. Domingos Taro Murta
Ramalho (Diretor de Controle e Finanas de 02/01/95 a 06/12/95 e
Presidncia de 07/12/95 a 01/06/97), Sr. Jos Evangelista de Souza (VicePresidente Executivo cumulado com o cargo de Diretor de reestruturao e
Privatizao de 19/01/99 a 23/10/2000), Sra. Eliody Wernek de Andrade
(assessora do Sr. Jos Evangelista na Privatizao).

152

JUROS PAGOS CAIXA ECONMICA FEDERAL E AO BANCO


CENTRAL DO BRASIL

De acordo com relatrio do Banco Central (Pt


9800901723), durante o ano de 1998, com o agravamento da sua situao
patrimonial, o Banestado perdeu depsitos a prazo no valor de R$ 1.275
milhes, e para suprir as suas necessidades de caixa aumentou o valor do
emprstimo de assistncia financeira de liquidez junto ao Banco Central e as
captaes de CDI junto Caixa Econmica Federal, de forma

que no

encerramento do ano de 1998 essas captaes atingiram R$ 2.314 milhes,


estando includos nesse total os juros R$ 476 milhes capitalizados no
perodo, sendo, R$ 145 milhes cobrados pelo Banco Central e R$
331milhes pela Caixa Econmica Federal.
Anlise do relatrio do Banco Central permite concluir
que os financiamentos junto ao Banco Central e Caixa Econmica Federal
no produziram efeitos favorveis para o saneamento do Banco, mas sim,
contriburam para a sua deteriorao, uma vez que as taxas cobradas nesses
financiamentos eram exageradamente elevadas, variando de 1,2 a 1,9 vezes a
taxa mdia do CDI.
Devido a essas taxas, os juros pagos pelo Banestado no
perodo de janeiro de 1998 a maro de 1999 atingiram a importncia de R$
624,8 milhes, complicando ainda mais a j difcil situao econmicofinanceira do Banco.
Segundo consta do relatrio do Banco Central (Pt
0001019622), ...esses recursos precisariam, para ser produtivos, estar
aplicados em emprstimos concedidos a taxas apropriadas (altas o suficiente
para remunerar a captao) e ao mesmo tempo de baixo risco, situao por si

153

s antagnica s pagam altas taxas aqueles clientes de alto risco e


especialmente considerando que os procedimentos operacionais do Banestado
no primavam pela ateno qualidade e a recuperao do crdito, chegando
em alguns casos j citados, a tratar suas aplicaes com liberalidade, pode-se
avaliar o prejuzo que esses juros representaram e como abalaram a sua
situao patrimonial.
Assim, conclui-se que os juros pagos pelo Banestado
Caixa Econmica Federal e ao Banco Central representaram mais uma
transferncia de recursos do Estado para a Unio do que um auxlio para
saneamento e recuperao do Banco, uma vez que proporcionaram grandes
lucros s instituies federais e, em contrapartida, aumentaram os prejuzos
do Banco do Estado do Paran.
Se no final do exerccio de 1997, quando o Banco
Central j tinha pleno conhecimento da situao de insolvncia do Banestado,
a autoridade monetria, ao invs de conceder financiamento ao Banco tivesse
optado pelo instituto da interveno ou liquidao conforme lhe faculta a Lei
6.024, o crescimento das perdas teria cessado naquele momento e,
conseqentemente, os prejuzos para o Estado do Paran teriam sido bem
menores do que os assumidos por ocasio da privatizao do Banco.
As exageradamente elevadas taxas de juros cobradas nos
financiamentos deixam bem claro o objetivo da transferncia de recursos do
Estado do Paran para as instituies federais, notadamente para a Caixa
Econmica Federal, a qual utilizou-se dos depsitos interfinanceiros para
obter lucros abusivos e assim fortalecer a sua situao patrimonial, em
prejuzo do Banco do Estado do Paran.
No h absolutamente nenhum argumento que possa
justificar a cobrana de uma taxa de at 1,9 vezes a taxa mdia do CDI,

154

mesmo se consideradas as dificuldades enfrentadas pelo Banestado. Na poca,


era de conhecimento geral que o Banco estava sendo saneado pela Unio para
posterior privatizao, e dessa forma, os seus passivos eram totalmente
garantidos pelo Governo Federal, no havendo, portanto, nenhum risco para a
Caixa Econmica que justificasse a cobrana de juros superiores em at 90%
que a taxa mdia de mercado praticada na poca.
Assim, deve a Unio reembolsar o Estado do Paran dos
juros indevidamente cobrados, cujos valores beneficiaram diretamente a
Caixa Econmica Federal e o Banco Central, em prejuzo do Estado do
Paran, e que correspondem, no mnimo, diferena entre a taxa mdia de
mercado dos depsitos interfinanceiros praticada na poca e a taxa cobrada
pelo Banco Central e pela Caixa Econmica Federal nos financiamentos ao
Banestado.
Considerando que segundo clculos do prprio Banco
Central, as taxas cobradas nesses financiamentos variaram entre 1,2 a 1,9
vezes a taxa mdia do CDI, ou seja, foram de 20% a 90% superiores taxa
mdia de mercado praticada no perodo, o valor a reembolsar deve ser, no
mnimo, a mdia das diferenas de taxa cobradas a maior, e corresponde a R$
221,7 milhes, conforme clculo demonstrativo a seguir:
Mdia das taxas cobradas do Banestado . . . . 1,20 + 1,90 = 1,55 a taxa do CDI
2
Total dos juros cobrados no perodo . . . . . . . . . . . . . . . . . . = R$ 624,8 milhes

Valor dos juros devidos pela taxa de mercado . . . . . . 624,8 = R$ 403,1 milhes
1,55
Juros cobrados a maior (R$ 624,8 R$ 403,1 milhes) . . . . = R$ 221,7 milhes

155

O valor acima calculado, deve ser acrescido dos juros e


correo monetria compatveis com os encargos cobrados pela Unio nos
recursos emprestados para saneamento do Banestado.
O ressarcimento ao Estado do Paran poder ser efetuado
atravs da devoluo dos valores cobrados indevidamente pela Caixa
Econmica Federal e pelo Banco Central, ou alternativamente, pela deduo
desse valor do saldo da dvida contrada pela Estado junto Unio para o
saneamento do Banestado, ou ainda, atravs da quitao das parcelas mensais
de amortizao at que o valor total da cobrana indevida seja totalmente
ressarcida ao Estado. Em anexo encontram-se cpias dos relatrios do Banco
Central Pt 9800901723 e Pt 0001019622.
Neste caso tambm recomenda-se Procuradoria
Geral do Estado que interponha a ao de ressarcimento contra o Banco
Central e Caixa Econmica Federal proporcionalmente, visando a
devoluo ao Estado do valor de R$ 221,7 milhes (duzentos e vinte e um
milhes e setecentos mil de reais), decorrentes dos juros extorsivos de
captao em CDI junto Caixa Econmica Federal e emprstimos de
socorro liquidez junto ao Bacen, acrescido de juros e correo
monetria, que tambm pode ser utilizado para abatimento da dvida
junto ao Governo Federal.

156

RESPONSABILIZAO DO GOVERNADOR DO ESTADO E DA


ADMINISTRAO DO BANESTADO NA DEFINITIVA QUEBRA DO
BANESTADO

Uma carta confidencial encaminhada em 05 de janeiro de


1995 pelo ento Governador Jaime Lerner ao Presidente do Banco Central,
continha um Plano de ajuste do Banestado. Na referida, deixou-se claro que o
Banestado tratava-se de um Banco slido e eficiente, e ainda vivenciava uma
situao favorvel, que precisava ajustar-se s novas condies econmica do
pas. Porm a forma como o Governador queria utilizar-se do Banco era
equivocada, conforme segue:
O Governo do Estado tem como necessidade e
objetivo o uso do Conglomerado para acelerar o desenvolvimento da
economia produtiva do setor privado, de forma a atender as novas
escalas de produo, tendo em vista, tanto o desenvolvimento dos
mercados internos como o Mercosul, e assim resolver o grave problema
de

desemprego

misria

constatado

no

Paran.

Assim,

conglomerado far parte de um conjunto instrumental de fomento e


atrao de investimentos, e no ser um mero banco de propriedade
estatal.
Na mesma missiva o Sr. Governador Jaime Lerner
comprometia-se a cumprir o Plano de ajuste, ressaltamos os principais pontos,
que no foram cumpridos:
3.2 Reajustamento do sistema operacional,
visando a reduo de riscos, custos e desperdcios, alm da melhoria de
resultados e da adequao tcnica de ativos e passivos, com as
seguintes providncias: (...)

157

3.2.2 reverter a estrutura das operaes,


compatibilizando os prazos de captao/aplicao;
3.2.3 redirecionamento das operaes de crdito
comercial ampliando o atendimento s operaes mercantis de curto
prazo; (...)
3.2.5

evitar/reduzir

concentrao

de

emprstimos setoriais e por cliente; (...)


3.2.13 designar para os cargos de direo
pessoas com alta qualificao tcnica, de reconhecida competncia
profissional, (ilegvel) padro tico.
O ento Governador Jaime Lerner foi contraditrio em
sua missiva, uma vez que se comprometeu perante o Banco Central em gerir o
Banestado como uma instituio financeira, estabelecendo metas para garantir
a gerao de lucro, atravs de operaes de curto prazo e com a reduo de
emprstimos a clientes. Por outro lado deixou explcita a sua posio de que
faria uso do Banco como instrumento de seu Plano de Governo para
desenvolvimento do Estado e at para outros fins polticos, o que foi visto na
prtica .
Portanto, o Banestado teve a sua finalidade nitidamente
desvirtuada na medida em que tornou-se praxe a aprovao de operaes de
longo prazo e pouco rentveis, muitas vezes sem prespectiva de recebimento,
bem como gastos elevados desnecessrios como publicidade e propaganda em
ano eleitoral, o que acabou levando o Banco ao seu deperecimento
patrimonial, contrariando sua prpria carta de intenes encaminhada em
carter confidencial ao Banco Central em 05/01/95.

158

Na realidade uma instituio bancria tem por atividade


principal a captao, intermediao ou aplicao de recursos financeiros.
Ora, apesar de tratar-se de um Banco Pblico, no
significa dizer que pode ser utilizado baseado em interesses polticos, at
porque deve ser lucrativo, sua real finalidade, sendo que o fomento, a atrao
de investimentos, a resoluo de problemas como desemprego e misria, e o
investimento no setor privado so funes de outros rgos governamentais.
A viso equivocada da utilizao da Instituio, com
uma administrao voltada aos interesses da poltica do Governo, aliada ao
descumprimento das prprias metas estabelecidas pelo Governador, que
realmente culminaram com a efetiva quebra do Banco. A ingerncia era
tamanha que a prpia Casa Civil podia interferir na deciso da aprovao de
algumas operaes de crdito, como ficou constatado, e ser abordado quando
da anlise das mesmas.
Por bvio que existiam problemas estruturais anteriores e
ainda algumas heranas de ativos podres, mas antes da Gesto Lerner, os
prejuzos acumulados poderiam ser saneados com um valor muito quem ao
utilizado no Saneamento do Banestado do emprstimo obtido em 1999.
Quando o Sr. Jaime Lerner assumiu o Governo do
Estado, o patrimnio lquido do Banco era positivo em R$ 303 milhes. Se
diminuirmos do montante do Patrimnio Lquido do Banco, os crditos
podres do CDI BADEP (R$ 150 milhes), com todos os saldos de
aplicaes (operaes de crdito, excedente do crdito rural, fomento a micro
empresas e excedente do SFH)10 como se nada de tais valores tivessem sido
recuperados, ou seja, na pior das hipteses, teramos um patrimnio lquido

10

Dados contidos na carta encaminhada pelo Governador Jaime Lerner ao Presidente do Banco Central no
dia 05/01/95.

159

negativo em R$ 1.802 milhes (1 bilho e oitocentos e dois miles de reais),


valor este suficiente para o sanemento poca (Janeiro de 1995).
Como no foi possvel identificar quais operaes foram
includas do valor de R$ 1.655 milhes, constantes dos saldos de aplicaes,
para separar-se daquelas que foram pagas integral ou parcialmente, utilizou-se
a pior das hopteses, sendo considerado no clculo todo o saldo das
aplicaes como efetivo prejuzo do Banestado, o que no pode prosperar na
realidade. Mesmo as operaes boas, com garantias e que acabaram sendo
recebidas foram includas pela impossibilidade da discrimao delas.
Em maro de 1998, pouco mais de 03 (trs) anos
passados, com base na Resoluo 98/98; depois de centenas de operaes de
crdito e renegociaes aprovadas irregularmente contrariando a boa tcnica
bancria, de toda ordem de ilicitudes envolvendo as carteiras comercial,
leasing e corretora, de gastos elevadssimos com propaganda e publicidade,
etc...,; foi apurado o valor de R$ 4.100 milhes (quatro bilhes e cem milhes
de reais) como necessrios para o saneamento do Banestado.
Portanto, em 72 anos de histria do Banestado e dos
crditos herdados como do extinto BADEP, podemos dizer que foi construdo
um passivo de quase dois bilhes de reais. E, em apenas 04 anos da primeira
gesto do Governo Jaime Lerner, o Banestado necessitava do dobro deste
valor, ou seja, mais de quatro bilhes de reais para ser privatizado j saneado.
Agravando ainda mais a situao, em 1999, aps a
assinatura do acordo, e do incio do saneamento com vistas privatizao,
ainda foi contabilizado um prejuzo a mais de R$ 535 milhes no Banestado,
e por conta dele no foi possvel o resgate dos Ttulos que esto de posse do
Ita, caucionados por aes da Copel, e que j deveriam ter sido resgatados,
nos termos do acordo firmado.

160

A gesto temerria exercida pelas Administraes de


1995 a 1999 torna-se patente, cabendo responsabilizao cvel a criminal a
todos os diretamente envolvidos, na proporo de suas aes e competncias,
e principalmente ao Sr. Governador poca, Jaime Lerner.
Recomenda-se que a responsabilizao do Governador
no seguinte sentido:
1. como controlador do Banestado incorrendo assim no crime de Gesto
Fraudulenta contida no artigo 4 combinado com o artigo 25 da Lei
7.492/86;
2. em vista a utilizao do Banestado para fins polticos, e provavelmente
at eleitoreiros, em vista da publicidade abusiva11 em poca de
campanha eleitoral que culminou com sua reeleio, conforme artigo
315 e/ou 321 do Cdigo Penal;
3. Por culpa in eligendo, por ter escolhido mal os Presidentes que geriram
o Banestado de 1995 a 1999, principalmente o Presidente Manoel
Campinha Garcia Cid, sem qualificao e experincia para o cargo,
tornando-se co-responsvel por todos os atos por eles realizados que
forem apurados como lesivos ao patrimnio do Banestado e por crimes
que possam ter cometido na gesto do banco;
4. No excluem-se outras penalidades cabveis.

11

Esta questo ser tratada em item especfico.

161

PRESIDENTES DO BANESTADO GESTO 1995 a 2000

NOME

PERODO*

Luiz Antnio de Camargo Fayet

02/01/95 a 06/12/95

Domingos Taro Murta Ramalho

07/12/95 a 01/06/97

Manoel Campinha Garcia Cid

02/06/97 a 18/01/99

Reinhold Stephanes

19/01/99 a 23/10/00

* Contou-se da data da realizao da reunio do Conselho, at a data anterior


a reunio que elegeu o sucessor, pode divergir em alguns dias em decorrncia
da efetiva posse.
O ex-Presidente do Banestado, Domingos Taro Murta
Ramalho, atuou de 02/01/95 a 01/06/97 no Banestado, inicialmente como
Diretor de Controle e Finanas (02/01/95 a 06/12/95) e depois na Presidncia
(07/12/95 a 01/06/97), perodo em que se comprovou haver maquiagem nos
Balanos, alm das inmeras operaes irregulares.
Em depoimento prestado CPI no dia 09/04/03, o Sr.
Domingos Taro Murta Ramalho confirmou que:
Sou egresso do quadro de funcionrios do Banco
Central do Brasil, onde trabalhei durante 25 anos e exerci todas as funes
que estavam afetas a uma regional do Banco Central do Brasil. Culminando
com a nomeao, no ano de 1990, para exercer a funo de delegado do
Banco Central para os Estados do Paran e Santa Catarina.
Neste perodo em que estive no Banco Central houve um
intervalo de 2 anos em que prestei servios como Vice Presidente do
Conglomerado do Estado de Santa Catarina. E inclusive Diretor responsvel
pelo Banco de Desenvolvimento de Santa Catarina. Em 1994, ao final de
1994, fui convidado pelo ento Presidente do Banco do Estado do Paran o

162

Senhor Luiz Antnio Fayet e pelo Secretrio, indicado Secretrio da


Fazenda, o Senhor Miguel Salomo12 para oferecer a minha contribuio na
administrao do Banco do Estado do Paran na qualidade de vice
Presidente Financeiro.(...)
Vivi o sistema financeiro nacional em diversas situao.
A primeira delas como funcionrio do Banco Central. E antes at como
funcionrio da Banco da Bahia. Mas fui funcionrio do Banco Central na
qualidade, por exemplo, de inspetor do Banco Central do Brasil, quando em
uma misso em 1978 eu fiscalizei todos os Bancos Estaduais do Brasil(...).
O profundo conhecimento do Sistema Financeiro e a
possvel ligao com o Banco Central poderiam ter sido revertidos em favor
do Banestado para que os Planos apresentados pelo Governo fossem
realmente implantados, para a sua recuperao e reestruturao, mas os
interesses eram outros...
O Presidente que o sucedeu (de 02/06/97 a 18/01/99), Sr.
Manoel Campinha Garcia Cid, nome aprovado pelo Banco Central, por sua
vez, no era detentor da mnima capacitao tcnica para ocupar o cargo, seja
por experincia ou formao, sendo inclusive relatado por ele que (Sesso da
CPI do Banestado de 19/05/03):
SR. NEIVO BERALDIN: Um banco que tem na mo um
oramento realizado em torno de oito a dez bilhes de reais pode dar
prejuzo?
SR. MANOEL GARCIA: No deveria dar. Na nossa
gesto o Banco Del Paran deu lucro. Por qu? Uma administrao efetiva:
a corretora, a Gralha Azul deram lucro. Talvez saneado o banco, nas mos
de pessoas no da minha, por que no sou competente para a situao de
12

Tambm ex-funcionrio do Banco Central do Brasil

163

banco, a minha administrao voltada para outra atividade, o


agronegcio, mas dei a minha contribuio e o meu tempo. Acho que a
Diretoria no assumiu nenhum compromisso. Tenho acerteza absoluta que
no deu nenhum prejuzo ao banco. Apenas trabalhamos de forma brutal,
vrias vezes ameaados pelos tcnicos do Bacen de que o banco iria sofrer
interveno no dia seguinte. Uma intranquilidade total. Graas a Deus
terminamos nossa gesto e honramos o nosso compromisso no trmino da
gesto do Governo Jaime Lerner. E o banco veio a ser privatizado. E no
sofreu interveno, que seria um desastre para economia paranaense, na
minha opinio. (...) Grifos nossos
Sobre as razes de sua indicao13:
A inteno do sr. Governador quando fiu convidado
era para a privatizao do Banestado, um programa do Governador
Federal. (...)
(...)Desde o primeiro momento que o Sr. Governador
convidou-me para o cargo da Presidncia do Banestado, ele falava em
privatizao e no somente em saneamento. Desde o primeiro momento que
eu tive contato com o Sr. Governador, quando ele me fez o convide, em
nenum momento me foi dito nem por ele nem pelo Secretrio da Fazenda, que
o banco no seria privatizado.
Na realidade, o depoimento do Sr. Garcia Cid que
informa no ser a pessoa mais indicada a presidir qualquer instituio
financeira, visto que era afeito ao agronegcio apenas, indica que o mesmo
no passava de um fantoche nas mos do Governador que o escolheu, e
possivelmente tambm do ento Secretrio da Fazenda Giovani Giondis que
teve papel fundamental na privatizao do Banco.
13

Trecho tambm extrado do depoimento do Sr. Maneol Campiinha Garcia Cid em 19/05/03.

164

Esta situao no exime o Presidente Garcia Cid da


responsabilidade dos atos que cometeu ou se omitiu, pois teve a opo e
oportunidade de recusar ou deixar o cargo oferecido para gerir um Banco
Pblico, por saber da sua incapacidade para tanto.
Outros pontos do mesmo depoimento tm a corroborar
esta situao, seno vejamos:
O SR. MANOEL GARCIA: O Banco do Estado no fez
o balano de 97/98, poca. Ele s foi fechar fechar estes balanos depois de
ter recebido os recursos do Governo Federal. Eu mesmo no tive acesso aos
balanos de 97 e 98 e no foram na minha gesto encerrados. Foram
encerrados aps 2000, 2000 e alguma coisa. No tenho acesso a estas
informaes. Primeiro, no tenho ou no tive, enquato presidente do Banco
do Estado, autonomia de aceitar ou no uma indicao do Sr. Governador.
Cabe ao Secretrio da fazenda e ao Presidente do Conselho de administrao
indicar ao Presidente do Banco do Estado o nome da pessoa que foi
aprovada pelo Banco Central. No sou eu quem indico. Indicado pelo scio
controlador, os nomes so submetidos ao crivo do Banco Central, aceita ou
no aceita para aquela operao ou para aquela administrao.
Ora, um Presidente que no teve acesso aos Balanos da
Instituio que presidia, parece se tratar de uma piada, mas no, por mais de
dois anos o Banco do Estado do Paran foi por ele administrado, e com o aval
do Banco Central do Brasil.
O ltimo Presidente do Banestado, Sr. Reinhold
Stephanes, assumiu a funo no dia 19.01.99, permanecendo at a
privatizao, e ao seu lado como Vice Presidente esteve o Sr. Jos Evangelista
de Souza que tambm acumulou o cargo de Diretor de Privatizao.

165

O Sr. Jos Evangelista de Souza, tambm exfuncionrio aposentado do Banco Central, seno vejamos uma parte do
depoimento prestado por ele na reunio realizada no dia 26/03/03 pela CPI:
Sou funcionrio aposentado do Banco Central, em
1994, portanto, esse ano completo nove anos de aposentadoria. (...) Fui
convidado pelo Sr. Reinhold Stephanes, para exercer essa funo, tendo em
vista a experincia anterior. E tambm fui contatado para aceitar essa
funo, pelo Sr. Domingos Murta, que me conhecia do Banco Central e
tambm pelo Sr. Ricardo Curi, que me conhecia a muitos anos da Abecip e o
Ricardo tambm exercia a funo de vice-presidente. (...)
Por sua vez o Sr. Presidente Reinhold Stephanes, em
reunio da CPI realizada no dia 03/11/03, explicou o seguinte:
O SR. REINOLD STEPHANES: Eu estava em Braslia,
numa reunio do Banco Central e eu desejava uma pessoa que fosse um
tcnico com conhecimento de Banco Central e sistema bancrio. Surgiu na
conversa no Banco Central duas pessoas, uma de Minas Gerais que era
Vice-Presidente de um banco estatal de Minas Gerais, e que era funcionrio
da ativa do Banco central e o Evangelista que era Vice-Presidente de outro
Banco estatal do Rio Grande do Sul, ele j era funcionrio aposentado do
Banco Central. Eu inicialmente optei pelo de Minas Gerais o chamei a
Braslia, tivemos uma conversa muito longa e ele, no final, no pode aceitar
porque queria reassumir as funes no Banco Central. E a sobrou o jos
Evangelista de Souza que era considerado e assim foi demonstrado um
profissional em termos bancrios (...)
SENHOR BRADOCK: A indicao dele foi induzida pelo
Banco Central em funo de inmeros funcionrios aposentados daquela
autarquia, que j se passaram como dirigentes do Banestado, mas que no

166

quiseram ou no puderam fazer nada para melhorar a situao, assim sendo


poucas pessoas que se disporiam para a ocupao do cargo que necessitava
da aprovao do Bacen?
O SENHOR REINOLD STEPHANES: No, no diria.
Era como uma estratgia de um administrador que assume, que precisa de
um especialista em assuntos bancrios e acima de tudo uma pessoa que
tivesse bom relacionamento com o Banco central, j que os problemas que o
Banco tinha dependiam, em grande parte, de um entendimento com o
Banco Central para a soluo. Grifos nossos
Apesar de no se tratar de uma situao ilegal, a atuao
de funcionrios aposentados do Banco Central frente de Instituies
Bancrias Estaduais, como o Banestado, caracteriza no mnimo trfico de
influncia, o que pode ter gerado acordos excusos contrrios ao interesse da
Administrao Pblica, cabendo o aprofundamento. Esta situao inflama
ainda mais a dvida: Por que o Bacen no agiu quando deveria?
Portanto, mostra-se evidente a situao de conhecimento
do Banco Central do Brasil da administrao que vinha se efetivando no
Banco do Estado do Paran, ao mesmo tempo em que no agia efetivamente
na correo dos problemas, no intervindo quando necessrio. A fiscalizao
que deveria ser efetiva, apenas apontava as irregularidades e problemas,
formando-se inmeros processos administrativos que se alongavam em vrios
anos, culminando em uma punio tardia e irremedivel.
A fiscalizao para ser efetiva, alm de apontar as
situaes irregulares, deve tomar atitudes para impedir a continuidade das
mesmas, at porque vinham se perpetuando ao longo de anos. No basta
apontar e sim agir nos termos da sua competncia, se no o fez e deve ser

167

punido exemplarmente at para que passe a atuar dentro dos parmetros


estabelecidos por lei, conforme tem anterior.
Releva destacar que a situao crtica vivenciada pelo
Banestado, que tinha que ir ao inter-bancrio emprestar dinheiro diariamente
para fechar seu caixa, era de certa forma benfica ao Banco Central, ao passo
que os juros cobrados eram superiores aos praticados no mercado, auxiliando
instituies como a Caixa Econmica que vinha enfrentando problemas
poca, e consequentemente auxiliando no equilbrio do mercado financeiro.

168

OPERAES DE CRDITOS CONCEDIDAS IRREGULARMENTE NO


BANESTADO S.A.

Antes de comentar sobre as operaes propriamente ditas


faremos um breve histrico das formalidades institucionais do Banestado para
a aprovao de operaes de crditos.
No dia-a-dia do Banestado, as operaes tinham a sua
origem geralmente nas agncias bancrias. Limitados pela alada os Gerentes
das Agncias podiam aprovar pequenas operaes de crdito atravs de
deliberao do Comit dos Gerentes. Imediatamente acima destes estavam as
Superintendncias Regionais (SUREGs), que tambm decidiam por alada.
A seguir temos os Comits, rgos decisrios de maior
importncia na Instituio. O Comit II era formado pelos Gerentes de
Diviso, e dependendo de sua alada aprovavam as operaes. As operaes
mais vultosas mereciam ateno do Comit I, formado pela Diretoria do
Banco.
Como rgo auxiliar estava a Mesa de Negcios
(MESAN), a qual analisava as operaes, fornecendo pareceres tcnicos pela
aprovao ou no das mesmas, porm no possua carter decisrio, ou seja,
no podia por si s aprovar operaes. Em um caso, Diretores do Banco
afirmaram terem delegado MESAN o poder decisrio, em uma exceo que
ser abordada oportunamente.
O Estatuto do Banestado prev que o Conselho de
Administrao deveria analisar, obrigatoriamente, as operaes que fossem
superiores a 5% (cinco por cento) do capital social do Banco (art. 23, inciso
VIII do Estatuto).

169

ORGANOGRAMA REDUZIDO DO BANESTADO


PRESIDENTE /
VICEPRESIDENTE
Controle Interno
- ASSESSORIA
JURDICA
- AUDITORIA
(Externa e Interna)
- Relatrios Contbeis
para o Conselho de
Administrao

CONSELHO
DE
ADMINISTRAO
- Elabora as polticas
para concesso de
crditos.
- Aprova operaes
de altos valores
quanto ao Patrimnio
lquido do Banco
DIRETORIA
FINANCEIRA
- Relatrios financeiros
- Relatrios contbeis

DIRETORIA DE
OPERAES
Relatrios
Operaes
Relatrios
Inadimplncias

de
de

CONTROLE
EXTERNO
- BACEN
- CVM
- Tribunal de Contas

Nveis decisrios
Conselho de Administrao para altos valores em relao ao Capital Social.
Comit I Operaes aprovadas em reunio de Diretoria por alada.
Comit II Operaes aprovadas em reunio de Gerentes de Diviso por
alada.
Comit das Superintendncias Regionais por alada.
Comit das Agncias composto por seus gerentes Cada agncia possuindo o
seu Comit

Na anlise do Relatrio do Banco Central do Brasil, que


soma mais de 20.000 (vinte mil) pginas e que trata sobre o exame das
operaes selecionadas demonstrou que uma srie de irregularidades,
representadas por atos e omisses de membros da Diretoria, do Conselho de
Administrao e do Conselho Fiscal do Banestado, provocaram o
deperecimento de seu patrimnio, sendo acertado afirmar que a Instituio
Financeira foi vtima de polticas equivocadas, atos de liberalidade, m
gesto e inpcia dos seus administradores, que em vrias oportunidades
laboraram de maneira contrria boa tcnica bancria e em desacordo com
os princpios de boa gesto.

170

O Banco Central do Brasil fez este levantamento


considerando a data-base 31/07/1998 com o objetivo j mencionado, e aps
ter ouvido os responsveis pela aprovao das operaes, formando um
processo com todos os documentos necessrios, o encaminhou ao Ministrio
Pblico Federal e Estadual para as providncias necessrias, em vista da
gravidade das situaes apontadas.
Dentre todas as operaes irregulares levantadas pelo
Banco Central, num primeiro momento a Comisso Parlamentar de Inqurito
selecionou 54 (cinqenta e quatro) operaes, que envolvem 11 (onze) grupos
empresariais, formado por 14 (quatorze) empresas diretamente beneficiadas
pelas negociaes irregulares, para uma anlise mais criteriosa e
aprofundamento destas operaes que foram as mais lesivas em termos de
valores aliada as prticas das maiores gravidades.

RELAO DAS EMPRESAS COM IRREGULARIDADES


EMPRESA

A T. COMPUTAO GRFICA LTDA

C.H. ADM. E PARTICIPAES S/C LTDA

CONSTRUTORA GRECA LTDA.

DIRETOR RESPONSVEL
ARLEI MRIO PINTO LARA
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALAOR ALVIM PEREIRA
GABRIEL NUNES PIRES NETO
NILTON HIRT MARIANO
OSWALDO RODRIGUES BATATA
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
AROLDO DOS SANTOS CARNEIRO
RICARDO SABIA KHURY
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALAOR ALVIM PEREIRA
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
ELIO POLETTO PANATO
GABRIEL NUNES PIRES NETO
NILTON HIRT MARIANO
SRGIO ELOI DRUSZCZ
SRGIO ELOI DRUSZCZ
SRGIO ELOI DRUSZCZ

OPERAO

DATA

VALOR

IRR.

ECC N. 1.257.327-6

20/05/96

R$

100.000,00

ECC N. 1.458.157-8

08/04/97

R$

1.202.445,00

E/F

RESOLUO 63

23/06/97

US$

3.000.000,00

CDULA DE CRDITO
COMERCIAL 1.385.220-8

07/08/96

R$

320.000,00

B/E/F

06/05/96

R$

200.000,00

21/06/96

R$

92.000,00

07/08/96

R$

320.000,00

B/E/F

20/12/96

R$

2.000.000,00

28/05/98

R$

15.000.000,00

B/E

ECC N. 1.263.517-3
DESC. DE NOTA PROMISSRIA
EM 21/06/96
CDULA DE CRDITO
COMERCIAL 1.385.220-8

D.M. / RODOFRREA CONSTR. DE OBRAS


SRGIO ELOI DRUSZCZ
ECC N. 1.393.943-1
LTDA.
ALAOR ALVIM PEREIRA
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ELIO POLETTO PANATO
GABRIEL NUNES PIRES NETO
COMPOSIO DE DVIDA N.
JOS CARLOS GALVO
D.M. CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID 1.819.732-8
OSWALDO RODRIGUES BATATA
PAULO ROBERTO ROCHA KRUGER
RICARDO SABIA KHURY
VALDEMAR JOS CEQUINEL

171

EMPRESA

D.M. CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

EBEC ENG. BRAS. DE CONSTRUO


S/A

EBEC / CR ALMEIDA S/A

RELAO DAS EMPRESAS COM IRREGULARIDADES


DIRETOR RESPONSVEL
OPERAO
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
DESCONTO DE DUPLICATAS
ALFREDO SADI PRESTES
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
ECC N. 1.393.868-0
RICARDO SABIA KHURY
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
ECC N. 1.430.290-9
OSWALDO RODRIGUES BATATA
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ECCs DE AGOSTO/96 A
ALFREDO SADI PRESTES
AROLDO DOS SANTOS CARNEIRO JANEIRO/97
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ECCs DE SETEMBRO/96 A
ALFREDO SADI PRESTES
AROLDO DOS SANTOS CARNEIRO JANEIRO/97
SRGIO ELOI DRUSZCZ
WILSON MUGNAINI
ECC N. 1.430.290-9
JOS TARCZO FALCO
ECC N. 595.881 E 595.849-5
JOS TARCZO FALCO
ECC N. 599.012
JOS TARCZO FALCO
ECC N. 599.276
CARLOS ALBERTO P. DE OLIVEIRA
CELSO DA COSTA SABIA
GIOVANI GIONDES
COMPOSIO DE DVIDA N.
GUNTOLF VAN KAICK
1.099.032-6
HONRIO PETERSEN HUNGRIA
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID
ZINARA MARCET NASCIMENTO

DATA

VALOR

IRR.

27/02/96

R$

5.962.344,00

04/12/96

R$

2.000.000,00

20/01/97

R$

8.000.000,00

A/B

01/08/96

R$

2.000.000,00

02/09/96

R$

2.000.000,00

20/01/97
29/12/86
29/01/87
23/02/87

R$
US$
US$
US$

8.000.000,00
1.690.000,00
1.068.000,00
1.946.000,00

A/B
A
A
A

24/05/95

R$

7.690.075,00

E/F

173

174

EMPRESA

DIRETOR RESPONSVEL
OPERAO
CARLOS ALBERTO P. DE OLIVEIRA
CELSO DA COSTA SABIA
GIOVANI GIONDES
COMPOSIO DE DVIDA N.
GUNTOLF VAN KAICK
EBEC / CR. ALMEIDA S/A
1.099.033-4
HONRIO PETERSEN HUNGRIA
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID
ZINARA MARCET DE A.
NASCIMENTO
EBEC / HENRIQUE DO REGO ALMEIDA &
COMPOSIO DE DVIDA N.
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID
CIA LTDA.
1.099.031-8
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
DOMINGOS T. MURTA RAMALHO
COMP. DE DVIDA - TRANS.
JOS CARLOS GALVO
PAULO ROBERTO ROCHA KRUGER JUDICIAL EM 30.12.96
OPERAES 1.347.940-2,
SRGIO ELOI DRUSZCZ
1.347.941-0 E 1.347.942-9
VALMOR PICOLO
WILSON MUGNAINI
RICARDO SABIA KHURY
ARMANDO FALAT
FLVIO D'AQUINO
FRANCISCO MOLINARI
INDSTRIA REUNIDAS SO JORGE S.A
GONALVES
HEITOR WALLACE DE M. E SILVA
JOO JOS BALLSTALD
MECHEL WOLLER
CARTAS DE FIANA 824 A 830/93
PAULO CSAR FIATES FURIATTI
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA
PEDRO GERALDO
SRGIO DE LIMA CONTER
SRGIO ELOI DRUSZCZ
VILSON INCIO DIETRICH
WALTER SENHORINHO
SRGIO DE LIMA CONTER
CRD. IMPORTAO 062/040/93

DATA

VALOR

IRR.

24/05/95

R$

7.544.628,00

E/F

24/05/95

R$

399.466,00

30/12/96

R$

14.275.358,00

27/08/93

US$

5.777.738,00

03/05/93

US$

4.931.200,00

B/C

175

EMPRESA
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE
PETRLEO LTDA

RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

RELAO DAS EMPRESAS COM IRREGULARIDADES


DIRETOR RESPONSVEL
OPERAO
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
BNDS N. 1286-6
ARLEI MRIO PINTO LARA
SRGIO ELOI DRUSZCZ
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ECC N. 1.184.771-4
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ECC N. 1.296.800-0
ALAOR ALVIM PEREIRA
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
CDULA DE CRDITO
ELIO POLETTO PANATO
COMERCIAL 1.385.262-3
GABRIEL NUNES PIRES NETO
NILTON HIRT MARIANO
SRGIO ELOI DRUSZCZ
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ECC N. 1.197.551-5
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ECC N. 1.263.490-8

SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA


LTDA.

SRGIO ELOI DRUSZCZ

TIBAGI ENG. CONSTRUES E


MINERAO LTDA.

ALDO DE ALMEIDA JNIOR


GERALDO MOLINA
JACKSON CIRO SANDRINI
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
GERALDO MOLINA
JACKSON CIRO SANDRINI
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
GERALDO MOLINA
JACKSON CIRO SANDRINI
ARMANDO FALAT
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA
SRGIO ELOI DRUSZCZ
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA

DATA

VALOR

IRR.

28/12/95

R$

2.000.000,00

25/01/96
16/09/96

R$
R$

500.000,00
1.000.000,00

A
A

23/10/96

R$

472.159,99

B/F

05/02/96
30/04/96

R$
R$

200.000,00
200.000,00

A
A

ECC N. 1.374.182-3

13/12/96

R$

570.000,00

CAC 1.059.844-7

12/06/95

R$

177.870,00

CAC 1.059.926-5

11/07/95

R$

175.210,00

CAC 1.059.928-1

04/07/95

R$

126.307,00

CAC 637.578-1

11/04/94

US$

50.456,61

CAC 673.960-0
CAC 674.123-0

26/11/93
14/12/93

US$
US$

29.494,18
147.900,00

A
A

176

RELAO DAS EMPRESAS COM IRREGULARIDADES


EMPRESA

TIBAGI ENG. CONSTRUES E


MINERAO LTDA.

DIRETOR RESPONSVEL
ALFREDO SADI PRESTES
ARMANDO FALAT
BENTO TOLENTINO
LUIZ FRARE
NELSON LUIZ OSRIO ZAGONEL
SRGIO DE LIMA CONTER
RICARDO SABIA KHURY
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
GERALDO MOLINA
JACKSON CIRO SANDRINI
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
GERALDO MOLINA
JACKSON CIRO SANDRINI
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA
PAULO ROBERTO P. DE SOUZA

ALFREDO SADI PRESTES


SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ELIO POLETTO PANATO
GABRIEL NUNES PIRES NETO
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID
OSWALDO RODRIGUES BATATA
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
PAULO ROBERTO ROCHA KRUGER
VALDEMAR JOS CEQUINEL
ALFREDO SADI PRESTES
JACKSON CIRO SANDRINI
SRGIO ELOI DRUSZCZ

OPERAO

DATA

VALOR

IRR.

CAC 748.265-4

18/05/94

US$

190.544,01

ECC 1.207.510-1

08/07/96

R$

150.000,00

ECC 924.163-2

21/07/95

R$

250.000,00

R$

200.000,00 A
150.000,00

ECC 924.880-7

06/07/95

ECC N.1.207.510-1
FINAME AUTOMTICO CII N.
637.468-8
FINAME AUTOMTICO CII N.
637.474-2
FINAME AUTOMTICO CII N.
637.475-0

08/07/96

R$

18/10/93

US$

84.922,50

04/10/93

US$

257.629,69

04/10/93

US$

73.381,29

POC 1342-0

19/07/96

R$

968.400,00

COMPOSIO DE DVIDA N.
1.840.912-2

24/06/98

R$

17.231.159,00

A/B

ECC N. 1.078.286-3

26/10/95

R$

1.260.000,00

A/B

ECC N. 1.157.118-8

15/12/95

R$

200.000,00

177

RELAO DAS EMPRESAS COM IRREGULARIDADES


EMPRESA

DIRETOR

OPERAO

DATA

VALOR

IRR.

RESPONSVEL
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
ARLEI MRIO PINTO LARA
JOS CARLOS GALVO
RICARDO SABIA KHURY
SRGIO ELOI DRUSZCZ
VALMOR PICOLO
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
ALFREDO SADI PRESTES
AROLDO DOS SANTOS CARNEIRO
DOMINGOS T. MURTA RAMALHO
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA. JOS CARLOS GALVO
PAULO ROBERTO ROCHA KRUGER
RICARDO SABIA KHURY
SRGIO ELOI DRUSZCZ
VALMOR PICOLO
SRGIO ELOI DRUSZCZ
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
AROLDO DOS SANTOS CARNEIRO
GERALDO MOLINA
JOS CARLOS GALVO
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID
OSWALDO RODRIGUES BATATA
PAULO RICARDO DOS SANTOS
PAULO ROBERTO ROCHA KRUGER
RICARDO SABIA KHURY

ECC N. 1.224.321-4

27/02/96

R$

500.000,00

A/B

ECC N. 1.260.248-6

06/05/96

R$

3.500.000,00

A/B

ECC N. 1.346.154-1

03/09/96

R$

1.000.000,00

ECC N. 1.506.559-7

06/05/97

R$

600.000,00

ECC N. 1.555.879-8

04/07/97

R$

4.333.000,00

A/B

178

RELAO DAS EMPRESAS COM IRREGULARIDADES


EMPRESA

DIRETOR

OPERAO

DATA

VALOR

IRR.

RESPONSVEL
ALDO DE ALMEIDA JNIOR
AROLDO DOS SANTOS CARNEIRO
JOS CARLOS GALVO
MANOEL CAMPINHA GARCIA CID
MARIA MIYUKI ENDO RAVEDUTTI
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC N. 1.644.820-5
NILTON HIRT MARIANO
OSWALDO RODRIGUES BATATA
PAULO JANINO JNIOR
PAULO RICARDO DOS SANTOS
RICARDO SABIA KHURY

15/10/97

R$

2.300.000,00

Na sequncia encontra-se aprofundada anlise de todas


as operaes de crdito dos 11 grupos empresariais mencionados
anteriormente, que aprovadas irregularmente e tiveram decretadas suas
quebras de sigilo bancrio:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.


C.G.C. 0l.050.595/0001-52

Operao:

Contrato no 1.257.327-6

Valor:

R$ 100.000,00

Data:

20.05.96

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente ECC/ Rotativo.

Aprovao:

Comit I.

Situao Atual:

Liquidada por nova operao.

Ocorrncias:

Conceder e contratar emprstimo com base

em ficha cadastral desatualizada, incompleta e sem avaliar a real capacidade


de pagamento, tanto do cliente como de seus avalistas;
2. Foi concedido emprstimo no valor de R$
100.000,00 quando o patrimnio lquido da empresa era de apenas R$
30.000,00 e o limite de crdito estabelecido pela Instituio Financeira, e
implantado em 05.07.96, era de R$ 1.500,00, ou seja apenas um ms aps o
deferimento.

Observaes:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

179

180

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Arlei Mrio Pinto de Lara
Diretor de Produtos e Servios;
In vigilando:
3. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente e Diretor Superitendente;

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.340.118-0

Valor:

R$ 736.800,00

Data:

22.10.1996

Modalidade:

Ttulo Descontado.

Aprovao:

Comit I, em 23.10.96.

Situao Atual:

Liquidada por nova operao.

Ocorrncias:

Renegociao de dvida incluindo encargos e

responsabilidades de outras empresas ligadas (DOCUMENTA PRODUES


CINEMATOGRFICAS) aumentando a dvida de forma significativa,
equivalente a cerca de 25 vezes o Patrimnio Lquido da financiada, sem
agregar novas garantias.
2. Formalizao inadequada, considerando que a
Nota Promissria objeto da garantia no foi preenchida.

Observaes:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

181

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes
In vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.386.646-3

Valor:

R$ 962.415,00

Data:

12.11.1996

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente ECC / No


Rotativo.

Aprovao:

Comit I, em 13.11.96.

Situao Atual:

Liquidada por nova operao.

Crdito

Ocorrncias:

concedido

para

liquidar

operaes vencidas, da prpria cliente e de empresa ligada (Documenta


Produes Cinematogrficas Ltda.).
2.

Segundo

informaes

inseridas

na

proposta, com os recursos liberados seriam baixadas responsabilidades


diversas, no valor de R$ 961.633,97. Assim, a operao se constituiu em
renovao de dvidas com incorporao de encargos.
3. Observa-se, ainda, que o valor da operao
superou o limite de crdito de R$ 1.500,00, estabelecido para a cliente, alm
de ultrapassar a trinta vezes o patrimnio lquido da empresa, sem que tenha
sido includo qualquer tipo de reforo de garantia.

182

Observaes:

As ocorrncias acima relatadas configuram

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes
In vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.386.736-2

Valor:

R$ 1.020.951,00

Data:

17.12.1996

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente ECC/ No


Rotativo.

Aprovao:

Comit I, em 16.12.96

Situao Atual:

Liquidada por nova operao.

Ocorrncias:

Conceder e contratar crdito acima dos limites

(limite a curto prazo = R$ 1.500,00), aprovado pelo prprio agente financeiro.


Alm disso, o crdito superou a 30 vezes o Patrimnio Lquido da empresa
cliente, sem agregar garantias.
2. O crdito foi concedido, segundo registros
inseridos na proposta, para baixar operao ECC anterior, no valor de R$
962.415,00 mais encargos, vencida em 12.12.96.

183

Observaes:

ocorrncia

acima

relatada

configura

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes
2. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado
4. Wilson Mugnaini
Diretor de Controle
In vigilando:
5. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.410.290-4

Valor:

R$ 1.071.581,00

Data:

16.01.1997

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente ECC / No


Rotativo.

Aprovao:

Comit I, em 20.01.97.

Situao Atual:

Liquidada por nova operao.

184

Ocorrncias:

Crdito concedido para rolagem de dvida,

com incorporao de encargos sem agregar novas garantias.


2. O crdito foi concedido, segundo registros
inseridos na proposta, para baixar operao ECC anterior, no valor de R$
1.020.951,00 mais encargos, vencida em 16.01.97.

Observaes:

ocorrncia

acima

relatada

configura

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Alfredo Sadi Prestes


Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado
2. Wilson Mugnaini
Diretor de Controle
In vigilando:
3. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.458.157-8

Valor:

R$ 1.202.445,00

Data:

08.04.1997

Modalidade:

Instrumento Particular de Confisso e


Composio de Dvida.

Aprovao:

Comit I, em 08.04.97.

Situao Atual:

Liquidada com precatrios.

185

Crdito concedido para rolagem de

Ocorrncias:

dvida, com incorporao de encargos do contrato no 1.410.290-4 e sem


agregar novas garantias.
2. O crdito foi concedido, segundo registros
inseridos na proposta, para baixar operao ECC anterior, no valor de R$
1.071.581,00 mais encargos, vencida em 17.03.97.

Observaes:

ocorrncia

acima

relatada

configura

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes
2. Wilson Mugnaini
Diretor de Controle
In vigilando:
3. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.458.157-8

Valor:

R$ 1.202.445,00

Data:

08.04.1997

Modalidade:

Instrumento Particular de Confisso e


Composio de Dvida.

186

Aprovao:

Comit I, em 08.04.97.

Situao Atual:

Liquidada com precatrios.

Ocorrncias:

Falta de transferncia para crdito de curso

anormal aps a operao estar vencida h mais de 60 dias e sem garantias.


2. A operao, decorrente de sucessivas
rolagens de dvidas desde maio de 1996, venceu-se em 08.08.97 e nessa
condio permaneceu at ser liquidada, contra a cesso de direitos sobre
crditos representados por precatrios, em 26.11.97.
3. Quanto s garantias, observa-se que,
embora avalizada pelos scios da empresa muturia, no se comprovou, com
base em registros cadastrais, a capacidade econmico-financeira daquelas
pessoas para honrar o compromisso assumido.

Observaes:

As ocorrncias acima relatadas configuram

no transferncia para C.L. dentro do prazo regulamentar e conseqente falta


de proviso.

Responsveis:

1. Aroldo dos Santos Carneiro


Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado
2. Alaor Alvim Pereira
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado
3. Geraldo Molina
Diretor de Controle
4. Nilton Hirt Mariano
Diretor de Controle
In vigilando:

187

5. Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente;
6. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo.

Cliente:

A.T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Operao:

Contrato no 1.458.157-8

Valor:

R$ 1.202.445,00

Data:

08.04.1997

Modalidade:

Instrumento Particular de Confisso e


Composio de Dvida.

Aprovao:

Comit I, em 08.04.97.

Situao Atual:

Liquidada com precatrios.

Ocorrncias:

Aprovar o recebimento e a quitao da dvida

referente operao, por meio de cesso de direitos representados por


precatrio judicial, conforme Escritura Pblica lavrada no 7o. Tabelionato de
Curitiba, em 26.11.97.
2. Paralelamente, quando da liquidao da
operao por Precatrios Requisitrios, foi concedido desconto sobre o saldo
devedor, na ordem de 24,5%, mesmo tendo o Banco conhecimento da falta de
liquidez de tais ttulos recebidos em dao de pagamento (os precatrios
estaduais estavam sendo quitados com atrasos de mais de cinco anos e at a
data-base da nossa verificao - 31.07.98 - no haviam sido recebidos pelo
Banco), provocando evidente deperecimento patrimonial da Instituio
Financeira. Alm disso, as taxas de captao de recursos para manuteno
desse crdito so superiores quelas recebidas na correo dos precatrios,

188

consequentemente provocando o descasamento de taxas de forma negativa


para o Banco.
3. Cabe acrescentar que essa quitao ocorreu
sem que fossem tomadas as medidas adequadas de cobrana e sem estudos
por parte do banco que evidenciassem as vantagens da operao.

Observaes:

As ocorrncias acima relatadas configuram

concesso de desconto a cliente com histrico de inadimplncia e aceitao de


"crditos compensatrios de procuratrios requisitrios" para liquidar
operaes de crdito titulada por cliente com histrico de inadimplncia.

Responsveis:

1. Nilton Hirt Mariano


Diretor de Controle
2. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Operaes
3. Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais
4. Alaor Alvim Pereira
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado
In vigilando:
5. Manoel Campinha Garcia Cid
Diretor Presidente;
6. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo.

Portanto, da anlise das operaes acima realizadas para


a empresa A.T Computao Grfica, das circunstncias e do modo como estas

189

foram aprovadas, contratadas e gerenciadas pelo Banestado, vislumbramos


vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e desproporcional
com os interesses do Banestado, de maneira no condizente com as boas
prticas bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais destacamos o
que segue:

1- A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes mesmo


estando com sua ficha cadastral desatualizada, incompleta e sem
o Banco avaliar a sua real capacidade de pagamento, tanto do
cliente como de seus avalistas;

2- A empresa obteve o emprstimo n 1.257.327-6, no valor de R$


100.000,00, de 20.05.96, quando o seu patrimnio lquido era de
apenas R$ 30.000,00 e o limite de crdito estabelecido pelo
Banestado, e implantado em 05.07.96, ou seja, apenas um ms
aps o deferimento, era de R$ 1.500,00.

3- Sendo que esta operao foi aprovada pelo comit I (Diretoria),


nos termos da proposta feita pela empresa junto agncia, com
garantia somente de Nota Promissria, no referindo-se em
momento algum aos pareceres de alada decisria superior ao da
agncia, proferidos pelo Comit Sureg Paran Leste e Comit
Gereg Curitiba, em 20.05.96, que condicionavam a aprovao da
operao prvio respaldo cadastral, e preferencialmente com
garantia hipotecria(folha 913 dos documentos do Bacen, em
anexo);

4- A empresa obteve quitao da dvida referente ao contrato n


1.458.157-8, no valor de R$ 1.202.445,00, de 08.04.1997, sendo

190

que esta quitao foi aceita pelo Banestado antes do mesmo


promover qualquer tipo de cobrana adequada, portanto, sem
condies de verificar se o cliente realmente no tinha condies
de honrar a dvida toda. Tambm verificou o Bacen, que no
houveram estudos tcnicos e objetivos sobre a renegociao feita
pelo Banco Banestado, que evidenciassem as vantagens da
operao para a Instituio. Ressalta-se ainda, por estes fatos,
que foi concedido um desconto sem bases tcnicas de 24,5%, o
recebimento de ttulos de conhecimento do Banco quanto sua
falta de liquidez, bem como, que a correo de tais ttulos ficou
abaixo das taxas de captao de recursos pelo Banestado para
manuteno daquele crdito, provocando evidente deperecimento
patrimonial do Banco ao longo do tempo.

5- A empresa teve aprovada pelo comit I (Diretoria) a


operao1.458.157-8, no valor de R$ 1.202.445,00, de
08.04.1997, mesmo com a inexistncia de concordncia dos
pareceres dos Comits de Crdito Inferiores elaborados pela
Agncia Batel e pela Sureg Paran Leste em 08.04.97, que se
limitaram a dizer que encaminhavam a operao conforme
parecer superior e advertiam o que segue abaixo transcrito (folha
968 dos documentos do Bacen, em anexo)

Agncia Batel:
Salientamos que o Comit Gerencial desta Agncia
exime-se de responsabilidade pela aprovao desta operao, bem como
quanto aos crditos anteriores que deram origem aos valores que ora esto
sendo renegociadas, tendo em vista que os mesmos foram conduzidas em
estrita observao s decises do Comit I (Diretoria).

191

Obs.: Composio na modalidade de ECC/No Rotativo,


com pagamentos de encargos no Final.

Sureg Paran Leste:


Ratificamos parecer da Agncia.

192

C H ADMINISTRAO E PARTICIPAES S/C LTDA


CGC: 00.475.784/0001-04

Cliente:

C H ADMINISTRAO E PARTICIPAES S/C


LTDA.

Operao:

Instrumento

Particular

de

Repasse

de

Emprstimo Externo comEscritura Pblica de


Constituio de Hipoteca.
Valor:

US$ 3.000.000,00

Data:

23/06/1997

Modalidade:

Repasse de Emprstimo Externo ao amparo


da Resoluo nr. 63.

Aprovao:

Comit de Crdito I, em 26/05/97.

Situao em 31/07/1998:

Em atraso desde 28/07/98.

Ocorrncias:

Crdito concedido acima do limite de risco de

crdito estabelecido para o cliente (R$ 200.000,00 na ocasio) e sem prvia


anlise da capacidade econmico-financeira da empresa para honrar o
compromisso assumido.
2. As garantias reais oferecidas se constituam
de hipoteca de segundo grau, de imveis avaliados em US$ 1.374.620,34,
representando apenas cerca de 46% do valor principal da dvida.
3.

Paralelamente,

foi

oferecida

garantia

pessoal, mediante aval, dos scios da empresa muturia (Sr. Calixto Antnio
Hakim Neto e Sra. Lgia Maria Arajo Hakin). Entretanto, aquelas pessoas
no possuam recursos econmico-financeiros, comprovados em cadastro,
para honrar a totalidade da dvida.

193

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Aroldo dos Santos Carneiro


Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
2. Srgio Eloi Druszcz
Diretor de Crdito Comercial;
3. Aldo de Almeida Junior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
4. Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;
In vigilando:
5. Manoel C. Garcia Cid
Diretor Presidente.

Portanto, da anlise das operaes da empresa CH


Administraes e Participaes Ltda. acima realizada, das circunstncias e do
modo como estas operaes foram aprovadas, contratadas e gerenciadas pelo
Banestado, vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma
evidente e desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no
condizente com as boas prticas bancrias de todas as Instituies
Financeiras, dos quais destacamos o que segue:

1. A empresa teve deferida pelo Banestado operao acima do


seu limite de risco implantado por aquele Banco, na ocasio

194

da operao fixado em R$ 200.000,00, e sem anlise da sua


capacidade econmico-financeira para honrar o compromisso
assumido, favorecendo e tornando mais rpida a concesso do
crdito;

2. A empresa ofertou garantia real representada por uma


hipoteca de 2 (segundo) grau, de imveis avaliados em US$
1.374.620,34, representando apenas cerca de 46% do valor do
principal da dvida, tendo com isso os recursos do
financiamento liberados para sua utilizao. Contudo as
garantias aprovadas e contratadas foram de 130% do valor do
financiamento, e se revestiam como condio liberatria do
crdito, ou seja, os valores somente deveriam ser liberados ao
cliente aps a constituio da formal da garantia neste
percentual, no valor total de US$ 3.900.000,00 em garantias
reais. Mas isso no aconteceu, pois, o valor do emprstimo foi
liberado com a constituio com j se disse acima de 35,25 do
total de garantias necessrias(US$ 1.374.620,00) ou de 46%
do valor principal da divida, favorecendo o cliente de maneira
desproporcional aos interesses do Banestado;

3. Outro

ponto

incomum

em

operaes

financeiras

de

emprstimos, que favoreceu em muito a empresa, foi de que a


liberao dos recursos foi realizada anteriormente
constituio das garantias sob a forma de Aplicao em CDB
- Certificado de Depsito Bancrio, que deveria ficar sob
controle da agncia em nome do cliente at que as garantias
fossem constitudas. Sendo que o CDB s poderia ser
resgatado aps a regularizao das garantias, sob pena de

195

resciso do contrato de financiamento. Contudo, o dinheiro


foi liberado sem as garantias hipotecrias que deveriam ser
constitudas de 130% do valor do financiamento, e sem que o
Banestado tivesse tentado rescindir o contrato.

196

CONSTRUTORA GRECA LTDA.


CGC 76.561.166/0001-49

Cliente:

CONSTRUTORA GRECA LTDA.

Operao:

1.263.517-3

Valor:

R$ 200.000,00

Data:

06.05.96.

Modalidade:

Contrato de Abertura de C/Conta Corrente.

Aprovao:

Gerncia de Operaes Comerciais/Mesa de


Operaes de Crdito.

Ocorrncias:

Celebrar operao em valor acima do limite

de risco em histrico, na ocasio fixado em R$ 60.000,00.

Observao:

ocorrncia

acima

relatada

configura

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Operaes;
In Vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente.

Cliente:

CONSTRUTORA GRECA LTDA.

Operao:

DCB AG125 035013506062667840

Valor:

R$ 92.000,00

197

Data:

21.06.96.

Modalidade:

Ttulo Descontado/Nota Promissria.

Aprovao:

Agncia.

Ocorrncias:

Conceder desconto de duplicata para cliente

com limite de risco no valor de R$ 60.000,00, que j se encontrava totalmente


tomado pela operao 1.263.517-3, cujo saldo era superior a R$ 200.000,00.

Observao:

ocorrncia

acima

relatada

configura

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Operaes;
In Vigilando:
2.Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

CONSTRUTORA GRECA LTDA.

Operao:

1.385.220-8

Valor:

R$ 320.000,00

Data:

07.08.96.

Modalidade:

Cdula de Crdito Comercial.

Aprovao:

Comit I.

Ocorrncias:

Concesso de crdito na modalidade de

Cdula de Crdito Comercial, sob numero 1.385.220-8, para quitar dvidas


anteriores (Saldo devedor de super cheque, Emprstimo em Conta Corrente
1.263.517-3 e Hot Money 1.359.399-7).

198

2. Assim, a operao, na prtica, se constituiu


em renovao de dvidas com a incorporao de encargos, ultrapassando o
limite de risco em histrico, que na poca era de R$ 60.000,00.
3. Para garantir a operao, foram aceitos, em
cauo, Direitos Creditrios Precatrio Requisitrio. Entretanto, a rea
Jurdica do Banco, em Parecer do Dr. Afranio/DEJUC, manifestou-se contra
tal aceitao, conforme registro na proposta submetida ao Comit I, em
31.07.96, pelo DIROP/GECIN.
4. A operao apresentou caractersticas de
congelamento de crdito, notadamente porque foi pactuado o prazo de 487
dias para pagamento da totalidade do principal e dos encargos.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Aldo de Almeida Junior


Diretor de Cmbio e Operaes;
2. Srgio Eloi Druczsz
Diretor de Operaes;
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro;
In Vigilando:
4. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

199

Cliente:

CONSTRUTORA GRECA LTDA.

Operao:

1.385.220-8

Valor:

R$ 320.000,00

Data:

07.08.96.

Modalidade:

Cdula de Crdito Comercial.

Aprovao:

Comit I.

Ocorrncias:

Aceitar, em 05.01.98, a liquidao do

emprstimo representado pelo contrato 1.385.220-8, atravs do recebimento


de direitos creditrios de precatrio requisitrio, fundamentando o parecer
favorvel em premissas divergentes da realidade, a saber: (a) que a empresa
no tinha condies de liquidar ditas operaes de outra forma; (b) que numa
eventual execuo, o Banestado receberia estes mesmos papis que foram
ofertados em dao, condicionando a liquidao. Contrariamente a essas
assertivas expressas na proposta da DIRCO de 30.12.97, as informaes
cadastrais em poder do Banestado mostravam que, tanto a empresa
Construtora Greca Ltda. bem como seu scio e avalista da operao, Sr.
Amilcar Rafael Greca, possuam vrios bens imveis em valor suficiente
cobertura do saldo devedor, evidenciando a possibilidade de o Banco receber
a dvida de outra forma.
2. Os precatrios recebidos em pagamento
no tm data certa de pagamento e, conseqentemente, no tm boa aceitao
no mercado nem liquidez. Nesse sentido, o parecer do DEJUC, de 31.07.96,
que faz parte do dossi da operao, alertou sobre: (a) as freqentes delongas
no pagamento dos Precatrios sendo inevitvel um espao de tempo entre a
expedio e o cumprimento dos mesmos; (b) a liquidao e a soluo da
execuo se prolongam indefinidamente, devida a uma sucessiva e infindvel
apurao de diferenas.

200

3. Conseqentemente, houve a clara opo


em trocar um ttulo de crdito executvel e com garantias suficientes para o
retorno dos valores, por papis sem liquidez.
4. Por outro lado, a dvida, que em 13/04/98
alcanava o montante de R$ 661.149,96, foi liquidada por R$ 364.790,78, isto
, com um desconto de R$ 296.359,18.

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram concesso de desconto a cliente com histrico de inadimplncia e


aceitao de "crditos compensatrios de procuratrios requisitrios" para
liquidar operaes de crdito titulada por cliente com histrico de
inadimplncia.

Responsveis:

1. Nilton Hirt Mariano


Diretor de Controle;
2. Alaor Alvim Pereira
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Elio Poletto Panato
Diretor de Crdito Rural e Operaes
Especiais;
4. Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;
In Vigilando:
5. Manoel Campinha Garcia Cid
Diretor Presidente;
6. Aldo de Almeida Jnior
Diretor Vice Presidente Executivo.

Operaes

201

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas para a
empresa Construtora Greca, contratadas e gerenciadas pelo Banestado,
vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e
desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no condizente
com as boas prticas bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais
destacamos o que segue:

- A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes acima do seu


limite de risco implantado por aquele Banco, na ocasio das operaes
fixado em R$ 60.000,00, pois este limite j encontrava-se totalmente
tomado pela operao 1.263.517-3, cujo saldo era superior a R$
200.000,00, operao esta que j feria o limite implantado pelo
Banestado para operar com a empresa neste tipo de operaes;

- A empresa obteve concesso de crdito na modalidade de Cdula de


Crdito Comercial, sob nmero 1.385.220-8, para quitar dvidas
anteriores, sendo pactuado o prazo de 487 dias para pagamento do
principal e dos encargos, portanto, o Banestado teria aumentado ainda
mais o prejuzo da operao pois continuaria captando dinheiro no
mercado, para sustentar esta inadimplncia, com taxas muito mais
elevadas durante todo este perodo sem qualquer recebimento de
valores, enquanto a empresa no sofreria qualquer restrio judicial e
cadastral junto ao Sistema Financeiro, Cartrios ou junto ao Comrcio
em geral;

- Teve aprovada operao em 05.01.98 de liquidao de emprstimo


atravs do recebimento de direitos creditrios de precatrios

202

requisitrios.

Contudo,

como

foi

levantado

pelo

BACEN,

estranhamente, os administradores do Banestado fundamentaram o


parecer favorvel em premissas divergentes da realidade indicadas pelo
BACEN como sendo as seguintes:

a) que a empresa no teria condies para liquidar ditas


operaes de outra forma;
b) que numa eventual execuo, o BANESTADO receberia
estes mesmo papis que foram ofertados em Dao,
condicionando a liquidao.

Contudo verificou o BACEN, que contrariamente a esta


assertiva expressas na proposta da DIRCO(Diretoria Comercial) de 30.12.97,
as informaes cadastrais em poder do Banestado mostravam que, tanto a
empresa Construtora Greca Ltda., bem como seu scio e avalista Sr. Amlcar
Rafael tinham outros bens, evidenciando a possibilidade do Banco receber a
dvida de outra forma;

1- Ressalta ainda, como levantado pelo BACEN, que os


precatrios recebidos pelo Banestado ofertados pela empresa,
no tinham data de pagamento e, conseqentemente, no
tinham boa aceitao no mercado, nem liquidez. Nesse
sentido, o parecer do DEJUC, de 31.07.96, que faz parte do
dossi da operao, alertou sobre: (a) as freqentes delongas
no pagamento dos Precatrios sendo inevitvel um espao de
tempo entre a expedio e o cumprimento dos mesmos: (b) a
liquidao

soluo

da

execuo

se

prolongam

indefinidamente, devida a uma sucessiva e infindvel


apurao de diferenas; Conseqentemente, conclui o

203

BACEN, houve a clara opo em trocar ttulo de crdito


executvel e com garantias suficientes para o retorno dos
valores por papis sem liquidez;

2- Sobre os precatrios ressalta-se ainda, como pode ser


verificado nos documentos do BACEN, folha 6834 em anexo,
que houve o cancelamento dos mesmos, o que impediu o
Banestado de cobr-los, motivando interpelao da empresa
pelo Banco,

sendo que at a data do encerramento das

investigaes do BACEN este no teve cincia da resposta


dada pela empresa;

3- A aceitao dos precatrios acima transcrita, para quitar um


montante de R$ 661.149,96 pelo valor de R$ 364.790,78,
resultou num desconto no valor de R$ 296.359,18, o que
beneficiou extremamente o cliente, pois como visto
anteriormente o Banestado poderia ter cobrado a dvida em
montantes maiores, se tivesse executado judicialmente os
bens que a empresa e o avalista possuam.

Observao: O Deputado Raphael Greca, em pronunciamento no Plenrio da


Assemblia Legislativa do Estado do Paran, esclareceu que possui apenas
1% do capital desta empresa e que no participa de sua administrao.

204

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA


CGC 076.483.726/0001-94

RODOFRREA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.


CGC 033.015.215/0001-35

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:

602265600-5
602265596-3
602265599-8
602265597-1

Valor:

R$ 1.490.586,00 cada uma , totalizando R$


5.962.344,00

Data:

27.02.96

Modalidade:

Desconto de Duplicatas.

Aprovao:

Comit I em 07.03.96

Situao em 31.07.98:

Renegociada.

Ocorrncias:

Autorizar operao de desconto de duplicatas

no

valor

de

R$

5.962.344,00,

sacadas

contra

ASPEN

PARK

EMPREENDIMENTOS E PARTICIPAES LTDA, sem verificar a


capacidade do sacado de honrar a operao e quando o emitente no tinha
limite de risco implantado.
2. Paralelamente encontramos na Banestado Leasing S/A Arrendamento
Mercantil uma operao deferida a empresa sacada ( ASPEN PARK ) com a
condio de o recurso destinar-se ao pagamento de fornecedores, sendo que o

205

principal deles era a empresa Habitao Construes e Empreendimentos


Ltda., empresa do grupo "DM" que fez a construo civil do Shopping. Os
recursos no foram destinados ao pagamento da Habitao e motivaram um
emprstimo DM (CTT 1.228.692-2).
3. O avalista da operao no dispunha de bens, cadastralmente apurados, em
valor suficiente cobertura da operao.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes
2. Aldo de Almeida Junior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro
In Vigilando:
4. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:

1.393.868-0

Valor:

R$ 2.000.000,00

Data:

04.12.96

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

206

Aprovao:

MESAN (delegao do Comit de Crdito I)

Situao em 31.07.98:

Renegociada.

Ocorrncias:

Aprovao, pela MESAN, com base em

alada delegada em 05.08.96, pelo Comit I, da proposta PPO 208527,


autorizando o emprstimo, contrato n 1.393.868-0, no valor de R$
2.000.000,00.
2. Na aprovao deixou-se de exigir como
garantia a vinculao de crditos da COPEL (que eventualmente poderiam
amortizar a operao no futuro), aceitando em substituio o penhor de
mquinas e equipamentos no valor de 110% do valor da operao.
3. As sucessivas renovaes de crdito, que
iniciaram em 02.05.96 e terminaram em 08.01.98, no estavam, em princpio,
contrrias boa tcnica bancria porm, houve um momento em que as
garantias oferecidas (pagamentos programados da COPEL) foram substitudas
por penhor de mquinas. Nesse momento, ocorreu liberao de garantia e
aumento do risco na renovao do emprstimo, uma vez que a garantia
representada por pagamentos programados da COPEL deixou de existir.
4. Observa-se que na proposta PPO
276776, que autorizou a renovao do crdito anterior (contrato 1.393.868-0),
sequer existe citao sobre crditos junto a COPEL como garantia.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Aldo de Almeida Jnior

207

Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
4. Ricardo Saboia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio
In Vigilando:
5. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:
Proposta

Contrato

114460

1.231.026-8

140791

1.231.069-1

174037

1.374.118-1

209050

1.374.146-7

242148

1.374.176-9

276961

1.374.201-1

Valor:

R$ 2.000.000,00

Data:

de 01.08.96 a 02.01.97

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I / por delegao a Mesan.

Situao em 31.07.98:

Quitada com recursos de outra operao.

208

Ocorrncias:

Aprovar as propostas que resultaram nos

respectivos contratos, todas no valor de R$ 2.000.000,00 , quando o limite de


crdito do cliente era de R$ 1.000.000,00 e estava totalmente tomado pelas
operaes em ser ( CTT 1.228.692-2 de R$ 6.000.000,00 renovado em
17.10.96 pelo CTT 1.347.285-1 de R$ 5.700.000,00 ) .
2. Alm disso deixou de acompanhar o
cumprimento de todas as condicionantes da autorizao, principalmente a
prvia constituio da garantia atravs de procurao a favor do banco para
recebimento de crditos junto Copel ( Companhia Paranaense de Energia )
no valor de R$ 2.000.000,00.
3. O Banco Central do Brasil solicitou atravs
da RD 05/13/007/2000 quais as providncias tomadas pelo Banestado no
sentido de vincular os recursos da Copel para liquidar as operaes
deferidas/renovadas durante o perodo de agosto de 1996 a janeiro de 1997 e
obteve como resposta a no localizao da procurao.
4. O Banestado apresentou o contrato que a
DM havia assinado com a Copel por conta da obra de Salto Caxias. O
contrato em si no representa uma garantia. A formalizao das garantias foi
atravs de Notas Promissrias. O no acompanhamento dos valores a receber,
por conta da obra, resultou na inadimplncia do cliente e obrigou o
alongamento da dvida atravs da operao 1.430.290-9. Os avalistas no
possuam bens cadastralmente apurados em valor suficiente para honrar a
operao.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;

209

2. Aldo de Almeida Jnior de Almeida


Junior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
4. Aroldo Dos Santos Carneiro
Diretor de Controle
In Vigilando:
5. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operaes:
PPO

Contrato

140808

1.231.068-3

174059

1.374.120-3

209053

1.374.147-5

242152

1.374.175-0

276943

1.374.201-3

Valores:

R$ 2.000.000,00

Data:

de 02.09.96 a 02.01.97

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I ou por delegao a


Mesan.

Situao em 31.07.98:

Quitada com recursos de outra operao.

210

Ocorrncias:

Aprovar as propostas que resultaram nos

respectivos contratos todos no valor de R$ 2.000.000,00, quando o limite de


crdito do cliente era de R$ 1.000.000,00 e estava totalmente tomado pelas
operaes em ser ( CTT 1.228.692-2 de R$ 6.000.000,00 renovado em
17.10.96 pelo CTT 1.347.285-1 de R$ 5.700.000,00 ).
2. Alm disso deixou de acompanhar o
cumprimento de todas as condicionantes da autorizao, principalmente
a prvia constituio da garantia atravs de procurao a favor do
banco para recebimento de crditos junto Copel ( Companhia
Paranaense de Energia ) no valor de R$ 2.000.000,00. Deixou de fazer
prvia consulta e confirmao do recurso junto a COPEL.
3. Deixou de vincular os crditos junto
a Copel ao pagamento da operao. A falta
previso de pagamento, motivou

de garantia e/ou de

a incluso dessa operao na

composio de dvida, negociada na agncia Bacacheri, em 20.01.97


que resultou no contrato 1.430.290-9.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Aldo de Almeida Jnior de Almeida
Junior
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;
3. Alfredo Sadi Prestes

Operaes

211

Diretor Financeiro e de Relaes com o


Mercado;
4. Aroldo Dos Santos Carneiro
Diretor de Controle
In Vigilando:
5. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

RODOFRREA CONSTRUTORA DE OBRAS

LTDA.
Operao:

1.393.943-1

Valor:

R$ 2.000.000,00

Data:

20.12.96

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta Corrente.

Aprovao:

PPO 264873 Comit de Crdito II em 23.12.96.

Ocorrncias:

Conceder um crdito a empresa Rodofrrea

Construtora de Obras Ltda, coligada do cliente, quando o limite de crdito


para a carteira comercial era de R$ 400.000,00.
2. Considerando que o Comit II
aprovou a operao com base em um crdito/pagamento que o DNER
faria ao cliente e, ainda que no foi formalizada a condicionante da
proposta que previa a vinculao desse crdito para a liquidao do
contrato, bem como pelo fato da operao ter sido baixada com
recursos de um novo contrato ( CTT 1.430.290-9 - PPO 292533 ),
conclui-se que a operao foi dada sem garantias e aumentou o
endividamento do cliente junto ao banco. Nessa operao o banco deu

212

R$ 1.500.000,00 de dinheiro novo ao cliente quando a controladora


DM vinha apresentando endividamento crescente junto ao Banco.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsvel:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Operaes;
In Vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:

1.430.290-9

Valor:

R$ 8.000.000,00

Data:

20.01.97

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I em 20.01.97.

Situao em 31.07.98:

Renegociada.

Ocorrncias:

Aprovar, como membro do Comit de Crdito

I, a proposta PPO 292533, aceitando como garantia uma procurao para


receber direitos creditrios, junto a COPEL Cia. Paranaense de Energia, no
valor de R$ 12.000.000,00. Na procurao consta que o Banestado poderia
requerer a transferncia do valor respectivo eventualmente creditado em
nome e conta da Outorgante, para a conta dele Outorgado.

213

2. Como no se tomou nenhuma medida para


apurar previamente a existncia dos valores objeto da procurao, bem como
no se verificou a eventual existncia de algum impedimento para exercer os
direitos outorgados pela COPEL, a operao no contou com garantias de
fato.
3. Nesse particular, este Banco Central do
Brasil requisitou, atravs da RD05/13/019/99, quais as providncias tomadas
pelo Banestado no sentido de efetivar a garantia oferecida e, como resposta,
obteve apenas a cpia da procurao que constitua a garantia, ou seja, nada
foi providenciado para assegurar o recebimento.
4. Paralelamente, o Banco abriu mo de parte
das garantias que amparavam o contrato 1.374.209-9 ao amortizar R$
401.000,00 com recursos da composio. Isso permitiu a DM receber no curto
prazo as Notas Fiscais Fatura 2773,2776,2790, e 2791 no montante de CR$
1.300.000,00, e amortizar apenas R$ 900.000,00 na srie de emprstimos que
foram deferidos com garantias de Faturas emitidas contra a SANEPAR . A
srie de emprstimos citada foi composta dos contratos 1.374.156-4,
1.374.186-6, 1.374.209-9, 1.374.273-0 e 1.484.195-3.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Aldo de Almeida Jnior de Almeida
Junior

214

Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
4. Wilson Mugnaini
Diretor de Controle
In Vigilando:
5. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:

1.430.290-9

Valor:

R$ 8.000.000,00

Data:

20.01.97

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I em 20.01.97.

Situao em 31.07.98:

Renegociada.

Ocorrncias:

Deixar de tomar providncias no sentido de

efetivar a garantia. Na procurao para receber direitos creditrios, junto a


COPEL Cia. Paranaense de Energia, no valor de R$ 12.000.000,00 consta
que o Banestado poderia requerer a transferncia do valor respectivo
eventualmente creditado em nome e conta da Outorgante, para a conta dele
Outorgado.
2. Como no se tomou nenhuma medida para
apurar previamente a existncia dos valores objeto da procurao, bem como

215

no se verificou a eventual existncia de algum impedimento para exercer os


direitos outorgados pela COPEL, a operao no contou com garantias de
fato.
3. Nesse particular, este Banco Central do
Brasil requisitou, atravs da RD05/13/019/99, quais as providncias tomadas
pelo Banestado no sentido de efetivar a garantia oferecida e, como resposta,
obteve apenas a cpia da procurao que constitua a garantia, ou seja, nada
foi providenciado para assegurar o recebimento.
4. Paralelamente, o Banco abriu mo de parte
das garantias que amparavam o contrato 1.374.209-9 ao amortizar R$
401.000,00 com recursos da composio. Isso permitiu a DM receber no curto
prazo as Notas Fiscais Fatura 2773,2776,2790, e 2791 no montante de CR$
1.300.000,00, e amortizar apenas R$ 900.000,00 na srie de emprstimos que
foram deferidos com garantias de Faturas emitidas contra a SANEPAR . A
srie de emprstimos citada foi composta dos contratos 1.374.156-4,
1.374.186-6, 1.374.209-9, 1.374.273-0 e 1.484.195-3.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Operaes;
2. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Operaes;
In Vigilando:
3. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;
4. Manoel Campinha Garcia Cid
dDiretor Presidente;

216

5. Aldo de Almeida Jnior


Vice-Presidente Executivo.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:

1.819.732-8

Valor:

R$15.000.000,00

Data:

28.05.98

Modalidade:

Escritura Pblica de Confisso e Composio


de Dvida com Ratificao de Garantia
Hipotecria

Instituio

de

Garantia

Pignoratcia e Cauo de Direitos.


Aprovao:

Reunio de Diretoria de 24.03.98.

Situao em 31.07.98:

Em ser.

Ocorrncias:

Aprovar, atravs da proposta PPO 685622,

operao que resultou na confisso e composio de dvidas do cliente,


expurgando a mora, recebendo R$ 4.474.511,59, e renegociando R$
15.000.000,00 a taxas favorecidas ao cliente (cobrando somente a TBF). O
custo de captao do Banco era muito superior TBF segundo o relatrio de
captao CDI Banestado.
2. A proposta aprovada pela Diretoria, em
04.08.98, aceitando a antecipao de pagamento para liquidao da operao
pelo valor de R$ 8.147.000,00, a serem pagos at o dia 31.08.98, sob o
argumento de que mantendo-se o contrato vigente pelo perodo de um ano...
taxa TBF seca, o Banco acumular despesa aproximada de R$
2.934.272,57... haja vista o custo de captao estar, atualmente, em torno de

217

02 (duas) TBFs, mostra claramente que a composio fora feita em


condies prejudiciais ao Banco.
3. Na composio das dvidas foi concedido o
prazo de 365 dias, com previso de pagamento total dos encargos e do
principal no final daquele prazo.
4. A fixao das novas condies de
pagamento da dvida no se fundamentou em estudo indicando a capacidade
econmico-financeira da muturia liquidar o dbito dentro daquelas novas
condies.
5. Quanto s garantias oferecidas observa-se
que no atenderam s disposies do artigo 12, da Resoluo nr. 1.748/90,
notadamente porque:
a) os avalistas da nota promissria emitida pela empresa muturia no
possuam situao econmico-financeira, apurada em ficha cadastral, para
honrar o compromisso assumido;
b) os bens dados em garantia pignoratcia alcanavam apenas o valor
declarado de R$ 2.890.000,00, mesmo assim, inexistem laudos de
avaliao ou documento equivalente atestando as suas existncias e
adequao quela finalidade;
c) o imvel oferecido em hipoteca possua o valor declarado de apenas R$
1.900.000,00 e, igualmente, no foi apresentado laudo da sua avaliao;
d) a cauo de direitos, no valor de R$ 12.000.000,00, junto COPEL,
consistiu em garantia j oferecida em 20.01.97 e que no assegurara o
pagamento de operao anterior, objeto desta composio. Mesmo assim,
no foi apresentado qualquer documento demonstrando a existncia
daqueles direitos.
6. Nesse contexto, a composio se revestiu
com caractersticas de mero congelamento de crdito, com o objetivo de
manter operaes de liquidao duvidosa em situao de normalidade.

218

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no


transferindo para as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em
Liquidao, de forma a evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente;
2. Aldo de Almeida Junior
Vice-Presidente Executivo;
3. Paulo Roberto Rocha Kruger
Diretor de Administrao;
4. Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
5. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Operaes;
6. Valdemar Jos Cequinel
Diretor de Produtos e Servios;
7. Elio Poletto Panato
Diretor de Crdito Rural e de Operaes
Especiais.

Cliente:

DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao:

1.819.732-8

Valor:

R$ 15.000.000,00

Data:

28.05.98

219

Modalidade:

Escritura Pblica de Confisso e Composio


de Dvida com Ratificao de Garantia
Hipotecria

Instituio

de

Garantia

Pignoratcia e Cauo de Direitos.


Aprovao:

Reunio de Diretoria de 24.03.98.

Situao em 31.07.98:

Em ser.

Ocorrncias:

Aprovar, em 04.08.98, em Reunio Ordinria

de Diretoria, a quitao do contrato n 1.819.732-8, por R$ 8.147.000,00,


dando um desconto de R$ 7.622.504,74, deixando de utilizar os direitos
creditrios oferecidos como garantia (estranhamente a proposta contida na
Ata no relata a cesso de crditos constante da Escritura). O reclculo da
dvida apresentado na Reunio de Diretoria, que aprovou a aceitao da
proposta de antecipao de pagamento para liquidao da operao, no levou
em conta o custo de captao do Banestado no mercado interbancrio, que
efetivamente representava o custo do dinheiro. Levou em conta uma perda
futura com base na taxa contratada e na taxa de captao do Banestado no
mercado. O fato do Conselho de Administrao embasar sua deciso num
spread de 4%, que obteria entre a remunerao de mercado e a do contrato,
apenas atesta que o contrato 1.819.732-8 foi prejudicial ao Banestado e foi
feito com taxa favorecida ao cliente. Na PPO 685622 (aprovada pelo Reunio
Ordinria de Diretoria em 24.03.98) encontramos o seguinte pargrafo: pelas
informaes que obtivemos junto a empresa, o contrato entre a Copel x DM
deve encerrar em Dezembro/98, porm a obra deve se encerrar
definitivamente em junho de 1999 e o saldo a receber da Copel gira em torno
de R$ 90.000.000,00 mais um possvel reajuste que poder ser aprovado pela
Copel de R$ 20.000.000,00. Desconhecemos o valor necessrio para acabar a
obra (Usina de Salto Caxias).. Verificou-se que o cliente quitou operaes de
Finame em novembro de 1998, num total de R$ 9.386.410,24, o que

220

comprova que a empresa tinha recursos significativos a receber por conta de


obras realizadas ou em realizao.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

concesso de desconto a cliente com histrico de inadimplncia.

Responsveis:

1. Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente;
2. Aldo de Almeida Junior
Vice-Presidente Executivo
3. Paulo Roberto Rocha Krger
Diretor de Administrao;
4. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica;
5. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Controle;
6. Alaor Alvin Pereira
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
7. Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais e cumulativamente Diretor de


Operaes;
8. Ricardo Saboia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;
9. Elio Poletto Panato
Diretor de Crdito Rural e de Operaes
Especiais.

221

Portanto, da anlise das operaes acima realizada das


empresas DM Construtora de Obras Ltda. e Rodofrrea Construtora de Obras
Ltda., das circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas,
contratadas e gerenciadas pelo Banestado, vislumbramos vrios aspectos que
favoreciam o cliente de forma evidente e desproporcional com os interesses
do Banestado, de maneira no condizente com as boas prticas bancrias de
todas as Instituies Financeiras, dos quais destacamos o que segue:

1. No realizao de estudo tcnico pelo Banestado para verificao


da capacidade do sacado de honrar a operao referente a
descontos de Duplicatas, no valor de R$ 1.490.586,00, de
27.02.96, bem como, que o emitente no tinha limite de risco
implantado no Banestado, portanto, a operao foi realizada com
base na solicitao do cliente, sem verificar a qualidade do
negcio para o Banco, aumentando com isso o risco de no
recebimento dos valores liberados e beneficiando sobremaneira o
cliente que obteve o dinheiro na forma e condies solicitados
para atender os seus interesses;

2. Na mesma operao de desconto de duplicatas acima


mencionada, verificou o BACEN, que o Banestado realizou uma
operao

com

EMPREENDIMENTOS
Banestado

Leasing

S.A

empresa

ASPEN

PARK

E PARTICIPAES LTDA., na
Arrendamento

Mercantil,

para

pagamento dos seus fornecedores, entre estes a empresa


Habitao Construo e Empreendimentos Ltda., empresa do
grupo DM que fez a construo do Shopping ASPEN PARK.
Sendo que, os recursos no foram destinados pela ASPEN PARK
ao pagamento da Habitao e isto motivou um novo emprstimo

222

DM(CTT 1.228.692-2). Desta forma, mostra-se evidente o


favorecimento descoberto pelo BACEN a esta empresa, pois os
administradores do Banco passaram a fazer financiamentos a
empresas que deviam a DM para facilitar o recebimento por
parte desta empresa de suas dvidas, sem ganho nenhum para o
Banestado alm do aumento do risco e do endividamento dentro
do Banestado do grupo DM e de terceiros como a empresa
ASPEN PARK;

3. Fazer operao com garantia de aval, onde o avalista no


dispunha de bens, cadastralmente apurados, em valor suficiente
cobertura das operaes;

4. Em sucessivas operaes estas foram condicionadas garantia e


recebimento de crditos junto Copel, sendo que na operao
1.393.868-0, foi aceita substituio destes crditos de alta
liquidez por penhor de mquinas e equipamentos, cuja liquidez e
execuo dependia de vrios fatores, estando ainda as mquinas
sujeitas depreciao ao longo do tempo, aumentando o risco da
operao. Nas demais operaes, verifica-se que o Banco
condicionou a operao a esses recebveis da COPEL, mais
estranhamente os mesmos muitas vezes no foram formalizados
no contrato para viabilizao dos mesmos como garantias das
operaes, bem como, em outras no foram acompanhados os
seus recebimentos e nem informado a COPEL sobre eventuais
direitos do Banestado, propiciando empresa DM receber os
valores da COPEL independentemente da quitao das operaes
junto ao BANESTADO;

223

5. A empresa DM teve aprovadas vrias operaes em valores


superiores ao seu limite de crdito total implantado junto ao
Banestado, que era de R$ 1.000.000,00 e que j encontrava-se
totalmente tomado pela operao CTT 1.228.692-2 de R$
6.000.000,00, operao esta que j excedia o limite mximo
fixado;

6. A empresa realizou composio com o Banestado e nesta


composio o Banestado, estranhamente abriu mo de parte das
garantias que amparavam o contrato 1.373.209-9, ao amortizar
R$ 401.000,00 com recursos da composio. Isso segundo
verificao do BACEN, permitiu a DM receber no curto prazo as
Notas Fiscais Fatura 2773, 2776, 2790 e 2791 no montante de R$
1.300.000,00 e amortizar apenas R$ 900.000,00 na srie de
emprstimos que foram deferidos com garantias de Faturas
emitidas contra a Sanepar (referentes aos contratos 1.374.156-4,
1.374.186-6, 1.374.209-9, 1.374.273-0 e .1.484.195-3);

7. A empresa obteve na operao 1.819.732-8, de 20.05.98,


referente COMPOSIO DE DVIDAS, expurgo da mora dos
valores dos contratos renegociados, bem como, a renegociao
do

valor de R$ 15.000.000,00 a taxas favorecidas, sendo

cobrada somente TBF, quando o custo de captao do Banco era


muito superior TBF, segundo relatrio de captao CDI
Banestado e conforme apurado pelo BACEN;

8. Posteriormente, a foi aprovada antecipao de pagamento a


composio 1.819.732-8, pelo valor de R$ 8.147.000,00, sob o
argumento de que mantendo-se o contrato vigente da

224

renegociao realizada pelo perodo de 1 ano, com taxas de TBF


seca, o Banco acumularia uma despesa de R$ 2.934.272,57,
mostrando claramente que a composio fora feita em condies
prejudiciais ao Banco, e beneficiando a empresa;

9. A composio 1.819.732-8 no se fundamentou em estudo


tcnico da

capacidade econmico financeira da mutuaria

liquidar o dbito dentro daquelas novas condies;

10. O

Banestado

aceitou

em

operaes

da

DM

garantias

pignoratcias e hipotecrias com valor apenas declarado pela


empresa, inexistindo laudos de avaliao ou documento
equivalente atestando a existncia dos bens penhorados e
adequao das garantias quela finalidade, mesmo com o
Banestado possuindo um grupo de engenheiros funcionrios e
uma rede de engenheiros credenciados para este tipo de avaliao
de garantias;

11. Em relao aprovao, em 04.08.98, pela diretoria do


Banestado da proposta da empresa DM de quitao do contrato
de

composio/renegociao

1.819.732-8,

por

R$

8.147.000,00, podemos destacar de forma especifica o que segue:


- foi dado um desconto na operao de R$ 7.622.504,74;
- deixou-se de utilizar os direitos creditrios oferecidos
como garantia, derivados de Cesso de Crditos, e que
estranhamente no foram citados na Ata de aprovao da
operao, conforme verificado pelo BACEN;

225

- o reclculo da dvida no levou em conta o custo de


captao do Banestado no mercado interbancrio, que
efetivamente representava o custo do dinheiro;
- Na PPO 685622 (aprovada pela Reunio Ordinria de
Diretoria em 24.03.98) verifica-se que o saldo a receber da
Copel girava em torno de R$ 90.000.000,00 mais um possvel
reajuste que poderia ser aprovado pela Copel de R$
20.000.000,00. Verificando-se ainda, que o cliente quitou
operaes de Finame em novembro de 1998, num total de R$
9.386.410,24, o que comprova que a empresa tinha recursos
significativos a receber por conta de obras realizadas ou em
realizao.

O Banestado concedeu um crdito a empresa Rodofrrea


Construtora de Obras Ltda., coligadas da empresa DM, acima do seu limite de
crdito (R$ 400.000,00), sendo que, conforme verificao e constatao
lgica do BACEN, verificou-se a baixa desta operao com recursos de um
novo contrato CTT 1.430.209-9 PPO 292533 em nome da DM, de onde
conclui-se que a operao foi dada sem garantias e aumentou-se o
endividamento do cliente junto ao Banco, pois o Banco deu R$ 1.500.000,00
de dinheiro novo ao cliente quando a controladora DM vinha apresentado
endividamento crescente junto ao Banestado.
Observao: Ressalte-se que atravs de um dos scios
da empresa DM, Giovano Fantin que esteve presente em uma das Reunies da
Comisso, justificou que a empresa DM sacou na boca do caixa, mais de R$ 9
milhes para compra de Ttulos da Dvida Pblica da Empresa Silver Cloud
Distribuidora de Gneros Ltda., j confirmada como fantasma. O depoente
afirmou que teria comprado os referidos Ttulos para pagamento de encargos

226

junto ao INSS. Quando indagado se entendia que estes Ttulos seriam


reconhecidos pela Unio afirmou que este assunto tramita perante a Justia. A
dvida que paira o motivo do investimento de um valor to expressivo em
Ttulos que tem seu valor discutvel, e ainda pelo fato de que o valor de R$ 9
milhes poderia ter sido utilizado para o pagamento pelo menos parcial da
dvida junto ao INSS. A CPI procurou o autor do livro que foi apresentadop
por Darci fantin na reunio da CPI, chamado Ttulos da Dvida Pblica do
Estado do Gois, o mesmo remeteu trs volumes de igual teor graciosamente
CPI que somente teriam valor histrico, denotando que o depoente procurou
iludir os membros da Comisso com base em documento frio.
Ressalte-se ainda, que atravs de informao obtida
atravs da Copel, constatou-se que a garantia dada na operao mencionada
de crditos recebveis junto ela foram decorrentes de pagamento efetuado
por recibo, com ausncia de Nota Fiscal, por este motivo recomenda-se
Receita Federal que promova uma auditoria contbil e fiscal na empresa DM
Construtora de Obras Ltda. e na Copel Companhia Paranaense de Energia
Eltricapara verificar possvel sonegao fiscal neste caso.

227

EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S.A


CGC 33.059.908/0001-20.

C.R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES


CGC 33.317.249/0001-84.

HENRIQUE DO REGO ALMEIDA & CIA. LTDA.


CGC 77.525.806/0001-28.

Cliente:

EBEC

ENGENHARIA

BRASILEIRA

DE

CONSTRUES S.A.
Operaes:

595881 e 595849-5.

Datas e valores:

29/12/86 - Cz$ 10.000.000,00 (US$ 675.000,00)


29/12/86 - Cz$ 15.000.000,00 (US$ 1.015.000,00)

Modalidade:

Ocorrncias:

Contratos de Abertura de Crdito em Conta Corrente.

Conceder crditos a firma cujo controle era

exercido pela C.R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES,


esta com extenso histrico de operaes renegociadas e renovadas perante a
Carteira de Operaes Internacionais.
2. O controle exercido pela C.R. ALMEIDA
S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES dava-se atravs da MADEIREIRA
SANTA HELENA LTDA., da qual participava com 99,17%, e que por sua
vez detinha 96,2% do capital da EBEC ENGENHARIA BRASILEIRA DE
CONSTRUES S.A.

228

3. As renegociaes e renovaes de haveres


junto empresa C.R ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES
ficam caracterizadas pelos repasses de recursos externos ao amparo da
Resoluo nr. 63, celebrados no perodo de 1981 a 1986, a saber:

Nr. do Certificado FIRCE

Data da Operao

244/2058

06/04/81

244/2193

18/08/81

544/0008

30/06/82

544/0001

09/07/82

244/2345

28/07/82

544/0009

27/10/82

244/2536

27/10/82

244/2038

01/10/85

544/0008

15/04/86

4. Outro fato que caracteriza os crditos junto


C. R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES como de difcil
recebimento que, em 10/8/84, o Banestado aceitou diversos imveis em
dao para pagamento de dvidas no valor de US$ 3.913.835,00.
5. O Banestado aceitou, como garantia,
cauo de direitos creditrios, dos quais o cliente era titular, junto ao
Departamento de Estradas e Rodagem de Santa Catarina (DER-SC) e abstevese de averbar os referidos direitos perante aquele rgo. A falta de averbao
dos direitos permitiu que o cliente recebesse os valores sem efetuar qualquer
pagamento ao Banestado por conta desse crdito. Essa afirmao consta na
correspondncia SEGER/DESGE de 04.04.95, que cita o seguinte a respeito
das garantias: ... que, com a composio, se estar melhorando a situao de
crdito com o Banco, no que se refere operao da EBEC, no s em razo

229

de que as garantias originrias (caucionria e alienao fiduciria de


equipamentos) esto totalmente prejudicadas, j que, quanto primeira, foi
paga diretamente empresa, e a segunda, alm de no cobrir o total da
responsabilidade, de difcil remoo e se encontra totalmente sucateada;
6. Da mesma forma, no havia controle de
limite de aval para os prestadores de garantia fidejussria e, alm disso, os
avalistas j se encontravam comprometidos com outros contratos na mesma
agncia.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Jos Tarcizo Falco


Diretor de Crdito Comercial;
In Vigilando:
2. Reinaldo da Silva Peixoto
Diretor Vice Presidente de Operaes;
3. Nicolau Elias Abagge
Diretor Presidente.

Cliente:

EBEC ENGENHARIA BRASILEIRA DE


CONSTRUES S.A.

Operao:

599012.

Valor:

Cz$ 20.703.000,00 (US$ 1.068.000,00)

Data:

29/01/87

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

230

Conceder crditos a firma cujo controle era

Ocorrncias:

exercido pela C.R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES,


esta com extenso histrico de operaes renegociadas e renovadas perante a
Carteira de Operaes Internacionais.
2. O controle exercido pela C.R. ALMEIDA
S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES dava-se atravs da MADEIREIRA
SANTA HELENA LTDA., da qual participava com 99,17%, e que por sua
vez detinha 96,2% do capital da EBEC ENGENHARIA BRASILEIRA DE
CONSTRUES S.A.
3. As renegociaes e renovaes de haveres
junto empresa C.R ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES
ficam caracterizadas pelos repasses de recursos externos ao amparo da
Resoluo nr. 63, celebrados no perodo de 1981 a 1986, a saber:

Nr. do Certificado FIRCE

Data da Operao

244/2058

06/04/81

244/2193

18/08/81

544/0008

30/06/82

544/0001

09/07/82

244/2345

28/07/82

544/0009

27/10/82

244/2536

27/10/82

244/2038

01/10/85

544/0008

15/04/86

4. Outro fato que caracteriza os crditos junto


C. R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES como de difcil
recebimento que, em 10/8/84, o Banestado aceitou diversos imveis em
dao para pagamento de dvidas no valor de US$ 3.913.835,00.

231

5. O Banestado aceitou, como garantia,


Cauo de direitos creditrios, titulados pela controladora C.R. ALMEIDA
S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES junto ao Departamento de Estradas
e Rodagem do Paran (DER-PR) e absteve-se de averbar os referidos direitos
perante aquele rgo. A falta de averbao dos direitos permitiu que a C.R.
ALMEIDA S/A ENGENHARIA E CONSTRUES recebesse os valores
sem efetuar qualquer pagamento ao Banestado por conta desse crdito.

6. Foram aceitas tambm, como garantia,


sucatas de equipamentos de terraplenagem, haja vista que parte dos referidos
equipamentos j se encontravam com vida til esgotada, portanto totalmente
depreciados na poca do deferimento da operao. Cabe ressaltar que no
foram apresentados laudos de avaliao/fiscalizao dos bens dados em
garantia, atestando as suas adequaes quela finalidade.

7.

Nesse

particular,

na

correspondncia

SEGER/DESGE de 04.04.95 consta a seguinte citao a respeito das


garantias: ... que, com a composio, se estar melhorando a situao de
crdito com o Banco, no que se refere operao da EBEC, no s em razo
de que as garantias originrias (caucionria e alienao fiduciria de
equipamentos) esto totalmente prejudicadas, j que, quanto primeira, foi
paga diretamente empresa, e a segunda, alm de no cobrir o total da
responsabilidade, de difcil remoo e se encontra totalmente sucateada;

8. Da mesma forma, no havia controle de


limite de aval para os prestadores de garantia fidejussria e, alm disso, os
avalistas j se encontravam comprometidos com outros contratos na mesma
agncia.

232

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Jos Tarcizo Falco


Diretor de Crdito Comercial;
In Vigilando:
2. Reinaldo da Silva Peixoto
Diretor Vice Presidente de Operaes;
3. Nicolau Elias Abagge
Diretor Presidente.

Cliente:

EBEC ENGENHARIA BRASILEIRA DE

CONSTRUES S.A.
Operao:

599276.

Valor:

Cz$ 37.000.000,00 (US$ 1.946.000,00)

Data:

23/02/87

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Ocorrncias:

Conceder crditos a firma cujo controle era

exercido pela C.R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES,


esta com extenso histrico de operaes renegociadas e renovadas perante a
Carteira de Operaes Internacionais.

2. O controle exercido pela C.R. ALMEIDA


S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES dava-se atravs da MADEIREIRA
SANTA HELENA LTDA., da qual participava com 99,17%, e que por sua

233

vez detinha 96,2% do capital da EBEC ENGENHARIA BRASILEIRA DE


CONSTRUES S.A.

3. As renegociaes e renovaes de haveres


junto empresa C.R ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES
ficam caracterizadas pelos repasses de recursos externos ao amparo da
Resoluo nr. 63, celebrados no perodo de 1981 a 1986, a saber:

Nr. do Certificado FIRCE

Data da Operao

244/2058

06/04/81

244/2193

18/08/81

544/0008

30/06/82

544/0001

09/07/82

244/2345

28/07/82

544/0009

27/10/82

244/2536

27/10/82

244/2038

01/10/85

544/0008

15/04/86

4. Outro fato que caracteriza os crditos junto C.


R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES como de difcil
recebimento que, em 10/8/84, o Banestado aceitou diversos imveis em
dao para pagamento de dvidas no valor de US$ 3.913.835,00.

5. O Banestado aceitou, como garantia, Cauo de


direitos creditrios, titulados pela controladora C.R. ALMEIDA S.A.
ENGENHARIA E CONSTRUES, junto ao Departamento de Estradas e
Rodagem do Paran (DER-PR) e absteve-se de averbar os referidos direitos
perante aquele rgo. A falta de averbao dos direitos permitiu que a C.R.

234

ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E CONSTRUES recebesse os valores


sem efetuar qualquer pagamento ao Banestado por conta desse crdito. Essa
afirmao consta na correspondncia SEGER/DESGE de 04.04.95, que cita o
seguinte a respeito das garantias: ... que, com a composio, se estar
melhorando a situao de crdito com o Banco, no que se refere operao da
EBEC, no s em razo de que as garantias originrias (caucionria e
alienao fiduciria de equipamentos) esto totalmente prejudicadas, j que,
quanto primeira, foi paga diretamente empresa, e a segunda, alm de no
cobrir o total da responsabilidade, de difcil remoo e se encontra
totalmente sucateada.

6. Da mesma forma, no havia controle de limite de aval


para os prestadores de garantia fidejussria e, alm disso, os avalistas j se
encontravam comprometidos com outros contratos na mesma agncia.

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Jos Tarcizo Falco


Diretor de Crdito Comercial;
In Vigilando:
2. Reinaldo da Silva Peixoto
Diretor Vice Presidente de Operaes;
3. Nicolau Elias Abagge
Diretor Presidente.

235

Clientes:

C.R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E


CONSTRUES e EBEC ENGENHARIA
BRASILEIRA DE CONSTRUES S.A

Empresa

EBEC

CR ALMEIDA

Operao

1.099.032-6

1.099.033-4

Valor

R$ 7.690.075,00

R$ 7.544.628,00

Data

24.05.95

24.05.95

Modalidade

Escritura Pblica de Confisso Escritura Pblica de Confisso


de Dvidas

de Dvidas

Em 31.05.95 foram renegociadas as operaes

Ocorrncias:

2105-9, 2106-7, 2107-5, e 2108-3, de responsabilidade da empresa EBEC


ENG. BRASILEIRA CONSTRUES LTDA. e as operaes 9019-0 e
9021-2

de

responsabilidade

da

empresa

C.R.

ALMEIDA

S.

A.

ENGENHARIA E CONSTRUES, todas inscritas em C.C.P. (Crditos


Baixados Contra Proviso).
2.

Os

procedimentos

contbeis

foram

efetuados em desacordo com a regulamentao aplicvel, uma vez que o valor


renegociado foi todo apropriado como rendas efetivas quando o correto seria
registrar as rendas no efetivo recebimento. Tal prtica permitiu um acrscimo
irregular de receitas na ordem de R$ 13.320.000,00, com imediatos reflexos
positivos no resultado e no Patrimnio Lquido.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

tratamento contbil incorreto dos encargos incorporados em renovao ou


renegociao.

236

Responsveis:

1. Alfredo Sadi Prestes


Diretor Financeiro;
In Vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Vice-Presidente de Controle e Finanas;
3. Luiz Antnio de Camargo Fayet
Diretor Presidente.

Clientes:

C.R. ALMEIDA S.A. ENGENHARIA E


CONSTRUES e EBEC ENGENHARIA
BRASILEIRA DE CONSTRUES S.A.

Empresa
Operao
Valor
Data
Modalidade

Ocorrncias:

EBEC
1.099.032-6
R$ 7.690.075,00
24.05.95

Escritura
Pblica
Confisso de Dvidas
Aprovar,

em

CR ALMEIDA
1.099.033-4
R$ 7.544.628,00
24.05.95
Escritura
Pblica de
de
Confisso de Dvidas

26.11.97

27.12.97,

respectivamente, na 231a e 232a Reunio Ordinria do Conselho de


Administrao, o recebimento de dvida dos clientes C.R. ALMEIDA S.A.
ENGENHARIA E CONSTRUES e EBEC ENGENHARIA BRASILEIRA
DE CONSTRUES S.A. com Precatrios Requisitrios, dando desconto ao
devedor sobre valores contratualmente pactuados em 28.05.95, mesmo tendo
o Banco conhecimento que tais crditos no possuam data certa para
pagamento nem aceitao no mercado. At a data-base da nossa verificao 31.07.98 - no haviam sido recebidos pelo Banco. Alm disso, as taxas de
captao de recursos para manuteno desse crdito so superiores quelas
recebidas na correo dos precatrios, provocando, conseqentemente, o

237

descasamento de taxas de forma negativa para o Banco e deperecimento


patrimonial.
2. Logo, em uma negociao desse tipo seria
coerente que tais documentos sofressem desgio em seus valores. O que o
Conselho de Administrao fez, no entanto, foi exatamente o contrrio, ao
oferecer um desconto sobre os montantes das dvidas, em 29.12.97, a saber:
Empresa

EBEC

CRA

operao

1.099.032-6

1.099.033-4

valor da dvida atualizada

17.121.095,60

18.795.787,88

valor renegociado

14.249.480,37

15.142.901,04

desconto

2.871.615,23

3.652.886,84

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram concesso de desconto a cliente com histrico de inadimplncia e


aceitao de "crditos compensatrios de procuratrios requisitrios" para
liquidar operaes de crdito titulada por cliente com histrico de
inadimplncia.

Responsveis:

Os membros do Conselho de Administrao


reunidos na 231a e 232a Reunio Ordinria do
Conselho de Administrao:
1. Giovani Gionedis
Presidente do Conselho;
2. Manoel Campinha Garcia Cid
Vice-Presidente do Conselho;
3. Carlos Alberto Pereira de Oliveira
Conselheiro;
4. Celso da Costa Saboia
Conselheiro;

238

5. Honrio Petersen Hungria


Conselheiro;
6. Guntolf Van Kaick
Conselheiro;
7. Zinara Marcet de Andrade Nascimento
Conselheira.

Cliente:

HENRIQUE DO REGO ALMEIDA &


CIA. LTDA.

Operao:

1.099.031-8

Valor:

R$ 399.466,00 em 01.06.95

Data:

24.05.95

Modalidade:

Escritura Publica de Confisso de Divida

Aprovao:

Reunio Ordinria de Diretoria em 14.03.95.

Ocorrncias:

A operao decorreu de renegociao de

dvidas celebrada em 31.05.95 por meio de escritura pblica. O vencimento


foi pactuado para 02.01.97 e prorrogado em 26.12.96 por mais um ano.
2. Em 16.03.98, a operao foi quitada
mediante incluso, por aditivo, ao Instrumento Particular de Cesso de
Crdito de 01.02.98, que entre si fizeram BANCO DO ESTADO DO
PARAN

S.A.

EBEC

ENGENHARIA

BRASILEIRA

DE

CONSTRUES S.A. e OUTROS.


3. O precitado Instrumento Particular de
cesso de Crdito, formalizara a quitao de dvidas da empresas EBEC
Engenharia Brasileira de Construes S.A. e C.R. Almeida S.A. Engenharia e
Construo, junto ao Banco do Estado do Paran S.A., no valor de R$

239

35.916.883,48, mediante a cesso, pelos devedores, de direitos sobre


precatrio requisitrio, no valor de R$ 29.392.381,41.
4. Entretanto, o aditivo celebrado em
16.03.98, assinado pelo Sr. Manoel Campinha Garcia Cid, limitou-se a elevar
o valor das dvidas quitadas, pela incluso desta operao, pelo saldo de R$
888.163,20 apurado em 23.12.97, mantendo inalterado o valor dos direitos
cedidos.
5. Conseqentemente, ocorreu, de fato, um
mero perdo da dvida da empresa Henrique do Rego Almeida & Cia. Ltda.
junto ao Banco do Estado do Paran S.A.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

concesso de desconto a cliente com histrico de inadimplncia.

Responsveis:

Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas para o
Grupo de Empresas CR Almeida, contratadas e gerenciadas pelo Banestado,
vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e
desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no condizente
com as boas prticas bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais
destacamos o que segue:

1. A empresa obteve emprstimo, embora sendo ela controlada


pela C.R Almeida S.A. Engenharia e Construes, empresa

240

esta

com extenso histrico de operaes renegociadas e

renovadas perante a Carteira de Operaes Internacionais;

2. A empresa teve aceita como garantia das operaes 595881 e


595849-5, de 29.12.86, cauo de direitos creditrios, dos
quais o cliente era titular junto ao Departamento de Estradas e
Rodagens de Santa Catarina, onde o Banco absteve-se de
averbar os referidos direitos perante aquele rgo, o que
permitiu a empresa receber os valores sem efetuar qualquer
pagamento

ao

Banestado

por

conta

desse

crdito,

desrespeitando a cauo oferecida por ela mesma. Da mesma


forma isso ocorreu na operao n 599012, no valor
equivalente a US$ 1.068.000,00, de 29.01.87, e na operao
n 599274, no valor equivalente a US$ 1.946.000,00, de
23.02.87 ;

3. A empresa teve aceita garantia fidejussria atravs de aval,


sendo que os avalistas j se encontravam comprometidos com
outros contratos na mesma agncia.

4. A empresa teve aceita como garantia da operao n 599.012,


no valor equivalente a US$ 1.068.000,00, de 29.01.87,
sucatas de equipamentos de terraplanagem, sendo que parte
destes equipamentos j se encontravam com sua vida til
esgotada e portanto, totalmente depreciados na poca da
operao,

sem

apresentao

de

laudos

de

avaliao/fiscalizao dos bens dados em garantia, atestando


as suas adequaes quela finalidade;

241

5. A empresa teve aceita proposta de quitao de dvida com


Precatrios Requisitrios, recebendo desconto sobre os
valores contratualmente pactuados, mesmo tendo o Banestado
conhecimento que tais crditos no possuam data certa para
pagamento nem aceitao no mercado, sendo que at a data
atual os mesmos no foram pagos ao Banestado pela SEFA;

6. A empresa teve aprovada operao de quitao de dvida com


Precatrios em que as taxas de captao de recursos para
manuteno do crdito pelo Banestado junto ao mercado eram
superiores quelas recebidas na correo dos precatrios,
provocando, conseqentemente, o descasamento de taxas de
forma negativa para o Banco e deperecimento patrimonial, ou
seja, enquanto o Banestado no receber o valor dos ttulos ele
continuar captando no mercado o valor dos mesmos para
cobrir seu caixa, e assim reconhecendo prejuzos sucessivos
referentes a diferena de taxas entre o que paga ao mercado e
o que recebe de correo nos Precatrios.

Segundo entendimentos do prprio BACEN, a boa


prtica bancria em uma negociao deste tipo teria como coerente que tais
documentos (Precatrios) sofressem um desgio em seus valores, contudo,
verifica-se que o Conselho de Administrao do Banestado fez exatamente o
contrrio, ou seja, ofereceu um desconto sobre os montantes das dvidas, em
29.12.97, de R$ 2.871.615,23 para a EBEC.

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas, contratadas
e gerenciadas pelo Banestado, vislumbramos vrios aspectos que favoreciam

242

o cliente C.R. Almeida S.A. Engenharia e Construes Ltda. de forma


evidente e desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no
condizente com as boas prticas bancrias de todas as Instituies
Financeiras, dos quais destacamos o que segue:

1- A empresa teve aceita proposta de quitao de dvida com


Precatrios Requisitrios, recebendo desconto sobre os valores
contratualmente

pactuados,

mesmo

tendo

Banestado

conhecimento que tais crditos no possuam data certa para


pagamento nem aceitao no mercado, sendo que at a data atual
os mesmos no foram pagos ao Banestado pela SEFA;
2- A empresa teve aprovada operao de quitao de dvida com
Precatrios em que as taxas de captao de recursos para
manuteno do crdito pelo Banestado junto ao mercado eram
superiores quelas recebidas na correo dos precatrios
recebidos

em

pagamento

das

dvidas,

provocando,

conseqentemente, o descasamento de taxas de forma negativa


para o Banco e deperecimento patrimonial, ou seja, enquanto o
Banestado no receber o valor dos ttulos ele continuaria
captando no mercado o valor dos mesmos para cobrir seu caixa,
e assim reconhecendo prejuzos sucessivos referentes a diferena
de taxas entre o que paga ao mercado e o que recebe de correo
nos Precatrios;

Segundo entendimentos do prprio BACEN, a boa


prtica bancria em uma negociao deste tipo teria como coerente que tais
documentos (Precatrios) sofressem um desgio em seus valores, contudo,
verifica-se que o Conselho de Administrao do Banestado fez exatamente o

243

contrrio, ou seja, ofereceu um desconto sobre os montantes das dvidas, em


29.12.97, de R$ 3.652.886,84 para a C.R. Almeida.

Em relao empresa HENRIQUE DO REGO


ALMEIDA & CIA LTDA., da anlise das operaes anteriormente
realizada, das circunstncias e do modo como estas operaes foram
aprovadas, contratadas e gerenciadas pelo Banestado, vislumbramos vrios
aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e desproporcional com
os interesses do Banestado, de maneira no condizente com as boas prticas
bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais destacamos o que
segue:

1- A empresa teve deferida operao n 1.099.031-8, no valor de R$


399.466,00, de 24.05.95, envolvendo renegociao desta dvida
celebrada por meio de escritura pblica. O vencimento foi
pactuado para 02.01.97 e prorrogado em 26.12.96 por mais um
ano, beneficiando enormemente a empresa cliente;

Em 16.03.98, a empresa teve a operao acima citada


quitada por incluso, por aditivo, ao Instrumento Particular de Cesso de
Crdito de 01.02.98, que entre si fizeram o Banestado e a empresa EBEC
Engenharia Brasileira de Construes e Outros, que faz parte do mesmo grupo
financeiro. Sendo que o precitado Instrumento Particular de Cesso de
Crdito, formalizara a quitao de dvidas junto ao Banestado, no valor de R$
35.916.883,48, mediante cesso, pelos devedores, de direitos sobre
Precatrios Requisitrios, no valor de R$ 29.392.381,41. Entretanto, o aditivo
celebrado em 16.03.98, assinado pelo presidente do Banestado, limitou-se a
elevar o valor das dvidas quitadas, pela incluso desta operao, pelo saldo

244

de R$ 888.163,20, apurado em 23.12.97, mantendo inalterado o valor dos


direitos cedidos. Conseqentemente, concluiu o BACEN, que ocorreu, de
fato, um mero perdo da dvida da empresa Henrique do Rego Almeida &
Cia. Ltda., junto ao Banco Banestado.

245

INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A


CGC 61.417.077/0001-56

Cliente:

EMPRESA:

INDSTRIAS

REUNIDAS

SO JORGE S.A.
Operao:

IC 062/040/93

Valor:

US$ 4.931.200,00

Data:

03/05/1993

Modalidade:

Contrato

para

Emisso

de

Crdito

de

Importao.
Aprovao:

No Localizada.

Situao em 31/07/1998:

Honrada pelo Banco do Estado do Paran


S.A., em 18/07/94.

Ocorrncias:

Na data da concesso dessa operao vigia o

limite de US$ 5.000.300,00, estabelecido em 26/05/92, e as propostas de


limite de crdito de 05/92 e 12/92 apontavam a existncia de restries.
2. Logo, ocorreu concesso de crdito a cliente com
restries cadastrais, sem que fossem exigidas garantias adequadas e
suficientes diante do risco apresentado pela operao.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Srgio de Lima Conter

246

Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
In vigilando:
2.Heitor W. E. de Mello e Silva
Diretor-Presidente;
3. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

EMPRESA:

INDSTRIAS

REUNIDAS

SO JORGE S.A.

Operao:

824, 825, 826, 827, 828, 829 e 830/93

Valor:

Cr$ 532.057.500,00 (US$ 5.777.738,00)

Data:

27/08/93

Modalidade:

Cartas de Fiana.

Aprovao:

Reunio de Diretoria de 23/08/93.

Situao em 31/07/1998:

Liquidadas pelos Emprstimos em Conta


Corrente

1.347.940-2,

1.347.941-0

1.347.942-9.

Ocorrncias:

Concesso de crdito a cliente com restries

e acima do limite de risco estabelecido, visto que:


a) quando foram concedidas as sete cartas de fiana no total de
U$5.777.738,00, o limite de crdito estabelecido para a empresa era de
US$ 6.000.300,00;

247

b) entretanto, a cliente j possua responsabilidades no valor de US$


4.931.200,00, representadas pela operao IC 062/040/93;
c) por outro lado, as propostas de limite de crdito de 05/92, 12/92 e 06/93
apontavam a existncia de restries para a cliente.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Heitor Wallace de Mello e Silva


Diretor-Presidente;
2. Walter Senhorinho
Vice-Presidente de Administrao;
3. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes;
4. Mechel Woller
Vice-Presidente de Controle e Finanas;
5. Vilson Incio Dietrich
Diretor de Recursos Humanos;
6. Francisco Molinari Gonalves
Diretor de Servios Administrativos;
7. Srgio Eloi Druszcz
Diretor Financeiro;
8. Armando Falat
Diretor de Crdito Comercial;
9. Paulo Csar Fiates Furiatti
Diretor de Crdito Rural e Agroindustrial;
10. Srgio de Lima Conter
Diretor

de

Internacionais;

Cmbio

Operaes

248

11. Pedro Geraldo


Diretor de Crdito ao Consumidor;
12. Paulo Roberto Pereira de Souza
Diretor de Operaes de Fomento;
13. Flvio DAquino
Diretor de Informtica.

Cliente:

EMPRESA:

INDSTRIAS

REUNIDAS

SO JORGE S.A.
Operao:

1.347.940-2, 1.347.941-0 e 1.347.942-9

Valor:

R$ 1.319.840,00, R$ 10.200.806,00 e
R$ 2.754.712,00, respectivamente.

Data:

30/12/1996

Modalidade:

Composio

de

dvidas

por

Transao

Judicial.
Aprovao:

Reunio de Diretoria em 30/12/1996.

Situao em 31/07/1998:

Em ser, vencidas h mais de 180 dias.

Ocorrncias:

Operaes com garantias inexistentes (nota

promissria no foi apresentada, penhor de trigo cujo desaparecimento era


conhecido e precatrios requisitrios sem nenhuma documentao que
comprovasse sua adequao quela finalidade).
2. Os precatrios no foram executados pelo
Banestado e o penhor do parque fabril foi conferido apenas em 08/10/1998,
aps deciso judicial.
3. Assim, alm de no ocorrer qualquer
retorno dos crditos e no terem sido de fato agregadas garantias, a transao

249

no se baseou em estudos que indicassem a capacidade econmico-financeira


do cliente para saldar os compromissos no novo prazo avenado.
4. Estes fatos mostram que a transao
constituiu-se em mera reabilitao das operaes vencidas e em execuo
judicial, com o objetivo de fazer os respectivos valores figurarem como bons
ativos nos demonstrativos contbeis da Instituio Financeira.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

renovao de operaes de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas "Crdito em Atraso" ou "Crdito em Liquidao", de forma a
evitar a constituio de proviso.

Responsveis:

1. Domingos Taro Murta Ramalho


Diretor-Presidente;
2. Paulo Roberto Rocha Krger
Diretor de Administrao;
3. Valmor Picolo
Diretor de Produtos e Servios;
4. Srgio Druszcz
Diretor de Operaes;
5. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;
6. Wilson Mugnaini
Diretor de Controle;
7. Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;
8. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica.

Operaes

250

Cliente:

EMPRESA:

INDSTRIAS

REUNIDAS

SO JORGE S.A.
Operao:

1.347.940-2, 1.347.941-0 e 1.347.942-9

Valor:

R$ 1.319.840,00, R$ 10.200.806,00 e
R$ 2.754.712,00, respectivamente.

Data:

30/12/1996

Modalidade:

Composio

de

dvidas

por

Transao

Judicial.
Aprovao:

Reunio de Diretoria em 30/12/1996.

Situao em 31/07/1998:

Em ser, vencidas h mais de 180 dias.

Ocorrncias:

As operaes ficaram em situao irregular j

em seus primeiros pagamentos (24/02/97, 03/03/97 e 24/06/97) e assim


permaneceram at 21/08/97, quando termo aditivo postergou os pagamentos
para 02/01/98.

2. Conseqentemente, as operaes, por no


terem garantias que as amparassem, na forma das disposies do artigo 12, da
Resoluo nr. 1.748/80, deveriam ter sido transferidas para Crditos em
Liquidao aps 60 dias de vencidas, em 25/04/97, 02/05/97 e 23/08/97.

3. Entretanto, apesar de vencidas h 522, 515


e 409 dias, as operaes no foram transferidas para Crditos em
Liquidao at a data-base analisada.

251

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

no transferncia para CL dentro do prazo regulamentar e conseqente falta


de proviso.

Responsveis:

1. Alfredo Sadi Prestes


Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
2. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Alaor Alvim Pereira
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
4. Wilson Mugnaini
Diretor de Controle;
5. Geraldo Molina
Diretor de Controle;
6. Nilton Hirt Mariano
Diretor de Controle;
In vigilando:
7. Domingos T. Murta Ramalho
Diretor Presidente;
8. Manoel C. Garcia Cid
Diretor Presidente;
9. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo.

252

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas s Indstrias
Reunidas So Jorge, contratadas e gerenciadas pelo Banestado, vislumbramos
vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e desproporcional
com os interesses do Banestado, de maneira no condizente com as boas
prticas bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais destacamos o
que segue:

1. A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes mesmo


apresentando restries cadastrais, e sem a exigncia e
constituio de garantias adequadas, que possibilitassem uma
maior segurana na concesso do crdito e o seu posterior
recebimento, conforme contatado pelo BACEN;

2. A empresa teve deferidas operaes relativas a sete cartas de


fiana, no total de US$ 5.777.738,00, em 23.08.93, quando o seu
limite de crdito interno no Banestado aprovado era de US$
6.000.300,00, alm de outras operaes igualmente em valor
superior ao seu limite de crdito dentro do Banestado;

3. A empresa teve renegociadas as operaes n 1.347.940-2,


1.347.941-0 e 1.347.942-9, nos valores de R$ 1.319.840,00, R$
10.200.806,00 e R$ 2.754.712,00, de 30.12.96, com as seguintes
caractersticas:

a- as operaes renegociadas tinham garantias inexistentes,


conforme verificado pelo BACEN: a nota promissria no
foi apresentada, havia penhor de trigo cujo desaparecimento
era conhecido, existiam precatrios requisitrios em

253

garantia sem nenhuma documentao que comprovasse sua


adequao quela finalidade (folha 8905 dos documentos do
BACEN, em anexo);
b- nessas operaes renegociadas no ocorreu qualquer
retorno dos crditos, bem como, as mesmas no tiveram de
fato agregadas garantias e a transao no se baseou em
estudos tcnicos que indicassem a viabilidade econmicofinanceira do cliente para saldar os compromissos no novo
prazo avenado;
c- onde os fatos elencados

demonstram que a operao,

como propriamente levantado pelo BACEN, se constituiu


em mera reabilitao das operaes vencidas e em
execuo judicial, que alm de distorcer os demonstrativos
contbeis da Instituio Financeira (Banestado) escondendo
prejuzos, beneficiou enormemente a empresa que deixou de
ter processos judiciais contra ela, teve baixadas restries
creditcias, teve seu nome retirado dos registros de restries
junto SERASA, e baixados protestos existentes em
cartrio, limpando desta forma seu nome junto a outros
Bancos e ao mercado em geral.

254

OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.


C.G.C. 68.842.327/0001-44

Cliente:

OCIDENTAL

DISTRIBUIDORA

DE

PETRLEO LTDA.
Operao:

1286-6

Valor:

R$ 2.000.000,00

Data:

28.12.95.

Modalidade:

BNDES/AUTOMTICO.

Aprovao:

Comit de Crdito I.

Ocorrncias:

Aprovao pelo Comit de Crdito I, em

28.12.95, de operao de financiamento atravs

repasse de recursos do

Programa de Operaes Conjuntas POC/BNDES, no valor de R$


2.000.000,00, destinados relocalizao e expanso da empresa, mesmo
sendo do pleno conhecimento da Direo do Banestado, de que os
administradores de fato da empresa (embora no possussem vnculo legal),
Srs. Jacques Gonalves e Ezidio Guerino, detinham restries cadastrais em
razo de responsabilidades vencidas. Essas responsabilidades estavam em
nome da empresa Combustec Combustveis Tcnicos Ltda., da qual eram
scios e avalistas, e foram inscritas em rubricas de Crditos em Liquidao
(CL) em 16.12.88, aps o reconhecimento pela agncia de o mesmo ser
irrecupervel administrativamente em razo dos inmeros protestos, aes e
pedido de falncia existentes contra empresa, e posteriormente baixadas
contra proviso em 14.06.89. O saldo devedor atualizado em 01/12/1995
alcanava o valor de R$ 599 mil.

255

2. A empresa Ocidental Distribuidora de


Petrleo Ltda. tinha a participao societria de Rodrigo Ribas Gonalves
(50%) filho do Sr. Jacques Gonalves e Deolinda Polizetti Guerino (50%)
me do Sr. Ezdio Guerino, iniciou suas operaes em maro de 1993 e, em
21/11/1995, anlise de crdito do DEPAC - Departamento de Anlise de
Crdito do Banestado recomendava extrema cautela nas operaes face ser
empresa recente no mercado, detentora de pequena estrutura patrimonial,
gerando seus negcios praticamente com recursos de terceiros e revelando ser
extremamente vulnervel a conjuntura de mercado (assinada pela analista de
crdito Clia Ferreira).
3. Em 21.06.95 a OCIDENTAL entrou com
um pedido de financiamento, para construir uma base de distribuio de
petrleo. Em 21.11.95 foi indeferido o pedido de financiamento em virtude
de cadastro negativo dos adminstradores e pela indisposio em regulariz-lo.
Em 01.12.95 o cliente fez um pedido de reconsiderao, condicionando a
baixa do Crdito Baixado a Prejuzo (CCP) em nome da COMBUSTEC
aprovao do POC BNDES.
4. O pagamento do CCP em nome da
empresa Combustec Combustveis Tcnicos Ltda. ocorreu em 25/09/1996,
mesmo dia da liberao da 1o parcela do crdito, de forma que os recursos
foram desviados da finalidade a que eram destinados.
5.

conhecimento

pela

Direo

do

Banestado, de que os administradores de fato da empresa postulante ao


financiamento eram os Srs. Jacques Gonalves e Ezidio Guerino, scios da
empresa Combustec Combustveis Tcnicos Ltda., ficou evidenciado na
Comunicao Interna nr. 1064/95, dirigida pela GEROF/DEANP Agncia
Comendador em 28.11.95, e na manifestao do Comit da Agncia em
01.12.95.

256

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.


Responsveis:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Crdito Comercial;
2. Aldo de Almeida Junior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
3. Arlei Mrio Pinto Lara
Diretor de Crdito ao Consumidor;
In Vigilando:
4. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente.

Cliente:

OCIDENTAL

DISTRIBUIDORA

DE

PETRLEO LTDA.
Operao:

1.184.771-4.

Valor:

R$ 500.000,00.

Data:

25.01.96.

Modalidade:

Emprstimo rotativo em Conta Corrente ECC.

Aprovao:

GECOM/MESAN.

Ocorrncias:

Aprovar operao de emprstimo com cauo de

duplicatas, elevando as responsabilidades da empresa nesta modalidade de


emprstimo de R$ 40 mil para R$ 500 mil sem que houvesse anlise
econmico-financeira que justificasse tal aumento das responsabilidades.

257

2.

Aprovao

mesmo

diante

do

impedimento decorrente de responsabilidade registrada em Crditos


Baixados a Prejuzo (CCP), da empresa Combustec Combustveis
Tcnicos Ltda., de propriedade dos atuais administradores (de fato) da
empresa Ocidental Distribuidora de Petrleo Ltda., Srs. Ezdio Guerino
e Jacques Gonalves.
3. A anlise de crdito do DEPAC Departamento de Anlise de Crdito do Banestado, de 21/11/1995,
recomendava extrema cautela nas operaes face ser empresa recente
no mercado, detentora de pequena estrutura patrimonial, gerando seus
negcios praticamente com recursos de terceiros e revelando ser
extremamente vulnervel a conjuntura de mercado.
4. As fichas cadastrais de dois dos
scios da empresa, e avalistas da operao, no registravam a
propriedade de qualquer patrimnio que suportasse o valor da
responsabilidade assumida.
5. A ligao Srs. Jacques Gonalves e
Ezidio Guerino, scios da empresa Combustec Combustveis
Tcnicos Ltda., com a empresa Ocidental Distribuidora de Petrleo
Ltda. ficou evidenciada na Comunicao Interna nr. 1064/95, dirigida
pela GEROF/DEANP Agncia Comendador em 28.11.95, e na
manifestao do Comit da Agncia em 01.12.95

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Crdito Comercial;
In Vigilando:

258

2. Domingos Taro Murta Ramalho


Diretor

Vice-Presidente

de

Operaes

Diretor-Presidente.

Cliente:

OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO


LTDA.

Operao:

1.296.800-0

Valor:

R$ 1.000.000,00

Data:

16.09.96

Modalidade:

Emprstimo em conta corrente rotativo/cauo de


duplicatas.

Aprovao:

MESAN Mesa de Negcios.

Ocorrncias:

Aprovar operao de emprstimo com cauo de

duplicatas, elevando as responsabilidades da empresa nesta modalidade de


emprstimo de R$ 500 mil para R$ 1 milho sem que houvesse previamente
aprovado limite de crdito que justificasse tal aumento.
2.

Aprovao

mesmo

diante

do

impedimento decorrente de responsabilidade registrada em Crditos


Baixados a Prejuzo (CCP), da empresa Combustec Combustveis
Tcnicos Ltda., de propriedade dos atuais administradores (de fato) da
empresa Ocidental Distribuidora de Petrleo Ltda., Srs. Ezdio Guerino
e Jacques Gonalves.
3. Paralelamente, a aprovao ocorreu
apesar da existncia de restries da prpria empresa Ocidental
Distribuidora de Petrleo Ltda., sendo 1 protesto e 2 aes executivas.

259

4. A anlise de crdito do DEPAC Departamento de Anlise de Crdito do Banestado recomendava, de


21/11/1995, recomendava extrema cautela nas operaes face ser
empresa recente no mercado, detentora de pequena estrutura
patrimonial, gerando seus negcios praticamente com recursos de
terceiros e revelando ser extremamente vulnervel a conjuntura de
mercado.
5. Em 28/12/1995 o cliente teve
aprovado financiamento para investimento (POC/BNDES), no valor de
R$ 2 milhes, e em 25/09/1996 teve liberada a primeira parcela do
crdito, no valor de R$ 1.022.548,65 , que aumentava sobremaneira as
suas responsabilidades no Banestado, fato que deveria ser objeto de
ponderao.
6. A ficha cadastral de um dos scios
da empresa e avalista da operao no registrava a propriedade de
qualquer patrimnio que suportasse o valor da responsabilidade
assumida.
7. A ligao Srs. Jacques Gonalves e
Ezidio Guerino, scios da empresa Combustec Combustveis
Tcnicos Ltda., com a empresa Ocidental Distribuidora de Petrleo
Ltda. ficou evidenciada na Comunicao Interna nr. 1064/95, dirigida
pela GEROF/DEANP Agncia Comendador em 28.11.95, e na
manifestao do Comit da Agncia em 01.12.95

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druczsz


Diretor de Operaes;

260

In Vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente;

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas Empresa
Ocidental Distribuidora de Petrleo Ltda., contratadas e gerenciadas pelo
Banestado, vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma
evidente e desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no
condizente com as boas prticas bancrias de todas as Instituies
Financeiras, dos quais destacamos o que segue:

1. A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes mesmo

apresentando restries cadastrais, j que como denunciado


pelo prprio BACEN, era do pleno conhecimento da Direo
Geral do Banestado de que os administradores de fato da
empresa (embora no possussem vinculo legal), Srs. Jacques
Gonalves e Ezidio Guerino, detinham restries cadastrais em
razo de responsabilidades vencidas. Essas responsabilidades
estavam em nome da empresa Combustec Combustveis
Tcnicos Ltda., da qual eram scios e avalistas, e foram inscritas
em rubricas de Crdito em Liquidao (CL) em 16.12.88, aps
o reconhecimento pela agncia de o mesmo ser irrecupervel
administrativamente em razo dos inmeros protestos, aes e
pedido de falncia existentes contra a empresa, sendo que seu
saldo era de R$ 599 mil em 01.12.1995;

2. A empresa teve deferidas operao de crdito onde a diretoria do

Banestado no observou o contido em parecer tcnico de anlise

261

de crdito do DEPAC Departamento de Anlise de Crdito do


Banestado que recomendava extrema cautela nas operaes face
ser a empresa recente no mercado, detentora de pequena
estrutura patrimonial, gerando seus negcios praticamente com
recursos de terceiros e revelando ser extremamente vulnervel a
conjuntura do mercado, denotando este parecer que a empresa
no possua uma estrutura de capitais prprios necessria para
honrar seus compromissos, trabalhando com dinheiro de
terceiros de natureza onerosa;

3. A empresa obteve o concesso do financiamento acima exposto

para pagamento do CCP em nome da empresa COMBUSTEC


Combustveis Tcnicos Ltda., sendo que, ocorreu esse
pagamento em 25.09.1996, mesmo dia da liberao da 1 parcela
do crdito da operao n 1286-6 BNDES AUTOMTICO, no
valor de R$ 2.000.000,00, de 28.12.95, de forma que os recursos
foram desviados da finalidade a que eram destinados. Este ato
permissionrio dos administradores do Banestado em favor dos
Administradores

da

empresa

Ocidental,

trouxe

graves

repercusses, conforme j comentadas acima na anlise


individual da operao;

4. A empresa teve aprovada operao de emprstimo com cauo

de duplicatas, atravs da operao n 1.184.771-4, no valor de R$


500.000,00, de 25.01.96, elevando suas responsabilidades nesta
modalidade de R$ 40 mil para R$ 500 mil, cerca de 1150%, sem
fundamentao

tcnica

responsabilidades;

que

justificasse

tal

aumento

de

262

5. A empresa teve aprovada operao de emprstimo com cauo

de duplicatas, atravs da operao n 1.296.800-0, no valor de R$


1.000.000,00, de 19.06.96, elevando suas responsabilidades nesta
modalidade de R$ 500 mil para R$ 1 milho (em 100%),
novamente sem fundamentao tcnica que justificasse tal
aumento de responsabilidades

A empresa teve concedido o crdito na operao n


1.296.800-0, onde as fichas cadastrais de um dos scios da empresa e avalista
da operao, no registrava a propriedade de qualquer patrimnio que
suportasse o valor da responsabilidade assumida.

263

RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA


C.G.C. 76.561.042/0001-63
Cliente:

RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

Operao:

1.263.490-8

Valor:

R$ 200.000,00

Data:

30.04.96

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente

Aprovao:

Comit II em 24.04.96.

Ocorrncias:

Concesso de emprstimo acima do limite de

risco do cliente, quando o limite estava totalmente tomado pela operao em


ser, contrato n 1.197.551-5. Cabe ressaltar ainda que o deferimento dessa
operao foi contrrio ao parecer exarado pelo DEPAC em 12.01.96 que
recomendava cautela nas operaes com o cliente.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
In Vigilando:
2. Domingos Tarso Murta Ramalho
Diretor Presidente.

264

Cliente:

RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

Operao:

1.197.551-5

Valor:

R$ 200.000,00

Data:

05.02.96

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente

Aprovao:

Ocorrncias:

No foi possvel identificar.

Concesso de emprstimo acima do limite de risco do

cliente, contrariando o parecer exarado pelo DEPAC em 16.01.96 que


recomendava cautela nas operaes com o cliente.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
In Vigilando:
2. Domingos Tarso Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

Operao:

1.385.262-3

Valor:

R$ 472.159,99

Data:

23.10.96

Modalidade:

Cdula de Crdito Comercial

Aprovao:

Comit de Crdito I em 02.09.96.

265

Ocorrncias:

Aprovar a renovao de operaes de difcil

liquidao, em 02.09.96, que resultou no contrato 1.385.262-3, liquidando


outros dois contratos com rebate de juros (operaes 1.263.490-8 e 1.263.5467).
2. A composio apenas visou a um
congelamento do crdito, caracterizado pela ausncia de prestaes e
encargos mensais durante o perodo de 15 meses entre a formalizao e o
vencimento.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a
evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Aldo de Almeida Junior


Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais;
2. Srgio Eloi Druszcz
Diretor de Operaes;
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
In Vigilando:
4. Domingos Tarso Murta Ramalho
Diretor Presidente;

266

Cliente:

RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

Operao:

1.385.262-3

Valor:

R$ 472.159,99

Data:

23.10.96

Modalidade:

Cdula de Crdito Comercial

Aprovao:

Comit de Crdito II em 15.10.96.

Ocorrncias:

Aprovar

em

05.01.98

liquidao

de

emprstimo atravs do recebimento de direitos creditrios de precatrio


requisitrio, fundamentando o parecer favorvel em premissas falsas a saber:
a) que a empresa no teria condies de liquidar ditas operaes de outra
forma; b) que numa eventual execuo, o BANESTADO receberia estes
mesmos papis que foram ofertados em dao, condicionando a liquidao. A
empresa Raphael F. Greca & Filhos Ltda. possua bens imveis (vide ativo
imobilizado de R$ 13,8 milhes no balancete de abril/97) em valor suficiente
cobertura do saldo devedor, o que evidencia a possibilidade do banco
receber a dvida de outra forma. Na hiptese de uma eventual execuo o
BANESTADO no estaria obrigado a aceitar o bem oferecido a penhora e,
poderia rejeitar os precatrios haja vista que a Raphael F.Greca & Filhos
Ltda. no era a titular da ao contra o DER. Caberia ento, exigir outros
bens de propriedade do cliente ou de seus scios.
2. A aprovao do recebimento resultou no
estorno de rendas (desconto) no valor de R$ 255.465,40 creditados na conta
do cliente, conta corrente 26.068-3, em 13/04/98 , e que viabilizou a baixa
contbil do contrato e o registro dos direitos sobre os precatrios

na

contabilidade do BANESTADO.
3. Em 13/04/98 o BANESTADO contabilizou
o valor de R$ 594.866,81 como direitos sobre o Precatrio n 43.075/96
liquidando o contrato 1.385.235-6 .

267

4.

Ressaltamos,

tambm,

que

no

foi

averbado no Cartrio da 1a Vara da Fazenda Pblica que o BANESTADO


levantar diretamente o valor cedido referente aos Autos 17.130/80.
5. Cabe ressaltar que o departamento jurdico
se manifestou contrrio ao recebimento de dvidas com precatrios a no ser
diante de um quadro de extrema complicao, se efetivamente a situao das
empresas devedoras fosse deveras crtica, a ponto de inexistir qualquer outro
bem a elas ou a terceiros pertencentes, passvel de ser tomado em garantia real
a favor do BANESTADO. O parecer fez parte de um processo idntico que
culminou com o recebimento das dvidas das empresas ARGON
ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA e CONSTRUTORA GRECA
LTDA e cuja deciso aconteceu no mesmo dia 05.01.98 com autorizao do
Comit I. Portanto, o Sr. Nilton Hirt Mariano, Diretor de Controle, e membro
do Comit I que decidiu pela liquidao dos contratos com dao em
pagamento, sabia da existncia do parecer do departamento jurdico contrrio
aceitao dos precatrios.
6. Por todo o exposto fica evidente que o
procedimento gerou perdas para o BANESTADO pois ditos precatrios no
possuem valor de mercado, no so regularmente negociados e no h
expectativa de resgate pelo Governo do Estado do Paran, fato que o Banco
no poderia ignorar, j que se trata do seu acionista majoritrio.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

aceitao de "crditos compensatrios de procuratrios requisitrios" para


liquidar operaes de crdito tituladas por cliente com histrico de
inadimplncia.

Responsveis:

1. Nilton Hirt Mariano


Diretor de Controle;

268

2. Alaor Alvim Pereira


Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Elio Poletto Panatto
Diretor de Crdito Rural e Operaes
Especiais;
4. Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
In Vigilando:
5. Manoel Campinha Garcia Cid
Diretor Presidente;
6. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo.

Portanto, da anlise das operaes acima realizada da


empresa Raphael Greca & Filhos, das circunstncias e do modo como estas
operaes foram aprovadas, contratadas e gerenciadas pelo Banestado,
vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e
desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no condizente
com as boas prticas bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais
destacamos o que segue:

- A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes acima do seu limite de


risco implantado por aquele Banco, quando este limite j estava totalmente

269

tomado pela operao em ser, contrato n 1.197.551-5, de 05.02.96, que


tinha um valor aprovado de R$ 200.000,00;

- Os administradores do Banestado aprovaram operaes empresa, no se


atentando estranhamente, s recomendaes tcnicas exaradas no parecer
do DEPAC (Departamento de Anlise de Crditos) de 12.01.96, que
recomendava cautela nas operaes com o cliente;

- A empresa obteve junto ao Banestado composio de dvida atravs da


operao 1.385.262-3, onde se liquidou as operaes 1.263.490-8 e
1.263.546-7 com essa renegociao com rebate de juros;

Ainda nessa composio, alm do rebate de juros, a empresa obteve a


vantagem de no pagar ao Banestado prestaes ou encargos mensais durante
o perodo de 15 meses entre a formalizao e o vencimento, portanto, o
Banestado teria aumentado ainda mais o prejuzo da operao, pois,
continuaria captando dinheiro no mercado, para sustentar esta inadimplncia,
com taxas muito mais elevadas durante todo este perodo sem qualquer
recebimento de valores, enquanto a empresa no sofreria qualquer restrio
judicial e cadastral junto ao Sistema Financeiro, Cartrios ou junto ao
Comrcio em geral.

Teve aprovada operao em 05.01.98 de liquidao de


emprstimo atravs do recebimento de direitos creditrios de precatrios
requisitrios. Contudo, como foi levantado pelo BACEN, estranhamente, os
administradores do Banestado fundamentaram o parecer favorvel em
premissas falsas indicadas pelo BACEN como sendo as seguintes:
a. que a empresa no teria condies para liquidar ditas
operaes de outra forma;

270

b. que numa eventual execuo, o BANESTADO receberia


estes mesmo papis que foram ofertados em Dao,
condicionando a liquidao.

Contudo verificou o BACEN, que a empresa Raphael F.


Greca & Filhos Ltda possua bens imveis (vide ativo imobilizado de R$ 13,8
milhes no balancete de Abril/97) em valor suficiente cobertura do saldo
devedor, o que evidencia a possibilidade do banco receber a dvida de outra
forma. Ainda segundo o BACEN, numa eventual execuo o Banestado no
estaria obrigado a aceitar o bem oferecido a penhora e, poderia rejeitar os
precatrios haja vista que a Raphael F. Greca & Filhos Ltda no era a titular
da ao contra o DER. Caberia ento, exigir outros bens de propriedade do
cliente ou de seus scios.

1. A aceitao dos precatrios acima transcrita, resultou no estorno

de rendas(desconto) no valor de R$ 255.465,40, o que beneficiou


extremamente o cliente, pois como visto anteriormente o
Banestado poderia ter cobrado a dvida em montantes maiores, se
tivesse executado judicialmente os bens que a empresa possua;

Ressalta ainda, como levantado pelo BACEN, que os


administradores do Banestado desconheceram que o departamento jurdico do
Banestado se manifestou contrrio ao recebimento de dvidas com precatrios
a no ser diante de um quadro de extrema complicao, se efetivamente a
situao das empresas devedoras fosse deveras crtica, a ponto de inexistir
qualquer outro bem a elas ou a terceiros pertencentes, passvel de ser tomado
em garantia real a favor do Banestado. O parecer fez parte de um processo
idntico que culminou com o recebimento das dvidas da empresa
CONSTRUTORA GRECA LTDA, e cuja deciso aconteceu no mesmo dia

271

05.01.98 com autorizao do Comit I (Diretoria). Portanto, o Sr. Nilton Hirt


Mariano, Diretor de Controle, e membro do Comit I, que decidiu pela
liquidao dos contratos com dao em pagamento, sabia da existncia do
parecer

do

departamento

jurdico

contrrio

aceitao

dos

precatrios.(Parecer do Dr. Afrnio/DEJUC, folha 12378 e 12379 dos


documentos do BACEN, em anexo).
Observao: O Deputado Raphael Greca, em pronunciamento no Plenrio da
Assemblia Legislativa do Estado do Paran, esclareceu que possui apenas
1% do capital desta empresa e que no participa de sua administrao.

272

SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.


CGC 80.534.423/0001-20

Cliente:

SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA


LTDA.

Operao:

1.374.182-3

Valor:

R$ 570.000,00

Data:

13/12/1996

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit II, em 10/12/96.

Situao atual:

Renovada pela operao ECC 1.374.318-4.

Ocorrncias:

Concesso de crdito a cliente: (a) com

restries cadastrais caracterizadas pela existncia de dois ttulos protestados,


registrados no relatrio "Controle de Impedidos - IMP", nos valores de R$
1.246,71 e R$ 1.246,73; (b) com cadastro incompleto e desatualizado, visto
que a ltima atualizao ocorrera h mais de 3 anos; e (c) com limite de
crdito zero, de acordo com as informaes inseridas na proposta.
2. Tambm, de acordo com informaes
contidas na proposta, a operao teve por finalidade a regularizao de
parcela em atraso junto Banestado Leasing S/A Arrendamento Mercantil e
liquidao de Emprstimo em Conta Corrente, mais encargos, da ligada
Gallery Sistemas Eletrnicos Ltda.
3. Embora a aprovao da proposta tenha
condicionado a operao ao oferecimento de garantias na forma de penhor
mercantil e procurao para recebimento de crditos junto CELEPAR,

273

formalizou-se, no instrumento de crdito, apenas o aval de um dos scios da


empresa, Sr. Flvio Yuriharu Miashiro.
4.

Entretanto,

nesse

particular,

no

se

comprovou, com dados cadastrais, a capacidade econmico-financeira do


avalista para honrar o compromisso assumido.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito

Responsveis:

1.Srgio Eli Druszcz


Diretor de Operaes;.
In vigilando:
2.Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente;

Cliente:

SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA


LTDA.

Operao:

1.374.318-4

Valor:

R$ 570.000,00

Data:

18/03/1997

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit I, em 18/03/97.

Situao atual:

Renovada, em 01/08/97, pela operao ECC


1.484.323-9.

274

Ocorrncias:

Concesso de crdito para renovar operao

vencida de cliente: (a) com restries cadastrais, caracterizadas pela


existncia de ttulos protestados, registrados no relatrio "Controle de
Impedidos - IMP"; (b) com cadastro incompleto e desatualizado, visto que a
ltima atualizao ocorrera h mais de 3 anos; e (c) sem limite de crdito, de
acordo com as informaes inseridas na proposta.
2. Embora a aprovao da proposta tenha
condicionado a operao ao oferecimento de garantias na forma de penhor
mercantil e procurao para recebimento de crditos junto CELEPAR,
formalizou-se, no instrumento de crdito, apenas o aval dos scios da
empresa, Srs. Flvio Yuriharu Miashiro e Luiz Mrio Luchetta.
3.

Entretanto,

nesse

particular,

no

se

comprovou, com dados cadastrais, a capacidade econmico-financeira dos


avalistas para honrar o compromisso assumido.

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram renovao de operaes de crdito de retorno duvidoso, no


transferindo para as rubricas "Crdito em Atraso" ou "Crdito em
Liquidao", de forma a evitar a constituio de proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eli Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor de Controle;
3. Aldo de Almeida Jnior
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais;
4. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro;

275

5. Ricardo Sabia Khury


Diretor de Crdito Imobilirio.
In vigilando:
6. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

SOFHAR

INFORMTICA

ELETRNICA LTDA.
Operao:

1.484.323-9

Valor:

R$ 400.000,00

Data:

01/08/1997

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit I, em 28/07/97.

Situao em 31/07/1998:

Em ser.

Ocorrncias:

Concesso de crdito para renovar operao

vencida de cliente: (a) com restries cadastrais, caracterizadas pela


existncia de ttulos protestados, registrados no relatrio "Controle de
Impedidos - IMP"; (b) com cadastro incompleto e desatualizado, visto que a
ltima atualizao ocorrera h mais de 3 anos; e (c) sem limite de crdito, de
acordo com as informaes inseridas na proposta.
2. Embora a aprovao da proposta tenha
condicionado a operao ao oferecimento de garantias na forma de penhor
mercantil e procurao para recebimento de crditos junto CELEPAR,
formalizou-se, no instrumento de crdito, apenas o aval dos scios da
empresa, Srs. Flvio Yuriharu Miashiro e Luiz Mrio Luchetta.

276

3.

Entretanto,

nesse

particular,

no

se

comprovou, com dados cadastrais, as capacidades econmico-financeiras dos


avalistas para honrar o compromisso assumido.
4. Paralelamente, pretendeu-se vincular
operao garantias pignoratcias. Nesse sentido, o documento Descrio de
Garantias, anexo ao contrato, menciona Conforme laudo por amostragem
em anexo. J o Laudo por Amostragem, elaborado em 01.08.97, por
Gerente de Negcios do Banco, no atende s disposies do artigo 12, da
Resoluo nr. 1.748/90, notadamente por no identificar adequadamente os
bens oferecidos.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

renovao de operaes de crdito de retorno duvidoso, no transferindo para


as rubricas "Crdito em Atraso" ou "Crdito em Liquidao", de forma a
evitar a constituio de proviso.

Responsveis:

1. Oswaldo Rodrigues Batata


Diretor de Operaes;
2. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Geraldo Molina
Diretor de Controle;
4. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;.
In vigilando:
5. Manoel Campinha Garcia Cid
Diretor Presidente.

Operaes

277

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas Empresa
Sofhar Informtica e Eletrnica Ltda., contratadas e gerenciadas pelo
Banestado, vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma
evidente e desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no
condizente com as boas prticas bancrias de todas as Instituies
Financeiras, dos quais destacamos o que segue:

2. A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes quando a

mesma tinha restries cadastrais caracterizadas pela existncia


de dois ttulos protestados, registrados no relatrio Controle de
Impedimentos IMP, e seu cadastro

junto ao Banestado

encontrava-se desatualizado e a mesma no apresentava limite de


crdito algum junto ao Banestado;

3. A empresa obteve concesso de crdito na modalidade de Cdula

de Crdito Comercial, sob nmero 1.374.182-3, para quitar


dvidas em atraso junto Banestado Leasing S/A Arrendamento
Mercantil e liquidao de Emprstimo em Conta Corrente, mais
encargos, da ligada Gallery Sistemas Eletrnicos Ltda.,
favorecendo enormemente a empresa que manteve seu cadastro
limpo junto ao Sistema Financeiro, junto ao mercado em geral,
junto cartrios e judicialmente continuou no sendo cobrada;

4. A empresa ainda foi beneficiada quando da contratao da

operao, pois, embora a aprovao da proposta tenha


condicionado a operao ao oferecimento de garantias na forma
de penhor mercantil e procurao para recebimento de

278

crditos junto CELEPAR, formalizou-se, estranhamente, no


instrumento de crdito, apenas o aval e um dos scios da
empresa, Sr. Flvio Yuriharu Miashiro;

5. A empresa teve aceito como avalista da operao pessoa que no

apresentou comprovadamente, atravs de dados cadastrais, a


capacidade econmico-financeira, para honrar o compromisso
assumido.

279

TIBAGI ENGENHARIA CONST. E MINERAO LTDA


C.G.C.75.659.490/0001-31

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.

Operao:

637.468-8.

Valores:

CR$

10.710.000,00

(cruzeiros

reais)

equivalente a US$ 84.922,50.


Data:

18.10.93

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC n 93/082-5/05102-0/809
-FINAME Automtico CII.

Aprovao:

Em

29.09.93

sob

responsabilidade

da

Diretoria de Operaes de Fomento.

Operao:

637.474-2

Valores:

CR$

34.020.000,00

(cruzeiros

reais)

equivalente a US$ 257.629,69.


Data:

04.10.93.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC n 93/082-5/05100-4/809
Finame Automtico CII DA.

Aprovao:

Em

29.09.93

sob

responsabilidade

Diretoria de Operaes de Fomento.

Operao:

637.475-0

da

280

Valores:

CR$

9.690.000,00

(cruzeiros

reais)

equivalente a US$ 73.381,29.


Data:

04.10.93.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC n 93/-82-5/05101-2/809
Finame Automtico C II.

Aprovao:

Em

07.10.93

sob

responsabilidade

da

Diretoria de Operaes de Fomento.


Ocorrncias:

Aprovar

em

29.09.93

operao

de

financiamento, na modalidade Finame Automtico C II, que resultou nos trs


contratos acima, sem que tal deciso fosse baseada em anlise prvia quanto
ao potencial de endividamento, capacidade de pagamento, s garantias
especficas e ao financiamento parcial do equipamento.
2. Igualmente, no houve prvia avaliao do
impacto das prestaes no fluxo de caixa do cliente e tampouco da previso
do aumento de receitas que o equipamento poderia gerar no mesmo fluxo de
caixa.
3. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que os equipamentos por si s garantiriam as operaes. Porm,
como se tratavam de bens que se depreciam taxa de 10% ao ano, caberia ao
Banco exigir garantias complementares.
4. Os prestadores da garantia fidejussria no
dispunham de bens, apurados em cadastro, para honrar as operaes.
5. Alm disso no houve preocupao em
avaliar o limite de capacidade dos garantidores das operaes, haja vista que
os mesmos prestadores da garantia j eram avalistas das operaes 488.9109 e 557.596-5.

281

As

Observao:

ocorrncias

acima

relatadas

configuram deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Paulo Roberto Pereira de Souza


Diretor de Operaes de Fomento;
In vigilando:
2. Heitor W. E. de Mello e Silva
Diretor Presidente;
3. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.

Operao:

673.960-0

Valor:

CR$

6.762.720,00

(cruzeiros

reais)

equivalente a US$ 29.494,18.


Data:

26.11.93.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC 93/082-5/08006-3/809.

Aprovao:

Em

19.11.93

sob

responsabilidade

da

Diretoria de Operaes de Fomento.

Ocorrncias:

Aprovar,

em

19.11.93,

operao

de

financiamento na modalidade Finame Automtico AII , que resultou no


contrato numero 673.960-0, sem que tal deciso fosse baseada em anlise
prvia quanto ao potencial de endividamento, capacidade de pagamento, s
garantias especficas e ao financiamento parcial do equipamento.

282

2. Igualmente, no houve avaliao do


impacto das prestaes no fluxo de caixa do cliente e tampouco da previso
do aumento de receitas que o equipamento poderia gerar no mesmo fluxo de
caixa.
3. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que os equipamentos por si s garantiriam as operaes. Porm,
como se tratavam de bens que se depreciam taxa de 10% ao ano, caberia ao
Banco exigir garantias complementares.
4. Os prestadores da garantia fidejussria no
dispunham de bens, cadastralmente apurados, para honrar as operaes.
5. Alm disso no houve preocupao em
avaliar o limite de capacidade dos garantidores das operaes, haja vista que
os mesmos prestadores da garantia j eram avalistas das operaes 488.9109, 557.596-5, 637.475-0, 637.474-2 e 637.468-8 todas na carteira de fomento.
As

Observao:

ocorrncias

acima

relatadas

configuram deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Paulo Roberto Pereira de Souza


Diretor de Operaes de Fomento;
In vigilando:
2. Heitor W. E. de Mello e Silva
Diretor Presidente;
3. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

MINERAO LTDA.
Operao:

674.123-0

CONSTRUES

283

Valor:

CR$ 38.838.730,00 (cruzeiros reais)


equivalente a US$ 147.900,00.

Data:

14.12.93.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo Com


Garantia Real PAC 93/082-5/09206-1/809.
Finame Automtico BII.

Aprovao:

Em 06.12.93 sob a responsabilidade da


Diretoria de Operaes de Fomento.

Ocorrncias:

Aprovar

em

06.12.93

operao

de

financiamento Finame Automtico B II , que resultou no contrato numero


674.123-0, em valor equivalente a US$ 147.900,00, sem que tal deciso fosse
baseada em anlise prvia quanto ao potencial de endividamento,
capacidade de pagamento, s garantias especficas e ao financiamento parcial
do equipamento.
2.

Igualmente,

no

foi

observado

comprometimento do fluxo de caixa do cliente com relao s operaes


deferidas at 10.12.93 por conta das carteiras de fomento e de operaes
internacionais.
3. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que os equipamentos por si s garantiriam as operaes. Porm,
como se tratavam de bens que se depreciam taxa de 10% ao ano, caberia ao
Banco exigir garantias complementares.
4. Os prestadores da garantia fidejussria no
dispunham de bens, cadastralmente apurados, para honrar as operaes.
5. Alm disso no houve preocupao em
avaliar o limite de capacidade dos garantidores das operaes, haja vista que
os mesmos prestadores da garantia j eram avalistas das operaes 488.910-

284

9, 557.596-5, 637.475-0, 637.474-2 637.468-8 e 673.960-0 na carteira de


fomento e emprstimo amparado pela Resoluo 63, assinado em 26.10.93,
na carteira de Operaes Internacionais.
As ocorrncias acima relatadas configuram

Observao:

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Paulo Roberto Pereira de Souza


Diretor de Operaes de Fomento;
In vigilando:
2. Heitor W. E. de Mello e Silva
Diretor Presidente;
3. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

637.578-1.

Valor:

CR$

51.660.000,00

(cruzeiros

reais)

equivalente a US$ 50.456,61.


Data:

11.04.94.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC 94/082-5/13551-8/809.

Aprovao:

Comit de Crdito I, em 12.04.94.

Ocorrncias:

Aprovar

em

06.04.94

operao

de

financiamento Finame Automtico C II , que resultou no contrato numero


637.578-1, em valor equivalente a US$ 50.456,61, sem que tal deciso fosse
baseada em anlise prvia quanto ao potencial de endividamento,

285

capacidade de pagamento, s garantias especficas e ao financiamento parcial


do equipamento.
2. Igualmente, no foi considerado o total de
recursos deferidos, at a data da aprovao, por conta de operaes de
Finame, que alcanavam o equivalente a US$ 674.621,08.
3. Deixou-se de avaliar o impacto do
pagamento das operaes de Finame e da Carteira de Operaes
Internacionais no fluxo de caixa da empresa, como varivel condicionante do
retorno dos valores emprestados.
4. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que o equipamento financiado por si s garantiria a operao.
Porm, como se tratava de bem que se deprecia taxa de 10% ao ano, caberia
ao Banco exigir garantias complementares.
5. O prestador da garantia fidejussria no
dispunha de bens, cadastralmente apurados, para honrar essa operao
levando em conta que o mesmo j era avalista das operaes: (a) 488.910-9,
557.596-5, 637.475-0, 637.474-2, 637.468-8, 673.960-0 e 674.123-0, na
carteira de fomento, e; (b)

emprstimo amparado pela Resoluo 63,

assinado em 26.10.93, na Carteira de Operaes Internacionais.


Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Paulo Roberto Pereira de Souza


Diretor de Operaes de Fomento;
2. Srgio Eli Druszcz
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Armando Falat
Diretor de Crdito Comercial;

286

In vigilando:
4. Heitor W. E. de Mello e Silva
Diretor Presidente;
5. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

748.265-4

Valor:

CR$

317.856.000,00

(cruzeiros

reais)

equivalente a US$ 190.544,01.


Data:

18.05.94.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC 94/082-5/15548-9/809
Finame Automtico CII.

Aprovao:

Comit de Crdito I, em 17.05.94.

Ocorrncias:

Aprovar

em

17.05.94

operao

de

financiamento Finame Automtico C II, que resultou no contrato numero


748.265-4 , em valor equivalente a US$ 190.544,01, sem que tal deciso fosse
baseada em anlise prvia quanto ao potencial de endividamento,
capacidade de pagamento, s garantias especficas e ao financiamento parcial
do equipamento.
2. No foi observado

o comprometimento

das operaes em ser, deferidas at 16.05.94, no fluxo de caixa do cliente,


como varivel condicionante do retorno dos valores emprestados.
3. O avalista no dispunha de bens,
cadastralmente apurados, em valor suficiente para honrar essa operao,

287

levando em conta os avais j prestados nas Carteiras Comercial e de


Operaes Internacionais.
4. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que o equipamento financiado por si s garantiria a operao.
Porm, como se tratava de bem que se deprecia taxa de 10% ao ano, caberia
ao Banco exigir garantias complementares.
Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Luiz Frare
Diretor de Crdito Comercial;
2. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro;
3. Srgio de Lima Conter
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais;
4. Armando Falat
Diretor de Crdito ao Consumidor;
5. Bento Tolentino
Diretor de Crdito Rural e Agro Industrial;
6. Nelson Luiz Osrio Zagonel
Diretor de Crdito Imobilirio;
In vigilando:
7. Heitor W. E. de Mello e Silva
Diretor Presidente;
8. Joo Jos Ballstaedt
Vice-Presidente de Operaes.

288

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.

Operao:

1.059.928-1

Valor:

R$ 126.307,00

Data:

04.07.95.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC 95/082-5/15487-3/829.

Aprovao:

Comit de Crdito I, em 13.07.95.

Ocorrncias:

Aprovar

em

13.07.95

operao

de

financiamento Finame Automtico BII, que resultou no contrato 1.059.928-1,


no valor de R$ 126.307,00, sem que tal deciso fosse baseada em anlise
prvia quanto ao potencial de endividamento, capacidade de pagamento, s
garantias especficas e ao financiamento parcial do equipamento.
2. No foi observado o comprometimento das
operaes

em ser no fluxo de caixa do cliente, como varivel

condicionante do retorno dos valores emprestados.


3. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que o equipamento financiado por si s garantiria a operao.
Porm, como se tratava de bem que se deprecia taxa de 10% ao ano, caberia
ao Banco exigir garantias complementares.
4. Os prestadores da garantia fidejussria no
dispunham de bens, cadastralmente apurados, para honrar essa operao,
levando em conta que os mesmos j eram avalistas das operaes: (a)
488.910-9, 557.596-5, 637.475-0, 637.474-2, 637.468-8, 673.960-0, 674.1230 e 748.265-4, na Carteira de Fomento, e; (b) emprstimo amparado pela
Resoluo 63,
Internacionais.

assinado em 26.10.93, na Carteira de Operaes

289

As ocorrncias acima relatadas configuram

Observao:

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Geraldo Molina
Diretor de Operaes de Fomento;
2. Jackson Ciro Sandrini
Diretor de Crdito Comercial e de Crdito
ao Consumidor;
3. Aldo de Almeida Jnior
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais;
In vigilando:
4. Luiz Antnio de Camargo Fayet
Diretor Presidente;
5. Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.

Operao:

1.059.926-5

Valor:

R$ 175.210,00

Data:

11.07.95.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC 95/082-5/15792-9/829
Finame Automtico B II.

Aprovao:

Comit de Crdito I, em 13.07.95.

290

Ocorrncias:

Aprovar

em

13.07.95

operao

de

financiamento Finame Automtico B II, que resultou no contrato 1.059.926-5,


no valor de R$ 175.210,00, sem que tal deciso fosse baseada em anlise
prvia quanto ao potencial de endividamento, capacidade de pagamento, s
garantias especficas e ao financiamento parcial do equipamento.
2. No foi observado o comprometimento das
operaes em ser no fluxo de caixa do cliente, como varivel condicionante
do retorno dos valores emprestados.
3. No foram exigidas garantias subsidirias,
sob a tica de que o equipamento financiado por si s garantiria a operao.
Porm, como se tratava de bem que se deprecia taxa de 10% ao ano, caberia
ao Banco exigir garantias complementares.
4. Os prestadores da garantia fidejussria no
dispunham de bens, cadastralmente apurados, para honrar essa operao,
levando em conta que os mesmos j eram avalistas das operaes: (a)
488.910-9, 557.596-5, 637.475-0, 637.474-2, 637.468-8, 673.960-0, 674.1230, 748.265-4 e 1.059.928-1 na Carteira de Fomento, e; (b) emprstimo
amparado pela Resoluo 63, assinado em 26.10.93, na Carteira de Operaes
Internacionais.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Geraldo Molina
Diretor de Operaes de Fomento;
2. Jackson Ciro Sandrini
Diretor de Crdito Comercial e de Crdito ao
Consumidor;
3. Aldo de Almeida Jnior

291

Diretor de Cmbio e Operaes


Internacionais;
In vigilando:
4. Luiz Antnio de Camargo Fayet
Diretor Presidente;
5. Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.

Operao:

1.059.844-7

Valor:

R$ 177.870,00

Data:

12.06.95.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito Fixo com


Garantia Real PAC 95/082-5/14133-0/829.

Aprovao:

Comit de Crdito I, em 23.06.95.

Ocorrncias:

Aprovar

em

23.06.95

operao

de

financiamento Finame Automtico BII, que resultou no contrato 1.059.844-7,


no valor de R$ 177.870,00, sem que tal deciso fosse baseada em anlise
prvia quanto ao potencial de endividamento, capacidade de pagamento, s
garantias especficas e ao financiamento parcial do equipamento.
2. No foi observado o comprometimento das
operaes em ser no fluxo de caixa do cliente, como varivel condicionante
do retorno dos valores emprestados.

292

3. No foram exigidas garantias subsidirias,


sob a tica de que o equipamento financiado por si s garantiria a operao.
Porm, como se tratava de bem que se deprecia taxa de 10% ao ano, caberia
ao Banco exigir garantias complementares.
4. Os prestadores da garantia fidejussria no
dispunham de bens, cadastralmente apurados, para honrar essa operao,
levando em conta que os mesmos j eram avalistas das operaes: (a)
488.910-9, 557.596-5, 637.475-0, 637.474-2, 637.468-8, 673.960-0, 674.1230 e 748.265-4, na Carteira de Fomento, e; (b) emprstimo amparado pela
Resoluo 63,

assinado em 26.10.93, na Carteira de Operaes

Internacionais.
Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1.Geraldo Molina
Diretor de Operaes de Fomento;
2. Jackson Ciro Sandrini
Diretor de Crdito Comercial;
3. Aldo de Almeida Junior
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais;
In vigilando:
4. Luiz Antnio de Camargo Fayet
Diretor Presidente;
5. Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes.

293

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

POC 1342-0

Valor:

R$ 968.400,00

Data:

19.07.96

Modalidade:

Cdula de Crdito Industrial

Aprovao:

Comit de Crdito I.

Ocorrncias:

Contratar

operao

de

financiamento

BNDES/Automtico/POC numero 1342-0 no valor de R$ 968.400,00 , em


19/07/96, quando a empresa j apresentava um histrico de inadimplncia e
sucessivas renegociaes de emprstimos na Carteira Comercial, e
notadamente contrria anlise Econmica-Financeira feita pelo DEPAC em
08.02.96, assinada pelo analista de crdito Luiz Alzebir Kummer, que
considerara tecnicamente invivel a concesso de crdito para o cliente.
2. Alm disso, no houve anlise prvia
quanto ao potencial de endividamento, capacidade de pagamento, ao
financiamento parcial do equipamento ou obras civis.
3.

Tambm

no

foi

observado

comprometimento das operaes em ser na capacidade de pagamento do


cliente, como varivel condicionante do retorno dos valores emprestados.
Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro;
In vigilando:

294

3. Domingos T. Murta Ramalho


Diretor Presidente.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

924.880-7

Valor:

R$ 200.000,00

Data:

06.07.95.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit I em 06.07.95.

Ocorrncias:

Conceder Emprstimo na modalidade de

Abertura de Crdito em Conta Corrente, em 06.07.95, sem observar o


comprometimento das operaes em ser na capacidade de pagamento do
cliente. Na poca o cliente tinha sob sua responsabilidade obrigaes
decorrentes de doze contratos na Carteira de Fomento, um na Carteira de
Operaes Internacionais e ainda responsabilidades no valor de R$
1.893.375,00 na Banestado Leasing.
2. Os prestadores da garantia fidejussria j
eram responsveis pela prestao de aval em outras operaes na Carteira de
Fomento e na Carteira de Operaes Internacionais, que comprometiam as
suas capacidades de honrar a operao.
3. Para viabilizar a concesso do emprstimo,
foi aumentado o limite de risco da empresa, em 11.01.95, de CR$
5.000.000.164,00, equivalente a US$ 97.857,00, vigente no perodo de
23.06.93 a 23.11.93, para limite no valor de R$ 500.000,00, equivalente a
US$ 588.928,15, vigente no perodo de 11.01.95 a 11.06.95,.

295

4. A elevao do limite baseou-se no


argumento que a situao econmico-financeira do cliente melhorou em vista
de ter apresentado resultado positivo por incorporao de variaes
monetrias ativas sobre T.D.A. (Ttulos da Dvida Agrria) existentes no
Ativo. Tais variaes monetrias ativas no representaram entrada de recursos
na empresa, haja vista que a empresa no recebeu sequer os juros de 6% ao
ano desde a emisso dos T.D.A. em 1986.
5. Como sabidamente os T.D.A. no dispem
de liquidez e de aceitao no mercado, ficou transparente que a reavaliao
feita pela empresa se constituiu em artifcio para melhorar apenas
escrituralmente a sua situao patrimonial.
Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.


Responsveis:

1. Jackson Ciro Sandrini


Diretor de Crdito Comercial;
2. Aldo de Almeida Junior
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais;
3. Geraldo Molina
Diretor de Crdito Rural e Agro Industrial;
In vigilando:
4. Luiz A. de Camargo Fayet
Diretor Presidente;
5. Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes.

296

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

924.163-2

Valor:

R$ 250.000,00

Data:

21.07.95.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em


Conta Corrente.

Aprovao:

Comit I

Ocorrncias:

Conceder Emprstimo na modalidade de

Abertura de Crdito em Conta Corrente no valor de R$ 250.000,00, sem


observar o montante das responsabilidades do cliente junto Instituio e os
reflexos em sua capacidade de pagamento, por conta das operaes j
contratadas com o Banco. Na poca o cliente tinha sob sua responsabilidade
obrigaes decorrentes de catorze contratos na Carteira de Fomento, um na
Carteira de Operaes Internacionais e ainda responsabilidades no valor de
R$ 1.893.375,00 na Banestado Leasing..
2. Os prestadores da garantia fidejussria j
eram responsveis pela prestao de aval em outras operaes na Carteira de
Fomento e na Carteira de Operaes Internacionais, que comprometiam as
suas capacidades de honrar a operao.
3. Para viabilizar a concesso do emprstimo,
foi aumentado o limite de risco da empresa, em 11.01.95, de CR$
5.000.000.164,00, equivalente a US$ 97.857,00, vigente no perodo de
23.06.93 a 23.11.93, para R$ 500.000,00, equivalente a US$ 588.928,15,
vigente no perodo de 11.01.95 a 11.06.95,.
4. A concesso do aumento do limite baseouse no argumento que a situao econmico-financeira do cliente melhorou em
vista de ter apresentado resultado positivo por incorporao de variaes

297

monetrias ativas sobre T.D.A. (Ttulos da Dvida Agrria) existentes no


Ativo. Tais variaes monetrias ativas no representaram entrada de recursos
na empresa, haja vista que a empresa no recebeu sequer os juros de 6% ao
ano desde a emisso dos T.D.A. em 1986.
5. Como sabidamente os T.D.A. no dispem
de liquidez e de aceitao no mercado, ficou transparente que a reavaliao
feita pela empresa se constituiu em artifcio para melhorar apenas
escrituralmente a sua situao patrimonial.
As ocorrncias acima relatadas configuram

Observao:

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Jackson Ciro Sandrini


Diretor de Crdito Comercial;
2. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro
3. Geraldo Molina
Diretor de Crdito Rural e Agro Industrial;
In vigilando:
4. Luiz A. de Camargo Fayet
Diretor Presidente;
5. Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

MINERAO LTDA.
Operao:

1.207.510-1

Valor:

R$ 150.000,00

CONSTRUES

298

Data:

08.07.96.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em


Conta Corrente.

Aprovao:

Comit I.

Ocorrncias:

Aprovao de emprstimo na modalidade de

Abertura de Crdito em Conta Corrente no valor de R$ 150 mil, sem observar


o montante das responsabilidades do cliente junto Instituio e os reflexos
em sua capacidade de pagamento, por conta das operaes j contratadas com
o Banco. Na poca o cliente tinha sob sua responsabilidade obrigaes
decorrentes de catorze contratos na Carteira de Fomento, e mais um contrato
de emprstimo em conta corrente no valor de R$ 1.524 mil a vencer no curto
prazo na Carteira Comercial, alm de responsabilidades em contratos de
leasing back vencidas.
2. A aprovao se deu mesmo diante do
parecer contrrio da agncia em face das responsabilidades vencidas e
restries cadastrais do cliente.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso do crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;
3. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Internacionais;
In vigilando:

Cmbio

Operaes

299

4. Domingos T. Murta Ramalho


Diretor Presidente.

Cliente:

TIBAGI ENGENHARIA CONSTRUES E MINERAO


LTDA.

Operao:

1.188.910-5

Valor:

R$ 1.524.207,00

Data:

30.05.96.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit II.

Ocorrncias:

Aprovao de renovao de emprstimo em

conta corrente ECC, com incorporao de encargos de dois outros contratos


vencidos e no honrados, a saber: ECC 1.154.797-2, de 09/01/96, no valor de
R$ 155 mil vencido em 08.04.96, saldo devedor aproximado de R$ 220,8 mil
e ECC/prazo especial 1.154.769-7, de 21/11/95, no valor de R$ 817,1 mil e
vencido em 19/02/96, saldo devedor aproximado de R$ 1,272 milhes (j
objeto de renovao, com incorporao de encargos, de outros emprstimos).
2.

renovao

foi

aprovada

com

manuteno das garantias dos contratos anteriores (alienao fiduciria de


veculos e mquinas), que segundo informaes da agncia valeriam
aproximadamente R$ 900 mil, ou seja, garantias de valor insuficiente e sem
que houvesse a comprovao preliminar por laudo de avaliao, tanto que em
parecer da agncia, de 28/11/96, em nova proposta de renovao de
emprstimo h a informao de que os dois caminhes includos entre as
garantias objeto de alienao fiduciria, j estavam em garantia na Banestado
Leasing.

300

3. Alm disso, em parecer do DEPAC


Departamento de Anlise de Crdito, de 08.02.96, considerava que, diante da
instabilidade e queda nas atividades operacionais da empresa, era deficiente a
sua situao econmico-financeira, alm da existncia de diversas restries
cadastrais, fatos que inviabilizavam a concesso de crditos ao devedor.

As

Observao:

ocorrncias

acima

relatadas

configuram renovao de operaes de crdito de retorno duvidoso, no


transferindo para as rubricas "Crdito em Atraso" ou "Crdito em
Liquidao", de forma a evitar a constituio de proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
In vigilando:
2. Domingos T. Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

1.899.992-5

Valor:

R$ 3.410.000,00

Data:

02.02.98.

Modalidade:

Escritura Pblica de Confisso e Composio


de Dvida com Instituio de Garantia
Hipotecria.

Aprovao:

Comit I

Ocorrncias:

Aprovao em 09.07.97 da PPO 431136, que

resultou na escritura Pblica de Confisso e Composio de Dvida com

301

Instituio de Garantia Hipotecria, assinada em 02.02.98, que deu origem a


conta grfica 1.899.992-5.
2. Na escritura no foi mencionada a
permanncia das garantias anteriores, ou seja, o penhor de mquinas e
equipamentos, j oferecidos ao Banestado em operaes de fomento. Assim,
outros equipamentos que amparavam operaes da Carteira Comercial
ficaram livres do gravame.
3. Os avalistas no dispunham de bens,
cadastralmente apurados, para honrar a nota promissria de R$ 5.115.000,00,
representativa da garantia da operao.
4. O imvel hipotecado em 2o grau j era
objeto de garantia por conta da operao POC 1342-0. Foi avaliado pelo
DEPPA por 3.867.000,00 e j estava garantindo uma operao de R$
1.314.459,33, restando R$ 2.553.000,00, em 2o grau, para garantir a presente
operao. Portanto as garantias eram insuficientes cobertura da operao.

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram renovao de operaes de crdito de retorno duvidoso, no


transferindo para as rubricas "Crdito em Atraso" ou "Crdito em
Liquidao", de forma a evitar a constituio de proviso.

Responsveis:

1. Oswaldo Rodrigues Batata


Diretor de Operaes;
2. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;
4. Geraldo Molina

302

Diretor de Controle;
In vigilando:
5. Manoel C. Garcia Cid
Diretor Presidente.

Cliente:

TIBAGI

ENGENHARIA

CONSTRUES

MINERAO LTDA.
Operao:

1.210.393-8.

Valor:

R$ 1.673.013,00

Data:

11.12.96.

Modalidade:

Contrato de Abertura de Crdito em Conta


Corrente.

Aprovao:

Comit I.

Ocorrncias:

Falta de transferncia para as rubricas de

Crditos em Liquidao, no prazo regulamentar, de operao que


permaneceu vencida por perodo superior a um ano. O vencimento da
operao ocorreu com a inadimplncia da primeira prestao em 13/01/1997 e
somente foi regularizada em 18/09/1998 mediante nova operao, quando a
transferncia deveria ocorrer quando transcorridos 180 dias do vencimento
(12/07/97).
2.

As

garantias

da

operao

eram

insuficientes haja vista que o valor dos bens concedidos em penhor mercantil
era menor que o valor do crdito e que os prestadores de garantias
fidejussrias no dispunham de bens, comprovados em ficha cadastral, em
valor suficiente cobertura do saldo devedor da operao.

303

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

no transferncia para CL dentro do prazo regulamentar e conseqente falta


de proviso.

Responsveis:

1. Geraldo Molina
Diretor de Controle;
2. Nilton Hirt Mariano
Diretor de Controle;
3. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
4. Alaor Alvim Pereira
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
In vigilando:
5. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo;
6.

Manoel

C.

Garcia

Cid

-Diretor

Presidente.

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das


circunstncias e do modo como estas operaes foram aprovadas empresa
Tibagi, contratadas e gerenciadas pelo Banestado, vislumbramos vrios
aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e desproporcional com
os interesses do Banestado, de maneira no condizente com as boas prticas
bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais destacamos o que
segue:

304

1. A empresa teve deferidas pelo Banestado vrias operaes na

modalidade de Finame Automtico, sem que tal deciso fosse


baseada em anlise prvia quanto ao potencial de endividamento,
capacidade de pagamento, s garantias especficas e ao
financiamento parcial do equipamento. Igualmente, no houve
prvia avaliao do impacto das prestaes no fluxo de caixa do
cliente e tampouco previso do aumento de receitas que o
equipamento poderia gerar no mesmo fluxo de caixa;

2. Ainda com referncia aos Finames acima citados e em outras

operaes, no foram exigidas garantias subsidirias, aceitando


apenas as prprias mquinas objetos do financiamento como
garantia da operao, mesmo sabedor o Banestado de que as
mesmas sofrem uma depreciao taxa de 10% ao ano, e que as
operaes de financiamento atravs da Finame so de pagamento
de longo prazo;

3. A empresa teve aceitos como prestadores de garantia fidejussria

(aval/fiana) pessoas que no dispunham de bens, apurados em


cadastro, para honrar as operaes, bem como, no foi avaliado o
limite de capacidade desses garantidores das operaes, haja
visto que os mesmos prestadores de garantia j eram avalistas de
vrias operaes da empresa junto ao Banestado;

4. A empresa teve outros crdito aprovados sem anlise tcnica

prvia quanto ao potencial de endividamento da empresa, sua


capacidade

de pagamento, s garantias

financiamento parcial de equipamentos;

especficas e ao

305

5. A empresa teve aprovada a operao POC 1342-0, no valor de

R$ 968.400,00, em 19.07.96, mesmo com pareceres tcnicos


contrrios, conforme indicamos a seguir:
Parecer tcnico interno com anlise econmicofinanceira da empresa feita pelo DEPAC em
08.02.96, assinada pelo analista de crdito Luiz
Alzebir Kummer que considerava tecnicamente
invivel

concesso

de

crdito

para

cliente;(folha 13949 dos documentos do BACEN,


em anexo)
Parecer

tcnico

indeferimento,

interno,
emitido

que
pelo

sugeria

DEANP

Departamento de Anlise de Projetos, referente a


esta operao POC, pelos motivos a seguir
expostos: (folha 14276 dos documentos do
BACEN, em anexo)
o fluxo de caixa consolidado da empresa no
apresentava capacidade de pagamento, ou seja, a
empresa no teria condies de honrar o
financiamento devido falta de capacidade
econmico-financeira;
que alguns servios de engenharia estavam com os
preos acima dos praticados pelo mercado e que a
empresa solicitante do financiamento que
executaria a obra, aliado ao fato de no ser
conveniente tomar o prprio imvel como
garantia, em funo de que grande parte dos
investimentos eram obras externas, sofrendo

306

depreciao que no acompanha o perfil da dvida


no transcorrer das amortizaes, ou seja, a
empresa apresentou oramento acima do mercado
embora ela mesma fosse executar os servios
orados, quando deveria ser o contrrio pois os
servios executados por ela mesma deveriam
custar menos do que o cobrado no mercado;
os vrios protestos em nome da empresa e das
coligadas;
o alto endividamento da empresa, que mesmo na
hiptese de se conceder o crdito e o mesmo vier
a ser utilizado para cobrir as dvidas a curto prazo
com o Banestado, dificilmente a empresa teria
condies financeiras para terminar o projeto;
que a maior parte da receita com o novo projeto
depende do setor pblico.

A empresa teve elevado o seu limite de risco ,


para viabilizar a concesso do emprstimo
referente a operao n 924.880-7, no valor de R$
200.000,00, de 06.07.95, com o argumento de
que a situao econmico-financeira do cliente
melhorou em vista de ter apresentado resultado
positivo por incorporao de variaes monetrias
ativas sobre T.D.A (Ttulos da Dvida Agrria)
existentes no Ativo. Contudo, como verificou o
BACEN, tais variaes monetrias ativas no
representaram entrada de recursos na empresa,

307

haja visto que a empresa no recebeu sequer os


juros de 6% ao ano desde a emisso dos T.D.A
em 1986.
A empresa teve aprovada a operao 1.207.510-1,
no valor de R$ 150.000,00, de 07.07.96, mesmo
diante de parecer contrrio da agncia em face das
responsabilidades vencidas e restries cadastrais
do cliente. (folha 14022 dos documentos do
BACEN, em anexo).

A empresa teve deferida a operao n 1.188.910-5, no


valor de R$ 1.524.207,00, de 30.05.96, incorporando encargos de dois outros
contratos vencidos e no honrados, mesmo sabendo o Banestado que as
garantias tinham valor insuficiente e que no havia comprovao do seu valor
por laudo de avaliao, bem como, no levando em conta a administrao do
Banco que existia parecer da rea tcnica, emitido pelo DEPAC
Departamento de Anlise de Crdito, de 08.02.96, considerando que diante da
instabilidade e queda nas atividades da empresa, era deficiente a sua situao
econmico-financeira, alm da existncia de diversas restries cadastrais,
fatos que segundo o parecer emitido inviabilizavam a concesso de crditos
ao devedor.

308

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.


CGC 79.085.320/0001-41

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.078.286-3

Valor:

R$ 1.260.000,00

Data:

26/10/95

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 30/11/95.

Ocorrncias:

Deferimento de operao para cliente com

ficha cadastral incompleta e sem a realizao de anlises econmicofinanceiras, visando liquidao de responsabilidades vencidas e liberao
de novos recursos na ordem de R$ 500.000,00, e em valor acima do limite de
crdito em vigncia.
2. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 500.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
R$ 6.223.741,09, estando vencidos R$ 760.077,29.
3. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito e renovao de operao de crdito de

309

retorno duvidoso, no transferindo para as rubricas Crditos em Atraso ou


Crditos em Liquidao, de forma a evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Alfredo Sadi Prestes


Diretor Financeiro;
2. Jackson Ciro Sandrini
Diretor de Crdito Comercial;
In vigilando:
3. Luiz A. de Camargo Fayet
Diretor Presidente;
4. Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.157.118-8

Valor:

R$ 200.000,00

Data:

15/12/95

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

GECON/MESAN

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 23/01/96.

Ocorrncias:

Deferimento de operao para cliente com

ficha cadastral incompleta; sem a realizao de anlises econmicofinanceiras para apurar a capacidade de pagamento, mesmo tendo a empresa
um histrico de inadimplncia conhecido (a operao 1.078.286-3 liquidou
R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em operaes de leasing[2],

310

Finame, crdito comercial e adiantamento a depositante); e responsabilidades


em valor superior ao limite de risco de crdito estipulado.
2. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 500.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
valor prximo a R$ 6.000.000,00.
3. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.
4. Da mesma forma, no foram tomadas
corretamente as garantias reais para assegurar o crdito concedido, haja vista
a falta de laudos de avaliao e de registro do penhor mercantil.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Crdito Comercial;
In vigilando:
2. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.224.321-4

Valor:

R$ 500.000,00

311

Data:

27/02/96

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 29/05/96.

Ocorrncias:

Deferimento de operao visando liquidar

operao anterior (Emprstimo em Conta Corrente no valor principal de R$


200.000,00, vincendo em 23/03/96), e para liberar novos recursos.
2. Paralelamente, a concesso foi para cliente
com ficha cadastral incompleta; sem a realizao de anlises econmicofinanceiras visando apurar a capacidade de pagamento, mesmo tendo a
empresa um histrico de inadimplncia conhecido (a operao 1.078.286-3
liquidou R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em operaes de
leasing[2], Finame, crdito comercial e adiantamento a depositante); e com
responsabilidades em valor superior ao limite de risco de crdito estipulado.
3. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 500.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
R$ 8.767.143,00.
4. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.
5. Da mesma forma, no foram tomadas
corretamente as garantias reais para assegurar o crdito concedido, haja vista
a falta de laudos de avaliao e de registro do penhor mercantil.

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram deficincia na concesso de crdito e renovao de operao de

312

crdito de retorno duvidoso, no transferindo para as rubricas Crditos em


Atraso ou Crditos em Liquidao, de forma a evitar a constituio da
proviso.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
2. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro;
3. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
In vigilando:
4. Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.260.248-6

Valor:

R$ 3.500.000,00

Data:

06/05/96

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Reunio de Diretoria de 06/05/96

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 11/11/96

Ocorrncias:

Deferimento de operao visando liquidar

operao anterior (Ttulo Descontado/Nota Promissria no valor de R$


360.000,00) e liberar novos recursos.

313

2. Paralelamente, a concesso foi para cliente


com ficha cadastral incompleta; sem a realizao de anlises econmicofinanceiras para apurar a capacidade de pagamento, mesmo tendo a empresa
um histrico de inadimplncia conhecido (a operao 1.078.286-3 liquidou
R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em operaes de leasing[2],
Finame, crdito comercial e adiantamento a depositante); e com
responsabilidades em valor superior ao limite de risco de crdito estipulado.
3. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 100.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
R$ 11.629.311,93.
4. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.
5. As garantias reais, por sua vez, foram
insuficientes, uma vez que o penhor mercantil dos equipamentos tinha valor
aproximado de R$ 665.000,00 e a penhora dos direitos creditrios da empresa
junto ao DERSUL valia R$ 1.515.452,85, no tendo sido apresentada, no
entanto, na documentao da operao, procurao conferindo poderes para
receber aquele valor.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito e renovao de operao de crdito de


retorno duvidoso, no transferindo para as rubricas Crditos em Atraso ou
Crditos em Liquidao, de forma a evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Valmor Pcolo
Diretor de Administrao;

314

2. Ricardo Sabia Khury


Diretor de Crdito Imobilirio;
3. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
4. Arlei Mrio Pinto Lara
Diretor de Produtos e Servios;
5. Srgio Eloi Druszcz
Diretor de Operaes;
6. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
7. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica;

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.346.154-1

Valor:

R$ 1.000.000,00

Data:

03/09/96

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I, ratificada por Reunio de


Diretoria.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 03/12/96.

Ocorrncias:

Deferimento de operao para cliente com

ficha cadastral incompleta e sem a realizao de anlises econmicofinanceiras para apurar a capacidade de pagamento, mesmo tendo a empresa

315

um histrico de inadimplncia conhecido (a operao 1.078.286-3 liquidou


R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em operaes de leasing[2],
Finame, crdito comercial e adiantamento a depositante).
2. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Domingos Taro Murta Ramalho


Diretor Presidente;
2. Alfredo Sadi Prestes
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Srgio Eloi Druszcz
Diretor de Operaes;
4. Valmor Picolo
Diretor de Produtos e Servios;
5. Paulo Roberto Rocha Kruger
Diretor de Administrao;
6. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;
7. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica;
8. Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;

Operaes

316

9. Aroldo dos Santos Carneiro


Diretor de Controle.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.506.559-7

Valor:

R$ 600.000,00

Data:

06/05/97 (liberao dos recursos).

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Comit de Crdito I.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 09/06/97.

Ocorrncias:

Deferimento de operao para cliente com

ficha cadastral incompleta e sem a realizao de anlises econmicofinanceiras para apurar a capacidade de pagamento, mesmo tendo a empresa
um histrico de inadimplncia conhecido (a operao 1.078.286-3 liquidou
R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em operaes de leasing[2],
Finame, crdito comercial e adiantamento a depositante).
2. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 100.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
R$ 13.881.838,43.
3. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.

317

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Srgio Eloi Druszcz


Diretor de Operaes;
In vigilando:
2. Domingos T. Murta Ramalho
Diretor Presidente.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.555.879-8

Valor:

R$ 4.333.000,00

Data:

04/07/97

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Reunio de Diretoria de 30/06/97.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 24/06/98.

Ocorrncias:

Deferimento de operao para renovao de

operaes vencidas e liberao de novos recursos (aproximadamente R$


500.000,00), para cliente com ficha cadastral incompleta e sem a realizao
de anlises econmico-financeiras para apurar a capacidade de pagamento,
mesmo tendo a empresa um histrico de inadimplncia conhecido (a operao
1.078.286-3 liquidou R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em
operaes de leasing[2], Finame, crdito comercial e adiantamento a
depositante).
2. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 100.000,00 e as

318

responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam


R$ 17.458.865,91.
3. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.
4. As garantias reais, por sua vez, tambm
foram insuficientes, uma vez que o penhor mercantil dos equipamentos tinha
valor aproximado de R$ 288.000,00 e a penhora dos direitos creditrios da
empresa junto ao DER/PR valia R$ 1.875.000,00.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito e renovao de operao de crdito de


retorno duvidoso, no transferindo para as rubricas Crditos em Atraso ou
Crditos em Liquidao, de forma a evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente;
2. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;
4. Geraldo Molina
Diretor de Controle;
5. Paulo Ricardo dos Santos
Diretor de Produtos e Servios;
6. Oswaldo Rodrigues Batata

Operaes

319

Diretor de Operaes;
7. Paulo Roberto Rocha Kruger
Diretor de Administrao;
8. Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio;
9. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.644.820-5

Valor:

R$ 2.300.000,00

Data:

15/10/97

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Reunio de Diretoria de 07/10/97.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 24/06/98.

Ocorrncias:

Deferimento de operao, com liberao de

recursos novos, para cliente com ficha cadastral incompleta e sem a realizao
de anlises econmico-financeiras para apurar a capacidade de pagamento,
mesmo tendo a empresa um histrico de inadimplncia conhecido (a operao
1.078.286-3 liquidou R$ 760.077,29 em responsabilidades vencidas em
operaes de leasing[2], Finame, crdito comercial e adiantamento a
depositante).
2. Parecer Tcnico da SUREG apontava a
dificuldade em liquidar a referida operao, caso fosse concedida, em face da
liberao de recursos do DNER/Braslia para a empresa estar na dependncia

320

de Projeto de Lei do Presidente da Repblica e devido tambm ao seu alto


grau de endividamento, incompatvel com seu faturamento mdio mensal.
3. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 100.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
quantia superior a R$ 15.000 mil.
4. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.
5. Nas garantias reais, por sua vez, no foi
apresentada relao anexa ao contrato com os bens dados em penhor
mercantil.

Observao:

As ocorrncias acima relatadas configuram

deficincia na concesso de crdito.

Responsveis:

1. Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente;
2. Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Financeiro e de Relaes com o
Mercado;
3. Aldo de Almeida Jnior
Diretor

de

Cmbio

Internacionais;
4. Paulo Ricardo dos Santos
Diretor de Produtos e Servios;
5. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Operaes;

Operaes

321

6. Ricardo Sabia Khury


Diretor de Crdito Imobilirio;
7. Jos Carlos Galvo
Diretor de Informtica;
8. Paulo Janino Jnior
Diretor de Crdito Rural e de Operaes
Especiais;
9. Maria Miyuki Endo Ravedutti
Diretora de Recursos Humanos;
10. Nilton Hirt Mariano
Diretor de Controle.

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS


LTDA.

Operao:

1.840.912-2

Valor:

R$ 17.231.159,00

Data:

24/06/98

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente / Composio


de Dvidas.

Aprovao:

Reunio de Diretoria de 24/03/98.

Situao em 31/07/1998:

Em ser.

Ocorrncias:

Deferimento de operao de composio de

dvidas com TBF seca como taxa de juros (inferior a taxa utilizada em
contratos de mesma natureza que de TBF mais 0,5% ao ms), para cliente
que acabava de receber recursos que poderiam amortizar as responsabilidades
(mas direcionou-os para outra instituio), que j tinha feito renegociao

322

com o BEP nas condies propostas por ele (porm sem ter amortizado
nenhum contrato no perodo).
2. A renegociao no se fundamentou em
estudo indicando a capacidade econmico-financeira da muturia para honrar
o compromisso no novo prazo avenado.
3. Na poca da concesso dessa operao, o
limite de risco de crdito estipulado para o cliente era de R$ 500.000,00 e as
responsabilidades da empresa junto ao Conglomerado Banestado somavam
R$ 23.900 mil.
4. Em relao garantia fidejussria oferecida
pelos avalistas, no foram apresentadas suas fichas cadastrais, situao que
impossibilitou a apurao de suas capacidades econmico-financeiras para
honrar o compromisso assumido.
5. Nesse contexto, a renegociao se revestiu
de caractersticas de mero congelamento de crdito, evitando assim a
transferncia da dvida para Crditos em Liquidao e a execuo das
garantias dos contratos.

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram renovao de operao de crdito de retorno duvidoso, no


transferindo para as rubricas Crditos em Atraso ou Crditos em
Liquidao, de forma a evitar a constituio da proviso.

Responsveis:

1. Manoel Campinha Garcia Cid


Diretor Presidente;
2. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo;
3. Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Operaes;

323

4. Elio Poletto Panato


Diretor de Crdito Rural e de Operaes
Especiais;
5. Paulo Roberto Rocha Kruger
Diretor de Administrao;
6. Gabriel Pires Nunes Neto
Diretor

de

Cmbio

Operaes

Internacionais;
7. Valdemar Jos Cequinel
Diretor de Produtos e Servios e Diretor de
Recursos Humanos;

Cliente:

XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS

LTDA.
Operao:
Valor:

1.644.228-9
R$ 2.135.000,00

Data:

15/10/97

Modalidade:

Emprstimo em Conta Corrente.

Aprovao:

Reunio de Diretoria de 23/09/97.

Situao em 31/07/1998:

Renegociada em 24/06/98.

Ocorrncias:

Apesar de vencida desde 15/12/97, vindo a ser

renegociada somente 192 dias aps, em 25/06/98, a operao no foi


transferida para Crdito em Liquidao quando transcorridos 60 dias do
vencimento (14/02/98), por se tratar de operao sem garantias.

324

Observao:

As

ocorrncias

acima

relatadas

configuram no transferncia para C.L. dentro do prazo regulamentar e


conseqente falta de proviso.

Responsveis:

1. Alaor Alvim Pereira


Diretor Financeiro e Diretor de Relaes com
o Mercado;
2. Nilton Hirt Mariano
Diretor de Controle;
In vigilando:
3. Manoel C. Garcia Cid
Diretor Presidente;
4. Aldo de Almeida Jnior
Vice-Presidente Executivo.

Portanto, da anlise das operaes acima realizada, das circunstncias


e do modo como estas operaes foram aprovadas, contratadas e gerenciadas
pelo Banestado para a empresa Xingu Construtora de Obras Ltda.,
vislumbramos vrios aspectos que favoreciam o cliente de forma evidente e
desproporcional com os interesses do Banestado, de maneira no condizente
com as boas prticas bancrias de todas as Instituies Financeiras, dos quais
destacamos o que segue:

6- A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes mesmo


apresentando ficha cadastral incompleta, em valores superiores
ao seu limite de crdito em vigncia, e sem fundamentao
tcnica, ou seja, sem a realizao de anlises econmicofinanceiras;

325

7- A empresa obteve concesso de crdito mesmo estando


constatadamente inadimplente com o Banestado, visando a
liquidao de responsabilidades vencidas e liberao de novos
recursos, aumentando com isso o grau de endividamento e o
risco de inadimplncia dos recursos;

8- A empresa teve deferidas pelo Banestado operaes em valor


acima do limite de risco de crdito estipulado pelo prprio
Banestado que era de R$ 500.000,00, sendo que a mesma a
poca de algumas operaes j possua responsabilidades junto
ao Conglomerado Banestado na ordem de R$ 6.223.741,09,
estando vencidos R$ 760.077,29, valores j bem acima do seu
limite de risco implantado;

9- A empresa na operao n 1.157.118-8, no valor de R$


200.000,00, de 15.12.95 conforme verificado pelo BACEN, no
teve tomadas corretamente as garantias reais para assegurar o
crdito concedido, haja vista a falta de laudos de avaliao e de
registro do penhor mercantil, sendo que o mesmo ocorreu na
operao 1.224.321-4, no valor de R$ 500.000,00, de 27.02.96;

10-

A empresa mesmo inadimplente com o Banestado

conseguia renegociar seus dbitos e ainda liberar dinheiro novo,


como

constatado

financiamentos

pelo

obtidos

BACEN,
pela

que

frisa

em

empresa,

que

alguns
operao

apresentava caractersticas de mera rolagem de dvida, visando


liquidar operao anterior e liberar novos recursos, apesar dos
problemas da empresa, beneficiando sobremaneira o cliente;

326

11-

A empresa teve concedida a operao de n 1.260.248-6,

no valor de R$ 3.500.000,00, em 06.05.96, entre outras


realizadas da mesma maneira, sem a realizao de anlises
econmico-financeiras visando apurar a sua capacidade de
pagamento,

mesmo

tendo a

empresa um histrico

de

inadimplncia conhecido ( a operao 1.078.286-3 liquidou R$


760.077,29 em responsabilidades vencidas em operaes de
leasing (2), Finame, Crdito Comercial e adiantamento a
depositantes), e com responsabilidades em valor superior ao
limite de risco de crdito estipulado, e ainda com garantias
insuficientes, conforme verificado pelo BACEN;

12-

Ficou ainda evidenciado pelas constataes do BACEN,

observando-se as vrias operaes da empresa, que os


administradores

do

Banestado

aumentaram

sucessiva

sistematicamente o nvel de endividamento da empresa junto ao


Conglomerado Banestado, deferindo operaes para rolagem de
dvida e liberao de novos recursos, enquanto as reas tcnicas
de definio de risco do Banestado reduziram no perodo o limite
de risco tolervel em operaes de crdito da empresa, o que
beneficiava exclusivamente empresa e aumentava os riscos do
Banco;

A empresa teve deferido operao de composio de


dvidas n 1.840.912-2, valor de R$ 17.231.159,00, em 24.06.98, com taxa de
TBF seca (taxa esta inferior a taxa utilizada em contratos da mesma
natureza que era TBF + 0,5% ao ms), para cliente que acabava de receber
recursos que poderiam amortizar as responsabilidades (mas direcionou-os

327

para outra instituio), e que j tinha feito renegociao com o BEP nas
condies propostas por ela (porm sem ter amortizado nenhum contrato no
perodo).
As irregularidades que foram pormenorizadas, bem como
das demais a seguir, podem ser relacionadas a dois grupos distintos, assim
definido pelo Banco Central, seno vejamos:
3 - Nesse contexto, identificamos dois grupos distintos
de ocorrncias irregulares, como segue:
a) no primeiro grupo, encontram-se as irregularidades
relacionadas com:
a concesso do crdito, tais como: (1) a falta de
informaes cadastrais completas e atualizadas, (2) a
constituio

de

garantias

insuficientes,

(3)

inobservncia do limite de risco estabelecido;


a conduo do crdito, notadamente: (1) a ausncia de
medidas adequadas e oportunas para reaver os capitais
emprestados, (2) as renegociaes prejudiciais
Instituio mediante a concesso de descontos em
montante

incompatvel

com

situao,

(3)

recebimento de ttulos sem aceitao no mercado


("moedas podres") para quitar crditos;
b) j o segundo grupo de ocorrncias diz respeito s
aes que visaram ocultao dos reflexos dessas
operaes nos demonstrativos contbeis da Instituio
Financeira, a exemplo da no-transferncia dos crditos
de que se trata para as rubricas de "Crditos em Atraso"

328

e "Crditos em Liquidao" e da adoo de algumas


medidas

administrativas,

como:

renegociao

meramente protelativa e a gerao de lucros escriturais


mediante pretensas recuperaes de crditos baixados a
prejuzo, todas com o objetivo de reduzir a proviso
para perdas e manter a Instituio artificiosamente
enquadrada nos limites operacionais.
As irregularidades foram especificadas pelo Banco
Central do Brasil com graduaes de A a F, sendo que as irregularidades
relevantes so aquelas relacionadas s letras A, B (alguns casos), E e
F, in verbis:
I celebrao de crdito sem observncia dos
princpios

gerais

de

garantia,

seletividade,

diversificao de riscos e liquidez, constituindo-se em


infrao grave na conduo dos interesses da Sociedade
(artigo 44, da Lei 4595/64) (irregularidade A)
II falta de proviso para perdas nas operaes de
crdito de retorno duvidoso, renovadas ou renegociadas
(artigo 6, da Resoluo 2.682/99) (irregularidade B)
...(omissis)...
V - concesso de descontos sobre o saldo devedor de
operao de crdito, sem fundamentao tcnica,
constituindo-se em infrao grave na conduo dos
interesses da Sociedade. (artigo. 44, da Lei 4595/64)
(irregularidade E)

329

VI - liquidao de operao de crdito por recebimento


de

bens

ou

direitos

creditrios

ilquidos,

sem

fundamentao tcnica, constituindo-se em infrao


grave na conduo dos interesses da Sociedade. (artigo
44 da Lei 4595/64) (irregularidade F)
Portanto, em geral, as operaes que sero mencionadas a
seguir foram celebradas sem observncia aos princpios gerais de garantia,
seletividade, diversificao de riscos e liquidez, pelo deferimento de crdito
(pargrafo 4, do artigo 44, da Lei 4.595/196414):
a. a clientes com restries cadastrais;
b. a clientes com informaes cadastrais incompletas ou
desatualizadas;
c. sem garantias ou com garantias insuficientes;
d. com garantias pessoais prestadas por entes que no
possuam capacidade econmica para honrar a dvida;
e. acima dos limites estipulados pela prpria Instituio;
e
f. sem anlise, ou com anlise vencida, da situao
econmicofinanceira/capacidade de pagamento do
cliente.
Tambm foram identificadas renovaes de operaes de
recuperao duvidosa, com incorporao de encargos e sem reforo de
14

Art. 44 - As infraes aos dispositivos desta lei sujeitam as instituies financeiras, seus diretores,
membros de conselhos administrativos, fiscais e semelhantes, e gerentes, s seguintes penalidades, sem
prejuzo de outras estabelecidas na legislao vigente: par. 4 : As penas referidas nos incisos III e IV, deste
artigo, sero aplicadas quando forem verificadas infraes graves na conduo dos interesses da instituio

330

garantias, evitando a transferncia para as rubricas "Crditos em Atraso" e


"Crditos em Liquidao" e a concomitante constituio de proviso para
perdas, contrariando o que dispe a Resoluo n 1.748, de 30/08/1990,
referendada nesse particular pelo artigo 6, da Resoluo n 2.682/199915. Tal
procedimento permitiu que a Instituio se mantivesse artificiosamente
enquadrada nos limites operacionais da Resoluo n 2.099, de 17/08/1994.
Foram detectadas ainda concesses de desconto sobre o
saldo devedor de operao de crdito a clientes com histrico de
inadimplncia sem que fossem esgotados todos os procedimentos usuais administrativos e judiciais - para reaver os recursos emprestados, e sem se
fundamentar em estudo indicativo de que tal desconto era benfico para o
Banco. Com isso foram dispensadas receitas em benefcio da outra parte,
configurando falta grave na conduo dos negcios da Instituio (pargrafo
4, do artigo 44, da Lei 4.595/1964).
Finalmente, em alguns casos foram aceitas para
liquidao de operao de crdito, "crditos compensatrios de precatrios
requisitrios" do Governo do Estado do Paran, tituladas por cliente com
histrico de inadimplncia e sem que houvessem sido tomadas todas as
providncias administrativas ou judiciais para reaver os valores emprestados,
ou seja, o Banestado recebeu direitos de demorada realizao, sem liquidez e
sem aceitao no mercado, configurando falta grave na conduo dos
negcios da Instituio, em desrespeito ao pargrafo 4, do artigo 44, da Lei
4.595/1964.

financeira ou quando da reincidncia especfica, devidamente caracterizada em transgresses punidas com


multa. (Lei 4.595/64).
15
Art. 6 A proviso para fazer face aos crditos de liquidao duvidosa deve ser constituda mensalmente,
no podendo ser inferior ao somatrio decorrente da aplicao dos percentuais a seguir mencionados, sem
prejuzo da responsabilidade dos administradores das instituies pela constituio de proviso em montantes
suficientes para fazer face a perdas provveis na realizao dos crditos: incisos I a VIII que discriminam os
nveis de risco.

331

Ressalte-se que o contedo deste Relatrio engloba a


verificao de 162 clientes, sendo que 149 deles operavam irregularmente
com o Banco do Estado do Paran, atravs de 508 operaes. Esta Comisso
destacou uma amostragem que refere-se s principais operaes para
aprofundamento, j destacadas, e que apresentaram maior prejuzo aliado ao
grau de gravidade. A seguir segue tabela com a relao das demais operaes,
sendo que a ntegra das mesmas realizada pelo Bacen encontra-se em anexo.

CLIENTE
A M ELETRODISCO LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
(Atacado de Cimento 101 LTDA.)
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
(Atacado de Cimento 103 Ltda..)
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
CDC n. 737.449-0
ECC n. 1.042.266-2
Composio de Dvidas n. 1.136.463-1
Adiantamento a Depositante jan/95 a nov/95
ECC n. 1.042.258-1

DATA
25/08/94
17/04/95
07/11/95
22/11/95
07/04/95

VALOR
R$17.000,00
R$70.000,00
R$515.465,00
R$59.310,10
R$200.000,00

IRREG.
A,C
A
B,C
A
A

ECC n. 1.042.246-8

04/04/95

R$80.000,00

ECC 1.257.327-6
ECC 1.340.118-0
ECC 1.386.646-3
ECC 1.386.736-2
ECC 1.410.290-4
ECC 1.458.157-8
Carta de Crdito Imp. 211.000.155-7
diversos ECC's de 25/10/95 a 27/05/96
desc. Dupl. e nps de 30/04/96 a 17/06/96
ECC n. 1.353.500-9
ECC n. 1.821.013-2
desconto de duplicatas em 16/12/96
ECC n. 1.396.470-9
ECC n. 1.513.688-9
ECC n. 1575.686-0
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3
Carta de Fiana 105-4868-6
Composio de Dvidas 798.687-2
Carta de Fiana 108/AA, em 15/04/94
Carta de Fiana 155/AA, em 14/09/94
Carta de Fiana 156/AA, em 14/09/94
Carta de Fiana 336/AA, em 12/12/94
Confisso de Dvida n. 1.122.365-8
Confisso de Dvida n. 1.243.145-9

20/05/96
22/10/96
12/11/96
17/12/96
16/01/97
08/04/97
18/07/95
27/05/96
17/06/96
24/12/96
13/03/98
16/12/96
20/12/96
03/06/97
08/09/97
09/12/97
27/03/98
16/01/95
23/11/95
15/04/94
14/09/94
14/09/94
12/12/94
17/10/95
26/07/96

R$100.000,00
R$736.800,00
R$962.415,00
R$1.020.951,00
R$1.071.581,00
R$1.202.445,00
US$260.000,00
R$250.000,00
R$187.581,00
R$1.001.727,00
R$1.517.000,00
R$1.035.465,75
R$600.000,00
R$5.000.000,00
R$5.000.000,00
R$5.000.000,00
R$5.000.000,00
R$200.000,00
R$612.213,00
CR$ 446.365.443,16
R$595.000,00
R$400.000,00
R$395.000,00
R$1.978.968,80
R$3.687.826,00

A
B
B
B
B
B,C,E,F
A
A,B
A
B
B
A,B
A
A,B
B
B
B
A
B,C
A
A,B
A,B
A
B
B

332

333

CLIENTE
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
(scio Slvio Zulli)
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
(scio Slvio Zulli)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
(Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
(Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROIND. RIO PORTELA LTDA.
(Dest. lcool Libra Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA.
(Dest. lcool Libra Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA.
(Dest. lcool Libra Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA.
(Dest. lcool Libra Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA.
(Dest. lcool Libra Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA.
(Dest. lcool Libra Ltda.)
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
Carta de Fiana CMFG 00104 AA
ACC 13.012.304-5
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
ECC n. 980.108-5
Composio de Dvidas n. 980.144-1
Carta de Fiana em 27/10/94

DATA
25/03/94
20/12/94
20/08/96
24/04/95
14/06/95
27/10/94

VALOR
CR$1.947.591.240,00
R$557.600,00
R$801.650,00
R$640.000,00
R$820.618,56
R$2.000.000,00

IRREG.
A
A
B,C
B
B
A

Composio de Dvida n. 980.147-6

08/08/95

R$3.636.585,00

Composies de Dvidas n. 1.125.728-1,


1.125.730-3, 1.125.731-1 em 04/12/95
ECC n. 980.103-4

04/12/95

R$6.479.105,58

B,C

17/04/95

R$630.000,00

Composio de Dvidas n. 980.146-8

14/06/95

R$800.000,00

desconto de duplicatas em 12/08/94


desconto de duplicatas em 14/10/94
Composio de Dvidas n. 1.085.143-6
Composio de Dvidas n. 1.306.477-4
Composio de Dvidas n. 1.085.142-8

12/08/94
14/10/94
10/04/95
18/12/96
10/04/95

R$327.200,00
R$533.867,70
R$1.494.979,00
R$2.896.571,00
R$3.503.058,00

A
A
B,C
B
C

ECC n. 980.096-8

10/04/95

R$750.000,00

A,B

ECC n. 980.251-0

27/10/95

R$1.421.901,00

ECC n. 1.125.826-1

29/03/96

R$2.017.870,00

ECC n. 1.125.882-2

07/06/96

R$2.402.132,00

Composio de Dvidas n. 1.306.475-0

18/12/96

R$12.029.316,00

ECC n. 775.244-0
ECC n. 775.264-5
ECC n. 775.306-4

22/04/94
06/07/94
05/08/94

CR$10.000.000,00
R$7.000,00
R$9.000,00

A
A
A

334

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
AGROPECURIA BORBA LTDA.
super cheque c/c 606-8 em 19/01/95
AGROPECURIA BORBA LTDA.
desconto de duplicatas em 31/01/95
AGROPECURIA BORBA LTDA.
ch. Esp. c/c 606-8 de 31/03/94 a 30/06/95
AGROPECURIA BORBA LTDA.
Composio de Dvidas n. 775.405-2
AGROPECURIA BORBA LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.205.544-2
AGROPECURIA BORBA LTDA.
CDC n. 775.262-9
(scio Lauro Borba)
AGROPECURIA BORBA LTDA.
ch. Esp. c/c 413-8 de 30/12/94 a 31/05/95
(scio Lauro Borba)
AGROPECURIA BORBA LTDA.
Composio de Dvidas n. 775.407-9
(scio Lauro Borba)
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
Carta de Fiana 5575-5 de 21/10/94
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
ECC n. 917.068-9
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
Cheque Especial C/C 11.528-5
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ECC 1.150.376-6
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ECC 1.194.606-4
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ECC 1.194.607-2
ALGOCEN - ALGODOEIRA CENTRO-OESTE LTDA.
Resoluo 63 n. 15.566-7
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ECC 934.962-6
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ECC 934.959-6
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ECC 935.028-4
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ECC 935.037-3
ALPHA CAF SOLVEL S.A
ACCs. de 08/11/84 a 20/05/85
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
super cheque n. 97.831-2
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ECC n. 1230.697-8
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ECC n. 1230.717-6
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
Cdula de Crdito Comercial n. 1.385.235-6
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE CAMB
ECC n. 580.846-1
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE CAMB

ECC n. 874.463-4

ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE CAMB


B J SAROLLI & CIA. LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.

DATA
19/01/95
31/01/95
30/06/95
18/10/95
30/12/96
06/07/94

VALOR
R$15.000,00
R$20.000,00
R$297.750,06
R$395.849,00
R$606.650,00
R$6.000,00

IRREG.
A
A
A
B,D
B
A

31/05/95

R$60.059,58

18/10/95

R$95.866,00

21/10/94
03/11/94
27/01/95
15/12/95
04/01/96
04/01/96
29/06/94
26/08/94
26/08/94
19/09/94
26/09/94
20/05/85
09/08/95
14/02/96
26/02/96
07/08/96
21/06/93

A,C
A
A,C
A,C
A,C
A,C
A,B,E
C
C
C
C
A
A
A
A
B,F
A

29/06/94

R$300.000,00
R$56.000,00
R$5.800,00
R$50.000,00
R$52.000,00
R$30.000,00
US$700.000,00
RS1.857.325,94
RS1.095.636,00
RS1.700.000,00
RS315.000,00
US$1.387.338,97
R$16.000,00
R$150.000,00
R$35.000,00
R$280.000,00
Cr$22.355.333.231,0
0
CR$2.187.480.676,00

ECC n. 874.461-8

29/06/94

CR$328.122.101,00

A,B

Composio de Dvida n. 1.119.981-6


Composio de Dvida n. 1.164.258-2

18/07/95
20/12/95

R$622.874,00
R$1.427.364,00

B
B,C

A,B,C

335

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
Res. 63 de 22/12/95
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.455.889-2
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
ECC n. 1.296.850-5
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
ECC n. 1.452.400-2
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
Repasse de Rec. Ext. 44/00200 em 01/06/94
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
Repasse de Rec. Ext. 44/00200 em 12/05/95
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7
CARLOS XAVIER SIMOES
Desconto de Ttulo em 14/04/97
CARLOS XAVIER SIMOES
Desconto de Ttulo em 21/05/97
CARLOS XAVIER SIMOES
Desconto de Ttulo em 26/06/97
CARLOS XAVIER SIMOES
Desconto de Ttulo em 14/08/97
CARLOS XAVIER SIMOES
CTT nr. 1.622.128-4
CARLOS XAVIER SIMOES
CTT nr. 1.711.324-8
CARLOS XAVIER SIMOES
CTT nr. 1.780.090-3
CARLOS XAVIER SIMOES
Adiantamento a depositante de out/97 a jan/98
CH ADMINISTRACAO E PARTICIPACOES SC LTDA.
Res. 63 de 23/06/97
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE ALIMENTOS
ECC 1.204.313-5
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE ALIMENTOS
Res. 63 n. 63-5-96/00017
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE CURITIBA
ECC n. 297.641-5

DATA
22/12/95
03/02/97
27/09/96
20/02/97
01/06/94
12/05/95
18/04/96
14/04/97
21/05/97
26/06/97
14/08/97
18/09/97
13/01/98
03/04/98
diversas
23/06/97
27/12/95
27/12/95
30/09/91

CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.


CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.

19/05/97
20/08/97
16/09/97
12/06/95
16/01/98
19/01/98
22/01/98
28/01/98
30/01/98
29/11/94
28/03/95
08/05/95
14/11/95

CLIENTE

CDC 1.518.223-4
ECC 1.577.621-5
ECC 1.618.272-6
ECC n. 1.069.450-8
Cmbio exportao n. 98/0061
Cmbio exportao n. 98/0063
Cmbio exportao n. 98/0078
Cmbio exportao n. 98/0096
Cmbio exportao n. 98/0104
Carta de Fiana n. 296/AA
Carta de Fiana n. 450/AA
ECC n. 820.970-0
Composio de Dvidas n. 1.123.051-0

VALOR
US$ 905.000,00
R$1.156.746,00
R$2.000.000,00
R$847.000,00
US$ 300.000,00
US$ 650.000,00
R$868.000,00
R$53.000,00
R$53.000,00
R$40.660,00
R$33.660,00
R$33.954,00
R$400.000,00
R$476.300,00
diversos
US$ 3.000.000,00
R$578.893,30
R$1.711.607,20
Cr$
20.900.339.474,43
R$21.000,00
R$19.000,00
R$16.000,00
R$58.000,00
US$60.670,00
US$60.431,68
US$60.403,04
US$53.287,89
US$60.432,44
R$320.000,00
R$350.000,00
R$150.000,00
R$771.135,00

IRREG.
A
B
A
A
A
A,B
C
A
B
B
B
B
B
B
A
A
B,C
B
C
A,E,F
A,E,F
A,E,F
A
A
A
A
A
A
A
A
B
C

336

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
Finame n. 606.809-0
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
Finame n. 606.810-2
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
Finame n. 606.885-4
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
Finame Automtico n. 772.846-7
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
Composio de Dividas n. 1.123.643-9
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
super cheque c/c 31.366-7
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
ECC n. 1.263.517-3
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
desconto de Nota Promissria em 21/06/96
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
Cdula de Crdito Comercial n. 1385.220-8
CONSTRUTORA MOREIRA LTDA.
Res. 63 de 20/12/85
CONSTRUTORA MOREIRA LTDA.
ECC 68.010-3 de 30/09/88
CONSTRUTORA MOREIRA LTDA.
ECC 3182-7 de 21/10/88
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
desconto de nota promissria em 12/06/95
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
desconto de nota promissria em 29/06/95
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
desconto de nota promissria em 10/07/95
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.239.740-2
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
ECC n. 1.055.534-5
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
ECC n. 1.161.113-3
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
ECC n. 1.557.456-9
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
ECC n. 1.690.590-9
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. - COCAF
ECC 255.976-0

DATA
20/08/93
31/08/93
13/09/93
03/08/94
18/07/95
diversas
06/05/96
21/06/96
07/08/96
20/12/85
30/09/88
21/10/88
12/06/95
29/06/95
10/07/95
02/04/96
18/01/95
07/11/95
01/08/97
17/12/97
20/02/92

VALOR
CR$ 32.810.400,00
CR$ 7.205.400,00
CR$ 5.496.000,00
R$105.600,00
R$829.360,00
diversos
R$200.000,00
R$92.000,00
R$320.000,00
US$ 96.827,00
CZ$ 46.876.000,00
CZ$ 40.000.000,00
R$17.000,00
R$24.810,00
R$27.050,00
R$73.829,00
R$1.212.000,00
R$2.295.421,00
R$2.000.000,00
R$2.300.000,00
CR$1.122.390.760,34

IRREG.
A
A
A
A
B,D
A
A
A
B,E,F
A
A
B
A
A,B
A,B
C
C
B,C
A
A,B
B,D

COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. - COCAF

Contrato de Cmbio 93/00012

05/01/93

US$115.200,00

COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. - COCAF

Contrato de Cmbio 93/00513

31/03/93

US$1.000.000,00

COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. - COCAF

Carta de Crdito Importao IC 039/019/93

16/04/93

US$2.143.973,50

COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. - COCAF

Carta de Crdito Importao IC 039/024/93

19/05/93

US$1.678.406,94

COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. - COCAF

Transao Judicial 1.120.571-2 e 572-0

30/11/95

R$8.849.723,00

B,D

COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.


COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.

Carta de Fiana, em 10/04/95


ECC nr. 1.294.703-5
ECC n. 1.394.961-9
ACC 13.019.262-8
Limite diversos ACC aprovado em 21/12/92

10/04/95
13/08/96
13/02/97
10/12/92
21/12/92

R$1.000.000,00
R$210.000,00
R$266.346,00
US$300.000,00
US$320.000,00

A
B,C
B,C
A
A

337

CLIENTE

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
Limite diversos ACC aprovado em 23/03/93
Limite rotativo ACC aprovado em 09.09.93
ACC diversos de fev/96 a jan/97
ACC diversos jun/92 a set/94
ACC diversos jan/95 a out/97
ACC diversos out/96 a jan/97
Contr.Comp.Exprt.9062,10102,9772,10972
Diversos ACCs de 01/07/97 a 19/08/97
Limite de Crdito para ACCs em 12/09/97
ECC n. 1.393.943-1

DATA
23/03/93
09/09/93
diversas
diversas
diversas
diversas
divesas
19/08/97
12/09/97
20/12/96

VALOR
US$1.600.000,00
US$300.000,00
diversos
diversos
diversos
US$515.000,00
US$739.000,00
US$620.020,20
US$500.000,00
R$2.000.000,00

IRREG.
A
A
C
A
A
A
C
A,B
A
A

Desconto de Duplicatas
ECCs de Ago/96 a Jan/97
ECCs de Set/96 a Jan/97
ECC n. 1.393.868-0
ECC n. 1.430.290-9
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC 1.257.319-5

27/02/96
01/08/96
02/09/96
04/12/96
20/01/97
28/05/98
20/05/96

R$5.962.344,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$8.000.000,00
R$15.000.000,00
R$100.000,00

A
A
A
A
A,B
B,E
A

DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS LTDA.

ECC 1.458.182-9

07/04/97

R$200.000,00

A,F

DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS LTDA.

ECC 1.668.645-8

19/11/97

R$670.000,00

DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS LTDA.

Composio de Dvidas 1.761.612-7

10/03/98

R$908.600,00

EBEC (CR ALMEIDA S. A. ENGENHARIA E CONSTRUES)

Composio de Dvidas 1.099.033-4

24/05/95

R$7.544.628,00

D,E,F

EBEC (HENRIQUE DO REGO ALMEIDA & CIA. LTDA.)


EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.

Composio de Dvidas 1.099.031-8


ECC 595881
ECC 595.849-5
ECC 599012
ECC 599276
Composio de Dvidas 1.099.032-6
ECC n. 946.964-1
desconto de ttulo em 05/10/94
ECC n. 946.989-7

24/05/95
29/12/86
29/12/86
29/01/87
23/02/87
24/05/95
06/09/94
05/10/94
19/10/94

R$399.466,00
Cz$ 10.000.000,00
Cz$ 15.000.000,00
Cz$ 20.703.000,00
Cz$ 37.000.000,00
R$7.690.075,00
R$70.000,00
R$36.000,00
R$16.000,00

E
A
A
A
A
D,E,F
A,C
A
A

CURTUME BERGER LTDA.


CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME CENTRAL LTDA.
CURTUME CENTRAL LTDA.
DM CONSTR. OBRAS LTDA.
(Rodofrrea Construtora Obras LTDA.)
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS LTDA.

338

CLIENTE
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
(Merlino Prestes Jnior)
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
Composio de Dvidas n. 1.209.253-7
Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em 21/01/97
Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em 20/04/97
ECC n. 786.258-3

DATA
08/11/95
21/01/97
20/04/97
20/07/94

VALOR
R$323.213,44
R$323.213,44
R$323.213,44
R$4.800,00

IRREG.
B
B
B
C

28/06/96
Diversas
Diversas
Diversas

R$2.802.500,00
R$ 1.063.000,00
R$ 465.000,00
R$ 675.000,00

B
C
C
A

Diversas
Diversas
Diversas

R$ 90.000,00
R$ 81.500,00
R$ 484.100,00

A
A
A

ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING S/C LTDA.

Composio de Dvidas 1.246.763-5


Vencimentos de 04/09/94 a 26/11/94 - "CL"
Vencimentos de 17/01/95 a 21.09.95 - "CL"
ACCs 719, 744, 750, 761, 762, 794, 799, 826
e 856/94
ACC n. 1143, n. 1159, n. 1182
ACC n. 1379, n. 1467, n. 1505, n. 008/95
ACCs 158, 163, 199, 251, 383, 395, 510, 529,
e 549/95.
ECC 1.518.371-0

09/06/97

R$50.000,00

A,E,F

ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING S/C LTDA.

Border de Desconto 16.023

31/07/97

R$127.520,00

EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.


EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FAMA FERRAGENS S.A.
FAMA FERRAGENS S.A.
FAMA FERRAGENS S.A.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.

ECC n. 1.139.968-4
ECC n. 1.140.030-5
ECC n. 1.140.031-3
ECC n. 972.002-9
ECC n. 1.147.721-7
ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 643.846-3
ECC n. 1.115.996-8
ECC n. 1.115.997-6
ECC/Res. 63 n. 17.159-8
ECC n. 1.132.751-0
ECC n. 1.475.710-9
ECC n. 1.526.964-7
ECC n. 1.690.142-8
ECC n. 1.136.373-5
ECC n. 1.194.716-8
ECC n. 1.441.265-6

16/01/96
08/02/96
08/02/96
21/08/95
22/12/95
16/08/96
22/02/94
20/12/95
20/12/95
18/08/94
27/12/95
05/05/97
21/08/97
26/12/97
08/11/95
22/02/96
26/12/96

R$150.000,00
R$628.000,00
R$150.000,00
R$100.000,00
R$209.620,00
R$1.270.702,00
CR$892.885.868,07
R$1.796.976,00
R$1.348.929,32
US$ 360,000.00
R$555.302,00
R$1.000.000,00
R$1.168.000,00
R$1.350.013,08
R$6.086.000,00
R$8.137.000,00
R$15.236.000,00

A
B
A
A
A,B
B,C
B
B,C,D
B,C,D
A
B
A
B
B
A,B
B,C
B,C

ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.


ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.

339

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
desc. de dups. e nps - 30/10/95
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
ECC n. 1.189.832-7
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
ECC n. 1.385.750-4
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA. (Ascomex Com. Abertura de Linha de Crdito em 24/02/97
de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA. (Ascomex Com. ECC n. 1.482.768-6
de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA. (Ascomex Com. ECC n. 1.546.535-4
de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA. (Ascomex Com. divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a 17/12/97
de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA. (Ascomex Com. Adiantamento a depositante jun/97 a jun/98
de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.
Adit. - Abert. de Linha de Crd. em 08/04/94

DATA
diversas
16/04/96
14/01/97
24/02/97

VALOR
diversos
R$1.000.000,00
R$1.341.881,24
US$ 1,200,000.00

IRREG.
A
A
B
A

06/05/97

R$250.000,00

05/08/97

R$500.000,00

A,B

diversas

diversos

A,C

diversas

diversos

08/04/94

US$ 1.400.000,00

FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.

Desconto de Duplicatas em Dez/94

22/12/94

R$23.298,94

FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.

Abertura de Linha de Crdito em 27/12/94

27/12/94

US$600.000,00

A,B

FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.

Desconto de Duplicatas em Dez/94

29/12/94

R$160.927,00

FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.

Adiantamento a Depositante jan/94 a jul/95

30/06/95

R$75.114,82

FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.

Adit. - Abert. de Linha de Crd. em 28/03/96

28/03/96

US$ 1.243.000,00

FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS LTDA.

divs. Op. de ACC, de 02/09/97 a 09/01/98

diversas

diversos

A,B,C

G RESENDE E CIA. LTDA.


G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
GIROTTO & THOMAZZETTI (VALTER BRS VILAS BOAS)

ECC/No Rotativo n. 1.085.516-5


ECC/No Rotativo n. 1.085.529-7
Ttulos Descontados em 12/06/95
ECC/No Rotativo n. 1.076.356-2
Ttulos Descontados em 10/07/95
ECC n. 1.085.496-7
Super cheque firmado em 31/07/95
desc. dupls. nas datas de15/09/95 a 16/10/95.

02/06/95
07/06/95
12/06/95
19/06/95
10/07/95
18/07/95
31/07/95
diversas

R$40.000,00
R$25.000,00
R$35.000,00
R$99.100,00
R$50.000,00
R$65.000,00
R$16.000,00
R$1.275.000,00

A
A
A
A
A
A
A
A,C

GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Cairim Transportes LTDA.)

ECC/Prove n. 1.194.562-9

21/12/95

R$41.400,00

B,C

GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Camilo Luciano)

ECC/Prove n. 1.150.416-9

22/01/96

R$48.242,33

340

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (MARLY MARTINS FADEL) CDC/Veculos n. 820.676-4
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (TRANSP .RODOSEMPRE
LTDA.)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA. (DELGIRO MAT.
CONST.LTDA.)
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.

DATA
23/01/96

VALOR
R$12.230,13

IRREG.
C

Super cheque vencido em 15/09/95

15/09/95

R$22.442,40

ECC n. 1.150.405-3
ECC n. 1.355.806-1
desc. de dups. em 15/09/95 a 18/10/95.
desc. dupls.e nps. em 03/11/95 e ECC/SCH

18/12/95
28/08/96
divesas
diversas

R$1.632.500,00
R$4.737.210,46
diversos
diversos

B
B,C
A
C

08/11/91
08/11/91
10/08/95
01/02/95
19/12/96
30/12/96
01/10/94
01/06/95
30/09/96
Out/94 a
Mai/95
Desconto de Duplicatas
Set/94 a
Jan/95
Crdito de Importao 062/040/93
03/05/93
Cartas de Fiana de 27/08/93
27/08/93
Comp. de Dv. - Transao Judic. em 30/12/96 30/12/96
ACC n. 3253/95
17/07/95
ECC n. 1.160.955-2
13/03/96
Res. 63 de 25/07/96
25/07/96
ACC n. 4096/96
12/08/96
ACC n. 0709/97
06/02/97
Composio de Dvidas n. 1.670.836-2
28/10/97
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
20/03/96
desc. de duplicatas entre 02/08/95 e 28/11/95 Ago/95 a
Nov/95

US$100.000,00
US$93.000,00
R$463.968,00
R$200.000,00
R$910.350,00
US$ 500.000,00
R$109.894,30
R$678.379,00
R$1.102.370,47
Diversos

B
B
C
A
C
A,C
A
B
B,C
A,B

R$376.991,40

US$4.931.200,00
Cr$532.057.500,00
R$2.754.712,00
US$ 1.450.000,00
R$500.000,00
US$ 500.000,00
US$ 1.700.000,00
US$ 1.700.000,00
R$3.170.688,00
R$444.510,00
R$491.466,37

A
A
B,C
B
A
B
B
B
B
B,C
A

ACC nr. 23961


ACC nr. 23971
ECC nr. 886.729-6
ECC n. 969.450-2
ECC n. 1.326.867-9
ACC n. 130.1784.68
Desconto de Duplicatas
Composio de Dvidas n. 969.296-2
Transao judicial n. 1.291.080-0
super cheque c/c 13.203-3

341

CLIENTE
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
adiantamento a depositantes c/c 31.103-7

ITALMAGNSIO NORDESTE S.A


ITALMAGNSIO NORDESTE S.A
ITALMAGNSIO NORDESTE S.A
JAIR DE FREITAS
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
(Facicasas Ind. Com. Mad.)
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA. (Luis Carlos Polli)
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
(Polli Ind. e Com. Mveis)
K. IWAKIRI & CIA. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.

ACC n. 1048/93
ACC n. 1110/93
ACC n. 1548/93
CDC n. 892.107-2
Finame n. 772.994-3
ECC n. 901.207-5
Composio de Dvida n. 1.339.233-3
Ttulo descontado em 08/05/96

DATA
Mar/96 a
Abr/96
22/06/93
28/06/93
09/09/93
10/08/94
26/08/94
30/08/94
15/08/96
08/05/96

Super cheque c/c 3.308-8


desc. de duplicatas de 24/10/95 a 005/96

27/05/94
CR$8.000.000,00
Out a Dez/95 Diversos

ECC n. 980.129-8
Composio de Dvidas n. 980.126-3
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
ECC n. 1.045.329-3
ECC n. 1.045.381-1
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
desc. de duplicatas de 15/08/94 a 03/01/95

23/06/95
23/06/95
24/11/95
31/01/95
17/02/95
25/05/95
Ago/94 a
Jan/95
Adiant. dep. c/c 15.806-9
Jan/94 a
Mai/95
ECC n. 1.448.641-5
15/04/97
Adiantamento a Depositante em Fev e Mar/97 Fev/97 a
Mar/97
Desconto de Duplicatas em Jan e Fev/97
Jan/97 a
Fev/97
ECC n. 1.102.712-2
30/11/95
ECC n. 1.311.742-0
02/09/96
ECC n. 1.311.785-4
20/11/96
ECC n. 1.311.787-0
20/11/96
Finame n. 773.312-6
03/11/94

VALOR
R$17.717,46

IRREG.
A

US$ 850.000,00
US$ 1.500.000,00
US$ 200.000,00
R$31.500,00
R$69.650,00
R$15.000,00
R$753.472,00
R$174.700,00

B
A
A
A,C
A
A
B,C
A
A
A

R$295.000,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$75.000,00
R$75.000,00
R$268.000,00
R$319.000,00

B
B,C
B,C
B
B
B,C
A

Diversos

R$1.073.463,00
R$216.721,56

C
A

R$1.176.492,83

R$500.000,00
R$1.077.000,00
R$850.000,00
R$230.000,00
R$759.648,00

A
A
A
A
A

342

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
Finame n. 1.059.678-9
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
Finame n. 1.117.510-8
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.353.501-7
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
CDC nr. 1.801.090-6
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
CDC nr. 1.872.886-6
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Abertura de Linha de Crdito em 18/01/94
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 17/5/94
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Cdula de Crdito Industrial n. 913.855-8
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
ECC n. 913.830-2
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.092.120-1
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Abertura de Linha de Crdito em 29/06/95
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
ACC n. 421/96
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 30/4/96
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
Limite operacional para ACC, em 14/06/96
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Noroeste) Composio de Dvidas n. 1.557.357-0
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
(ex Frg. Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA.
(ex Frg. Noroeste)

DATA
08/05/95
12/01/96
24/12/96
05/05/98
07/08/98
18/01/94

VALOR
R$1.597.120,00
R$1.100.000,00
R$2.128.136,00
R$150.000,00
R$140.000,00
US$1.500.000,00

IRREG.
A
A
B
A,B
B,F
A

17/05/94

US$2.312.000,00

12/08/94

R$2.700.000,00

A,C

16/08/94

R$400.000,00

A,B

29/06/95

R$6.434.580,71

29/06/95

US$3.300.000,00

14/03/96

US$600.000,00

30/04/96

US$3.600.000,00

14/06/96

R$6.287.651,96

A,B

16/06/97

R$6.605.923,79

B,C

Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 16/6/97 16/06/97

US$3.600.000,00

ACC n. 97/1083

07/07/97

US$236.087,50

ACC n. 97/1089

09/07/97

US$109.000,00

ACC n. 97/1387

28/08/97

US$6.917.146,75

A,C

Limite operacional para ACC, em 01/09/97

01/09/97

US$500.000,00

343

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
MXIMA ADMINISTRADORA E PARTICIPAO LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.481.027-5

DATA
23/06/97

VALOR
R$654.000,00

IRREG.
B

R$700.000,00

R$48.150,00

MXIMA ADMINISTRADORA E PARTICIPAO LTDA.

concesso de ECCs entre 11/12/95 e 10/7/96

MEU MEL COM. DE CALADOS


(Tabajara Fernando Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Tabajara Fernando Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Tabajara Fernando Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Tnia Regina Mendes Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Tnia Regina Mendes Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Tnia Regina Mendes Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Ubirajara Afonso Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Ubirajara Afonso Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS
(Ubirajara Afonso Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E ACESSRIOS LTDA.

desconto de duplicatas em 14/11/94

Dez/95 a
Jul/96
14/11/94

Composio de Dvidas n. 1.329.848-4

30/05/96

R$675.017,00

B,C

Adiantamento a Depositante n. 40.091-8

R$250.257,55

A,C

desconto de duplicatas em 14/11/94

07/94 a
01/95
14/11/94

R$41.850,00

Composio de Dvidas n. 1.329.850-6

30/05/96

R$594.066,00

B,C

Adiantamento a Depositante n. 40.215-5

R$220.844,48

A,C

desconto de duplicatas em 14/11/94

07/94 a
01/95
14/11/94

R$53.550,00

Composio de Dvidas n. 1.329.846-8

30/05/96

R$676.338,00

B,C

Adiantamento a Depositante n. 40.214-7

R$244.497,10

ECC n. 961.576-4

07/94 a
01/95
17/11/94

R$82.000,00

MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E ACESSRIOS LTDA. ECC n. 961.578-0

21/11/94

R$70.000,00

MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E ACESSRIOS LTDA. Composio de Dvidas n. 1.329.822-0

30/05/96

R$1.148.526,00

B,C

MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E ACESSRIOS LTDA. Adiantamento a Depositante n. 40.021-7

07/94 a
01/95
18/09/96
20/08/97
30/08/94
05/04/95
03/07/95
14/01/97

R$456.967,45

A,C

R$1.500.000,00
R$999.000,00
R$53.164,00
R$350.000,00
R$736.614,00
R$285.269,00

A,C
B,C
A
A
A
C

MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.


MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.

ECC n. 1.296.782-9
ECC n. 1.581.749-6
ECC 853.505-4
Concesso de Limite de Crdito em 05/04/95
Finame Automtico 1.059.873-0
ECC 1.425.381-2

344

CLIENTE
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
ORLANDO PESSUTI
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
Composio de Dvida 1.554.880-8
ECC n. 926.373-4
ECC n. 1.283.788-6
BNDES n. 1286-6
ECC n. 1.184.771-4
ECC n. 1.296.800-0
ECC n. 773.107-7
Nota Promissria de 03/01/91
ECC n. 696.009-6
Super cheque firmado em 29/03/94
ECC n. 751.348-4
ECC n. 917.831-3
ECC n. 956.748-4
ECC n. 1.013.924-5
ECC n. 1.203.284-7
Super cheque firmado em 11/01/94

DATA
09/09/97
20/10/94
25/06/96
28/12/95
25/01/96
16/09/96
31/08/94
03/01/91
21/03/94
29/03/94
13/05/94
25/07/94
05/09/94
14/12/94
12/01/96
11/01/94

VALOR
R$57.110,00
R$5.000.000,00
R$9.000.000,00
R$2.000.000,00
R$500.000,00
R$1.000.000,00
R$582.445,21
Cr$26.300.000,00
Cr$ 30.000.000,00
Cr$ 2.000.000,00
Cr$ 26.000.000,00
R$36.000,00
R$35.000,00
R$66.800,00
R$300.000,00
Cr$ 1.000.000,00

IRREG.
B,C
A,B,C
B,D
A
A
A
C,D
A,B,C
A
A
A
A
A
A
A
C

ECC n. 1.013.931-8

15/12/94

R$13.500,00

ECC n. 1.014.014-6

29/12/94

R$14.000,00

ECC n. 1.385.125-6

19/11/96

R$1.261.282,00

Super cheque firmado em 11/01/94

11/01/94

Cr$ 1.000.000,00

ECC n. 751.358-1

16/05/94

Cr$ 40.000.000,00

ECC n. 917.972-7

22/08/94

R$20.000,00

ECC n. 918.008-3

30/08/94

R$10.500,00

ECC n. 956.778-6

16/09/94

R$11.200,00

345

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
OURO VERDE IND. E COM. DE BEBIDAS LTDA. (WALDOMIRO ECC n. 956.741-7
AMADEU PROGIANTE)
OURO VERDE IND. E COM. DE BEBIDAS LTDA. (WALDOMIRO ECC n. 956.796-4
AMADEU PROGIANTE)
OURO VERDE IND. E COM. DE BEBIDAS LTDA. (WALTER JOS Super cheque firmado em 01/08/94
PROGIANTE)
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
Composio de Dvidas 1.100.177-7
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
Composio de dvida 1.100.177-7
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
ECC 1.202.828-8
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Res. 63 de 05/07/94
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Res. 63 de 08/08/94
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.291.828-3
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.452.289-1
PEROBALCOOL INDUSTRIAL DE ACAR E LCOOL LTDA.
ECC n. 1.533.361-2

DATA
01/09/94

VALOR
R$19.300,00

IRREG.
A

14/09/94

R$25.000,00

01/08/94

R$2.500,00

30/06/95
30/06/95
04/12/95
05/07/94
08/08/94
30/05/96
07/01/97
24/07/97

R$369.460,00
R$369.460,00
R$465.766,08
US$500.000,00
US$200.000,00
R$942.906,66
R$1.120.300,00
R$2.600.000,00

B
B
B
A
A
B,C
B,C
A,B

ECC n. 1.307.963-4
Res. 63 de 26/11/96
ECC/Rotativo n. 1.700.043-9
ECC/Rotativo n. 1.700.727-1
ECC n. 1.326.733-8
ECC n. 1.326.764-8
ECC n. 1.327.796-6
ECC n. 1.031.754-3
ECC n. 1.066.999-7
ACC n. 1667/95
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
ACC n. 1611/95

08/07/96
26/11/96
11/11/97
11/11/97
29/06/96
02/09/96
07/10/96
19/04/95
20/04/95
20/09/95
25/06/96
18/04/95

R$1.680.000,00
US$1.410.000,00
R$1.945.608,00
R$1.599.556,00
R$300.000,00
R$300.000,00
R$300.000,00
R$200.000,00
R$515.000,00
US$214.130,00
R$2.750.000,00
US$218.810,00

A,B
A,B
B
B
A
B
B
A
A
B
B,C
B

Super cheque firmado em 22/09/93


Finame n. 772.757-6

22/09/93
05/07/94

Cr$ 100.000,00
R$173.777,87

C
A

15/09/94

R$338.800,00

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Carta de Crdito para Importao n. 86290/94 12/12/94

US$318.000,00

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Carta de Crdito para Importao n. 86038/95 31/01/95

US$345.600,00

PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.


PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
(Agropecuria Borg LTDA.)
PROFAL CONSTR. E EMP. IMOB. LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA.

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Finame n. 773.101-8

346

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
DATA
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Carta de Crdito para Importao n. 86032/95 07/02/95

VALOR
US$179.010,00

IRREG.
A

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Carta de Crdito para Importao n. 86092/95 28/03/95

US$191.200,00

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. desconto de duplicatas em 20/04/95

20/04/95

R$350.760,00

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. ECC n. 969.268-7

02/05/95

R$72.000,00

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Composio de Dvidas n. 969.306-3

08/06/95

R$693.140,81

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. adiantamento a depositantes c/c 12.482-0

30/06/95

R$561.105,96

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA. Composio de Dvidas n. 1.213.313-8

01/12/95

R$2.186.635,00

B,C,D

PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA.


(PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP. MQUINAS LTDA.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA.
(PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP. MQUINAS LTDA.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA.
(PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP. MQUINAS LTDA.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND. PLSTICA LTDA.
(PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP. MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIO CLARO TRANSP. LTDA.
(Cludio Luis Mendes de Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA.
(Cludio Luis Mendes de Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA.
(Gustavo A. Dias Mendes de Campos)

Finame 057/93

02/12/93

R$17.953.000,00

ECC n. 908.278-1

01/09/94

R$70.000,00

desconto de duplicatas em 19/05/95

19/05/95

R$225.682,79

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1

01/12/95

R$410.756,13

B,C

ECC n. 838.417-3
ECC n. 838.483-1
ECC/Prove n. 1.103.072-7
ECC n. 1.197.551-5
ECC n. 1.263.490-8
Cdula de Crdito Comercial 1.385.262-3
CDC Veculo n. 592.634-9
CDC Veculo n. 777.559-3
CDC Veculo n. 908.145-9
Transao judicial n. 1.291.079-7
ECC n. 979.120-2

18/07/94
05/08/94
03/07/95
05/02/96
30/04/96
23/10/96
16/08/93
11/05/94
29/07/94
30/09/96
02/12/94

R$445.000,00
R$226.000,00
R$1.339.000,00
R$200.000,00
R$200.000,00
R$472.159,99
Cr$4.000.000,00
CR$250.000.000,00
R$120.000,00
R$2.066.665,34
R$13.500,00

B
A
B,C
A
A
B,F
A
A
A
C
A

Adiantamento a Depositante fev/94 a jun/95

23/06/95

R$22.244,21

ECC n. 979.138-5

09/12/94

R$10.000,00

347

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
RIO CLARO TRANSP. LTDA.
Adiantamento a Depositante jul/94 a ago/95
(Ricardo Csar Mendes de Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA.
Adiantamento a Depositante ago/93 a jul/95
(Zebucarne Abat. e Com. de Carnes)
RIO CLARO TRANSP. LTDA.
Desconto de Duplicatas em jan/95
(Zebucarne Abat.e Com.de Carnes)
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
Adiantamento a Depositante jan/94 a jul/95
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
Acordo nos Autos n. 1.340.845-0
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
ECC n. 979.194-6
(Amrico Valrio)
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA. (Laticnios Bela Manh LTDA.) Cdula de Crdito Industrial 93000031-4
SABARALCOOL S.A. ACUCAR E ALCOOL
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.

Cdula Rural n. 1.361-7


ECC n. 1.041.825-2
Composio de Dvidas n. 1.062.690-6
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
Crdito Imobilirio n. 53.829-9
Crdito Imobilirio n. 56.542-3
Crdito Imobilirio n. 56.587-3
ECC/Prove n. 1.109.043-9
ECC/CGP n. 821.113-3
Finame n. 772.906-4
Finame n. 772.907-2
ECC/CGP n. 959.397-8
ECC n. 1.078.671-7
desconto de duplicatas em 05/01/96
desconto de duplicatas em 06/02/96
Crdito Fixo n. 1.087.985-3
Cdula de Crdito Rural n. 96/1419
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.396.448-2
ECC n. 1.374.182-3
ECC n. 1.374.318-4

DATA
26/09/95

VALOR
R$62.012,66

IRREG.
A

10/07/95

R$687.265,94

04/01/95

R$513.318,49

10/07/95
30/08/96
29/12/94

R$51.992,45
R$1.937.632,00
R$10.000,00

A
B,C,D
A

27/10/93

CR$5.630.785,80

29/05/96
23/03/95
23/06/95
28/12/95
28/12/95
19/12/94
27/03/96
27/03/96
30/06/95
14/07/94
16/08/94
16/08/94
19/10/94
06/06/95
05/01/96
06/02/96
01/11/95
02/05/96
26/06/96
13/12/96
13/12/96
18/03/97

R$1.500.000,00
R$300.000,00
R$342.000,00
R$69.554,00
R$445.145,00
R$1.260.000,00
R$2.950.000,00
R$1.190.000,00
R$8.135.517,00
R$45.000,00
R$218.124,00
R$159.120,00
R$135.000,00
R$596.378,00
R$13.800,00
R$13.256,62
R$2.377.000,00
R$2.500.000,00
R$3.000.000,00
R$800.000,00
R$570.000,00
R$570.000,00

A
A,B
B
B,C
B,C
A
A
A
B,C,D
C
A
A
A,B,C
B,C
A
A
A
A
B,C
A
A
B

348

OPERAES COM IRREGULARIDADES


CLIENTE
OPERAO
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
ECC n. 1.484.323-9
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
ECC/No Rotativo n. 1.084.939-8
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
Composio de dvida n. 1.202.638-0
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA.
ECC n. 1.191.763-2
(Cludio Srgio Tedeschi)
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.233.319-5
(Cludio Srgio Tedeschi)
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.270.727-3
(Cludio Srgio Tedeschi)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
ECC n. 1.191.762-2
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.233.318-7
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.270.721-4
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.
ECC n. 948.570-2

DATA
01/08/97
18/05/95
15/12/95
07/12/95

VALOR
R$400.000,00
R$64.000,00
R$638.394,00
R$150.000,00

IRREG.
B
B
B,C
B

06/03/96

R$181.900,00

08/07/96

R$200.000,00

07/12/95

R$150.000,00

06/03/96

R$182.400,00

08/07/96

R$200.000,00

09/03/95

R$266.500,00

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.

ECC n. 1.096.438-4

09/06/95

R$500.000,00

A,B

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.

ECC n. 1.191.764-9

07/12/95

R$150.000,00

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.233.317-9

06/03/96

R$181.600,00

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.270.578-5

24/05/96

R$535.000,00

B,C

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.270.723-0

08/07/96

R$200.000,00

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.313.620-2

13/02/97

R$1.950.427,22

B,C,D

TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.


(EDUARDO MEDINA)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.
(EDUARDO MEDINA)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS LTDA.
(EDUARDO MEDINA)
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.

ECC n. 1.191.765-7

07/12/95

R$150.000,00

Composio de Dvidas n. 1.233.316-0

06/03/96

R$181.900,00

Composio de Dvidas n. 1.270.725-7

08/07/96

R$200.000,00

PPO 987/96
PPO 506768
FINAME Automtico 637.474-2

10/06/96
03/09/97
04/10/93

US$2.600.000,00
US$2.600.000,00
CR$34.020.000,00

A
B
A

349

CLIENTE
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
(Beijamin Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
(ULTRAMVEIS INDUSTRIAL LTDA.)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
(ULTRAMVEIS INDUSTRIAL LTDA.)
VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.
VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.
VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.
VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
FINAME Automtico 637.475-0
FINAME Automtico 637.468-8
ECC 1.210.393-8
CAC 674.123-0
CAC 637.578-1
CAC 748.265-4
CAC 1.059.844-7
CAC 1.059.928-1
ECC 924.880-7
CAC 1.059.926-5
ECC 924.163-2
ECC1.188.910-5
ECC 1.207.510-1
POC 1342-0
CAC 673.960-0
Composio de Dvidas 1.899.992-5
Dupls. descontadas de 20/03/95 a 15/05/95
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

DATA
04/10/93
18/10/93
11/12/93
14/12/93
11/04/94
18/05/94
12/06/95
04/07/95
06/07/95
11/07/95
21/07/95
30/05/96
08/07/96
19/07/96
26/11/96
02/02/98
15/05/95
07/07/95
09/11/95

VALOR
CR$9.690.000,00
CR$10.710.000,00
R$1.673.013,00
CR$38.838.730,00
CR$51.660.000,00
CR$317.856.000,00
R$177.870,00
R$126.307,00
R$200.000,00
R$175.210,00
R$250.000,00
R$1.524.207,00
R$150.000,00
R$968.400,00
CR$6.762.720,00
R$3.410.000,00
R$461.653,59
R$490.721,65
R$110.370,48

IRREG.
A
A
C
A
A
A
A
A
A
A
A
B
A
A
A
B
A
B,C
B,C

Dupls. descontadas de 22/03/95 a 11/05/95

11/05/95

R$450.752,00

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

B,C

ECC n. 145.785-0
ECC n. 145.784-2
ECC n. 184.740-5
ECC n. 184.741-3
Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0
Super cheque C/C 1290-4-AG. 336-0
Super cheque C/C 1505-9-AG. 336-0
ECC n. 775.315-3
ECC n. 775.422-2

30/08/90
13/09/90
08/03/91
08/03/91
13/12/94
01/03/95
26/03/95
05/05/95
26/10/95

CR$7.500.000,00
CR$10.800.000,00
CR$20.719.741,70
CR$56.043.064,04
R$50.895,96
R$63.490,96
R$60.391,56
R$273.525,00
R$517.780,00

B,C
A,B,C
A,B
A,B
A,C
A,C
A,C
B
B

350

CLIENTE
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Fonte: Bacen

OPERAES COM IRREGULARIDADES


OPERAO
Finame 557.637-6
POC 014/93-A e POC 925-3
Res.63 FIRCE 63-1-93/00167
Crdito Documentrio IC 086/260/94
ACC diversos - out/93 a set/94
ACC diversos - mar/95 a jul/95
ECC/Rotativo n. 733.572-1
ECC/No Rotativo n. 1.202.034-2
ECC/No Rotativo n. 1.377.306-9
ECC/No Rotativo n. 1.622.933-5
ECC s/n, firmado em 30/03/95
desconto de duplicatas de jun/95 a dez/95
desconto de duplicatas de dez/95 a fev/96
Composio de Dvidas n. 1.322.068-2
ECC n. 1.078.286-3
ECC n. 1.157.118-8
ECC n. 1.224.321-4
ECC n. 1.260.248-6
ECC n. 1.346.154-1
ECC n. 1.506.559-7
ECC n. 1.555.879-8
ECC n. 1.644.228-9
ECC n. 1.644.820-5
Composio de Dvidas n. 1.840.912-2

DATA
23/07/93
29/09/93
28/02/94
17/11/94
diversas
diversas
05/10/95
05/07/96
09/01/97
19/09/97
30/03/95
07/12/95
08/02/96
21/01/97
26/10/95
15/12/95
27/02/96
06/05/96
03/09/96
06/05/97
04/07/97
15/10/97
15/10/97
24/06/98

VALOR
Cr$ 1.797.678.000,00
Cr$ 1.334.614.000,00
US$ 300.000,00
US$ 49.000,00
diversas
diversas
R$70.000,00
R$188.000,00
R$180.000,00
R$18.000,00
R$30.000,00
R$3.298.303,41
R$350.327,00
R$1.362.630,00
R$1.260.000,00
R$200.000,00
R$500.000,00
R$3.500.000,00
R$1.000.000,00
R$600.000,00
R$4.333.000,00
R$2.135.000,00
R$2.300.000,00
R$17.231.159,00

IRREG.
A
A
A
A
A
A
A
B
C
A,C
A
A
A
C
A,B
A
A,B
A,B
A
A
A,B
C
A
B

PENALIDADES APLICADAS PELO BANCO CENTRAL DO BRASIL AO


BANCO

DO

ESTADO

DO

PARAN

S.A.

SEUS

EX-

ADMINISTRADORES

Para apurar as responsabilidades pelas operaes mal


deferidas pelos ex-administradores do BANESTADO, contidas na tabela
detalhada, causadoras de prejuzos ao Banco, ao Estado e sociedade
paranaense, o Banco Central instaurou o Processo Administrativo PT
0001019626, de 04/05/2000, que, aps oportunizar o princpio do
contraditrio e da ampla defesa constitucionalmente garantidos no art. 5,
inciso LV, culminou com a aplicao de multas e penalidades de inabilitao
para o exerccio de cargos de direo na administrao ou gerncia de
instituies na rea de fiscalizao do Banco Central do Brasil.
Conforme consta do processo supra (item I, fls. 23.862),
o Comit de Anlise de Proposta de Deciso de Processos Administrativos
Punitivos - Codep, em sua 24 reunio, realizada no perodo de 28 a
30.5.2003, concordou com a aplicao das penalidades abaixo descritas,
porm nos prazos indicados, de modo a adequar a dosimetria das penas s
prticas irregulares, tendo em vista o cometimento das seguintes
irregularidades: a) celebrao de operaes de crdito sem observncia aos
princpios gerais de garantia, seletividade, liquidez e diversificao de riscos,
caracterizando o cometimento de infrao grave na conduo dos interesses
da sociedade; b) falta de proviso para perdas nas operaes de crdito de retomo duvidoso, renovadas ou renegociadas; c) falta de proviso para perdas
em operaes de crdito de retomo duvidoso, caracterizadas em situao
anormal e no inscritas nas rubricas "Crditos em Atraso" e "Crditos em
Liquidao"; d) apropriao indevida, como renda efetiva, dos encargos
incorporados em renovaes ou renegociaes de operaes de crdito de
351

352

dificil ou duvidosa liquidao; e) concesso de desconto sobre o saldo


devedor de operao de crdito, sem fundamentao tcnica, constituindo-se
em infrao grave na conduo dos interesses da Sociedade; f) liquidao de
operao de crdito por recebimento de bens ou direitos creditrios ilquidos,
sem fundamentao tcnica, constituindo-se em infrao grave na conduo
dos interesses da sociedade; e g) publicao de demonstraes financeiras
elaboradas em desacordo com as normas consubstanciadas no Plano Contbil
das Instituies do Sistema Financeiro Nacional, pela falta de suficiente
proviso para perdas em operaes de crdito, configurando, ainda, prestao
de informao inexata ao Banco Central:
ADVERTNCIA ao Banco Banestado S. A.- atual denominao do Banco
do Estado do Paran.S.A - com base no artigo 44, 1, da Lei 4.595/64,
pela irregularidade "g";
MULTA pecuniria no valor de R$ 25.000,00 (vin1e e cinco mil reais), ao
Banco Banestado S.A.- atual denominao do Banco do Estado do Paran
S.A - com fulcro no artigo 44, 2, da Lei 4.595/64, pela celebrao de
operaes de crdito sem observncia dos princpios gerais de garantia,
seletividade, diversificao de riscos e liquidez (irregularidades "a" , "e" e
"f");
INABILITAO para o exerccio de cargos de direo na administrao
ou gerncia de instituies na rea de fiscalizao do Banco Central do
Brasil, pelos seguintes prazos, segundo o grau de participao nas
irregularidades consubstanciadas nas peas iniciais, com base no artigo 44,
4, da Lei 4.595/64:
a) por 19 (dezenove) anos aos srs. Alaor Alvim pereira (irregularidades
"a", "b", "c", "e" "f" e " g"), Aldo de Almeida Jnior (irregularidades
"a" "b" "c" "d" "e" "f" e "g"), Alfredo Sadi Prestes (irregularidades

353

"a", "b", "c", "d" e "g"), Cestlio Medo (irregularidades "a", "b", "d" e
"g"), Domingos Taro Murta Ramalho (irregularidades "a", "b", "c",
"d" e "g"), Geraldo Molina (irregularidades "a", "b", "c", "d" e "g"),
Luiz Antnio de Camargo Fayet (irregularidades "a", "b", "c", "d" e
"g"), Manoel Campinha Garcia Cid (irregularidades "a", "b", "c", "e",
"f" e "g"), Nilton Hirt Mariano (irregularidades "a", "b", "c", "e", "f' e
"g"), Oswaldo Rodrigues Batata (irregularidades "a", "b", "e", "f' e
"g") e Srgio Eli Druszcz (irregularidades "a", "b", "c", "d", "e" e
"g");
b) por 16 (dezesseis) anos aos srs. lio Poletto Panato (irregularidades
"a", "b", "e", "f' e "g"), Gabriel Nunes Pires Neto (irregularidades "a",
"b", "e", "f' e "g"), Paulo Roberto Rocha Krger (irregularidades "a",
"b", "e", e "g"), Ricardo Sabia Khury (irregularidades "a", "b", "d",
"e" e "g"), ValmorPiccolo (irregularidades "a", "b", "c", "d" e "g") e
Wilson Mugnaini (irregularidades "a" "b" "c" "d" e "g")';
c) por 13 (treze) anos aos srs. Arlei Mrio Pinto de Lara (irregularidades
"a", "b", "d" e "g"), Annando Falat (irregularidades "a", "b", "d", "e" e
"g"), Aroldo dos Santos Carneiro (irregularidades "a" "b" "c" e "g"),
Jackson Ciro Sandrini (irregularidades "a" "b" "d" e " g"), Jos Carlos
Galvo (irregularidades "a", "e" e "g"), Luiz Frare (irregularidades
"a", "b", "e" e "g"), Norton Macedo Correia (irregularidades "a" "b"
"c" "d" "e" e "g"), Paulo Roberto Pereira de Souza (irregularidades
"a", "b", "e" e "g"), Vilson Incio Dietrich (irregularidades "a", "c" e
"g") e Walter Senhorinho (irregularidades "a", "b", "c" e "g");
d) por 12 (doze) anos aos srs. Heitor Wallace Espnola de Mello e Silva
(irregularidades "a", "b", "c" e "d"), Joo Jos Ballstaedt
(irregularidades "a", "b" e "d"), Pedro Geraldo (irregularidades "a" e
"b") e Srgio de Lima Conter (irregularidades "a" e "b");

354

e) por 11 (onze) anos aos srs. Bento Tolentino (irregularidades "a", "e" e
"g"), Francisco Molinari Gonalves (irregularidades "a", "b'; e "g") e
Paulo Ricardo dos Santos (irregularidades "a", "b" e "g");
f) por 10 (dez) anos aos srs. Carlos Antnio de Almeida Ferreira
(irregularidades "a", "b" e "c"), Flvio D'Aquino (irregularidade a"),
Jos

Tarcizo

Falco

(irregularidade

"a"),

Mechel

Woller

(irregularidade "a"), Nicolau Elias Abagge (irregularidade "a"), Paulo


Csar Fiates Furiatti (irregularidades "a" e "b") e Reinaldo Silva
Peixoto (irregularidade "a");
g) por 3 (trs) anos aos srs. Paulo Afonso Telck Schwartz (irregularidade
"c") e Paulo Janino Jnior (irregularidades "a" e "b");
INABILITAO para o exerccio de cargos de direo na administrao
ou gerncia de instituies na rea de fiscalizao do Banco Central do
Brasil, pelo prazo de I (um) ano, com base no artigo 44, 4, da Lei
4.595/64, pela irregularidade consistente na aprovao/publicao de
demonstraes financeiras do Banco Banestado S.A., elaboradas em
desacordo com as normas do Plano Contbil das Instituies do Sistema
Financeiro Nacional, caracterizando a prestao de informaes inexatas
(irregularidade "g"):
a)

aos srs. Acir Eloir Pinto da Rocha, Alceu Guebert,


Aristeu Cruz, Clodomir Silva Miranda, Geraldo Marques, Gustavo
Rodolfo Schwartz Filho, Jos Agostinho Daros, Jos Slvio de
Oliveira Capucho, Kenji Iwamoto, Luiz Carlos Mega, Maurlio
Leopoldo Schmidt, Nestor Celso Imthon Bueno, Rogrio Koscianski,
Tito Silka e Vilmar Xavier Pereira, ex-membros do Conselho Fiscal;

b) aos srs. Benjamin Hammerschmidt, Carlos Alberto Pereira de


Oliveira, Celso da Costa Sabia, Giovani Giondis, Glucio Jos

355

Geara, Guntolf Van Kaick, Honrio Petersen Hungria, Jos Roberto


Vezozzo, Miguel Salomo e Reginaldo Abdalla Guimares, exmembros do Conselho de Administrao;
c) ao sr. Nelson Luiz Osrio Zagonel, ex-diretor; e
ARQUIVAR o processo em relao aos srs. Digenes Alves da Rocha,
Jos Carlos Campos Hidalgo e sra. Zinara Marcet de Andrade Nascimento,
por terem sido acolhidas suas razes de defesa, recorrendo de oficio ao
Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional.
Props tambm o Codep a aplicao das seguintes
penalidades, com fulcro no artigo 44, 2 e 4 da Lei 4.595/64, tendo em
vista restar caracterizada a responsabilidade dos indiciados pelos seguintes
ilcitos:
- MULTA pecuniria no valor de R$ 25.000,00 (vinte e cinco mil) reais, ao
Banco Banestado S. A.- atual denominao do Banco do Estado do Paran
S.A - pelas irregularidades "b", J_" e "d";
- INABILITAO para o exerccio de cargos de direo na administrao ou
gerncia de instituies na rea de fiscalizao do Banco Central do Brasil,
pelo prazo de 3 (trs) anos, a

sr Maria- Myiuki Endo Ravedutti

(irregularidades "a" e "b") e ao sr. Srgio Miguel de Souza (irregularidades


"a" e "b"); e
- INABILITAO para o exerccio de cargos de direo na administrao ou
gerncia de instituies na rea de fiscalizao do Banco Central do Brasil,
pelo prazo de 1 (um) ano, aos srs. Rosalvo Nascimento Fonseca, Valdemar
Jos Cequinel e Vanio Luiz Tiboni, ex-diretores, pela irregularidade "g".
O Banco do Estado do Paran S.A., atual
Banco Banestado S.A., e seus ex-administradores relacionados no quadro

356

abaixo, foram indiciados no presente processo em razo da ocorrncia das


irregularidades a seguir descritas, verificadas entre 1985 e 1998:
a) celebrao de operaes de crdito sem observncia aos princpios gerais
de garantia, seletividade, liquidez e diversificao de riscos, caracterizando
o cometimento de infrao grave na conduo dos interesses da sociedade
(Lei 4.595/64, artigo 44);
b) falta de proviso para perdas nas operaes de- crdito de retomo
duvidoso, renovadas ou renegociadas (Resoluo 1.748/90, artigo 9, e
Resoluo 2.682/99, artigo 6);
c) falta de proviso para perdas em operaes de crdito de retomo duvidoso,
caracterizadas em situao anormal e no-inscritas nas rubricas "Crditos
em Atraso" e "Crditos em Liquidao" (Resoluo 1.748/90, artigo 9, e
Resoluo 2.682/99, artigo 6);
d) apropriao indevida, como renda efetiva, dos encargos incorporados em
renovaes ou renegociaes de operaes de crdito de dificil ou
duvidosa liquidao (Resoluo 1.748/90, artigo 9, e Resoluo 2.682/99,
artigo 6);
e) concesso de desconto sobre o saldo devedor de operao de crdito, sem
fundamentao tcnica, constituindo-se em infrao grave na conduo
dos interesses da Sociedade (Lei 4.595/64, artigo 44);
f) liquidao de operao de crdito por recebimento de bens ou direitos
creditrios ilquidos, sem fundamentao tcnica, constituindo-se em
infrao grave na conduo dos interesses da Sociedade (Lei 4.595/64,
artigo 44);
g) publicao de demonstraes financeiras elaboradas em desacordo com as
normas consubstanciadas no Plano Contbil das Instituies do Sistema

357

Financeiro Nacional, pela falta de suficiente proviso para perdas em


operaes de crdito, configurando, ainda, prestao de informao
inexata ao Banco Central (Circular 1.273/87, Cosif-l1-2-7; Resoluo
1.748/90, artigo 9, e Resoluo 2.682/99, artigo 6).
Indiciados
Banco do Estado do Paran S. A.
Acir Eloir Pinto da Rocha
Membro do Conselho Fiscal
Alaor Alvim Pereira
Diretor de Relaes com o Mercado,
Diretor
Financeiro e Responsvel pela
Contabilidade
Alceu Guebert
Membro do Conselho Fiscal
Aldo de Almeida Junior
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais
e Vice-Presidente Executivo
Alfredo Sadi Prestes
Diretor de Relaes com o Mercado,
Diretor
Financeiro e Responsvel pela
Contabilidade
Aristeu Cruz
Membro do Conselho Fiscal

a
x

b
x

Irregularidades
c
d
e
x
x
x

f
x

g
x
X

X
X

X
X

Arlei Mrio Pinto de Lara


Diretor de Crdito ao Consumidor e
Diretor de
Produtos e
Servios
Armando Falat
Diretor de Crdito ao Consumidor, Diretor
de Crdito
Comercial e Diretor de Crdito Rural e
Agroindustrial
Aroldo dos Santos Carneiro
Diretor Administrativo, Diretor de
Controle, Diretor
de Servios Administrativos, Diretor
Financeiro e de
Relaes com o Mercado, Responsvel
pela Contabi-

358

lidade e Vice-Presidente de Administrao


e Finanas
Benjamin Hammerschmidt
Membro do Conselho de
Administrao
Bento Tolentino
Diretor de Crdito Rural e
Industrial
Carlos Alberto Pereira de Oliveira
Membro do Conselho de
Administrao
Carlos Antnio de Almeida Ferreira
DiretorPresidente
Celso da Costa Sabia
Membro do Conselho de
Administrao
Cestlio Merlo
Vice-Presidente de Operaes
Clodomir Silva Miranda
Membro do Conselho Fiscal
Digenes Alves da Rocha
Diretor de Cmbio e Operaes Especiais
Domingos Taro Murta Ramalho
Diretor-Presidente, Diretor
Superintendente, VicePresidente de Administrao, VicePresidente de
Controle e Finanas, Vice-Presidente de
Operaes
e Vice-Presidente do Conselho de
Administrao
lio Poletto Panato
Diretor de Crdito Rural e Operaes
Especiais
Flvio D'Aquino
Diretor de Informtica
Francisco Molinari Gonalves
Diretor de Servios
Administrativos
Gabriel Nunes Pires Neto
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais e
Diretor de Operaes
Geraldo Marques
Membro do Conselho
Fiscal
Geraldo Molina
Diretor de Controle

X
X

X
X

X
X

359

Giovani Giondis
Presidente do Conselho de Administrao
Glucio Jos Geara
Presidente do Conselho de Administrao
Guntolf Van Kaick
Membro do Conselho de Administrao
Gustavo Rodolfo Schwartz Filho
Membro do Conselho
Fiscal
Heitor Wallace Espnola de MelIo e Silva
Diretor-Presidente
Honrio Petersen Hungna
Membro do Conselho de Administrao
Jackson Ciro Sandrini
Diretor de Crdito Comercial e Diretor de
Crdito
ao Consumidor
Joo Jos Ballstaedt
Diretor Vice-Presidente de Operaes
Jos Agostinho Daros
Membro do Conselho
Fiscal
Jos Carlos Campos Hidalgo
Diretor-Presidente
Jos Carlos Galvo
Diretor de Infonntica
Jos Roberto V ezozzo
Membro do Conselho de Administrao
Jos Slvio de Oliveira Capucho
Membro do Conselho
Fiscal
Jos Tarciso Falco
Diretor de Cmbio e Operaes Especiais,
Diretor
de Crdito Comercial e Diretor de Crdito
Geral
Kenji Iwamoto
Membro do Conselho
Fiscal
Luiz Antnio de Camargo Fayet
Diretor-Presidente e Vice-Presidente do
Conselho
de Administrao
Luiz Carlos Mega
Membro do Conselho
Fiscal
Luiz Frare
Diretor de Crdito

X
X

X
X

X
X

X
X
X

X
X
X

X
X

360

Comercial
Manoel Campinha Garcia Cid
Diretor-Presidente e Vice-Presidente do
Conselho
de Administrao
Maria Myiuki Endo Ravedutti
Diretora de Recursos Humanos
Maurlio Leopoldo Schmitt
Membro do Conselho Fiscal
MecheI Woller
Diretor Vice-Presidente de Controle e
Finanas
Miguel Salomo
Presidente do Conselho de Administrao
Nelson Luiz Osrio Zagonel
Diretor de Crdito Imobilirio
Nestor Celso Imthon Bueno
Membro do Conselho Fiscal
Nicolau Elias Abagge
Diretor-Presidente
Nilton Hirt Mariano
Diretor de Controle
Norton Macedo Correia
Diretor-Presidente e Vice-Presidente do
Conselho
De Administrao
Oswaldo Rodrigues Batata
Diretor de Controle e Diretor de
Operaes
Paulo Afonso Telck Schwartz
Diretor de Relaes com o Mercado,
Dirretor
Financeiro e Responsvel pela
Contabilidade
Paulo Csar Fiates Furiatti
Diretor de Crdito Rural e Agroindustrial
e
Diretor de Operaes de Fomento
Paulo Janino Jnior
Diretor de Crdito Rural e Operaes
Especiais
Paulo Ricardo dos Santos
Diretor de Produtos e Servios
Paulo Roberto Pereira de Souza
Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais e
Diretor de Operaes de Fomento
Paulo Roberto Rocha Krger

X
X

X
X

X
X

X
X

X
X

X
X

X
X

X
X

361

Diretor de Administrao
Pedra Geraldo
Diretor de Crdito ao Consumidor
Reginaldo Abdalla Guimares
Membro do Conselho de Administrao
Reinaldo Silva Peixoto
Diretor Financeiro e Diretor VicePresidente
de Operaes
Ricardo Sabia Khury
Diretor de Crdito Imobilirio
Rogrio Koscianski
Membro do Conselho Fiscal
Rosaldo Nascimento Fonseca
Diretor de Recursos Humanos
Srgio de Lima Conter
Diretor de Cmbio e Operaes Especiais
e Diretor
De Cmbio e Operaes
Internacionais
Srgio Eli Druszcz
Diretor de Crdito Comercial, Diretor de
Crdito
Rural e Agroindustrial, Diretor de
Operaes, Diretor
de Operaes de Fomento, Diretor
Financeiro e de
Relaes com o Mercado, DiretorPresidente Interino
Responsvel pela Contabilidade e VicePresidente de
Operaes
Srgio Miguel de Souza
Diretor Vice-Presidente de
Operaes
Tito Silka
Membro do Conselho
Fiscal
Valdemar Jos Cequinel
Diretor de Produtos e Servios e
Diretor de
Recursos Humanos
Valmor Pcolo
Diretor de Administrao, Diretor de
Crdito
Comercial, Diretor de Produtos e Servios,
Diretor
de Recursos Humanos, Diretor de
Servios

X
X

X
X
X

362

Administrativos, Vice-Presidente de
Administrao
e Vice-Presidente de Controle e
Finanas
Vnio Luiz Tiboni
Diretor de Informtica
Vilmar Xavier Pereira
Membro do Conselho
Fiscal
Vilson Incio Dietrich
Diretor de Recursos Humanos e VicePresidente de
Administrao
Walter Senhorinho
Diretor de Crdito Comercial, Diretor de
Crdito
Rural e Agroindustrial, VicePresidente de Administrao, Vice-Presidente de
Controle e
Finanas, Vice-Presidente de Operaes e
Membro
do Conselho de
Administrao
Wilson Mugnaini
Diretor de Controle, Responsvel pela
Contabilidade
Diretor Financeiro e Relaes com o
Mercado e
Membro do Conselho
Fiscal
Zinara Marcet de Andrade Nascimento
Membro do Conselho de
Administrao

Os

indiciados

X
X
X

apresentaram

tempestiva

individualmente suas razes de defesa, com exceo dos srs. Jos Roberto
Vezozzo, Paulo Roberto Pereira de Souza e Vilmar Xavier Pereira, que
deixaram de se manifestar no processo, apesar de regularmente intimados
(fis.1O9, 164 e 202).

363

CONCLUSES

DO

BACEN

SOBRE

OS

PROCESSOS

ADMINISTRATIVOS

Concluiu o Banco Central do Brasil que restaram


plenamente configuradas as irregularidades praticadas na celebrao ou
renovao de operaes de crdito, sem a observncia de princpios
prudenciais que assegurassem o retorno das operaes de crdito e a higidez
de suas garantias; na falta de proviso para perdas de tais operaes; na
publicao de demonstraes financeiras falsas e em desacordo com as
normas vigentes -, sendo cada administrador responsabilizado pelas operaes
para as quais contribuiu diretamente para a sua consecuo.
Observou-se contumcia no procedimento irregular de
concesso de operaes de crdito, em grande nmero e em valores
expressivos, contribuindo para agravar a sade financeira do Conglomerado
Banestado, classificando-as como de natureza grave, o que determinou o
ingresso do Banestado no programa de saneamento de bancos estaduais,
culminando com a alienao de seu controle.
Relacionou, conforme quadro abaixo os indiciados, com
indicao do nmero de operaes e balanos, j desconsideradas as
operaes que tiveram suas razes de defesa acatadas. O valor das operaes
sob responsabilidade de cada diretor/funcionrio est indicado nas colunas
respectivas com valores expressos em reais e/ou em dlares americanos. No
caso das operaes anteriores a julho/1994, foram convertidas em dlares
americanos, segundo a taxa de cmbio da poca de sua realizao, unicamente
para fins de referncia de valor.

364

N IRREGU-

NOME DO INTIMADO
Banestado
Acir Eloir P. Rocha
Alaor Alvim Pereira
Alceu Guebert
Aldo de Almeida Jr.
Alfredo Sadi Prestes
Aristeu Cruz
Arlei Mrio P. de Lara
Armando Falat

Aroldo dos S.Carneiro

VALOR R$

VALOR US$

LARIDADES
258 op + 7 bal
3 bal
60 op+1 bal
2 bal
119 op+6 bal

349.306.723
-99.494.292
-223.746.496

110.292.860
-7.417.147
-82.164.083

85 op+5 bal
4 bal
8 op+2 bal
34 op+1 bal

186.884.154
-17.067.870
10.679.968

7.929.965
-905.000
18.249.195

16 op+1 bal

25.437.131

10.045.100

Benjamin Hammerschmidt
Bento Tolentino
Carlos A. P. de Oliveira
Carlos A. de A. Ferreira
Celso da Costa Sabia
Cestlio Merlo
Clodomir Silva Miranda
Digenes Alves da Rocha
Domingos T. M. Ramalho
Elio Poletto Panato
Flvio D'Aquino
Francisco M. Gonalves
Gabriel Nunes Pires Neto
Geraldo Marques
Geraldo Molina

1bal
1 op+1 bal
5 bal
7op
5 bal
71 op+1 bal
1 bal
nihil
133 op+4 bal
14 op+1 bal
2 op
3 op+1 bal
19 op+1 bal
1 bal
42 op+2 bal

-2.000.000
---68.195.786
--220.715.618
48.575.231
-400.000
47.693.072
-65.926.225

---1.061.849
-14.040.540
--60.675.642
-7.456.145
7.456.145
295.223
-14.395.173

Giovani Giondis
Glucio Jos .Geara
Guntolf Van Haick
Gustavo R. Schwarz Filho
Heitor W. E. Mello e Silva
Honrio Petersen Hungria
Jackson Giro Sandrini
Joo Jos Ballstaedt
Jos Agostinho Daros
Jos Carlos C. Hidalgo
Jos Carlos Galvo

2 bal
1 bal
5 bal
1 bal
39 op
4 bal
29 op+1 bal
23 op
1bal
nihil

----761.501
-12.421.263
---29.920.651

----20.829.758
-4.050.000
18.377.505
--500.000

Jos Roberto Vezozzo


Jos Slvio de O. Capucho
Jos Tarciso Falco

1 bal
2 bal
5 op

6 op+6 bal

----

--4.974.265

PERODO DE
GESTO
INICIO
FIM
--26/6/95
11/8/97
11/11/97 25/1/99
26/6/95
22/3/96
9/1/95
6/10/97
14/10/97 19/1/99
27/5/94
25/2/97
26/6/95 24/10/00
8/12/95
31/7/96
21/5/87
2/2/88
11/5/89
4/4/91
11/6/91
29/4/94
27/5/94
2/1/95
30/4/85
18/4/89
6/9/96
22/10/96
30/5/97
3/11/97
21/12/93 28/4/95
27/5/94
2/1/95
26/6/95
12/7/00
30/3/88
20/3/91
26/6/95
12/7/00
9/1/95
7/12/95
21/5/93
28/4/95
30/4/85
30/7/87
9/1/95
2/6/97
11/11/97 19/1/99
18/11/92 18/10/93
27/3/91
2/1/95
11/11/97 19/1/99
28/5/97
2/7/99
9/1/95
7/12/95
5/6/97 13/10/97
5/6/97 12/7/00
7/11/94 25/1/95
26/6/95 27/4/99
26/6/95 30/10/95
20/3/91 29/4/94
23/8/95 27/4/99
9/1/95 7/12/95
20/3/91 29/4/94
11/6/91 2/7/99
30/4/85 2/1/86
9/1/95 19/1/99
26/3/91
28/5/97
30/4/85
11/5/89

11/4/95
2/7/99
16/3/87
26/3/91

CARGO
F
D
F
D
D
F
D
D
D

D
A
D
A
D-P
A
D
F
D
D-P e A
D
D
D
D
F
D
A
A
A
F
D-P
A
D
D
F
D-P
D
-A
F
D

365

Kenji Iwamoto

2 bal

-68.695.786
-10.493.435
94.105.000

Luiz Antnio de C. Fayet


Luiz Carlos Mega
Luiz Frare
Manoel Campinha G. Cid
Maria Miyiuki E. Ravedutti
Maurlio Leopoldo Schmidt
Mechel Woller
Miguel Salomo
Nelson Luiz O. Zagonel
Nestor Celso I. Bueno
Nicolau Elias Abaqqe
Nilton Hirt Mariano
Norton Macedo Correia
Oswaldo R. Batata
Paulo Afonso T. Schwartz
Paulo Csar F. Furiatti
Paulo Janino Jnior
Paulo Ricardo dos Santos

72 op+1 bal
1 bal
35 op+1 bal
64 op+2 bal
1 op
1 bal
2 op
4 bal
1 bal
5 bal
4 op
63 op+1 bal
47 op+1 bal
44 op+2 bal
30p
5 op
1op
2 op +1 bal

------90.422.712
15.943.643
84.484.838
---6.633.000

Paulo Roberto P.de Souza


Paulo Roberto R. Krger
Pedra Geraldo
Reginaldo A. Guimares
Reinaldo Silva Peixoto
Ricardo Sabia Khury
Rogrio Koscianski
Rosaldo N. Fonseca
Srgio de Lima Conter

24 op +1 bal
7 op +3 bal
12 op
1 bal
4 op
19 op+6 bal
1bal
1 bal
16 op

9.100.420
41.318.871
4.746.571
--67.923.369
--3.428.344

Srgio Eli Druszcz

133 op +3 bal

150.060.744

Srgio Miguel de Souza


Tito Silka

5 op
1 bal

---

Valdemar Jos Cequinel


Valmor Picolo

1 bal
29 op +5 bal

-43.619.704

Vnio Luiz Tiboni


Vilmar Xavier Pereira
Vilson Incio Dietrich

--2.700.000

Walter Senhorinho

nihil
6 bal
5 op+1 bal
32 op+1 bal

9.260.798

Wilson Mugnaini
Zinara M. A. Nascimento

24 op+1 bal
nihil

49.960.018
--

--

25/8/94 24/10/00

14.040.540
9/1/95 7/12/95
-- 11/6/91 28/4/95
2.429.281 27/5/94 2/1/95
17.877.000
5/6/97 19/1/99
500.000 27/8/97 29/12/97
-- 11/6/91 28/5/95
7.456.145 20/3/91 29/4/94
-- 25/1/95 2/6/97
-- 28/10/94 2/1/95
-- 11/6/91 2/7/99
4.877.438
2/1/86 16/3/87
52.370.880 14/10/97 2/6/98
9.192.159 27/5/94 25/1/95
13.962.233
5/6/97 2/6/98
403.628 10/10/89 26/3/91
8.409.514 27/3/91 30/3/94
500.000 27/8/97 3/11/97
-- 30/4/85 16/3/87
5/6/97 3/11/97
22.735.545
1/8/91 2/1/95
3.100.000
6/8/96 19/1/99
12.541.712 27/3/91 30/3/94
-- 21/5/93 28/4/95
4.877.438
1/7/85 16/3/87
3.214.130
9/1/95 12/7/00
-- 11/6/91 28/4/95
-- 28/9/94 2/1/95
17.562.344 30/7/87 2/2/88
7/6/88 4/5/89
27/3/91 27/9/94
24.012.130 21/5/87 29/9/89
10/4/91 18/5/94
27/5/94 2/8/94
8/12/95 2/6/97
766.128 30/3/88
20/3/91
-- 30/4/82
16/3/87
21/5/93
6/5/94
-- 11/11/97 19/1/99
485.305 6/3/86
6/5/87
11/3/88
7/1/91
25/8/94
2/1/95
9/1/95
15/12/97
-- 20/1/94
2/1/95
-- 28/4/95
2/7/99
10.314.745 27/3/91
29/4/94
27/5/94
2/1/95
14.807.988 16/3/87
6/5/87
18/5/88
7/6/89
14/4/89
29/4/94
27/5/94
2/8/94
25/8/94
28/4/95
2.900.000 6/11/96
2/6/97
-- 26/6/95
28/5/97

F
D-P e A
F
D
D-P e A
D
F
D
A
D
F
D-P
D
D-P e A
D
D
D
D
D
D
D
D
A
D
D
F
D
D

D
F
D
D

D
F
D
DeF

DeF
A

366

Obs.: Os valores totais das irregularidades a soma das colunas VALOR R$ e VALOR
US$
A = membro do Conselho de Administrao

F = membro do Conselho Fiscal

D = membro da Diretoria

bal = balanos semestrais

D-P = Diretor-Presidente

op = operaes

Observou que apesar de desdobradas em diferentes itens,


as irregularidades descritas nas alneas "a" , "e" e "f' so de urna nica
espcie, razo pela qual foram consideradas corno uma nica infrao
(operaes de crdito em desacordo com as normas). Tambm as infraes
referidas nas alneas "b", "c" e "d" foram agrupadas por serem de mesmo tipo
(falta de proviso ou apropriao indevida - Resoluo 1.748/90). E
finalmente a irregularidade "g" (publicao de balanos em desacordo com as
normas, constituindo-se prestao de informao inexata), constituiu o ltimo
grupo.
Concluiu que aps cotejar as razes de defesa
apresentadas pelos indiciados com as provas constantes dos autos e restando
plenamente caracterizadas as irregularidades arroladas em cada intimao, j
desconsideradas

aquelas

operaes

ou

infraes

cujas

justificativas

apresentadas foram acolhidas, resultou a comprovao do cometimento das


seguintes irregularidades: a) celebrao de operaes de crdito sem
observncia aos princpios gerais de garantia, seletividade, liquidez e
diversificao de riscos, caracterizando o cometimento de infrao grave na
conduo dos interesses da sociedade; b) falta de proviso para perdas nas
operaes de crdito de retomo duvidoso, renovadas ou renegociadas; c) falta
de proviso para perdas em operaes de crdito de retomo duvidoso,
caracterizadas em situao anormal e no-inscritas nas rubricas "Crditos em

367

Atraso" e "Crditos em Liquidao"; d) apropriao indevida, corno renda


efetiva, dos encargos incorporados em renovaes ou renegociaes de
operaes de crdito de difcil ou duvidosa liquidao; e) concesso de
desconto sobre o saldo devedor de operao de crdito, sem fundamentao
tcnica, constituindo-se em infrao grave na conduo dos interesses da
Sociedade; f) liquidao de operao de crdito por recebimento de bens ou
direitos creditrios ilquidos, sem fundamentao tcnica, constituindo-se em
infrao grave na conduo dos interesses da sociedade; e g) publicao de
demonstraes financeiras elaboradas em desacordo com as normas
consubstanciadas no Plano Contbil das Instituies do Sistema Financeiro
Nacional, pela falta de suficiente proviso para perdas em operaes de
crdito, configurando, ainda, prestao de informao inexata ao Banco
Central, DECIDINDO:
a) aplicar ao Banco Banestado S.A.- atual denominao do Banco do Estado
do Paran S.A - a pena de ADVERTNCIA, com base no artigo 44, 1 , da
Lei 4.595/64, pela irregularidade "g";
b) aplicar ao Banco Banestado S.A.- atual denominao do Banco do Estado
do Paran S.A as penas de MULTA pecuniria, com base no artigo 44, 2,
da Lei 4.595/64:
- no valor de R$ 25.000,00 (vinte e cinco mil reais), pela celebrao de
operaes de crdito sem observncia dos princpios gerais de garantia,
seletividade, diversificao de riscos e liquidez (irregularidades "a" , "e" e
"f');
- no valor de R$ 25.000,00 (vinte e cinco mil reais), pela falta de proviso em
operaes de crdito de retomo duvidoso e apropriao indevida de receita em
renovaes e renegociaes de operaes de crdito de duvidosa liquidao
(irregularidades "b", "c" e "d");

368

c) aplicar a pena de INABILITAO para o exerccio de cargos de direo


na administrao ou gerncia de instituies na rea de fiscalizao do Banco
Central do Brasil, pelos seguintes prazos, segundo o grau de participao nas
graves irregularidades consubstanciadas nas peas iniciais, com base no artigo
44, 4, da Lei 4.595/64:
- por 19 (dezenove) anos aos srs. Alaor Alvim Pereira (irregularidades
"a", "b", "c", "e",

"f' e "g"), Aldo de Almeida Jnior (irregularidades

"a" "b" "c" "d" "e" "f' e " g"), Alfredo Sadi Prestes (irregularidades "a",
"b", "c", "d" e "g"), Cestlio Merlo (irregularidades "a", "b", "d" e "g"),
Domingos Taro Murta Ramalho (irregularidades "a", "b", "c", "d" e
"g"), Geraldo Molina (irregularidades "a", "b", "c", "d" e "g"), Luiz
Antnio de Camargo Fayet (irreguhlridades "a', "b", "c", "d" e "g"),
Manoel Campinha Garcia Cid (irregularidades "a", "b", "c", "e", "f' e
"g"), Nilton Hirt Mariano (irregularidades "a", "b", "c", "e", "f' e "g"),
Oswaldo Rodrigues Batata (irregularidades "a", "b", "e", "f' e "g") e
Srgio Eli Druszcz (irregularidades "a", "b" "c" "d" "e" e g");
- por 16 (dezesseis) anos aos srs. lio Poletto Panato (irregularidades "a",
"b", "e", "f' e "g"), Gabriel Nunes Pires Neto (irregularidades "a", "b",
"e", "f' e "g"), Paulo Roberto Rocha Krger (irregularidades "a", "b", "e",
e "g"), Ricardo Sabia Khury (irregularidades "a", "b", "d", "e" e "g"),
Valmor Piccolo (irregularidades "a", "b", "c", "d" e "g") e Wilson
Mugnaini (irregularidades "a", "b", "c", "d" e "g");
- por 13 (treze) anos aos srs. Arlei Mrio Pinto de Lara (irregularidades
"a", "b", "d" e "g"), Armando Falat (irregularidades "a", "b", "d", "e" e
"g"), Aroldo dos Santos Carneiro (irregularidades "a", "b", "c" e "g"),
Jackson Ciro Sandrini (irregularidades "a", "b", "d", e "g"), Jos Carlos
Galvo (irregularidades "a", "e" e "g"), Luiz Frare (irregularidades "a",
"b", "e" e "g"), Norton Macedo Correia (irregularidades "a", "b", "c" "d"

369

"e" e "g"), Paulo Roberto Pe.reira de Souza (irregularidades "a" "b" "e" e
"g"), Vilson Incio Dietrich (irregularidades "a", "c" e "g") e Walter
Senhorinho (irregularidades "a", "b", "c" e "g");
- por 12 (doze) anos aos srs. Heitor Wallace Espnola de Mello e Silva
(irregularidades "a", 'b", "c" e "d"), Joo Jos Ballstaedt (irregularidades
"a", "b" e "d"), Pedro Geraldo (irregularidades "a" e "b") e Srgio de
Lima Conter (irregularidades "a" e "b") ;
- por 11 (onze) anos aos srs. Bento Tolentino (irregularidades "a", "e" e
"g"), Francisco Molinari Gonalves (irregularidades "a", "b" e "g") e
Paulo Ricardo dos Santos (irregularidades "a", "b" e "g") ;
- por 10 (anos) anos aos srs. Carlos Antnio de Almeida Ferreira
(irregularidades "a", "b" e "c"), Flvio D'Aquino (irregularidade "a"),
Jos Tarcizo Falco (irregularidade "a"), MecheI Woller (irregularidade
"a"), Nicolau Elias Abagge (irregularidade "a"), Paulo Csar Fiates
Furiatti (irregularidades "a" e "b") e Reinaldo Silva Peixoto
(irregularidade "a");
- por 3 (trs) anos a sra. Maria Myiuki Endo Ravedutti (irregularidades
"a" e "b") e srs. Paulo Afonso Telck Schwartz (irregularidade "c"), Paulo
Janino Jnior (irregularidades "a" e "b") e Srgio Miguel de Souza
(irregularidades "a" e "b");
d) aplicar a pena de INABILITAO para o exerccio de cargos de direo
na administrao ou gerncia de instituies na rea de fiscalizao do Banco
Central do Brasil, pelo prazo de 1 (UM) ano, com base no artigo 44, 4, da
Lei 4.595/64, pela irregularidade consistente na aprovao/publicao de
demonstraes financeiras do Banco Banestado S.A., elaboradas em
desacordo com as normas do Plano Contbil das Instituies do Sistema
Financeiro Nacional, caracterizando a prestao de informaes inexatas

370

(irregularidade "g"):
- aos srs. Acir Eloir Pinto da Rocha, Alceu Guebert, Aristeu Cruz,
Clodomir Silva Miranda, Geraldo Marques, Gustavo Rodolfo Schwartz
Filho, Jos Agostinho Daros, Jos Slvio de Oliveira Capucho, Kenji
Iwamoto, Luiz Carlos Mega, Maurlio Leopoldo Schmidt, Nestor Celso
Imthon Bueno, Rogrio Koscianski, Tito Silka e Vilmar Xavier Pereira,
ex-membros do Conselho Fiscal;
- aos srs. Benjamin Hammerschmidt, Carlos Alberto Pereira de Oliveira,
Celso da Costa Sabia, Giovani Giondis, Glucio Jos Geara, Guntolf
Van Kaick, Honrio Petersen Hungria, Jos Roberto Vezozzo, Miguel
Salomo e Reginaldo Abdalla Guimares, exmembros do Conselho de
Administrao;
- aos srs. Nelson Luiz Osrio Zagonel, RosalJo Nascimento Fonseca,
Valdemar Jos Cequinel e Vnio Luiz Tiboni, ex-diretores;
e) ARQUIVAR o processo em relao aos srs. Digenes Alves da Rocha,
Jos Carlos Campos Hidalgo e sra. Zinara Marcet de Andrade Nascimento,
por terem sido acatadas suas razes de defesa, no restando caracterizada sua
participao nos ilcitos de que foram acusados, recorrendo de oficio ao
Conselho de Recursos do Sistema Financeiro
Determinou a comunicao da deciso aos indiciados, a intimao do Banco
Banestado S.A. ao pagamento das multas no prazo de 15 (quinze) dias,
contados da cincia, ressalvando a todos o direito de recurso ao Conselho de
Recursos do Sistema Financeiro Nacional, em igual prazo.

Selecionamento os Administradores do Banestado que


foram punidos a partir de 16 anos de inabiliatao, a seguir relacionados com
a discriminao das aprovaes das operaes irregulares respectivamente.

DISCRIMINAO DE OPERAES IRREGULARES APROVADAS POR DIRETORES RECOMENDAES


JURDICAS
ALAOR ALVIM PEREIRA

Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor Financeiro, Diretor de
Relaes com o Mercado e responsvel pela Contabilidade do Banco do Estado do Paran S/A.
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.

371

CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
CARLOS XAVIER SIMOES
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1


ECC 1.458.157-8
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3
Composio de Dvidas 798.687-2
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
Composio de Dvida n. 1.164.258-2
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7
CTT nr. 1.711.324-8
CDC 1.518.223-4
ECC 1.577.621-5

07/11/95
08/04/97
09/12/97
27/03/98
23/11/95
04/12/95

ECC 1.618.272-6
Composio de Dvidas n. 1.123.051-0
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.690.590-9
ECC n. 1.394.961-9
ACC diversos de fev/96 a jan/97
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC 1.458.182-9

16/09/97
14/11/95
07/08/96

R$16.000,00
R$771.135,00
R$320.000,00

E,F
C
E,F

07/11/95
17/12/97
13/02/97
diversas
28/05/98
07/04/97

R$2.295.421,00
R$2.300.000,00
R$266.346,00
diversos
R$15.000.000,00
R$200.000,00

B
A,B
C
C
E
F

07/08/96
20/12/95
18/04/96
13/01/98
19/05/97
20/08/97

VALOR

IRRE
G.

R$515.465,00
C
R$1.202.445,00 C,E,F
R$5.000.000,00
B
R$5.000.000,00
B
R$612.213,00
C
R$6.479.105,58
C

R$280.000,00

R$1.427.364,00
C
R$868.000,00
C
R$400.000,00
B
R$21.000,00 E,F
R$19.000,00 E,F

372

373

CLIENTE
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FAMA FERRAGENS S.A.
FAMA FERRAGENS S.A.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC 1.668.645-8

19/11/97

R$670.000,00

ECC 1.518.371-0

09/06/97

R$50.000,00

E,F

16/08/96
20/12/95
20/12/95
26/12/97
26/12/96
diversas

R$1.270.702,00
R$1.796.976,00
R$1.348.929,32
R$1.350.013,08
R$15.236.000,00
diversos

C
C
C
B
C
A,C

diversas

diversos

28/08/96
10/08/95
19/12/96
30/12/96
30/09/96
30/12/96

R$4.737.210,46
R$463.968,00
R$910.350,00
US$ 500.000,00
R$1.102.370,47
R$2.754.712,00

C
C
C
C
C
C

20/03/96
23/06/95
24/11/95
25/05/95
15/04/97
16/06/97

R$444.510,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$268.000,00
R$1.073.463,00
R$6.605.923,79

C
C
C
C
C
C

ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 1.115.996-8
ECC n. 1.115.997-6
ECC n. 1.690.142-8
ECC n. 1.441.265-6
divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a
17/12/97
divs. Op. de ACC, de 02/09/97 a
09/01/98
ECC n. 1.355.806-1
ECC nr. 886.729-6
ECC n. 1.326.867-9
ACC n. 130.1784.68
Transao judicial n. 1.291.080-0
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
Composio de Dvidas n. 980.126-3
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
ECC n. 1.448.641-5
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Composio de Dvidas n. 1.557.357-0
Noroeste)

374

CLIENTE
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
ACESSRIOS LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

28/08/97

US$6.917.146,75

Composio de Dvidas n. 1.329.848-4 30/05/96

R$675.017,00

Composio de Dvidas n. 1.329.850-6 30/05/96

R$594.066,00

Composio de Dvidas n. 1.329.846-8 30/05/96

R$676.338,00

Composio de Dvidas n. 1.329.822-0 30/05/96

R$1.148.526,00

ECC n. 1.581.749-6
ECC 1.425.381-2
Composio de Dvida 1.554.880-8
ECC n. 773.107-7
ECC n. 1.385.125-6

20/08/97
14/01/97
09/09/97
31/08/94
19/11/96

R$999.000,00
R$285.269,00
R$57.110,00
R$582.445,21
R$1.261.282,00

C
C
C
C
C

Composio de Dvidas n. 1.452.289-1


Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
ECC/Prove n. 1.103.072-7
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
Transao judicial n. 1.291.079-7
Acordo nos Autos n. 1.340.845-0
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
Composio de dvida n. 1.257.806-6
Composio de Dvidas n. 1.313.620-2

07/01/97
25/06/96
03/07/95
23/10/96

R$1.120.300,00
R$2.750.000,00
R$1.339.000,00
R$472.159,99

C
C
C
F

30/09/96
30/08/96
28/12/95
28/12/95
26/06/96
13/02/97

R$2.066.665,34
R$1.937.632,00
R$69.554,00
R$445.145,00
R$3.000.000,00
R$1.950.427,22

C
C
C
C
C
C

ACC n. 97/1387

375

CLIENTE
LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
(ULTRAMVEIS INDUSTRIAL LTDA.)
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC 1.210.393-8
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

11/12/93
07/07/95
09/11/95

R$1.673.013,00
R$490.721,65
R$110.370,48

C
C
C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

ECC/No Rotativo n. 1.377.306-9


ECC/No Rotativo n. 1.622.933-5
Composio de Dvidas n. 1.322.068-2
ECC n. 1.644.228-9

09/01/97
19/09/97
21/01/97
15/10/97

R$180.000,00
R$18.000,00
R$1.362.630,00
R$2.135.000,00

C
C
C
C

ALDO DE ALMEIDA JNIOR

Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais e Vice-Presidente Executivo, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados
CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95


ECC 1.386.736-2
17/12/96

VALOR
R$515.465,00
R$1.020.951,00

IRREG
.
C
B
376

377

CLIENTE
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.

OPERAO

DATA

ECC 1.458.157-8
Carta de Crdito Imp. 211.000.155-7
ECC n. 1.821.013-2
desconto de duplicatas em 16/12/96
ECC n. 1.396.470-9
ECC n. 1.513.688-9
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3
Composio de Dvidas 798.687-2
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
ECC n. 980.096-8

08/04/97
18/07/95
13/03/98
16/12/96
20/12/96
03/06/97
09/12/97
27/03/98
23/11/95
20/08/96
04/12/95

10/04/95

R$750.000,00

ECC n. 1.125.826-1

29/03/96

R$2.017.870,00

Composio de Dvidas n. 1.306.475-0 18/12/96

R$12.029.316,00

10/04/95
18/12/96
07/08/96

R$1.494.979,00
R$2.896.571,00
R$280.000,00

B
B
B

18/07/95
20/12/95
22/12/95
03/02/97

R$622.874,00
R$1.427.364,00
US$ 905.000,00
R$1.156.746,00

B
B,C
A
B

Composio de Dvidas n. 1.085.143-6


Composio de Dvidas n. 1.306.477-4
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
Composio de Dvida n. 1.119.981-6
Composio de Dvida n. 1.164.258-2
Res. 63 de 22/12/95
Composio de Dvidas n. 1.455.889-2

VALOR

IRREG
.

R$1.202.445,00 C,E,F
US$260.000,00
A
R$1.517.000,00
B
R$1.035.465,75 A,B
R$600.000,00
A
R$5.000.000,00 A,B
R$5.000.000,00
B
R$5.000.000,00
B
R$612.213,00
C
R$801.650,00 B,C
R$6.479.105,58
C

A,B

378

CLIENTE

OPERAO

BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES


BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES

DATA

VALOR

IRREG
.

ECC n. 1.452.400-2
Repasse de Rec. Ext. 44/00200 em
12/05/95
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7
CARLOS XAVIER SIMOES
CTT nr. 1.711.324-8
CARLOS XAVIER SIMOES
CTT nr. 1.780.090-3
CARLOS XAVIER SIMOES
Adiantamento a depositante de out/97
a jan/98
CH ADMINISTRACAO E PARTICIPACOES SC LTDA.
Res. 63 de 23/06/97
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE ALIMENTOS Res. 63 n. 63-5-96/00017
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE ALIMENTOS ECC 1.204.313-5
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
ECC n. 297.641-5
CURITIBA
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CDC 1.518.223-4
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
ECC 1.577.621-5

20/02/97
12/05/95

R$847.000,00
US$ 650.000,00

18/04/96
13/01/98
03/04/98
diversas

R$868.000,00
R$400.000,00
R$476.300,00
diversos

C
B
B
A

23/06/97
27/12/95
27/12/95
30/09/91

US$ 3.000.000,00
R$1.711.607,20
R$578.893,30
Cr$
20.900.339.474,43
R$21.000,00
R$19.000,00

A
B
B
C

CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.


COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.

16/09/97
16/01/98
19/01/98
22/01/98
28/01/98
30/01/98
18/07/95
07/08/96

CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.


CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.

ECC 1.618.272-6
Cmbio exportao n. 98/0061
Cmbio exportao n. 98/0063
Cmbio exportao n. 98/0078
Cmbio exportao n. 98/0096
Cmbio exportao n. 98/0104
Composio de Dividas n. 1.123.643-9
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.557.456-9

19/05/97
20/08/97

07/11/95
01/08/97

A
A,B

E,F

E,F

R$16.000,00 E,F
US$60.670,00
A
US$60.431,68
A
US$60.403,04
A
US$53.287,89
A
US$60.432,44
A
R$829.360,00 B,D
R$320.000,00 B,E,F
R$2.295.421,00
R$2.000.000,00

B,C
A

379

CLIENTE
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME CENTRAL LTDA.
CURTUME CENTRAL LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRREG
.

ECC n. 1.690.590-9
Transao Judicial 1.120.571-2 e 5720
ECC n. 1.394.961-9
ACC diversos de fev/96 a jan/97
ACC diversos jan/95 a out/97
ACC diversos out/96 a jan/97
Diversos ACCs de 01/07/97 a
19/08/97
Limite de Crdito para ACCs em
12/09/97
Desconto de Duplicatas
ECCs de Ago/96 a Jan/97
ECCs de Set/96 a Jan/97
ECC n. 1.393.868-0
ECC n. 1.430.290-9
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC 1.458.182-9

17/12/97

R$2.300.000,00

A,B

30/11/95

R$8.849.723,00

13/02/97
diversas
diversas
diversas
19/08/97

R$266.346,00
diversos
diversos
US$515.000,00
US$620.020,20

C
C
A
A
A,B

12/09/97

US$500.000,00

27/02/96
01/08/96
02/09/96
04/12/96
20/01/97
28/05/98
07/04/97

R$5.962.344,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$8.000.000,00
R$15.000.000,00
R$200.000,00

ECC 1.668.645-8

19/11/97

R$670.000,00

Composio de Dvidas 1.761.612-7

10/03/98

R$908.600,00

ACCs 158, 163, 199, 251, 383, 395,


510, 529, e 549/95.
ECC 1.518.371-0

Diversas

R$ 484.100,00

09/06/97

R$50.000,00

A
A
A
A
A,B
B,E
F

E,F

380

CLIENTE
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FAMA FERRAGENS S.A.
FAMA FERRAGENS S.A.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO

DATA

VALOR

Border de Desconto 16.023

31/07/97

ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 1.115.996-8
ECC n. 1.115.997-6
ECC n. 1.475.710-9
ECC n. 1.690.142-8
ECC n. 1.194.716-8
ECC n. 1.441.265-6
Abertura de Linha de Crdito em
24/02/97
ECC n. 1.546.535-4

16/08/96
20/12/95
20/12/95
05/05/97
26/12/97
22/02/96
26/12/96
24/02/97
05/08/97

R$500.000,00

A,B

divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a


17/12/97
Adiantamento a depositante jun/97 a
jun/98
Adit. - Abert. de Linha de Crd. em
28/03/96
divs. Op. de ACC, de 02/09/97 a
09/01/98
ECC n. 1.355.806-1
ECC nr. 886.729-6
ECC n. 1.326.867-9
ACC n. 130.1784.68
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96

diversas

diversos

A,C

diversas

diversos

28/03/96

US$ 1.243.000,00

diversas
28/08/96
10/08/95
19/12/96
30/12/96
30/12/96

R$127.520,00

IRREG
.
A

R$1.270.702,00
C
R$1.796.976,00 B,C,D
R$1.348.929,32 B,C,D
R$1.000.000,00
A
R$1.350.013,08
B
R$8.137.000,00
B
R$15.236.000,00 B,C
US$ 1,200,000.00
A

diversos A,B,C
R$4.737.210,46
R$463.968,00
R$910.350,00
US$ 500.000,00
R$2.754.712,00

B,C
C
C
A,C
B,C

381

CLIENTE

OPERAO

DATA

VALOR

IRREG
.

INTERAGRO S.A ALIMENTOS


INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)

ACC n. 3253/95
ACC n. 4096/96
ACC n. 0709/97
Composio de Dvidas n. 1.670.836-2
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
Composio de Dvida n. 1.339.233-3
Composio de Dvidas n. 980.126-3
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
ECC n. 1.448.641-5
Finame n. 1.117.510-8
Composio de Dvidas n. 1.353.501-7
CDC nr. 1.801.090-6
CDC nr. 1.872.886-6
Composio de Dvidas n. 1.092.120-1

17/07/95
12/08/96
06/02/97
28/10/97
20/03/96
15/08/96
23/06/95
24/11/95
15/04/97
12/01/96
24/12/96
05/05/98
07/08/98
29/06/95

US$ 1.450.000,00
US$ 1.700.000,00
US$ 1.700.000,00
R$3.170.688,00
R$444.510,00
R$753.472,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$1.073.463,00
R$1.100.000,00
R$2.128.136,00
R$150.000,00
R$140.000,00
R$6.434.580,71

B
B
B
B
C
C
C
C
C
A
B
A,B
B,F
B

Abertura de Linha de Crdito em


29/06/95
ACC n. 421/96

29/06/95

US$3.300.000,00

14/03/96

US$600.000,00

Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 30/04/96


30/4/96
Limite operacional para ACC, em
14/06/96
14/06/96
Composio de Dvidas n. 1.557.357-0 16/06/97

US$3.600.000,00

Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 16/06/97


16/6/97

R$6.287.651,96

A,B

R$6.605.923,79

US$3.600.000,00

382

CLIENTE
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
ACESSRIOS LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PEROBALCOOL INDUSTRIAL DE ACAR E LCOOL
LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRREG
.

ACC n. 97/1083

07/07/97

US$236.087,50

ACC n. 97/1089

09/07/97

US$109.000,00

ACC n. 97/1387

28/08/97

US$6.917.146,75

Composio de Dvidas n. 1.329.848-4 30/05/96

R$675.017,00

Composio de Dvidas n. 1.329.850-6 30/05/96

R$594.066,00

Composio de Dvidas n. 1.329.846-8 30/05/96

R$676.338,00

Composio de Dvidas n. 1.329.822-0 30/05/96

R$1.148.526,00

ECC 1.425.381-2
Composio de Dvida 1.554.880-8
ECC n. 1.283.788-6
BNDES n. 1286-6
ECC n. 773.107-7
ECC n. 1.385.125-6

14/01/97
09/09/97
25/06/96
28/12/95
31/08/94
19/11/96

R$285.269,00
R$57.110,00
R$9.000.000,00
R$2.000.000,00
R$582.445,21
R$1.261.282,00

C
C
B,D
A
C
C

Composio de Dvidas n. 1.452.289-1 07/01/97


ECC n. 1.533.361-2
24/07/97

R$1.120.300,00
R$2.600.000,00

C
A,B

US$1.410.000,00
R$1.945.608,00
R$1.599.556,00

A,B
B
B

Res. 63 de 26/11/96
ECC/Rotativo n. 1.700.043-9
ECC/Rotativo n. 1.700.727-1

26/11/96
11/11/97
11/11/97

383

CLIENTE
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A. (Agropecuria
Borg Ltda.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS

OPERAO

DATA

VALOR

IRREG
.

ACC n. 1667/95
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
ACC n. 1611/95

20/09/95
25/06/96
18/04/95

US$214.130,00
R$2.750.000,00
US$218.810,00

B
B
B

Carta de Crdito para Importao n.


86038/95
Carta de Crdito para Importao n.
86032/95
Carta de Crdito para Importao n.
86092/95
Composio de Dvidas n. 1.213.313-8

31/01/95

US$345.600,00

07/02/95

US$179.010,00

28/03/95

US$191.200,00

01/12/95

R$2.186.635,00

B,D

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

R$410.756,13

ECC/Prove n. 1.103.072-7
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
Transao judicial n. 1.291.079-7
Acordo nos Autos n. 1.340.845-0
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
ECC/Prove n. 1.109.043-9
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.374.318-4
ECC n. 1.484.323-9
Composio de Dvidas n. 1.313.620-2

03/07/95
23/10/96

R$1.339.000,00
R$472.159,99

C
B,F

30/09/96
30/08/96
28/12/95
28/12/95
30/06/95
26/06/96
18/03/97
01/08/97
13/02/97

R$2.066.665,34
R$1.937.632,00
R$69.554,00
R$445.145,00
R$8.135.517,00
R$3.000.000,00
R$570.000,00
R$400.000,00
R$1.950.427,22

C
C
C
C
B
B,C
B
B
C

384

CLIENTE
LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

IRREG
.

PPO 987/96
ECC 1.210.393-8
CAC 1.059.844-7
CAC 1.059.928-1
ECC 924.880-7
CAC 1.059.926-5
ECC 1.207.510-1
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

10/06/96
11/12/93
12/06/95
04/07/95
06/07/95
11/07/95
08/07/96
07/07/95
09/11/95

US$2.600.000,00
R$1.673.013,00
R$177.870,00
R$126.307,00
R$200.000,00
R$175.210,00
R$150.000,00
R$490.721,65
R$110.370,48

A
C
A
A
A
A
A
C
C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

ACC diversos - mar/95 a jul/95


ECC/No Rotativo n. 1.377.306-9
ECC/No Rotativo n. 1.622.933-5
Composio de Dvidas n. 1.322.068-2
ECC n. 1.224.321-4
ECC n. 1.260.248-6
ECC n. 1.346.154-1
ECC n. 1.555.879-8
ECC n. 1.644.228-9
ECC n. 1.644.820-5
Composio de Dvidas n. 1.840.912-2

diversas
09/01/97
19/09/97
21/01/97
27/02/96
06/05/96
03/09/96
04/07/97
15/10/97
15/10/97
24/06/98

diversas
R$180.000,00
R$18.000,00
R$1.362.630,00
R$500.000,00
R$3.500.000,00
R$1.000.000,00
R$4.333.000,00
R$2.135.000,00
R$2.300.000,00
R$17.231.159,00

A
C
C
C
A,B
A,B
A
A,B
C
A
B

385

ALFREDO SADI PRESTES

Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Relaes com o
Mercado, Diretor Financeiro e responsvel pela Contabilidade, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados

CLIENTE

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

A M ELETRODISCO LTDA.

CDC n. 737.449-0

25/08/94

R$17.000,00

A SETIM NETO & CIA. LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95

R$515.465,00

386

CLIENTE
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA. (scio Lauro Borba)
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.

OPERAO

DATA

ECC 1.386.736-2
ECC 1.410.290-4
desconto de duplicatas em 16/12/96
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
Composio de Dvidas n. 1.085.142-8

17/12/96
16/01/97
16/12/96
04/12/95

R$1.020.951,00 B
R$1.071.581,00 B
R$1.035.465,75 A,B
R$6.479.105,58 B,C

10/04/95

R$3.503.058,00

ECC n. 980.251-0

27/10/95

R$1.421.901,00

Composio de Dvidas n. 1.306.475-0 18/12/96

R$12.029.316,00

Composio de Dvidas n. 1.085.143-6


Composio de Dvidas n. 1.306.477-4
Composio de Dvidas n. 775.405-2
Composio de Dvidas n. 775.407-9
Carta de Fiana 5575-5 de 21/10/94
Cheque Especial C/C 11.528-5
ECC 1.150.376-6
ECC 1.194.606-4
ECC 1.194.607-2
ECC 934.962-6
ECC 934.959-6
ECC 935.028-4
ECC 935.037-3
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6

10/04/95
18/12/96
18/10/95
18/10/95
21/10/94
27/01/95
15/12/95
04/01/96
04/01/96
26/08/94
26/08/94
19/09/94
26/09/94
07/08/96

VALOR

IRRE
G.

R$1.494.979,00 C
R$2.896.571,00 B
R$395.849,00 B,D
R$95.866,00 B
R$300.000,00 C
R$5.800,00 C
R$50.000,00 C
R$52.000,00 C
R$30.000,00 C
RS1.857.325,94 C
RS1.095.636,00 C
RS1.700.000,00 C
RS315.000,00 C
R$280.000,00 B

387

CLIENTE
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE
CAMB
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
CURITIBA
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
EBEC (CR ALMEIDA S. A. ENGENHARIA E
CONSTRUES)
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA. (Merlino Prestes
Jnior)

OPERAO
ECC n. 874.463-4

DATA
29/06/94

Composio de Dvidas n. 1.455.889-2 03/02/97


ECC n. 1.452.400-2
20/02/97
ECC n. 297.641-5
30/09/91
18/07/95
07/08/96

VALOR

IRRE
G.

CR$2.187.480.676, C
00
R$1.156.746,00 B
R$847.000,00 A
Cr$ C
20.900.339.474,43
R$829.360,00 B,D
R$320.000,00 B

Composio de Dividas n. 1.123.643-9


Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
ECC n. 1.055.534-5
ECC n. 1.161.113-3
Transao Judicial 1.120.571-2 e 5720
ECC nr. 1.294.703-5
ACC diversos de fev/96 a jan/97
Desconto de Duplicatas
ECCs de Ago/96 a Jan/97
ECCs de Set/96 a Jan/97
ECC n. 1.393.868-0
ECC n. 1.430.290-9
Composio de Dvidas 1.099.033-4

18/01/95
07/11/95
30/11/95

R$1.212.000,00
R$2.295.421,00
R$8.849.723,00

C
C
D

13/08/96
diversas
27/02/96
01/08/96
02/09/96
04/12/96
20/01/97
24/05/95

R$210.000,00
diversos
R$5.962.344,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$8.000.000,00
R$7.544.628,00

C
C
A
A
A
A
B
D

Composio de Dvidas 1.099.032-6


ECC n. 946.964-1
Composio de Dvidas n. 1.209.253-7
ECC n. 786.258-3

24/05/95
06/09/94
08/11/95
20/07/94

R$7.690.075,00
R$70.000,00
R$323.213,44
R$4.800,00

D
C
B
C

388

CLIENTE
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.

OPERAO

Vencimentos de 04/09/94 a 26/11/94 "CL"


ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
Vencimentos de 17/01/95 a 21.09.95 "CL"
FAMA FERRAGENS S.A.
ECC n. 1.115.996-8
FAMA FERRAGENS S.A.
ECC n. 1.115.997-6
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
ECC n. 1.136.373-5
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
ECC n. 1.194.716-8
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
ECC n. 1.441.265-6
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
ECC n. 1.189.832-7
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
Abertura de Linha de Crdito em
(Ascomex Com. de Couros )
24/02/97
GIROTTO & THOMAZZETTI (Valter Brs Vilas Boas)
desc. dupls. nas datas de15/09/95 a
16/10/95.
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Cairim Transportes ECC/Prove n. 1.194.562-9
LTDA.)
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Camilo Luciano)
ECC/Prove n. 1.150.416-9
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (MARLY
CDC/Veculos n. 820.676-4
MARTINS FADEL)
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Transp
Super cheque vencido em 15/09/95
.Rodosempre Ltda.)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
ECC n. 1.355.806-1
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA. (Delgiro Mat.
desc. dupls.e nps. em 03/11/95 e
Const.Ltda.)
ECC/SCH
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
ECC nr. 886.729-6
INDUSTRIA MADEIRIT SA
ACC n. 130.1784.68
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
Transao judicial n. 1.291.080-0

DATA

VALOR

IRRE
G.

Diversas

R$ 1.063.000,00

Diversas

R$ 465.000,00

20/12/95
20/12/95
08/11/95
22/02/96
26/12/96
16/04/96
24/02/97

R$1.796.976,00
R$1.348.929,32
R$6.086.000,00
R$8.137.000,00
R$15.236.000,00
R$1.000.000,00
US$ 1.200,000.00

diversas

R$1.275.000,00

21/12/95

R$41.400,00

22/01/96
23/01/96

R$48.242,33
R$12.230,13

C
C

15/09/95

R$22.442,40

28/08/96
diversas

R$4.737.210,46
diversos

B
C

10/08/95
30/12/96
30/09/96

R$463.968,00
US$ 500.000,00
R$1.102.370,47

C
A
B

B,D
B,D
A,B
B,C
B,C
A
A

389

CLIENTE
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO

Comp. de Dv. - Transao Judic. em


30/12/96
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
ECC n. 1.160.955-2
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
ACC n. 4096/96
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
JAIR DE FREITAS
CDC n. 892.107-2
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
Composio de Dvidas n. 980.126-3
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA. Composio de Dvidas n. 1.353.501-7
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Cdula de Crdito Industrial n.
Noroeste)
913.855-8
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ECC n. 913.830-2
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Composio de Dvidas n. 1.092.120-1
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Abertura de Linha de Crdito em
Noroeste)
29/06/95
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 421/96
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Limite operacional para ACC, em
Noroeste)
14/06/96
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Adiantamento a Depositante n.
Moreira)
40.091-8
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes Adiantamento a Depositante n.
Moreira)
40.215-5
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
Adiantamento a Depositante n.

DATA

VALOR

IRRE
G.

30/12/96

R$2.754.712,00

13/03/96
12/08/96
20/03/96
10/08/94
23/06/95
24/11/95
25/05/95
24/12/96
12/08/94

R$500.000,00
US$ 1.700.000,00
R$444.510,00
R$31.500,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$268.000,00
R$2.128.136,00
R$2.700.000,00

A
B
C
C
C
C
C
B
C

16/08/94

R$400.000,00 A,B

29/06/95

R$6.434.580,71

29/06/95

US$3.300.000,00

14/03/96

US$600.000,00

14/06/96

R$6.287.651,96 A,B

07/94 a
01/95
07/94 a
01/95
07/94 a

R$250.257,55

R$220.844,48

R$456.967,45

390

CLIENTE
ACESSRIOS LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. E COM. DE BEBIDAS LTDA.
(WALTER JOS PROGIANTE)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A. (Agropecuria
Borg Ltda.)
PROFAL CONSTR. E EMP. IMOB. LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

40.021-7
ECC n. 1.296.782-9
ECC n. 926.373-4
ECC n. 1.283.788-6
Super cheque firmado em 11/01/94

01/95
18/09/96
20/10/94
25/06/96
11/01/94

Super cheque firmado em 01/08/94

01/08/94

R$2.500,00

Res. 63 de 05/07/94
Res. 63 de 08/08/94
Composio de Dvidas n. 1.291.828-3
Res. 63 de 26/11/96
ACC n. 1667/95
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
ACC n. 1611/95

05/07/94
08/08/94
30/05/96
26/11/96
20/09/95
25/06/96
18/04/95

US$500.000,00 A
US$200.000,00 A
R$942.906,66 C
US$1.410.000,00 A,B
US$214.130,00 B
R$2.750.000,00 B,C
US$218.810,00 B

Super cheque firmado em 22/09/93


Composio de Dvidas n. 969.306-3

22/09/93
08/06/95

R$1.500.000,00 C
R$5.000.000,00 A,B,C
R$9.000.000,00 B,D
Cr$ 1.000.000,00 C

Cr$ 100.000,00
R$693.140,81

C
B

Composio de Dvidas n. 1.213.313-8 01/12/95

R$2.186.635,00 B,C,D

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

R$410.756,13 B,C

ECC/Prove n. 1.103.072-7
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3

03/07/95
23/10/96

R$1.339.000,00
R$472.159,99

C
B

391

CLIENTE
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Acordo nos Autos n. 1.340.845-0


Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
ECC/Prove n. 1.109.043-9
ECC/CGP n. 821.113-3
ECC/CGP n. 959.397-8
ECC n. 1.078.671-7
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.396.448-2
ECC n. 1.374.318-4
Composio de dvida n. 1.202.638-0
Composio de Dvidas n. 1.270.578-5

30/08/96
28/12/95
28/12/95
30/06/95
14/07/94
19/10/94
06/06/95
26/06/96
13/12/96
18/03/97
15/12/95
24/05/96

R$1.937.632,00 B,D
R$69.554,00 C
R$445.145,00 C
R$8.135.517,00 C,D
R$45.000,00 C
R$135.000,00 C
R$596.378,00 C
R$3.000.000,00 B,C
R$800.000,00 A
R$570.000,00 B
R$638.394,00 C
R$535.000,00 C

Composio de Dvidas n. 1.313.620-2 13/02/97

R$1.950.427,22 B,D

PPO 987/96
CAC 748.265-4
ECC 924.163-2
POC 1342-0
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

10/06/96
US$2.600.000,00
18/05/94 CR$317.856.000,00
21/07/95
R$250.000,00
19/07/96
R$968.400,00
07/07/95
R$490.721,65
09/11/95
R$110.370,48

A
A
A
A
C
C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0


Super cheque C/C 1290-4-AG. 336-0
Super cheque C/C 1505-9-AG. 336-0

13/12/94
01/03/95
26/03/95

R$50.895,96
R$63.490,96
R$60.391,56

C
C
C

392

CLIENTE
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO
ECC n. 1.078.286-3
ECC n. 1.224.321-4
ECC n. 1.260.248-6
ECC n. 1.346.154-1

DATA
26/10/95
27/02/96
06/05/96
03/09/96

VALOR

IRRE
G.

R$1.260.000,00 A,B
R$500.000,00 A,B
R$3.500.000,00 A,B
R$1.000.000,00 A

393

CESTLIO MERLO
Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Vice-Diretor de Operaes, do
Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.

CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA.

OPERAO

DATA

ECC n. 1.042.266-2
17/04/95
Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95

VALOR
R$70.000,00
R$515.465,00

IRRE
G.
A
B

394

CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.

OPERAO

Adiantamento a Depositante jan/95 a


nov/95
A SETIM NETO & CIA. LTDA. (Atacado de Cimento 101 ECC n. 1.042.258-1
LTDA.)
A SETIM NETO & CIA. LTDA. (Atacado de Cimento 103 ECC n. 1.042.246-8
Ltda..)
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
Carta de Crdito Imp. 211.000.155-7
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
diversos ECC's de 25/10/95 a 27/05/96
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
Carta de Fiana 105-4868-6
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
Composio de Dvidas 798.687-2
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
Confisso de Dvida n. 1.122.365-8
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
Composies de Dvidas n. 1.125.728( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
1, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA. (Mdio Norte Diesel ECC n. 980.103-4
Ltda.)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA. (Mdio Norte Diesel Composio de Dvidas n. 980.146-8
Ltda.)
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
ECC n. 980.108-5
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
Composio de Dvidas n. 980.144-1
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA. (scio
Composio de Dvida n. 980.147-6
Slvio Zulli)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool ECC n. 980.096-8
Libra Ltda)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool ECC n. 980.251-0
Libra Ltda.)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.085.143-6

DATA

VALOR

IRRE
G.

22/11/95

R$59.310,10

07/04/95

R$200.000,00

04/04/95

R$80.000,00

18/07/95
27/05/96
16/01/95
23/11/95
17/10/95
04/12/95

US$260.000,00 A
R$250.000,00 A,B
R$200.000,00 A
R$612.213,00 B
R$1.978.968,80 B
R$6.479.105,58 B

17/04/95

R$630.000,00

14/06/95

R$800.000,00

24/04/95
14/06/95
08/08/95

R$640.000,00
R$820.618,56
R$3.636.585,00

B
B
B

10/04/95

R$750.000,00 A,B

27/10/95

R$1.421.901,00

10/04/95

R$1.494.979,00

395

CLIENTE
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA. (scio Lauro Borba)
AGROPECURIA BORBA LTDA. (scio Lauro Borba)
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

super cheque c/c 606-8 em 19/01/95


desconto de duplicatas em 31/01/95
ch. Esp. c/c 606-8 de 31/03/94 a
30/06/95
Composio de Dvidas n. 775.405-2
ch. Esp. c/c 413-8 de 30/12/94 a
31/05/95
Composio de Dvidas n. 775.407-9
super cheque n. 97.831-2
Composio de Dvida n. 1.119.981-6
Repasse de Rec. Ext. 44/00200 em
12/05/95
ECC n. 1.069.450-8
Carta de Fiana n. 450/AA
ECC n. 820.970-0
Composio de Dividas n. 1.123.643-9
super cheque c/c 31.366-7
desconto de nota promissria em
12/06/95
desconto de nota promissria em
29/06/95
desconto de nota promissria em
10/07/95
ECC n. 1.161.113-3
Transao Judicial 1.120.571-2 e 5720
Carta de Fiana, em 10/04/95

19/01/95
31/01/95
30/06/95

R$15.000,00
R$20.000,00
R$297.750,06

18/10/95
31/05/95

R$395.849,00 B,D
R$60.059,58 A

18/10/95
09/08/95
18/07/95
12/05/95

R$95.866,00 B
R$16.000,00 A
R$622.874,00 B
US$ 650.000,00 A,B

12/06/95
28/03/95
08/05/95
18/07/95
diversas
12/06/95

R$58.000,00 A
R$350.000,00 A
R$150.000,00 B
R$829.360,00 B,D
diversos A
R$17.000,00 A

29/06/95

R$24.810,00 A,B

10/07/95

R$27.050,00 A,B

A
A
A

07/11/95
30/11/95

R$2.295.421,00
R$8.849.723,00

B
B

10/04/95

R$1.000.000,00

396

CLIENTE

OPERAO

DATA
diversas
08/11/95
Diversas

diversos
R$323.213,44
R$ 484.100,00

A
B
A

F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.


FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
GIROTTO & THOMAZZETTI (VALTER BRS VILAS
BOAS)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.

ACC diversos jan/95 a out/97


Composio de Dvidas n. 1.209.253-7
ACCs 158, 163, 199, 251, 383, 395,
510, 529, e 549/95.
ECC n. 972.002-9
desc. de dups. e nps - 30/10/95
Adiantamento a Depositante jan/94 a
jul/95
ECC/No Rotativo n. 1.085.516-5
ECC/No Rotativo n. 1.085.529-7
Ttulos Descontados em 12/06/95
ECC/No Rotativo n. 1.076.356-2
Ttulos Descontados em 10/07/95
ECC n. 1.085.496-7
Super cheque firmado em 31/07/95
desc. dupls. nas datas de15/09/95 a
16/10/95.
desc. de dups. em 15/09/95 a 18/10/95.
ECC n. 969.450-2
Composio de Dvidas n. 969.296-2
super cheque c/c 13.203-3

21/08/95
diversas
30/06/95

R$100.000,00
diversos
R$75.114,82

A
A
A

02/06/95
07/06/95
12/06/95
19/06/95
10/07/95
18/07/95
31/07/95
diversas

R$40.000,00
R$25.000,00
R$35.000,00
R$99.100,00
R$50.000,00
R$65.000,00
R$16.000,00
R$1.275.000,00

A
A
A
A
A
A
A
A

diversos
R$200.000,00
R$678.379,00
Diversos

A
A
B
A

INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.

Desconto de Duplicatas

R$376.991,40

INTERAGRO S.A ALIMENTOS


IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.

ACC n. 3253/95
desc. de duplicatas entre 02/08/95 e
28/11/95

divesas
01/02/95
01/06/95
Out/94 a
Mai/95
Set/94 a
Jan/95
17/07/95
Ago/95 a
Nov/95

US$ 1.450.000,00
R$491.466,37

B
A

CURTUME BERGER LTDA.


EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.

VALOR

IRRE
G.

397

CLIENTE

OPERAO

DATA

JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA. (Polli Ind. e Com.


Mveis)
K. IWAKIRI & CIA. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS

desc. de duplicatas de 24/10/95 a


005/96
ECC n. 980.129-8
Composio de Dvidas n. 980.126-3
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
ECC n. 1.045.329-3
ECC n. 1.045.381-1
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
desc. de duplicatas de 15/08/94 a
03/01/95
Adiant. dep. c/c 15.806-9

Out a
Dez/95
23/06/95
23/06/95
24/11/95
31/01/95
17/02/95
25/05/95
Ago/94 a
Jan/95
Jan/94 a
Mai/95
08/05/95
29/06/95

L A ROMERO DE LIMA VECULOS


LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.

Finame n. 1.059.678-9
Abertura de Linha de Crdito em
29/06/95
Concesso de Limite de Crdito em
05/04/95
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
Finame Automtico 1.059.873-0
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
Composio de Dvidas 1.100.177-7
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
Composio de dvida 1.100.177-7
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
ECC 1.202.828-8
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
ECC n. 1.031.754-3
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
ECC n. 1.066.999-7
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
ACC n. 1667/95
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A. (Agropecuria ACC n. 1611/95
Borg Ltda.)

VALOR

IRRE
G.

Diversos

R$295.000,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$75.000,00
R$75.000,00
R$268.000,00
R$319.000,00

B
B
B
B
B
B
A

Diversos

R$1.597.120,00
US$3.300.000,00

A
A

05/04/95

R$350.000,00

03/07/95
30/06/95
30/06/95
04/12/95
19/04/95
20/04/95
20/09/95
25/06/96
18/04/95

R$736.614,00
R$369.460,00
R$369.460,00
R$465.766,08
R$200.000,00
R$515.000,00
US$214.130,00
R$2.750.000,00
US$218.810,00

A
B
B
B
A
A
B
B
B

398

CLIENTE
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Cludio Luis Mendes de
Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Ricardo Csar Mendes de
Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Zebucarne Abat. e Com. de

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Carta de Crdito para Importao n.


86038/95
Carta de Crdito para Importao n.
86032/95
Carta de Crdito para Importao n.
86092/95
desconto de duplicatas em 20/04/95

31/01/95

US$345.600,00

07/02/95

US$179.010,00

28/03/95

US$191.200,00

20/04/95

R$350.760,00

ECC n. 969.268-7

02/05/95

R$72.000,00

Composio de Dvidas n. 969.306-3

08/06/95

R$693.140,81

adiantamento a depositantes c/c


30/06/95
12.482-0
Composio de Dvidas n. 1.213.313-8 01/12/95

R$561.105,96

desconto de duplicatas em 19/05/95

R$2.186.635,00 B,D

19/05/95

R$225.682,79

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

R$410.756,13

03/07/95
23/06/95

R$1.339.000,00
R$22.244,21

B
A

26/09/95

R$62.012,66

10/07/95

R$687.265,94

ECC/Prove n. 1.103.072-7
Adiantamento a Depositante fev/94 a
jun/95
Adiantamento a Depositante jul/94 a
ago/95
Adiantamento a Depositante ago/93 a

399

CLIENTE
Carnes)
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA. (Cludio Srgio
Tedeschi)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA. (EDUARDO MEDINA)
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

jul/95
Adiantamento a Depositante jan/94 a
jul/95
ECC n. 1.041.825-2
Composio de Dvidas n. 1.062.690-6
ECC/Prove n. 1.109.043-9
ECC n. 1.078.671-7
Crdito Fixo n. 1.087.985-3
ECC/No Rotativo n. 1.084.939-8
ECC n. 1.191.763-2

23/03/95
23/06/95
30/06/95
06/06/95
01/11/95
18/05/95
07/12/95

ECC n. 1.191.762-2

07/12/95

R$150.000,00

ECC n. 948.570-2

09/03/95

R$266.500,00

ECC n. 1.096.438-4

09/06/95

R$500.000,00 A,B

ECC n. 1.191.764-9

07/12/95

R$150.000,00

ECC n. 1.191.765-7

07/12/95

R$150.000,00

CAC 1.059.844-7
CAC 1.059.928-1
ECC 924.880-7
CAC 1.059.926-5
ECC 924.163-2
Dupls. descontadas de 20/03/95 a

12/06/95
04/07/95
06/07/95
11/07/95
21/07/95
15/05/95

R$177.870,00
R$126.307,00
R$200.000,00
R$175.210,00
R$250.000,00
R$461.653,59

A
A
A
A
A
A

10/07/95

R$51.992,45

R$300.000,00 A,B
R$342.000,00 B
R$8.135.517,00 B
R$596.378,00 B
R$2.377.000,00 A
R$64.000,00 B
R$150.000,00 B

400

CLIENTE

ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.


ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO
15/05/95
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

DATA

VALOR

IRRE
G.

07/07/95
09/11/95

R$490.721,65
R$110.370,48

B
B

Dupls. descontadas de 22/03/95 a


11/05/95
ECC n. 1.103.978-0

11/05/95

R$450.752,00

07/07/95

R$467.010,31

Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0


Super cheque C/C 1290-4-AG. 336-0
Super cheque C/C 1505-9-AG. 336-0
ECC n. 775.315-3
ECC n. 775.422-2
ACC diversos - mar/95 a jul/95
ECC/Rotativo n. 733.572-1
ECC s/n, firmado em 30/03/95
desconto de duplicatas de jun/95 a
dez/95
ECC n. 1.078.286-3

13/12/94
01/03/95
26/03/95
05/05/95
26/10/95
diversas
05/10/95
30/03/95
07/12/95

R$50.895,96
R$63.490,96
R$60.391,56
R$273.525,00
R$517.780,00
diversas
R$70.000,00
R$30.000,00
R$3.298.303,41

A
A
A
B
B
A
A
A
A

26/10/95

R$1.260.000,00 A,B

401

DOMINGOS TARO MURTA RAMALHO


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor-Presidente, Diretor
Superintendente, Vice-Presidente de Administrao, Vice-Presidente de Operaes e Vice-Presidente do Conselho de
Administrao, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.

402

CLIENTE

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

A M ELETRODISCO LTDA.

CDC n. 737.449-0

25/08/94

R$17.000,00

A SETIM NETO & CIA. LTDA.


A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1


ECC 1.257.327-6
ECC 1.340.118-0
ECC 1.386.646-3
ECC 1.386.736-2
ECC 1.410.290-4
ECC 1.458.157-8
diversos ECC's de 25/10/95 a 27/05/96
desc. Dupl. e nps de 30/04/96 a
17/06/96
ECC n. 1.353.500-9
desconto de duplicatas em 16/12/96
ECC n. 1.396.470-9
ECC n. 1.513.688-9
Confisso de Dvida n. 1.243.145-9
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
Composio de Dvidas n. 1.085.143-6
Composio de Dvidas n. 1.306.477-4
Composio de Dvidas n. 1.085.142-8

07/11/95
20/05/96
22/10/96
12/11/96
17/12/96
16/01/97
08/04/97
27/05/96
17/06/96

R$515.465,00
R$100.000,00
R$736.800,00
R$962.415,00
R$1.020.951,00
R$1.071.581,00
R$1.202.445,00
R$250.000,00
R$187.581,00

C
A
B
B
B
B
B
B
A

24/12/96
16/12/96
20/12/96
03/06/97
26/07/96
20/08/96
04/12/95

R$1.001.727,00 B
R$1.035.465,75 A,B
R$600.000,00 A
R$5.000.000,00 A,B
R$3.687.826,00 B
R$801.650,00 B,C
R$6.479.105,58 C

10/04/95
18/12/96
10/04/95

R$1.494.979,00
R$2.896.571,00
R$3.503.058,00

C
B
C

ECC n. 1.125.826-1

29/03/96

R$2.017.870,00

ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.


ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra

403

CLIENTE
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.

OPERAO

ECC n. 1.125.882-2

DATA

VALOR

IRRE
G.

07/06/96

R$2.402.132,00

Composio de Dvidas n. 1.306.475-0 18/12/96

R$12.029.316,00

Composio de Dvidas n. 1.205.544-2


Carta de Fiana 5575-5 de 21/10/94
Cheque Especial C/C 11.528-5
ECC 1.150.376-6
ECC 1.194.606-4
ECC 1.194.607-2
ECC 934.962-6
ECC 934.959-6
ECC 935.028-4
ECC 935.037-3
ECC n. 1230.697-8
ECC n. 1230.717-6
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE ECC n. 874.463-4
CAMB
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
Composio de Dvida n. 1.164.258-2
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
Res. 63 de 22/12/95
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.455.889-2
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
ECC n. 1.296.850-5
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
ECC n. 1.452.400-2
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7

30/12/96
21/10/94
27/01/95
15/12/95
04/01/96
04/01/96
26/08/94
26/08/94
19/09/94
26/09/94
14/02/96
26/02/96
07/08/96
29/06/94

R$606.650,00 B
R$300.000,00 C
R$5.800,00 C
R$50.000,00 A,C
R$52.000,00 A,C
R$30.000,00 A,C
RS1.857.325,94 C
RS1.095.636,00 C
RS1.700.000,00 C
RS315.000,00 C
R$150.000,00 A
R$35.000,00 A
R$280.000,00 B

CR$2.187.480.676,
00
20/12/95
R$1.427.364,00
22/12/95
US$ 905.000,00
03/02/97
R$1.156.746,00
27/09/96
R$2.000.000,00
20/02/97
R$847.000,00
18/04/96
R$868.000,00

C
B
A
B
A
A
C

404

CLIENTE
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
CURITIBA
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
DM CONSTR. OBRAS LTDA. (Rodofrrea Construtora
Obras LTDA.)
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Desconto de Ttulo em 14/04/97


Desconto de Ttulo em 21/05/97
ECC 1.204.313-5

14/04/97
21/05/97
27/12/95

R$53.000,00
R$53.000,00
R$578.893,30

A
B
C

ECC n. 297.641-5

30/09/91

CDC 1.518.223-4
Composio de Dvidas n. 1.123.051-0
ECC n. 1.263.517-3
desconto de Nota Promissria em
21/06/96
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
Composio de Dvidas n. 1.239.740-2
ECC n. 1.055.534-5
ECC n. 1.161.113-3
Transao Judicial 1.120.571-2 e 5720
ECC nr. 1.294.703-5
ECC n. 1.394.961-9
ACC diversos de fev/96 a jan/97
ACC diversos jan/95 a out/97
ACC diversos out/96 a jan/97
ECC n. 1.393.943-1

19/05/97
14/11/95
06/05/96
21/06/96

Cr$
20.900.339.474,43
R$21.000,00
R$771.135,00
R$200.000,00
R$92.000,00

07/08/96

R$320.000,00

02/04/96
18/01/95
07/11/95
30/11/95

R$73.829,00 C
R$1.212.000,00 C
R$2.295.421,00 C
R$8.849.723,00 B,D

13/08/96
13/02/97
diversas
diversas
diversas
20/12/96

R$210.000,00 B,C
R$266.346,00 B
diversos C
diversos A
US$515.000,00 A
R$2.000.000,00 A

Desconto de Duplicatas
ECCs de Ago/96 a Jan/97

27/02/96
01/08/96

R$5.962.344,00
R$2.000.000,00

A
C
A
A

A
A

405

CLIENTE
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
EBEC (CR ALMEIDA S. A. ENGENHARIA E
CONSTRUES)
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA. (Merlino Prestes
Jnior)
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FAMA FERRAGENS S.A.
FAMA FERRAGENS S.A.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECCs de Set/96 a Jan/97


ECC n. 1.393.868-0
ECC n. 1.430.290-9
ECC 1.257.319-5

02/09/96
04/12/96
20/01/97
20/05/96

R$2.000.000,00 A
R$2.000.000,00 A
R$8.000.000,00 A,B
R$100.000,00 A

ECC 1.458.182-9

07/04/97

R$200.000,00

Composio de Dvidas 1.099.033-4

24/05/95

R$7.544.628,00

Composio de Dvidas 1.099.032-6


ECC n. 946.964-1
Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em
21/01/97
Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em
20/04/97
ECC n. 786.258-3

24/05/95
06/09/94
21/01/97

R$7.690.075,00
R$70.000,00
R$323.213,44

D
C
B

20/04/97

R$323.213,44

20/07/94

R$4.800,00

Composio de Dvidas 1.246.763-5


Vencimentos de 17/01/95 a 21.09.95 "CL"
ECC n. 1.139.968-4
ECC n. 1.140.030-5
ECC n. 1.140.031-3
ECC n. 1.147.721-7
ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 1.115.996-8
ECC n. 1.115.997-6

28/06/96
Diversas

R$2.802.500,00
R$ 465.000,00

B
C

16/01/96
08/02/96
08/02/96
22/12/95
16/08/96
20/12/95
20/12/95

R$150.000,00 A
R$628.000,00 B
R$150.000,00 A
R$209.620,00 A,B
R$1.270.702,00 B
R$1.796.976,00 B,D
R$1.348.929,32 B,D

406

CLIENTE
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
GIROTTO & THOMAZZETTI (Valter Brs Vilas Boas)

OPERAO
ECC n. 1.132.751-0
ECC n. 1.475.710-9
ECC n. 1.194.716-8
ECC n. 1.441.265-6
ECC n. 1.189.832-7
ECC n. 1.385.750-4
Abertura de Linha de Crdito em
24/02/97
ECC n. 1.482.768-6

divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a


17/12/97
Adit. - Abert. de Linha de Crd. em
28/03/96
desc. dupls. nas datas de15/09/95 a
16/10/95.
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Cairim Transportes ECC/Prove n. 1.194.562-9
LTDA.)
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Camilo Luciano)
ECC/Prove n. 1.150.416-9
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Marly Martins
CDC/Veculos n. 820.676-4
Fadel)
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Transp
Super cheque vencido em 15/09/95
.Rodosempre Ltda.)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
ECC n. 1.150.405-3
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
ECC n. 1.355.806-1
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA. (Delgiro Mat.
desc. dupls.e nps. em 03/11/95 e
Const.Ltda.)
ECC/SCH

DATA
27/12/95
05/05/97
22/02/96
26/12/96
16/04/96
14/01/97
24/02/97

VALOR

IRRE
G.

R$555.302,00 B
R$1.000.000,00 A
R$8.137.000,00 B,C
R$15.236.000,00 B,C
R$1.000.000,00 A
R$1.341.881,24 B
US$ 1,200,000.00 A

06/05/97

R$250.000,00

diversas

diversos

28/03/96

US$ 1.243.000,00

diversas

R$1.275.000,00

21/12/95

R$41.400,00 B,C

22/01/96
23/01/96

R$48.242,33
R$12.230,13

C
C

15/09/95

R$22.442,40

18/12/95
28/08/96
diversas

R$1.632.500,00
R$4.737.210,46
diversos

B
B
C

407

CLIENTE

OPERAO

DATA

ECC nr. 886.729-6


ACC n. 130.1784.68
Transao judicial n. 1.291.080-0
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
ECC n. 1.160.955-2
Res. 63 de 25/07/96
ACC n. 4096/96
ACC n. 0709/97
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
adiantamento a depositantes c/c
31.103-7
CDC n. 892.107-2
Composio de Dvida n. 1.339.233-3
Ttulo descontado em 08/05/96

10/08/95
30/12/96
30/09/96
30/12/96

R$463.968,00 C
US$ 500.000,00 A
R$1.102.370,47 B
R$2.754.712,00 B,C

13/03/96
25/07/96
12/08/96
06/02/97
20/03/96
Mar/96 a
Abr/96
10/08/94
15/08/96
08/05/96

R$500.000,00 A
US$ 500.000,00 B
US$ 1.700.000,00 B
US$ 1.700.000,00 B
R$444.510,00 B,C
R$17.717,46 A

Composio de Dvidas n. 980.126-3


Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
Adiantamento a Depositante em Fev e
Mar/97
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
Desconto de Duplicatas em Jan e
Fev/97
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.311.742-0
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.311.785-4
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.311.787-0
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA. Finame n. 1.117.510-8

23/06/95
24/11/95
25/05/95
Fev/97 a
Mar/97
Jan/97 a
Fev/97
02/09/96
20/11/96
20/11/96
12/01/96

R$53.000,00 B,C
R$464.290,56 B,C
R$268.000,00 B,C
R$216.721,56 A

GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.


INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
JAIR DE FREITAS
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.(Facicasas Ind.
Com. Mad.)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.

VALOR

IRRE
G.

R$31.500,00 C
R$753.472,00 B,C
R$174.700,00 A

R$1.176.492,83

R$1.077.000,00
R$850.000,00
R$230.000,00
R$1.100.000,00

A
A
A
A

408

CLIENTE
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MXIMA ADMINISTRADORA E PARTICIPAO
LTDA.
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
ACESSRIOS LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.353.501-7 24/12/96


Cdula de Crdito Industrial n.
12/08/94
913.855-8
ACC n. 421/96
14/03/96
Adit. a Abertura de Linha de Crd. em
30/4/96
Limite operacional para ACC, em
14/06/96
concesso de ECCs entre 11/12/95 e
10/7/96
Composio de Dvidas n. 1.329.848-4

30/04/96
14/06/96

VALOR

IRRE
G.

R$2.128.136,00
R$2.700.000,00

B
A

US$600.000,00

US$3.600.000,00

R$6.287.651,96 A,B

Dez/95 a
Jul/96
30/05/96

R$700.000,00

R$675.017,00

Composio de Dvidas n. 1.329.850-6 30/05/96

R$594.066,00

Composio de Dvidas n. 1.329.846-8 30/05/96

R$676.338,00

Composio de Dvidas n. 1.329.822-0 30/05/96

R$1.148.526,00

ECC n. 1.296.782-9
ECC n. 926.373-4
ECC n. 1.283.788-6
BNDES n. 1286-6
ECC n. 1.184.771-4
ECC n. 1.296.800-0
ECC n. 1.203.284-7
ECC n. 1.385.125-6

R$1.500.000,00 A,C
R$5.000.000,00 C
R$9.000.000,00 B,D
R$2.000.000,00 A
R$500.000,00 A
R$1.000.000,00 A
R$300.000,00 A
R$1.261.282,00 C

18/09/96
20/10/94
25/06/96
28/12/95
25/01/96
16/09/96
12/01/96
19/11/96

409

CLIENTE
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. E COM. DE BEBIDAS LTDA.
(WALTER JOS PROGIANTE)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PROFAL CONSTR. E EMP. IMOB. LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SABARALCOOL S.A. ACUCAR E ALCOOL
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

Super cheque firmado em 01/08/94

01/08/94

R$2.500,00

Composio de Dvidas n. 1.291.828-3


Composio de Dvidas n. 1.452.289-1
ECC n. 1.307.963-4
Res. 63 de 26/11/96
ECC n. 1.326.733-8
ECC n. 1.326.764-8
ECC n. 1.327.796-6
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
Super cheque firmado em 22/09/93
Composio de Dvidas n. 1.213.313-8

30/05/96
07/01/97
08/07/96
26/11/96
29/06/96
02/09/96
07/10/96
25/06/96
22/09/93
01/12/95

R$942.906,66
R$1.120.300,00
R$1.680.000,00
US$1.410.000,00
R$300.000,00
R$300.000,00
R$300.000,00
R$2.750.000,00
Cr$ 100.000,00
R$2.186.635,00

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

ECC/Prove n. 1.103.072-7
ECC n. 1.197.551-5
ECC n. 1.263.490-8
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
Transao judicial n. 1.291.079-7
Acordo nos Autos n. 1.340.845-0
Cdula Rural n. 1.361-7
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3

IRRE
G.
C
B,C
B
A,B
A,B
A
B
B
B,C
C
B,C,D

R$410.756,13 B,C

03/07/95
05/02/96
30/04/96
23/10/96

R$1.339.000,00 B,C
R$200.000,00 A
R$200.000,00 A
R$472.159,99 B

30/09/96
30/08/96
29/05/96
28/12/95
28/12/95

R$2.066.665,34 C
R$1.937.632,00 B,D
R$1.500.000,00 A
R$69.554,00 B,C
R$445.145,00 B,C

410

CLIENTE
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA. (Cludio Srgio
Tedeschi)
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA. (Cludio Srgio
Tedeschi)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS

OPERAO

DATA

Crdito Imobilirio n. 56.542-3


Crdito Imobilirio n. 56.587-3
ECC/Prove n. 1.109.043-9
ECC/CGP n. 821.113-3
ECC/CGP n. 959.397-8
ECC n. 1.078.671-7
desconto de duplicatas em 05/01/96
desconto de duplicatas em 06/02/96
Cdula de Crdito Rural n. 96/1419
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.396.448-2
ECC n. 1.374.182-3
ECC n. 1.374.318-4
Composio de dvida n. 1.202.638-0
Composio de Dvidas n. 1.233.319-5

27/03/96
27/03/96
30/06/95
14/07/94
19/10/94
06/06/95
05/01/96
06/02/96
02/05/96
26/06/96
13/12/96
13/12/96
18/03/97
15/12/95
06/03/96

VALOR

IRRE
G.

R$2.950.000,00 A
R$1.190.000,00 A
R$8.135.517,00 B,C,D
R$45.000,00 C
R$135.000,00 C
R$596.378,00 C
R$13.800,00 A
R$13.256,62 A
R$2.500.000,00 A
R$3.000.000,00 B,C
R$800.000,00 A
R$570.000,00 A
R$570.000,00 B
R$638.394,00 B,C
R$181.900,00 B

Composio de Dvidas n. 1.270.727-3 08/07/96

R$200.000,00

Composio de Dvidas n. 1.233.318-7 06/03/96

R$182.400,00

Composio de Dvidas n. 1.270.721-4 08/07/96

R$200.000,00

Composio de Dvidas n. 1.233.317-9 06/03/96

R$181.600,00

Composio de Dvidas n. 1.270.578-5 24/05/96

R$535.000,00 B,C

Composio de Dvidas n. 1.270.723-0 08/07/96

R$200.000,00

411

CLIENTE
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA. (EDUARDO MEDINA)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA. (EDUARDO MEDINA)
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.313.620-2 13/02/97

VALOR

IRRE
G.

R$1.950.427,22 B,C,D

Composio de Dvidas n. 1.233.316-0 06/03/96

R$181.900,00

Composio de Dvidas n. 1.270.725-7 08/07/96

R$200.000,00

PPO 987/96
ECC1.188.910-5
ECC 1.207.510-1
POC 1342-0
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

10/06/96
30/05/96
08/07/96
19/07/96
07/07/95
09/11/95

US$2.600.000,00
R$1.524.207,00
R$150.000,00
R$968.400,00
R$490.721,65
R$110.370,48

A
B
A
A
C
C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0


Super cheque C/C 1290-4-AG. 336-0
Super cheque C/C 1505-9-AG. 336-0
ECC/No Rotativo n. 1.202.034-2
desconto de duplicatas de dez/95 a
fev/96
ECC n. 1.157.118-8
ECC n. 1.224.321-4
ECC n. 1.346.154-1
ECC n. 1.506.559-7

13/12/94
01/03/95
26/03/95
05/07/96
08/02/96

R$50.895,96
R$63.490,96
R$60.391,56
R$188.000,00
R$350.327,00

C
C
C
B
A

15/12/95
27/02/96
03/09/96
06/05/97

R$200.000,00 A
R$500.000,00 A,B
R$1.000.000,00 A
R$600.000,00 A

412

GERALDO MOLINA

Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Controle do Banco do
Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95

VALOR
R$515.465,00

IRRE
G.
C

413

CLIENTE
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
CURITIBA
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FAMA FERRAGENS S.A.

OPERAO

DATA

ECC 1.458.157-8
ECC n. 1575.686-0
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
ECC n. 980.096-8

08/04/97
08/09/97
20/08/96
04/12/95

ECC n. 980.251-0

27/10/95

R$1.421.901,00

Composio de Dvida n. 1.164.258-2 20/12/95


Composio de Dvidas n. 1.342.805-7 18/04/96
ECC 1.204.313-5
27/12/95

R$1.427.364,00
R$868.000,00
R$578.893,30

C
C
C

10/04/95

ECC n. 297.641-5

30/09/91

Composio de Dvidas n. 1.123.051-0


Composio de Dvidas n. 1.239.740-2
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.557.456-9
Transao Judicial 1.120.571-2 e 5720
ECC n. 1.394.961-9
ACC diversos de fev/96 a jan/97
Composio de Dvidas n. 1.209.253-7
ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 1.115.996-8

14/11/95
02/04/96
07/11/95
01/08/97
30/11/95
13/02/97
diversas
08/11/95
16/08/96
20/12/95

VALOR
R$1.202.445,00
R$5.000.000,00
R$801.650,00
R$6.479.105,58

IRRE
G.
C
B
B
B

R$750.000,00 A,B

Cr$ C
20.900.339.474,43
R$771.135,00 C
R$73.829,00 C
R$2.295.421,00 B,C
R$2.000.000,00 A
R$8.849.723,00 B
R$266.346,00
diversos
R$323.213,44
R$1.270.702,00
R$1.796.976,00

C
C
B
C
C

414

CLIENTE
FAMA FERRAGENS S.A.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO
ECC n. 1.115.997-6
ECC n. 1.441.265-6
ECC n. 1.546.535-4

ECC nr. 886.729-6


Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
ACC n. 3253/95
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
Composio de Dvidas n. 1.670.836-2
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
Composio de Dvidas n. 980.126-3
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (TADASHI IWAKIRI)
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA. Finame n. 1.059.678-9
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Composio de Dvidas n. 1.557.357-0
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Adit. a Abertura de Linha de Crd. em
Noroeste)
16/6/97
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1083
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1089
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1387
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Limite operacional para ACC, em
Noroeste)
01/09/97
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
ECC n. 1.296.782-9

DATA
20/12/95
26/12/96
05/08/97

VALOR

IRRE
G.

R$1.348.929,32 C
R$15.236.000,00 C
R$500.000,00 A,B

10/08/95
30/12/96

R$463.968,00
R$2.754.712,00

C
C

17/07/95
28/10/97
20/03/96
23/06/95
24/11/95
25/05/95
08/05/95
16/06/97

US$ 1.450.000,00
R$3.170.688,00
R$444.510,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$268.000,00
R$1.597.120,00
R$6.605.923,79

B
B
C
C
C
C
A
B

16/06/97

US$3.600.000,00

07/07/97

US$236.087,50

09/07/97

US$109.000,00

28/08/97

US$6.917.146,75

01/09/97

US$500.000,00

18/09/96

R$1.500.000,00

415

CLIENTE
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA. (Fortunato
Progiante)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PEROBALCOOL INDUSTRIAL DE ACAR E
LCOOL LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A. (Agropecuria
Borg Ltda.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA

OPERAO
Finame Automtico 1.059.873-0
ECC n. 1.385.125-6

DATA
03/07/95
19/11/96

VALOR
R$736.614,00
R$1.261.282,00

IRRE
G.
A
C

Composio de Dvidas n. 1.452.289-1 07/01/97


ECC n. 1.533.361-2
24/07/97

R$1.120.300,00 C
R$2.600.000,00 A,B

ECC/Rotativo n. 1.700.043-9
ECC/Rotativo n. 1.700.727-1
ACC n. 1667/95
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
ACC n. 1611/95

R$1.945.608,00
R$1.599.556,00
US$214.130,00
R$2.750.000,00
US$218.810,00

11/11/97
11/11/97
20/09/95
25/06/96
18/04/95

Composio de Dvidas n. 1.213.313-8 01/12/95


Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

ECC/Prove n. 1.103.072-7
Transao judicial n. 1.291.079-7
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
ECC/Prove n. 1.109.043-9
Crdito Fixo n. 1.087.985-3
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.484.323-9
PPO 506768
ECC 1.210.393-8

03/07/95
30/09/96
28/12/95
28/12/95
30/06/95
01/11/95
26/06/96
01/08/97
03/09/97
11/12/93

B
B
B
C
B

R$2.186.635,00 B,D
R$410.756,13

R$1.339.000,00
R$2.066.665,34
R$69.554,00
R$445.145,00
R$8.135.517,00
R$2.377.000,00
R$3.000.000,00
R$400.000,00
US$2.600.000,00
R$1.673.013,00

C
C
C
C
B
A
C
B
B
C

416

CLIENTE
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

CAC 1.059.844-7
CAC 1.059.928-1
ECC 924.880-7
CAC 1.059.926-5
ECC 924.163-2
Composio de Dvidas 1.899.992-5
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

12/06/95
04/07/95
06/07/95
11/07/95
21/07/95
02/02/98
07/07/95
09/11/95

R$177.870,00
R$126.307,00
R$200.000,00
R$175.210,00
R$250.000,00
R$3.410.000,00
R$490.721,65
R$110.370,48

A
A
A
A
A
B
C
C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

ACC diversos - mar/95 a jul/95


ECC n. 1.555.879-8

diversas
04/07/97

diversas A
R$4.333.000,00 A,B

417

LUIZ ANTNIO DE CAMARGO FAYET


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor-Presidente e VicePresidente do Conselho Administrativo, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA.

OPERAO
ECC n. 1.042.266-2
Composio de Dvidas n.
1.136.463-1

DATA

VALOR

IRRE
G.

17/04/95
07/11/95

R$70.000,00
R$515.465,00

A
B

418

CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A SETIM NETO & CIA. LTDA. (Atacado de Cimento 101
LTDA.)
A SETIM NETO & CIA. LTDA. (Atacado de Cimento 103
Ltda..)
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA.
AGROINDUSTRIAL IRMOS ZULLI LTDA. (scio Slvio
Zulli)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA. (Mdio Norte Diesel
Ltda.)
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA. (Mdio Norte Diesel
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Adiantamento a Depositante jan/95 a


nov/95
ECC n. 1.042.258-1

22/11/95

R$59.310,10

07/04/95

R$200.000,00

ECC n. 1.042.246-8

04/04/95

R$80.000,00

Carta de Crdito Imp. 211.000.155-7

18/07/95

diversos ECC's de 25/10/95 a


27/05/96
Carta de Fiana 105-4868-6
Composio de Dvidas 798.687-2
Confisso de Dvida n. 1.122.365-8

27/05/96
16/01/95
23/11/95
17/10/95

ECC n. 980.108-5
Composio de Dvidas n. 980.144-1
Composio de Dvida n. 980.147-6

24/04/95
14/06/95
08/08/95

Composies de Dvidas n.
1.125.728-1, 1.125.730-3, 1.125.7311 em 04/12/95
ECC n. 980.103-4

04/12/95

US$260.000,0 A
0
R$250.000,00 A,B
R$200.000,00
R$612.213,00
R$1.978.968,8
0
R$640.000,00
R$820.618,56
R$3.636.585,0
0
R$6.479.105,5
8

A
B
B

17/04/95

R$630.000,00

Composio de Dvidas n. 980.146-8

14/06/95

R$800.000,00

ECC n. 980.096-8

10/04/95

R$750.000,00 A,B

B
B
B
B

419

CLIENTE

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC n. 980.251-0

27/10/95

10/04/95
19/01/95
31/01/95
30/06/95
18/10/95
31/05/95

R$395.849,00 B,D
R$60.059,58 A

AGROPECURIA BORBA LTDA. (scio Lauro Borba)


AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.

Composio de Dvidas n.
1.085.143-6
super cheque c/c 606-8 em 19/01/95
desconto de duplicatas em 31/01/95
ch. Esp. c/c 606-8 de 31/03/94 a
30/06/95
Composio de Dvidas n. 775.405-2
ch. Esp. c/c 413-8 de 30/12/94 a
31/05/95
Composio de Dvidas n. 775.407-9
Carta de Fiana 5575-5 de 21/10/94
Cheque Especial C/C 11.528-5
ECC 934.962-6

R$1.421.901,0
0
R$1.494.979,0
0
R$15.000,00
R$20.000,00
R$297.750,06

18/10/95
21/10/94
27/01/95
26/08/94

ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.

ECC 934.959-6

26/08/94

ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.

ECC 935.028-4

19/09/94

ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.


ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.

ECC 935.037-3
super cheque n. 97.831-2
Composio de Dvida n. 1.119.9816
Repasse de Rec. Ext. 44/00200 em
12/05/95
ECC n. 1.069.450-8

26/09/94
09/08/95
18/07/95

AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra


Ltda.)
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA. (scio Lauro Borba)

BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES


COIRBA SIDERURGIA LTDA.

OPERAO

12/05/95
12/06/95

R$95.866,00
R$300.000,00
R$5.800,00
RS1.857.325,9
4
RS1.095.636,0
0
RS1.700.000,0
0
RS315.000,00
R$16.000,00
R$622.874,00

B
A
A
A

B
C
C
C
C
C
C
A
B

US$ A,B
650.000,00
R$58.000,00 A

420

CLIENTE
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.

OPERAO

DATA

CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.

Carta de Fiana n. 450/AA


ECC n. 820.970-0
Composio de Dividas n.
1.123.643-9
super cheque c/c 31.366-7
desconto de nota promissria em
12/06/95
desconto de nota promissria em
29/06/95
desconto de nota promissria em
10/07/95
ECC n. 1.055.534-5

18/01/95

CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.

ECC n. 1.161.113-3

07/11/95

COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.

Carta de Fiana, em 10/04/95

10/04/95

CURTUME BERGER LTDA.


EBEC (CR ALMEIDA S. A. ENGENHARIA E
CONSTRUES)
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.

ACC diversos jan/95 a out/97


Composio de Dvidas 1.099.033-4

diversas
24/05/95

Composio de Dvidas 1.099.032-6

24/05/95

ECC n. 946.964-1
Composio de Dvidas n.
1.209.253-7
ECC n. 786.258-3

CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.


CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.

EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.


EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA. (Merlino Prestes
Jnior)

28/03/95
08/05/95
18/07/95

VALOR

IRRE
G.

R$350.000,00 A
R$150.000,00 B
R$829.360,00 B,D

diversas
12/06/95

diversos
R$17.000,00

29/06/95

R$24.810,00 A,B

10/07/95

R$27.050,00 A,B

A
A

06/09/94
08/11/95

R$1.212.000,0
0
R$2.295.421,0
0
R$1.000.000,0
0
diversos
R$7.544.628,0
0
R$7.690.075,0
0
R$70.000,00
R$323.213,44

20/07/94

R$4.800,00

B
A
A
D
D
C
B

421

CLIENTE
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
G RESENDE E CIA. LTDA.
GIROTTO & THOMAZZETTI (VALTER BRS VILAS
BOAS)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Vencimentos de 17/01/95 a 21.09.95


- "CL"
ACCs 158, 163, 199, 251, 383, 395,
510, 529, e 549/95.
ECC n. 972.002-9
ECC n. 1.136.373-5

Diversas

R$ 465.000,00

Diversas

R$ 484.100,00

21/08/95
08/11/95

R$100.000,00 A
R$6.086.000,0 A,B
0
diversos A
R$75.114,82 A

INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.

desc. de dups. e nps - 30/10/95


Adiantamento a Depositante jan/94 a
jul/95
ECC/No Rotativo n. 1.085.516-5
ECC/No Rotativo n. 1.085.529-7
Ttulos Descontados em 12/06/95
ECC/No Rotativo n. 1.076.356-2
Ttulos Descontados em 10/07/95
ECC n. 1.085.496-7
Super cheque firmado em 31/07/95
desc. dupls. nas datas de15/09/95 a
16/10/95.
desc. de dups. em 15/09/95 a
18/10/95.
ECC n. 969.450-2
Composio de Dvidas n. 969.296-2
super cheque c/c 13.203-3

INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.


INTERAGRO S.A ALIMENTOS

Desconto de Duplicatas
ACC n. 3253/95

diversas
30/06/95
02/06/95
07/06/95
12/06/95
19/06/95
10/07/95
18/07/95
31/07/95
diversas

R$40.000,00
R$25.000,00
R$35.000,00
R$99.100,00
R$50.000,00
R$65.000,00
R$16.000,00
R$1.275.000,0
0
diversos

A
A
A
A
A
A
A
A

01/02/95
R$200.000,00
01/06/95
R$678.379,00
Out/94 a
Diversos
Mai/95
Set/94 a Jan/95 R$376.991,40
17/07/95
US$

A
B
A

divesas

A
B

422

CLIENTE

IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.


JAIR DE FREITAS
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA. (Polli Ind. e Com.
Mveis)
K. IWAKIRI & CIA. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.

OPERAO

DATA

desc. de duplicatas entre 02/08/95 e


Ago/95 a
28/11/95
Nov/95
CDC n. 892.107-2
10/08/94
desc. de duplicatas de 24/10/95 a
Out a Dez/95
005/96
ECC n. 980.129-8
23/06/95
Composio de Dvidas n. 980.126-3
23/06/95
Composio de Dvidas n.
24/11/95
1.125.714-1
ECC n. 1.045.329-3
31/01/95
ECC n. 1.045.381-1
17/02/95
Composio de Dvidas n.
25/05/95
1.066.124-4
Adiant. dep. c/c 15.806-9
Jan/94 a
Mai/95
ECC n. 1.102.712-2
30/11/95
Finame n. 1.059.678-9
08/05/95
Cdula de Crdito Industrial n.
913.855-8
Composio de Dvidas n.
1.092.120-1
Abertura de Linha de Crdito em
29/06/95
Concesso de Limite de Crdito em
05/04/95

12/08/94
29/06/95
29/06/95
05/04/95

VALOR

IRRE
G.

1.450.000,00
R$491.466,37

R$31.500,00
Diversos

C
A

R$295.000,00
R$53.000,00
R$464.290,56

B
B
B

R$75.000,00 B
R$75.000,00 B
R$268.000,00 B,C
Diversos

R$500.000,00
R$1.597.120,0
0
R$2.700.000,0
0
R$6.434.580,7
1
US$3.300.000,
00
R$350.000,00

A
A
C
B
A
A

423

CLIENTE

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.
A
C

NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.


NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS

Finame Automtico 1.059.873-0


ECC n. 926.373-4

03/07/95
20/10/94

PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.


PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
PAO D'ARCOS INDSTRIA TXTIL LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.

Composio de Dvidas 1.100.177-7


Composio de dvida 1.100.177-7
ECC 1.202.828-8
ECC n. 1.031.754-3
ECC n. 1.066.999-7
ACC n. 1667/95

30/06/95
30/06/95
04/12/95
19/04/95
20/04/95
20/09/95

PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A. (Agropecuria


Borg Ltda.)
PROFAL CONSTR. E EMP. IMOB. LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.

ACC n. 1611/95

18/04/95

Super cheque firmado em 22/09/93


Carta de Crdito p/ Importao n.
86038/95
Carta de Crdito p/ Importao n.
86032/95
Carta de Crdito p/ Importao n.
86092/95
desconto de duplicatas em 20/04/95

22/09/93
31/01/95

20/04/95

R$736.614,00
R$5.000.000,0
0
R$369.460,00
R$369.460,00
R$465.766,08
R$200.000,00
R$515.000,00
US$214.130,0
0
US$218.810,0
0
Cr$ 100.000,00
US$345.600,0
0
US$179.010,0
0
US$191.200,0
0
R$350.760,00

ECC n. 969.268-7

02/05/95

R$72.000,00

Composio de Dvidas n. 969.306-3

08/06/95

R$693.140,81

adiantamento a depositantes c/c


12.482-0

30/06/95

R$561.105,96

07/02/95
28/03/95

B
B
B
A
A
B
B
C
A
A
A
A

424

CLIENTE
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Composio de Dvidas n.
1.213.313-8
desconto de duplicatas em 19/05/95

01/12/95
19/05/95

R$2.186.635,0 B,D
0
R$225.682,79 A

Composio de Dvidas n.
1.213.308-1

01/12/95

R$410.756,13

ECC/Prove n. 1.103.072-7

03/07/95

23/06/95

26/09/95

R$62.012,66

10/07/95

R$687.265,94

10/07/95

R$51.992,45

SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE

Adiantamento a Depositante fev/94 a


jun/95
Adiantamento a Depositante jul/94 a
ago/95
Adiantamento a Depositante ago/93 a
jul/95
Adiantamento a Depositante jan/94 a
jul/95
ECC n. 1.041.825-2
Composio de Dvidas n.
1.062.690-6
ECC/Prove n. 1.109.043-9

R$1.339.000,0
0
R$22.244,21

SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.


SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL

ECC/CGP n. 821.113-3
ECC/CGP n. 959.397-8
ECC n. 1.078.671-7
Crdito Fixo n. 1.087.985-3

RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Cludio Luis Mendes de


Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Ricardo Csar Mendes de
Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Zebucarne Abat. e Com. de
Carnes)
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

23/03/95
23/06/95

R$300.000,00 A,B
R$342.000,00 B

30/06/95

R$8.135.517,0 B,D
0
R$45.000,00 C
R$135.000,00 C
R$596.378,00 B,C
R$2.377.000,0 A
0

14/07/94
19/10/94
06/06/95
01/11/95

425

CLIENTE
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA. (Cludio Srgio
Tedeschi)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA. (EDUARDO MEDINA)
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC/No Rotativo n. 1.084.939-8


ECC n. 1.191.763-2

18/05/95
07/12/95

R$64.000,00
R$150.000,00

B
B

ECC n. 1.191.762-2

07/12/95

R$150.000,00

ECC n. 948.570-2

09/03/95

R$266.500,00

ECC n. 1.096.438-4

09/06/95

R$500.000,00 A,B

ECC n. 1.191.764-9

07/12/95

R$150.000,00

ECC n. 1.191.765-7

07/12/95

R$150.000,00

CAC 1.059.844-7
CAC 1.059.928-1
ECC 924.880-7
CAC 1.059.926-5
ECC 924.163-2
Dupls. descontadas de 20/03/95 a
15/05/95
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

12/06/95
04/07/95
06/07/95
11/07/95
21/07/95
15/05/95

R$177.870,00
R$126.307,00
R$200.000,00
R$175.210,00
R$250.000,00
R$461.653,59

A
A
A
A
A
A

07/07/95
09/11/95

R$490.721,65
R$110.370,48

B
B

Dupls. descontadas de 22/03/95 a


11/05/95
ECC n. 1.103.978-0

11/05/95

R$450.752,00

07/07/95

R$467.010,31 B,C

426

CLIENTE
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0


Super cheque C/C 1290-4-AG. 336-0
Super cheque C/C 1505-9-AG. 336-0
ECC n. 775.315-3
ECC n. 775.422-2
ACC diversos - mar/95 a jul/95
ECC/Rotativo n. 733.572-1
ECC s/n, firmado em 30/03/95
desconto de duplicatas de jun/95 a
dez/95
ECC n. 1.078.286-3

13/12/94
01/03/95
26/03/95
05/05/95
26/10/95
diversas
05/10/95
30/03/95
07/12/95

R$50.895,96
R$63.490,96
R$60.391,56
R$273.525,00
R$517.780,00
diversas
R$70.000,00
R$30.000,00
R$3.298.303,4
1
R$1.260.000,0
0

A,C
A,C
A,C
B
B
A
A
A
A

26/10/95

A,B

427

MANOEL CAMPINHA GARCIA CID


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor-Presidente e VicePresidente do Conselho Administrativo, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE

OPERAO

DATA

A SETIM NETO & CIA. LTDA.


A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95


ECC 1.458.157-8
08/04/97

ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.

ECC n. 1.821.013-2

13/03/98

VALOR

IRRE
G.

R$515.465,00 B,C
R$1.202.445,00 B,C,E,
F
R$1.517.000,00 B

428

CLIENTE
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CH ADMINISTRACAO E PARTICIPACOES SC LTDA.
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
CURITIBA
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.

OPERAO

DATA

ECC n. 1575.686-0
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3
Composio de Dvidas 798.687-2
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
Composio de Dvida n. 1.164.258-2
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7
Desconto de Ttulo em 26/06/97
Desconto de Ttulo em 14/08/97
CTT nr. 1.622.128-4
CTT nr. 1.711.324-8
CTT nr. 1.780.090-3
Adiantamento a depositante de out/97
a jan/98
Res. 63 de 23/06/97
ECC 1.204.313-5

08/09/97
09/12/97
27/03/98
23/11/95
20/08/96
04/12/95

20/12/95
18/04/96
26/06/97
14/08/97
18/09/97
13/01/98
03/04/98
diversas

R$1.427.364,00 B,C
R$868.000,00 C
R$40.660,00 B
R$33.660,00 B
R$33.954,00 B
R$400.000,00 B
R$476.300,00 B
diversos A

23/06/97
27/12/95

US$ 3.000.000,00 A
R$578.893,30 B,C

Res. 63 n. 63-5-96/00017

27/12/95

ECC n. 297.641-5

30/09/91

CDC 1.518.223-4

19/05/97

07/08/96

VALOR

IRRE
G.

R$5.000.000,00 B
R$5.000.000,00 B
R$5.000.000,00 B
R$612.213,00 B,C
R$801.650,00 B,C
R$6.479.105,58 B,C

R$280.000,00

R$1.711.607,20

B,F

Cr$ C
20.900.339.474,43
R$21.000,00 A,E,F

429

CLIENTE
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME CENTRAL LTDA.
CURTUME CENTRAL LTDA.
DM CONSTR. OBRAS LTDA. (Rodofrrea Construtora
Obras LTDA.)
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS

OPERAO

DATA

ECC 1.577.621-5
ECC 1.618.272-6
Cmbio exportao n. 98/0061
Cmbio exportao n. 98/0063
Cmbio exportao n. 98/0078
Cmbio exportao n. 98/0096
Cmbio exportao n. 98/0104
Composio de Dvidas n. 1.123.051-0
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
Composio de Dvidas n. 1.239.740-2
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.557.456-9
ECC n. 1.690.590-9
ECC n. 1.394.961-9
ACC diversos de fev/96 a jan/97
Diversos ACCs de 01/07/97 a
19/08/97
Limite de Crdito para ACCs em
12/09/97
ECC n. 1.393.943-1

20/08/97
16/09/97
16/01/98
19/01/98
22/01/98
28/01/98
30/01/98
14/11/95
07/08/96

IRRE
G.

R$19.000,00 A,E,F
R$16.000,00 A,E,F
US$60.670,00 A
US$60.431,68 A
US$60.403,04 A
US$53.287,89 A
US$60.432,44 A
R$771.135,00 C
R$320.000,00 B,E,F

02/04/96
07/11/95
01/08/97
17/12/97
13/02/97
diversas
19/08/97

R$73.829,00
R$2.295.421,00
R$2.000.000,00
R$2.300.000,00
R$266.346,00
diversos
US$620.020,20

C
B,C
A
A,B
B,C
C
A,B

12/09/97

US$500.000,00

20/12/96

R$2.000.000,00

ECC n. 1.430.290-9
20/01/97
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8 28/05/98
ECC 1.458.182-9
07/04/97
ECC 1.668.645-8

VALOR

19/11/97

R$8.000.000,00 A,B
R$15.000.000,00 B,E
R$200.000,00 A,F
R$670.000,00

430

CLIENTE

OPERAO

LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
Composio de Dvidas 1.761.612-7
LTDA.
EBEC (CR ALMEIDA S. A. ENGENHARIA E
Composio de Dvidas 1.099.033-4
CONSTRUES)
EBEC (HENRIQUE DO REGO ALMEIDA & CIA. LTDA.) Composio de Dvidas 1.099.031-8
EBEC ENG. BRASILEIRA DE CONSTRUES S. A.
Composio de Dvidas 1.099.032-6
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING ECC 1.518.371-0
S/C LTDA.
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING Border de Desconto 16.023
S/C LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
ECC n. 1.307.777-1
FAMA FERRAGENS S.A.
ECC n. 1.115.996-8
FAMA FERRAGENS S.A.
ECC n. 1.115.997-6
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
ECC n. 1.526.964-7
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
ECC n. 1.690.142-8
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
ECC n. 1.441.265-6
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
desc. de dups. e nps - 30/10/95
FRIMENDES CURTUME COMRCIO. DE COUROS
ECC n. 1.546.535-4
LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO. DE COUROS
divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a
LTDA.
17/12/97
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO. DE COUROS
Adiantamento a depositante jun/97 a
LTDA.
jun/98
(Ascomex Com. de Couros )

DATA

10/03/98

VALOR

R$908.600,00

IRRE
G.
B

24/05/95

R$7.544.628,00 D,E,F

24/05/95
24/05/95
09/06/97

R$399.466,00 E
R$7.690.075,00 D,E,F
R$50.000,00 A,E,F

31/07/97

R$127.520,00

16/08/96
20/12/95
20/12/95
21/08/97
26/12/97
26/12/96
diversas
05/08/97

R$1.270.702,00
R$1.796.976,00
R$1.348.929,32
R$1.168.000,00
R$1.350.013,08
R$15.236.000,00
diversos
R$500.000,00

A
B,C
B,C,D
B,C,D
B
B
B,C
A
A,B

diversas

diversos A,C

diversas

diversos

431

CLIENTE
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO

divs. Op. de ACC, de 02/09/97 a


09/01/98
ECC n. 1.355.806-1
ECC nr. 886.729-6
ECC n. 1.326.867-9
ACC n. 130.1784.68
Transao judicial n. 1.291.080-0
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
Composio de Dvidas n. 1.670.836-2
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
Composio de Dvida n. 1.339.233-3
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
Composio de Dvidas n. 980.126-3
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
ECC n. 1.448.641-5
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
CDC nr. 1.801.090-6
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
CDC nr. 1.872.886-6
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Adit. a Abertura de Linha de Crd. em
Noroeste)
16/6/97
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Adit. a Abertura de Linha de Crd. em
Noroeste)
16/6/97
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Composio de Dvidas n. 1.557.357-0
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1083
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1089

DATA
diversas

VALOR

IRRE
G.

diversos A,B,C

28/08/96
10/08/95
19/12/96
30/12/96
30/09/96
30/12/96

R$4.737.210,46
R$463.968,00
R$910.350,00
US$ 500.000,00
R$1.102.370,47
R$2.754.712,00

B,C
C
C
A,C
B,C
B,C

28/10/97
20/03/96
15/08/96
23/06/95
24/11/95
25/05/95
15/04/97
05/05/98
07/08/98
16/06/97

R$3.170.688,00
R$444.510,00
R$753.472,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$268.000,00
R$1.073.463,00
R$150.000,00
R$140.000,00
US$3.600.000,00

B
B,C
B,C
B,C
B,C
B,C
C
A,B
B,F
A

16/06/97

US$3.600.000,00

16/06/97

R$6.605.923,79 B,C

07/07/97

US$236.087,50

09/07/97

US$109.000,00

432

CLIENTE

OPERAO

Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1387
Noroeste)
MXIMA ADMINISTRADORA E PARTICIPAO
Composio de Dvidas n. 1.481.027-5
LTDA.
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Composio de Dvidas n. 1.329.848-4
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes Composio de Dvidas n. 1.329.850-6
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Composio de Dvidas n. 1.329.846-8
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
Composio de Dvidas n. 1.329.822-0
ACESSRIOS LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
ECC n. 1.296.782-9
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
ECC n. 1.581.749-6
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
ECC 1.425.381-2
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
Composio de Dvida 1.554.880-8
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
ECC n. 773.107-7
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.452.289-1
PEROBALCOOL INDUSTRIAL DE ACAR E
ECC n. 1.533.361-2
LCOOL LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA. ECC/Rotativo n. 1.700.043-9
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA. ECC/Rotativo n. 1.700.727-1
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA. ECC/Prove n. 1.103.072-7
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
Transao judicial n. 1.291.079-7

DATA

28/08/97

VALOR

IRRE
G.

US$6.917.146,75 A,C

23/06/97

R$654.000,00

30/05/96

R$675.017,00 B,C

30/05/96

R$594.066,00 B,C

30/05/96

R$676.338,00 B,C

30/05/96

R$1.148.526,00 B,C

18/09/96
20/08/97
14/01/97
09/09/97
31/08/94
07/01/97
24/07/97

R$1.500.000,00
R$999.000,00
R$285.269,00
R$57.110,00
R$582.445,21
R$1.120.300,00
R$2.600.000,00

11/11/97
11/11/97
03/07/95
23/10/96

R$1.945.608,00 B
R$1.599.556,00 B
R$1.339.000,00 B,C
R$472.159,99 B,F

30/09/96

R$2.066.665,34

A,C
B,C
C
B,C
C,D
B,C
A,B

433

CLIENTE
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

Acordo nos Autos n. 1.340.845-0


Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.484.323-9
Composio de Dvidas n. 1.313.620-2

30/08/96
28/12/95
28/12/95
26/06/96
01/08/97
13/02/97

PPO 506768
ECC 1.210.393-8
Composio de Dvidas 1.899.992-5
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

03/09/97
11/12/93
02/02/98
07/07/95
09/11/95

US$2.600.000,00 B
R$1.673.013,00 C
R$3.410.000,00 B
R$490.721,65 B,C
R$110.370,48 B,C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31 B,C

ECC/No Rotativo n. 1.377.306-9


ECC/No Rotativo n. 1.622.933-5
Composio de Dvidas n. 1.322.068-2
ECC n. 1.555.879-8
ECC n. 1.644.228-9
ECC n. 1.644.820-5
Composio de Dvidas n. 1.840.912-2

09/01/97
19/09/97
21/01/97
04/07/97
15/10/97
15/10/97
24/06/98

R$180.000,00 C
R$18.000,00 A,C
R$1.362.630,00 C
R$4.333.000,00 A,B
R$2.135.000,00 C
R$2.300.000,00 A
R$17.231.159,00 B

R$1.937.632,00
R$69.554,00
R$445.145,00
R$3.000.000,00
R$400.000,00
R$1.950.427,22

IRRE
G.
B,C,D
B,C
B,C
B,C
B
B,C,D

434

NILTON HIRT MARIANO


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Controle do Banco do
Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95


ECC 1.458.157-8
08/04/97

VALOR

IRRE
G.

R$515.465,00 C
R$1.202.445,00 C,E,F

435

CLIENTE
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ADEMAR IWAO MIZUMOTO
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
CURITIBA
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.

OPERAO

DATA

ECC n. 1.821.013-2
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3
Composio de Dvidas 798.687-2
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
Composio de Dvida n. 1.164.258-2
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7
CTT nr. 1.711.324-8
CTT nr. 1.780.090-3
ECC 1.204.313-5

13/03/98
09/12/97
27/03/98
23/11/95
20/08/96
04/12/95

R$1.517.000,00
R$5.000.000,00
R$5.000.000,00
R$612.213,00
R$801.650,00
R$6.479.105,58

B
B
B
C
C
C

07/08/96

R$280.000,00

20/12/95
18/04/96
13/01/98
03/04/98
27/12/95

R$1.427.364,00
R$868.000,00
R$400.000,00
R$476.300,00
R$578.893,30

C
C
B
B
C

ECC n. 297.641-5

30/09/91

CDC 1.518.223-4
ECC 1.577.621-5
ECC 1.618.272-6
Composio de Dvidas n. 1.123.051-0
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.690.590-9
ECC n. 1.394.961-9

19/05/97
20/08/97
16/09/97
14/11/95
07/08/96

Cr$
20.900.339.474,43
R$21.000,00
R$19.000,00
R$16.000,00
R$771.135,00
R$320.000,00

07/11/95
17/12/97
13/02/97

VALOR

IRRE
G.

E,F
E,F
E,F
C
E,F

R$2.295.421,00 B,C
R$2.300.000,00 A,B
R$266.346,00 C

436

CLIENTE
CURTUME BERGER LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FAMA FERRAGENS S.A.
FAMA FERRAGENS S.A.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ACC diversos de fev/96 a jan/97


ECC 1.458.182-9

diversas
07/04/97

diversos
R$200.000,00

C
F

ECC 1.668.645-8

19/11/97

R$670.000,00

Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em


20/04/97
ECC 1.518.371-0

20/04/97

R$323.213,44

09/06/97

R$50.000,00

E,F

ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 1.115.996-8
ECC n. 1.115.997-6
ECC n. 1.690.142-8
ECC n. 1.441.265-6
divs. Op. de ACC, de 02/09/97 a
09/01/98
ECC n. 1.355.806-1
ECC nr. 886.729-6
ECC n. 1.326.867-9
ACC n. 130.1784.68
Transao judicial n. 1.291.080-0
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
Composio de Dvida n. 1.339.233-3
Composio de Dvidas n. 980.126-3
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1

16/08/96
20/12/95
20/12/95
26/12/97
26/12/96
diversas

R$1.270.702,00 C
R$1.796.976,00 C
R$1.348.929,32 C
R$1.350.013,08 B
R$15.236.000,00 C
diversos A,C

28/08/96
10/08/95
19/12/96
30/12/96
30/09/96
30/12/96

R$4.737.210,46
R$463.968,00
R$910.350,00
US$ 500.000,00
R$1.102.370,47
R$2.754.712,00

C
C
C
C
C
C

20/03/96
15/08/96
23/06/95
24/11/95

R$444.510,00
R$753.472,00
R$53.000,00
R$464.290,56

C
C
C
C

437

CLIENTE

OPERAO

L A ROMERO DE LIMA VECULOS


Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
ECC n. 1.448.641-5
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Composio de Dvidas n. 1.557.357-0
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. ACC n. 97/1387
Noroeste)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Composio de Dvidas n. 1.329.848-4
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes Composio de Dvidas n. 1.329.850-6
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Composio de Dvidas n. 1.329.846-8
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
Composio de Dvidas n. 1.329.822-0
ACESSRIOS LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
ECC n. 1.581.749-6
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
ECC 1.425.381-2
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
Composio de Dvida 1.554.880-8
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
ECC n. 773.107-7
OURO VERDE IND COMRCIO BEBIDAS LTDA.
ECC n. 1.385.125-6
(FORTUNATO PROGIANTE)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.452.289-1
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA. ECC/Prove n. 1.103.072-7
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
Transao judicial n. 1.291.079-7
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
Acordo nos Autos n. 1.340.845-0

DATA

VALOR

IRRE
G.

25/05/95
15/04/97
16/06/97

R$268.000,00
R$1.073.463,00
R$6.605.923,79

C
C
C

28/08/97

US$6.917.146,75

30/05/96

R$675.017,00

30/05/96

R$594.066,00

30/05/96

R$676.338,00

30/05/96

R$1.148.526,00

20/08/97
14/01/97
09/09/97
31/08/94
19/11/96

R$999.000,00
R$285.269,00
R$57.110,00
R$582.445,21
R$1.261.282,00

C
C
C
C
C

07/01/97
25/06/96
03/07/95
23/10/96

R$1.120.300,00
R$2.750.000,00
R$1.339.000,00
R$472.159,99

C
C
C
F

30/09/96
30/08/96

R$2.066.665,34
R$1.937.632,00

C
C

438

CLIENTE
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Composio de Dvidas n. 1.161.310-7


Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
Composio de dvida n. 1.257.806-6
Composio de Dvidas n. 1.313.620-2

28/12/95
28/12/95
26/06/96
13/02/97

R$69.554,00
R$445.145,00
R$3.000.000,00
R$1.950.427,22

C
C
C
C

ECC 1.210.393-8
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

11/12/93
07/07/95
09/11/95

R$1.673.013,00
R$490.721,65
R$110.370,48

C
C
C

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$467.010,31

ECC/No Rotativo n. 1.377.306-9


ECC/No Rotativo n. 1.622.933-5
Composio de Dvidas n. 1.322.068-2
ECC n. 1.644.228-9
ECC n. 1.644.820-5

09/01/97
19/09/97
21/01/97
15/10/97
15/10/97

R$180.000,00
R$18.000,00
R$1.362.630,00
R$2.135.000,00
R$2.300.000,00

C
C
C
A
C

439

OSWALDO RODRIGUES BATATA


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Controle e Diretor de
Operaes, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.

OPERAO
ECC 1.458.157-8
ECC n. 1.821.013-2

DATA
08/04/97
13/03/98

VALOR
R$1.202.445,00
R$1.517.000,00

IRRE
G.
E,F
B

440

CLIENTE
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC n. 1575.686-0
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3
Desconto de Ttulo em 26/06/97
Desconto de Ttulo em 14/08/97
CTT nr. 1.622.128-4
CTT nr. 1.711.324-8
CTT nr. 1.780.090-3
Adiantamento a depositante de out/97
a jan/98
ECC 1.204.313-5

08/09/97
09/12/97
27/03/98
26/06/97
14/08/97
18/09/97
13/01/98
03/04/98
diversas

R$5.000.000,00
R$5.000.000,00
R$5.000.000,00
R$40.660,00
R$33.660,00
R$33.954,00
R$400.000,00
R$476.300,00
diversos

B
B
B
B
B
B
B
B
A

27/12/95

R$ 578.893,30

CDC 1.518.223-4

19/05/97

ECC 1.577.621-5
ECC 1.618.272-6
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.557.456-9
ECC n. 1.690.590-9
ECC n. 1.430.290-9
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC 1.458.182-9

20/08/97
16/09/97
07/11/95
01/08/97
17/12/97
20/01/97
28/05/98
07/04/97

ECC 1.668.645-8

19/11/97

R$670.000,00

Composio de Dvidas 1.761.612-7

10/03/98

R$908.600,00

R$21.000,00 E,F
R$19.000,00 A,E,F
R$16.000,00 A,E,F
R$2.295.421,00
B
R$2.000.000,00
A
R$2.300.000,00 A,B
R$8.000.000,00
A
R$15.000.000,00 B,E
R$200.000,00
F

441

CLIENTE
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA
. (Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC 1.518.371-0

09/06/97

R$50.000,00 A,E,F

Border de Desconto 16.023

31/07/97

R$127.520,00

ECC n. 1.526.964-7
ECC n. 1.690.142-8
ECC n. 1.546.535-4

21/08/97
26/12/97
05/08/97

R$1.168.000,00
R$1.350.013,08
R$500.000,00

divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a


17/12/97
Adiantamento a depositante jun/97 a
jun/98
Composio de Dvidas n. 1.670.836-2
CDC nr. 1.801.090-6
CDC nr. 1.872.886-6
Composio de Dvidas n. 1.557.357-0

diversas

diversos

diversas

diversos

28/10/97
05/05/98
07/08/98
16/06/97

R$3.170.688,00
R$150.000,00
R$140.000,00
R$6.605.923,79

Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 16/06/97


16/6/97
ACC n. 97/1083
07/07/97

US$3.600.000,00

US$236.087,50

A
B
B
A,B

B
A,B
F
B

ACC n. 97/1089

09/07/97

US$109.000,00

ACC n. 97/1387

28/08/97

US$6.917.146,75

Limite operacional para ACC, em


01/09/97

01/09/97

US$500.000,00

442

CLIENTE
MXIMA ADMINISTRADORA E PARTICIPAO
LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
NACIONAL INDSTRIA QUMICA LTDA.
PEROBALCOOL INDUSTRIAL DE ACAR E LCOOL
LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.481.027-5 23/06/97

VALOR
R$654.000,00

IRRE
G.
B

ECC n. 1.581.749-6
Composio de Dvida 1.554.880-8
ECC n. 1.533.361-2

20/08/97
09/09/97
24/07/97

R$999.000,00
R$57.110,00
R$2.600.000,00

B
B
A,B

ECC/Rotativo n. 1.700.043-9
ECC/Rotativo n. 1.700.727-1
ECC n. 1.484.323-9
PPO 506768
Composio de Dvidas 1.899.992-5
ECC/No Rotativo n. 1.622.933-5
ECC n. 1.555.879-8
ECC n. 1.644.820-5

11/11/97
11/11/97
01/08/97
03/09/97
02/02/98
19/09/97
04/07/97
15/10/97

R$1.945.608,00
R$1.599.556,00
R$400.000,00
US$2.600.000,00
R$3.410.000,00
R$18.000,00
R$4.333.000,00
R$2.300.000,00

B
B
B
B
B
A
A,B
A

443

Srgio Eli Druszcz


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor Crdito Comercial,
Diretor de Crdito Rural e Agroindustrial, Diretor de Operaes, Diretor de Operaes de Fomento, Diretor Financeiro e de
Relaes com o Mercado, Diretor-Presidente Interino, Responsvel pela Contabilidade e Vice-Presidente de Operaes, do
Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.

444

CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
AGRCOLA MEZZOMO LTDA.
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROPECURIA BORBA LTDA.

OPERAO
Adiantamento a Depositante jan/95 a
nov/95
ECC 1.257.327-6
ECC 1.340.118-0
ECC 1.386.646-3
ECC 1.386.736-2
ECC 1.458.157-8
desc. Dupl. e nps de 30/04/96 a
17/06/96
ECC n. 1.353.500-9
desconto de duplicatas em 16/12/96
ECC n. 1.396.470-9
ECC n. 1.513.688-9
Confisso de Dvida n. 1.243.145-9
Carta de Fiana CMFG 00104 AA

DATA

VALOR

IRRE
G.

22/11/95

R$59.310,10

20/05/96
22/10/96
12/11/96
17/12/96
08/04/97
17/06/96

R$100.000,00
R$736.800,00
R$962.415,00
R$1.020.951,00
R$1.202.445,00
R$187.581,00

A
B
B
B
B
A

24/12/96
16/12/96
20/12/96
03/06/97
26/07/96
25/03/94

Confisso de Dvida n. 1.269.315-6


desconto de duplicatas em 12/08/94
Composio de Dvidas n. 1.306.477-4
ECC n. 1.125.826-1

20/08/96
12/08/94
18/12/96
29/03/96

R$1.001.727,00
R$1.035.465,75
R$600.000,00
R$5.000.000,00
R$3.687.826,00
CR$1.947.591.24
0,00
R$801.650,00
R$327.200,00
R$2.896.571,00
R$2.017.870,00

ECC n. 1.125.882-2

07/06/96

R$2.402.132,00

Composio de Dvidas n. 1.306.475-0 18/12/96

R$12.029.316,00

R$7.000,00

ECC n. 775.264-5

06/07/94

B
A,B
A
A,B
B
A
B
A
B
B

445

CLIENTE
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA.
AGROPECURIA BORBA LTDA. (scio Lauro Borba)
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ALGOCEN - ALGODOEIRA CENTRO-OESTE LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE
CAMB
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE
CAMB
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CH ADMINISTRACAO E PARTICIPACOES SC LTDA.
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.

OPERAO

DATA

ECC n. 775.306-4
ch. Esp. c/c 606-8 de 31/03/94 a
30/06/95
Composio de Dvidas n. 1.205.544-2
CDC n. 775.262-9
ECC 1.150.376-6
ECC 1.194.606-4
ECC 1.194.607-2
Resoluo 63 n. 15.566-7
ECC n. 1230.697-8
ECC n. 1230.717-6
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
ECC n. 874.463-4

05/08/94
30/06/95
30/12/96
06/07/94
15/12/95
04/01/96
04/01/96
29/06/94
14/02/96
26/02/96
07/08/96
29/06/94

VALOR
R$9.000,00
R$297.750,06

IRRE
G.
A
A

R$606.650,00
B
R$6.000,00
A
R$50.000,00
A
R$52.000,00
A
R$30.000,00
A
US$700.000,00 A,B,E
R$150.000,00
A
R$35.000,00
A
R$280.000,00
B

ECC n. 874.461-8

29/06/94

Res. 63 de 22/12/95
Composio de Dvidas n. 1.455.889-2
ECC n. 1.296.850-5
ECC n. 1.452.400-2
Desconto de Ttulo em 14/04/97
Desconto de Ttulo em 21/05/97
Res. 63 de 23/06/97
Res. 63 n. 63-5-96/00017

22/12/95
03/02/97
27/09/96
20/02/97
14/04/97
21/05/97
23/06/97
27/12/95

CR$2.187.480.67
6,00
CR$328.122.101,
00
US$ 905.000,00
R$1.156.746,00
R$2.000.000,00
R$847.000,00
R$53.000,00
R$53.000,00
US$ 3.000.000,00
R$1.711.607,20

CDC 1.518.223-4

19/05/97

R$21.000,00

A,B
A,B
A
B
A
A
A
B
A
B
A

446

CLIENTE
CONSTRUTORA CARPIZZA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
CURTUME BERGER LTDA.
DM CONSTR. OBRAS LTDA. (Rodofrrea Construtora
Obras LTDA.)
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

OPERAO

DATA

Finame Automtico n. 772.846-7


ECC n. 1.263.517-3
desconto de Nota Promissria em
21/06/96
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
Carta de Crdito Importao IC
039/019/93
Carta de Crdito Importao IC
039/024/93
ECC nr. 1.294.703-5
ECC n. 1.394.961-9
ACC 13.019.262-8
Limite diversos ACC aprovado em
21/12/92
Limite rotativo ACC aprovado em
09.09.93
ACC diversos jun/92 a set/94
Contr.Comp.Exprt.9062,10102,9772,1
0972
ECC n. 1.393.943-1

03/08/94
06/05/96
21/06/96

R$105.600,00
R$200.000,00
R$92.000,00

A
A
A

07/08/96

R$320.000,00

16/04/93

US$2.143.973,50

19/05/93

US$1.678.406,94

13/08/96
13/02/97
10/12/92
21/12/92

R$210.000,00
R$266.346,00
US$300.000,00
US$320.000,00

B
B
A
A

09/09/93

US$300.000,00

diversas
divesas

diversos
US$739.000,00

A
C

20/12/96

R$2.000.000,00

27/02/96
01/08/96
02/09/96
04/12/96
20/01/97

R$5.962.344,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$2.000.000,00
R$8.000.000,00

A
A
A
A
A,B

Desconto de Duplicatas
ECCs de Ago/96 a Jan/97
ECCs de Set/96 a Jan/97
ECC n. 1.393.868-0
ECC n. 1.430.290-9

VALOR

IRRE
G.

447

CLIENTE
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
EXPRESSO SUL BRASIL LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
FRIGOLUP FRIGORIFICO LUPIONOPOLIS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC 1.257.319-5

20/05/96

R$100.000,00

ECC 1.458.182-9

07/04/97

R$200.000,00

Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em


20/04/97
Composio de Dvidas 1.246.763-5
ACCs 719, 744, 750, 761, 762, 794,
799, 826 e 856/94
ECC n. 1.139.968-4
ECC n. 1.140.030-5
ECC n. 1.140.031-3
ECC n. 1.147.721-7
ECC n. 1.307.777-1
ECC/Res. 63 n. 17.159-8
ECC n. 1.132.751-0
ECC n. 1.475.710-9
ECC n. 1.194.716-8
ECC n. 1.441.265-6
ECC n. 1.189.832-7
ECC n. 1.385.750-4
Abertura de Linha de Crdito em
24/02/97
ECC n. 1.482.768-6

20/04/97

R$323.213,44

28/06/96
Diversas

R$2.802.500,00
R$ 675.000,00

B
A

Adiantamento a Depositante jan/94 a


jul/95

16/01/96
R$150.000,00
08/02/96
R$628.000,00
08/02/96
R$150.000,00
22/12/95
R$209.620,00
16/08/96
R$1.270.702,00
18/08/94
US$ 360,000.00
27/12/95
R$555.302,00
05/05/97
R$1.000.000,00
22/02/96
R$8.137.000,00
26/12/96 R$15.236.000,00
16/04/96
R$1.000.000,00
14/01/97
R$1.341.881,24
24/02/97 US$ 1,200,000.00

A
B
A
A,B
B
A
B
A
B
B
A
B
A

06/05/97

R$250.000,00

30/06/95

R$75.114,82

448

CLIENTE
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Cairim Transportes
LTDA.)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
INDUSTRIA MADEIRIT SA
INDUSTRIAL MADEIREIRA ARIPUAN LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

ECC/Prove n. 1.194.562-9

21/12/95

R$41.400,00

ECC n. 1.150.405-3
ECC n. 1.355.806-1
ACC n. 130.1784.68
Transao judicial n. 1.291.080-0
Cartas de Fiana de 27/08/93

18/12/95
R$1.632.500,00
28/08/96
R$4.737.210,46
30/12/96
US$ 500.000,00
30/09/96
R$1.102.370,47
27/08/93 Cr$532.057.500,0
0
30/12/96
R$2.754.712,00

B
B
A
B
A

13/03/96
R$500.000,00
25/07/96
US$ 500.000,00
12/08/96 US$ 1.700.000,00
06/02/97 US$ 1.700.000,00
20/03/96
R$444.510,00
Mar/96 a
R$17.717,46
Abr/96
22/06/93
US$ 850.000,00
28/06/93 US$ 1.500.000,00
09/09/93
US$ 200.000,00
10/08/94
R$31.500,00
15/08/96
R$753.472,00
08/05/96
R$174.700,00

A
B
B
B
B
A

27/05/94
Out a
Dez/95

A
A

Comp. de Dv. - Transao Judic. em


30/12/96
ECC n. 1.160.955-2
Res. 63 de 25/07/96
ACC n. 4096/96
ACC n. 0709/97
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
adiantamento a depositantes c/c
31.103-7
ACC n. 1048/93
ACC n. 1110/93
ACC n. 1548/93
CDC n. 892.107-2
Composio de Dvida n. 1.339.233-3
Ttulo descontado em 08/05/96

ITALMAGNSIO NORDESTE S.A


ITALMAGNSIO NORDESTE S.A
ITALMAGNSIO NORDESTE S.A
JAIR DE FREITAS
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA.
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA. (Facicasas Ind.
Com. Mad.)
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA. (Luis Carlos Polli) Super cheque c/c 3.308-8
JOS ANTNIO POLLI & CIA. LTDA. (Polli Ind. e Com. desc. de duplicatas de 24/10/95 a
Mveis)
005/96

CR$8.000.000,00
Diversos

B
A
A
A
B
A

449

CLIENTE
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
LATICINIOS CRUZEIRO DO OESTE LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LJP CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA.
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg.
Noroeste)
MXIMA ADMINISTRADORA E PARTICIPAO
LTDA.
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 980.126-3


Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
desc. de duplicatas de 15/08/94 a
03/01/95
Adiant. dep. c/c 15.806-9

23/06/95
24/11/95
25/05/95
Ago/94 a
Jan/95
Jan/94 a
Mai/95
Adiantamento a Depositante em Fev e Fev/97 a
Mar/97
Mar/97
Desconto de Duplicatas em Jan e
Jan/97 a
Fev/97
Fev/97
ECC n. 1.311.742-0
02/09/96
ECC n. 1.311.785-4
20/11/96
ECC n. 1.311.787-0
20/11/96
Finame n. 1.117.510-8
12/01/96
Composio de Dvidas n. 1.353.501-7 24/12/96
Adit. a Abertura de Linha de Crd. em 17/05/94
17/5/94
Cdula de Crdito Industrial n.
12/08/94
913.855-8
ECC n. 913.830-2
16/08/94
ACC n. 421/96

VALOR

IRRE
G.

R$53.000,00
R$464.290,56
R$268.000,00
R$319.000,00

B
B
B
A

Diversos

R$216.721,56

R$1.176.492,83

R$1.077.000,00
R$850.000,00
R$230.000,00
R$1.100.000,00
R$2.128.136,00
US$2.312.000,00

A
A
A
A
B
A

R$2.700.000,00

R$400.000,00

A,B

14/03/96

US$600.000,00

concesso de ECCs entre 11/12/95 e


Dez/95 a
10/7/96
Jul/96
Composio de Dvidas n. 1.329.848-4 30/05/96

R$700.000,00

R$675.017,00

450

CLIENTE

OPERAO

Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS (Ubirajara Afonso
Moreira)
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
ACESSRIOS LTDA.
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
ACESSRIOS LTDA.
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OCIDENTAL DISTRIBUIDORA DE PETRLEO LTDA.
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
ORLANDO PESSUTI
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.

Adiantamento a Depositante n.
40.021-7
ECC n. 1.296.782-9
ECC n. 1.283.788-6
BNDES n. 1286-6
ECC n. 1.184.771-4
ECC n. 1.296.800-0
ECC n. 773.107-7
Nota Promissria de 03/01/91
ECC n. 751.348-4

OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.


OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.
OURO VERDE IND COMERCIO BEBIDAS LTDA.

ECC n. 917.831-3
ECC n. 1.013.924-5
ECC n. 1.203.284-7

DATA

VALOR

IRRE
G.

Adiantamento a Depositante n.
07/94 a
40.091-8
01/95
Composio de Dvidas n. 1.329.850-6 30/05/96

R$250.257,55

R$594.066,00

Adiantamento a Depositante n.
07/94 a
40.215-5
01/95
Composio de Dvidas n. 1.329.846-8 30/05/96

R$220.844,48

R$676.338,00

Adiantamento a Depositante n.
07/94 a
40.214-7
01/95
Composio de Dvidas n. 1.329.822-0 30/05/96

R$244.497,10

R$1.148.526,00

07/94 a
R$456.967,45
01/95
18/09/96
R$1.500.000,00
25/06/96
R$9.000.000,00
28/12/95
R$2.000.000,00
25/01/96
R$500.000,00
16/09/96
R$1.000.000,00
31/08/94
R$582.445,21
03/01/91 Cr$26.300.000,00
13/05/94
Cr$
26.000.000,00
25/07/94
R$36.000,00
14/12/94
R$66.800,00
12/01/96
R$300.000,00

A
A
B,D
A
A
A
D
C
A
A
A
A

451

CLIENTE
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)
OURO VERDE IND. COM. BEBIDAS LTDA.
(GUIDO PROGIANTE)
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
POLLUS BRASILEIRA DE PETRLEO LTDA.
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Super cheque firmado em 11/01/94

11/01/94

Cr$ 1.000.000,00

ECC n. 751.358-1

16/05/94

ECC n. 917.972-7

22/08/94

Cr$
40.000.000,00
R$20.000,00

Res. 63 de 05/07/94
Res. 63 de 08/08/94
Composio de Dvidas n. 1.291.828-3
Composio de Dvidas n. 1.452.289-1
ECC n. 1.307.963-4
Res. 63 de 26/11/96
ECC n. 1.326.733-8
ECC n. 1.326.764-8
ECC n. 1.327.796-6
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
Finame n. 772.757-6

05/07/94
08/08/94
30/05/96
07/01/97
08/07/96
26/11/96
29/06/96
02/09/96
07/10/96
25/06/96
05/07/94

US$500.000,00
US$200.000,00
R$942.906,66
R$1.120.300,00
R$1.680.000,00
US$1.410.000,00
R$300.000,00
R$300.000,00
R$300.000,00
R$2.750.000,00
R$173.777,87

Composio de Dvidas n. 1.213.313-8 01/12/95


Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

ECC n. 838.417-3
ECC n. 838.483-1
ECC/Prove n. 1.103.072-7
ECC n. 1.197.551-5

18/07/94
05/08/94
03/07/95
05/02/96

A
A
A
B
B
A,B
A,B
A
B
B
B
A

R$2.186.635,00 B, D
R$410.756,13

R$445.000,00
R$226.000,00
R$1.339.000,00
R$200.000,00

B
A
B
A

452

CLIENTE
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Cludio Luis Mendes de
Campos)
RIO CLARO TRANSP. LTDA. (Zebucarne Abat. e Com. de
Carnes)
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
RIO CLARO TRANSPORTES LTDA.
SABARALCOOL S.A. ACUCAR E ALCOOL
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA. (Cludio Srgio

OPERAO
ECC n. 1.263.490-8
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
CDC Veculo n. 777.559-3
CDC Veculo n. 908.145-9
Adiantamento a Depositante fev/94 a
jun/95
Adiantamento a Depositante ago/93 a
jul/95
Adiantamento a Depositante jan/94 a
jul/95
Acordo nos Autos n. 1.340.845-0
Cdula Rural n. 1.361-7
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
Finame n. 772.906-4
Finame n. 772.907-2
desconto de duplicatas em 05/01/96
desconto de duplicatas em 06/02/96
Cdula de Crdito Rural n. 96/1419
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.396.448-2
ECC n. 1.374.182-3
ECC n. 1.374.318-4
Composio de dvida n. 1.202.638-0
Composio de Dvidas n. 1.233.319-5

DATA

VALOR

IRRE
G.

30/04/96
23/10/96

R$200.000,00
R$472.159,99

A
B

11/05/94

29/07/94
23/06/95

CR$250.000.000,
00
R$120.000,00
R$22.244,21

10/07/95

R$687.265,94

10/07/95

R$51.992,45

30/08/96
29/05/96
28/12/95
28/12/95
16/08/94
16/08/94
05/01/96
06/02/96
02/05/96
26/06/96
13/12/96
13/12/96
18/03/97
15/12/95
06/03/96

A
A

R$1.937.632,00 B,C,D
R$1.500.000,00
A
R$69.554,00
B
R$445.145,00
B
R$218.124,00
A
R$159.120,00
A
R$13.800,00
A
R$13.256,62
A
R$2.500.000,00
A
R$3.000.000,00
B
R$800.000,00
A
R$570.000,00
A
R$570.000,00
B
R$638.394,00
B
R$181.900,00
B

453

CLIENTE

OPERAO

DATA

Tedeschi)
TEE - CONSTR. CIVIL E EMP. LTDA. (Cludio Srgio
Tedeschi)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONST. CIVIL E EMPRE. LTDA.
(PROTEPAV PAVIMENTAO E OBRAS LTDA.)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA. (EDUARDO MEDINA)
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA. (EDUARDO MEDINA)
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.

PPO 987/96
CAC 637.578-1

10/06/96
11/04/94

TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.


TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.

ECC1.188.910-5
ECC 1.207.510-1
POC 1342-0
Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0
POC 014/93-A e POC 925-3

30/05/96
08/07/96
19/07/96
13/12/94
29/09/93

VALOR

IRRE
G.

Composio de Dvidas n. 1.270.727-3 08/07/96

R$200.000,00

Composio de Dvidas n. 1.233.318-7 06/03/96

R$182.400,00

Composio de Dvidas n. 1.270.721-4 08/07/96

R$200.000,00

Composio de Dvidas n. 1.233.317-9 06/03/96

R$181.600,00

Composio de Dvidas n. 1.270.578-5 24/05/96

R$535.000,00

B,C

Composio de Dvidas n. 1.270.723-0 08/07/96

R$200.000,00

Composio de Dvidas n. 1.313.620-2 13/02/97

R$1.950.427,22

Composio de Dvidas n. 1.233.316-0 06/03/96

R$181.900,00

Composio de Dvidas n. 1.270.725-7 08/07/96

R$200.000,00

US$2.600.000,00
CR$51.660.000,0
0
R$1.524.207,00
R$150.000,00
R$968.400,00
R$50.895,96
Cr$

A
A

B,D

B
A
A
A
A

454

CLIENTE

VIRNA IND. COM. DE MADEIRAS LTDA.


VIVARDHANA CONSTR DE OBRAS
WD APARELHOS DE REFRIGERAO LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

ACC diversos - out/93 a set/94


ECC/No Rotativo n. 1.202.034-2
desconto de duplicatas de dez/95 a
fev/96
ECC n. 1.157.118-8
ECC n. 1.224.321-4
ECC n. 1.260.248-6
ECC n. 1.346.154-1
ECC n. 1.506.559-7

DATA

VALOR

IRRE
G.

diversas
05/07/96
08/02/96

1.334.614.000,00
diversas
R$188.000,00
R$350.327,00

A
B
A

15/12/95
27/02/96
06/05/96
03/09/96
06/05/97

R$200.000,00
R$500.000,00
R$3.500.000,00
R$1.000.000,00
R$600.000,00

A
A,B
A,B
A
A

455

LIO POLETTO PANATO


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Crdito Rural e
Operaes Especiais, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.

OPERAO
ECC n. 1.821.013-2
ECC n. 1.684.611-1
ECC n. 1.771.133-3

DATA
13/03/98
09/12/97
27/03/98

VALOR
R$1.517.000,00
R$5.000.000,00
R$5.000.000,00

IRRE
G.
B
B
B

456

CLIENTE
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

Cdula de Crdito Comercial n.


1.385.235-6
CTT nr. 1.711.324-8
CTT nr. 1.780.090-3
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
ECC n. 1.161.113-3
ECC n. 1.690.590-9
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC 1.668.645-8

07/08/96

R$280.000,00

13/01/98
03/04/98
07/08/96

R$400.000,00
R$476.300,00
R$320.000,00

B
B
E,F

07/11/95
17/12/97
28/05/98
19/11/97

Composio de Dvidas 1.761.612-7

10/03/98

R$908.600,00

ECC n. 1.690.142-8
divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a
17/12/97
CDC nr. 1.872.886-6
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
Composio de Dvidas n. 1.840.912-2

26/12/97
diversas

R$1.350.013,08
diversos

B
A

07/08/98
23/10/96

R$140.000,00
R$472.159,99

F
F

24/06/98

R$17.231.159,00

R$2.295.421,00 B
R$2.300.000,00 A,B
R$15.000.000,00 B,E
R$670.000,00 A

457

GABRIEL NUNES PIRES NETO


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Cmbio e Operaes
Internacionais e Diretor de Operaes, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.

CLIENTE
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
ACEPLAST IND COMERCIO PLASTICOS LTDA.
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.

OPERAO
ECC 1.458.157-8
ECC n. 1.821.013-2
ECC n. 1.684.611-1

DATA
08/04/97
13/03/98
09/12/97

VALOR
R$1.202.445,00
R$1.517.000,00
R$5.000.000,00

IRREG
.
E,F
B
B

458

CLIENTE
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
ARGON ENGENHARIA E CONSTRUES LTDA.
CARLOS XAVIER SIMOES
CARLOS XAVIER SIMOES
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
CLAMAR DE TERRAPLANAGEM LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
COIRBA SIDERURGIA LTDA.
CONSTRUTORA GRECA LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
DOCUMENTA PRODUES CINEMATOGRFICAS
LTDA.
ESTDIOS UNIDOS COMUNICAO E MARKETING
S/C LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.

OPERAO

DATA

VALOR

IRREG
.

ECC n. 1.771.133-3
Cdula de Crdito Comercial n.
1.385.235-6
CTT nr. 1.711.324-8
CTT nr. 1.780.090-3
CDC 1.518.223-4
ECC 1.577.621-5
ECC 1.618.272-6
Cmbio exportao n. 98/0061
Cmbio exportao n. 98/0063
Cmbio exportao n. 98/0078
Cmbio exportao n. 98/0096
Cmbio exportao n. 98/0104
Cdula de Crdito Comercial n.
1385.220-8
ECC n. 1.161.113-3
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC 1.458.182-9

27/03/98
07/08/96

R$5.000.000,00
R$280.000,00

13/01/98
03/04/98
19/05/97
20/08/97
16/09/97
16/01/98
19/01/98
22/01/98
28/01/98
30/01/98
07/08/96

R$400.000,00
R$476.300,00
R$21.000,00
R$19.000,00
R$16.000,00
US$60.670,00
US$60.431,68
US$60.403,04
US$53.287,89
US$60.432,44
R$320.000,00

B
B
E,F
E,F
E,F
A
A
A
A
A
B,E

07/11/95
28/05/98
07/04/97

R$2.295.421,00
R$15.000.000,00
R$200.000,00

B
B,E
F

ECC 1.668.645-8

19/11/97

R$670.000,00

Composio de Dvidas 1.761.612-7

10/03/98

R$908.600,00

ECC 1.518.371-0

09/06/97

R$50.000,00

E,F

ECC n. 1.690.142-8
divs. Op. de ACC, de 29/10/97 a

26/12/97
diversas

R$1.350.013,08
diversos

B
F

B
A

459

CLIENTE
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COM. DE COUROS LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
FRIMENDES CURTUME COMRCIO DE COUROS
LTDA.
MARIA APPARECIDA SOUZA E SILVA
RAPHAEL F. GRECA & FILHOS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Fonte: Bacen

OPERAO
17/12/97
Adiantamento a depositante jun/97 a
jun/98
divs. Op. de ACC, de 02/09/97 a
09/01/98
CDC nr. 1.872.886-6
Cdula de Crdito Comercial
1.385.262-3
Composio de Dvidas n. 1.840.912-2

DATA

VALOR

IRREG
.

diversas

diversos

diversas

diversos

A,B

07/08/98
23/10/96

R$140.000,00
R$472.159,99

B,F
F

24/06/98

R$17.231.159,00

460

PAULO ROBERTO ROCHA KRGER


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Administrao do
Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.

CLIENTE
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS

OPERAO
Res. 63 n. 63-5-96/00017

DATA
27/12/95

VALOR
R$1.711.607,20

IRRE
G.
B

461

CLIENTE
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO

ECC n. 1.557.456-9
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Limite operacional para ACC, em
Noroeste)
01/09/97
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
PPO 506768
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.346.154-1
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.555.879-8
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.840.912-2
Fonte: Bacen

DATA
01/08/97
28/05/98
30/12/96
01/09/97
03/09/97
03/09/96
04/07/97
24/06/98

VALOR

IRRE
G.

R$2.000.000,00 A
R$15.000.000,00 B,E
R$2.754.712,00 B
US$500.000,00

US$2.600.000,00 B
R$1.000.000,00 A
R$4.333.000,00 A,B
R$17.231.159,00 B

462

RICARDO SABIA KHURY


Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Administrao do
Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.
CH ADMINISTRACAO E PARTICIPACOES SC LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. -

OPERAO
desconto de duplicatas em 16/12/96
Res. 63 de 23/06/97
ECC n. 1.557.456-9
Transao Judicial 1.120.571-2 e 572-

DATA

VALOR

IRRE
G.

16/12/96
R$1.035.465,75 A,B
23/06/97 US$ 3.000.000,00 A
01/08/97
R$2.000.000,00 A
30/11/95
R$8.849.723,00 B

463

CLIENTE
COCAF
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO

0
ECC n. 1.393.868-0
Composio de Dvidas n. 1.819.732-8
ECC n. 1.355.806-1
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Limite operacional para ACC, em
Noroeste)
14/06/96
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
ECC n. 1.283.788-6
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA. ECC/Rotativo n. 1.700.043-9
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
ACC n. 1667/95
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Crdito Imobilirio n. 56.542-3
SANTA CRUZ CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
Crdito Imobilirio n. 56.587-3
SERAFIM MENEGHEL
ECC n. 1.396.448-2
SOFHAR INFORMTICA E ELETRNICA LTDA.
ECC n. 1.374.318-4
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
PPO 987/96
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA. ECC 1.207.510-1
TIBAGI ENG. CONSTRUES E MINERAO LTDA. Composio de Dvidas 1.899.992-5
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.260.248-6
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.346.154-1
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.555.879-8
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
ECC n. 1.644.820-5
Fonte: Bacen

DATA

VALOR

IRRE
G.

04/12/96
28/05/98
28/08/96
30/12/96

R$2.000.000,00
R$15.000.000,00
R$4.737.210,46
R$2.754.712,00

A
B
B
B

14/06/96

R$6.287.651,96 A,B

25/06/96
11/11/97
20/09/95
25/06/96
27/03/96
27/03/96
13/12/96
18/03/97
10/06/96
08/07/96
02/02/98
06/05/96
03/09/96
04/07/97
15/10/97

R$9.000.000,00 B,D
R$1.945.608,00 B
US$214.130,00 B
R$2.750.000,00 B
R$2.950.000,00 A
R$1.190.000,00 A
R$800.000,00 A
R$570.000,00 B
US$2.600.000,00 A
R$150.000,00 A
R$3.410.000,00 B
R$3.500.000,00 A,B
R$1.000.000,00 A
R$4.333.000,00 A,B
R$2.300.000,00 A

464

VALMOR PCOLO
Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Administrao, Diretor
de Crdito Comercial, Diretor de Produtos e Servios Administrativos, Vice-Presidente de Administrao e Vice-Presidente
de Controle e Finanas, do Banco do Estado do Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
A M ELETRODISCO LTDA.

OPERAO
CDC n. 737.449-0

DATA
25/08/94

VALOR

IRRE
G.

R$17.000,00 A,C

465

CLIENTE

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95


Composio de Dvidas n. 1.085.143-6 10/04/95
Composio de Dvidas n. 1.085.142-8 10/04/95

VALOR

IRRE
G.

A SETIM NETO & CIA. LTDA.


AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.
AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA CAMPO NORTE LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
AGROPECURIA VEZZOZO S/C LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ALGOESTE - SOC.ALGOD.OESTE PARAN.LTDA.
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE
CAMB
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CONSTRUTORA MOREIRA LTDA.

R$515.465,00 B,C
R$1.494.979,00 B,C
R$3.503.058,00 C

Carta de Fiana 5575-5 de 21/10/94


Cheque Especial C/C 11.528-5
ECC 1.150.376-6
ECC 1.194.606-4
ECC 1.194.607-2
ECC 934.962-6
ECC 934.959-6
ECC 935.028-4
ECC 935.037-3
ECC n. 874.463-4

21/10/94
27/01/95
15/12/95
04/01/96
04/01/96
26/08/94
26/08/94
19/09/94
26/09/94
29/06/94

Res. 63 n. 63-5-96/00017

27/12/95

ECC 68.010-3 de 30/09/88

30/09/88

CONSTRUTORA MOREIRA LTDA.

ECC 3182-7 de 21/10/88

21/10/88

CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.


COOPERATIVA AGRCOLA DE ASTORGA LTDA. COCAF
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA. (Merlino Prestes
Jnior)

ECC n. 1.161.113-3
Transao Judicial 1.120.571-2 e 5720
ECC n. 946.964-1
ECC n. 786.258-3

07/11/95
30/11/95

CZ$ A
46.876.000,00
CZ$ B
40.000.000,00
R$2.295.421,00 B,C
R$8.849.723,00 B,D

06/09/94
20/07/94

R$70.000,00 A,C
R$4.800,00 C

R$300.000,00
R$5.800,00
R$50.000,00
R$52.000,00
R$30.000,00
RS1.857.325,94
RS1.095.636,00
RS1.700.000,00
RS315.000,00
CR$2.187.480.67
6,00
R$1.711.607,20

A,C
A,C
A,C
A,C
A,C
C
C
C
C
A,B,C
B

466

CLIENTE
ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.

OPERAO

Vencimentos de 04/09/94 a 26/11/94 "CL"


ELECTROCAST INDUSTRIA E COMERCIO LTDA.
Vencimentos de 17/01/95 a 21.09.95 "CL"
GIROTTO & THOMAZZETTI (VALTER BRS VILAS
desc. dupls. nas datas de15/09/95 a
BOAS)
16/10/95.
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Cairim Transportes ECC/Prove n. 1.194.562-9
LTDA.)
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Camilo Luciano)
ECC/Prove n. 1.150.416-9
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Marly Martins
CDC/Veculos n. 820.676-4
Fadel)
GIROTTO & THOMAZZETTI LTDA. (Transp.Rodosempre Super cheque vencido em 15/09/95
Ltda.)
GIROTTO E THOMAZZETTI LTDA. (Delgiro Mat.
desc. dupls.e nps. em 03/11/95 e
Constr. Ltda.)
ECC/SCH
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A
Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
JAIR DE FREITAS
CDC n. 892.107-2
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Cdula de Crdito Industrial n.
Noroeste)
913.855-8
MATADOURO E FRG. CONTINENTAL LTDA. (ex Frg. Limite operacional para ACC, em
Noroeste)
14/06/96
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tabajara Fernando
Adiantamento a Depositante n.
Moreira)
40.091-8
MEU MEL COM. DE CALADOS (Tnia Regina Mendes Adiantamento a Depositante n.
Moreira)
40.215-5

DATA

VALOR

IRRE
G.

Diversas

R$ 1.063.000,00

Diversas

R$ 465.000,00

diversas

R$1.275.000,00 A,C

21/12/95

R$41.400,00 B,C

22/01/96
23/01/96

R$48.242,33
R$12.230,13

C
C

15/09/95

R$22.442,40

diversas

diversos

30/12/96

R$2.754.712,00 B,C

10/08/94
25/05/95
12/08/94

R$31.500,00 A,C
R$268.000,00 B,C
R$2.700.000,00 A,C

14/06/96

R$6.287.651,96 A,B

07/94 a
01/95
07/94 a
01/95

R$250.257,55 A,C
R$220.844,48 A,C

467

CLIENTE
MEU MEL COM. DE CALADOS CONFEC.E
ACESSRIOS LTDA.
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
NUTRIMENTAL S.A. IND. E COM. DE ALIMENTOS
OLVEBRA INDUSTRIAL S/A
ORLANDO PESSUTI
OURO VERDE IND COMRCIO BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
OURO VERDE IND COMRCIO BEBIDAS LTDA.
(FORTUNATO PROGIANTE)
PROFAL CONSTR. E EMP. IMOB. LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
TEXTILPAR TECELAGEM PARANAVAI LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)

OPERAO

DATA

VALOR

Adiantamento a Depositante n.
40.021-7
ECC n. 926.373-4
ECC n. 1.283.788-6
ECC n. 773.107-7
Nota Promissria de 03/01/91
Super cheque firmado em 11/01/94

07/94 a
R$456.967,45
01/95
20/10/94
R$5.000.000,00
25/06/96
R$9.000.000,00
31/08/94
R$582.445,21
03/01/91 Cr$26.300.000,00
11/01/94 Cr$ 1.000.000,00

Super cheque firmado em 11/01/94

11/01/94

Cr$ 1.000.000,00

IRRE
G.
A,C
A,B,C
B,D
C,D
A,B,C
C
C

Super cheque firmado em 22/09/93


22/09/93
Composio de Dvidas n. 1.213.313-8 01/12/95

Cr$ 100.000,00 C
R$2.186.635,00 B,C,D

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

R$410.756,13 B,C

Composio de Dvidas n. 1.161.310-7


Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
ECC/CGP n. 821.113-3
ECC/CGP n. 959.397-8
ECC n. 1.078.671-7
PPO 987/96
ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

28/12/95
28/12/95
14/07/94
19/10/94
06/06/95
10/06/96
07/07/95
09/11/95

ECC n. 1.103.978-0

07/07/95

R$69.554,00
R$445.145,00
R$45.000,00
R$135.000,00
R$596.378,00
US$2.600.000,00
R$490.721,65
R$110.370,48

B,C
B,C
C
A,B,C
B,C
A
B,C
B,C

R$467.010,31 B,C

468

CLIENTE

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

CR$7.500.000,00
CR$10.800.000,0
0
CR$20.719.741,7
0
CR$56.043.064,0
4
R$50.895,96
R$63.490,96
R$60.391,56
R$3.500.000,00
R$1.000.000,00

B,C
A,B,C

VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.


VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.

ECC n. 145.785-0
ECC n. 145.784-2

30/08/90
13/09/90

VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.

ECC n. 184.740-5

08/03/91

VALE DO IVA COMRCIO DE MADEIRAS LTDA.

ECC n. 184.741-3

08/03/91

VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.


VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
VILSON CASTRO DA COSTA & CIA. LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
XINGU CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Super cheque C/C 1500-8-AG. 336-0


Super cheque C/C 1290-4-AG. 336-0
Super cheque C/C 1505-9-AG. 336-0
ECC n. 1.260.248-6
ECC n. 1.346.154-1

13/12/94
01/03/95
26/03/95
06/05/96
03/09/96

Fonte: Bacen

A,B
A,B
A,C
A,C
A,C
A,B
A

469

WILSON MUGNAINI

Operaes irregulares ocorridas no perodo em que ocupou o cargo de Diretor de Controle, responsvel
pela Contabilidade, Diretor Financeiro e Relaes com o Mercado e Membro do Conselho Fiscal, do Banco do Estado do
Paran S/A.:
Recomenda-se a denncia do referido Diretor no crime de Gesto Temerria de Instituio Financeira,
capitulado no artigo 4 da Lei 7.492/86, no excluindo outras imputaes criminais. Ainda tendo em vista a quebra de sigilo
bancrio e fiscal j decretados pela CPI, que encontram-se nos anexos sigilosos e nos autos j mencionados nos assuntos
jurdicos, recomenda-se a verificao e o cruzamento das mesmas em relao quelas empresas que contam da tabela abaixo
que tambm tiveram o seu sigilo decretado pela Comisso, para aprofundamento. Se ainda no decretada a quebra,
recomenda-se seja a mesma efetivada em relao s empresas e Diretores, com base nos mesmos argumentos.
Civilmente, quando for o caso, recomenda-se a interposio de ao cvel de ressarcimento aos
empresrios que acabaram por enriquecerem ilicitamente, para a devoluo dos descontos e outras benesses aos cofres
pblicos do Estado do Paran, no eximindo os Diretores que aprovaram as operaes da devoluo de valores
indevidamente apropriados, se apurados.
CLIENTE
A SETIM NETO & CIA. LTDA.

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.136.463-1 07/11/95

VALOR

IRRE
G.

R$515.465,00 B,C

470

CLIENTE

OPERAO

DATA

VALOR

IRRE
G.

A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.


A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.
A. T. COMPUTAO GRFICA LTDA.

ECC 1.386.736-2
ECC 1.410.290-4
ECC 1.458.157-8

17/12/96
16/01/97
08/04/97

ACUCAR E ALCOOL BANDEIRANTES S.A.


AGRCOLA SPERAFICO LTDA.
AGROIND. IRMOS ZULLI LTDA.
( Slvio Zulli /Mdio Norte Diesel Ltda.)

ECC n. 1.396.470-9
Confisso de Dvida n. 1.269.315-6
Composies de Dvidas n. 1.125.7281, 1.125.730-3, 1.125.731-1 em
04/12/95
Composio de Dvidas n. 1.085.143-6
Composio de Dvidas n. 1.085.142-8

20/12/96
20/08/96
04/12/95

R$1.020.951,00 B
R$1.071.581,00 B
R$1.202.445,00 B,C,E,
F
R$600.000,00 A
R$801.650,00 B,C
R$6.479.105,58 B,C

10/04/95
10/04/95

R$1.494.979,00 B,C
R$3.503.058,00 C

ECC n. 874.463-4

29/06/94 CR$2.187.480.676,00 A,B,C

Composio de Dvidas n. 1.455.889-2


ECC n. 1.452.400-2
Composio de Dvidas n. 1.342.805-7
ECC 1.204.313-5

03/02/97
20/02/97
18/04/96
27/12/95

R$1.156.746,00 B
R$847.000,00 A
R$868.000,00 C
R$578.893,30 B,C

Res. 63 n. 63-5-96/00017

27/12/95

R$1.711.607,20

ECC n. 297.641-5

30/09/91

Composio de Dvidas n. 1.123.051-0


Composio de Dvidas n. 1.239.740-2
ECC n. 1.161.113-3
ECC nr. 1.294.703-5

14/11/95
02/04/96
07/11/95
13/08/96

AGROINDUSTRIAL RIO PORTELA LTDA.


AGROIND. RIO PORTELA LTDA. (Dest. lcool Libra
Ltda.)
ASSOCIAO DOS FUNCIONRIOS MUNICIPAIS DE
CAMB
B J SAROLLI & CIA. LTDA.
BERMAN S. A ENGENHARIA E CONSTRUES
BOSCA S.A TRANSP. COM. E REPRESENTAES
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CHAPECO COMPANHIA INDUSTRIAL DE
ALIMENTOS
CIC - COMPANHIA DE DESENVOLVIMENTO DE
CURITIBA
COMERCIAL DE CEREAIS PRINCESA LTDA.
CONSTRUTORA PARANO LTDA.
CONSTRUTORA SANCHES TRIPOLONI LTDA.
COOPERATIVA AGROPECUARIA GOIOERE LTDA.

Cr$ C
20.900.339.474,43
R$771.135,00 C
R$73.829,00 C
R$2.295.421,00 B,C
R$210.000,00 B,C

471

CLIENTE
CURTUME BERGER LTDA.
DM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
EDIFICADORA PARANAENSE LTDA.
F JANNANI CONSTRUES E COMRCIO LTDA.
FRANCISCO CHEROBIM E FILHOS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FREEZARGO PRODUTOS AGRCOLAS LTDA.
FRIMENDES CURTUME COMRCIO. DE COUROS
LTDA.
(Ascomex Com. de Couros )
GUAM AGRO INDUSTRIAL LTDA.
INDSTRIAS REUNIDAS SO JORGE S.A

OPERAO
ACC diversos de fev/96 a jan/97
ECC n. 1.430.290-9
Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em
21/01/97
Adit. Comp. Dv. 1.209.253-7 em
20/04/97
ECC n. 1.307.777-1
ECC n. 1.475.710-9
ECC n. 1.194.716-8
ECC n. 1.441.265-6
Abertura de Linha de Crdito em
24/02/97

ECC nr. 886.729-6


Comp. de Dv. - Transao Judic. em
30/12/96
INTERAGRO S.A ALIMENTOS
ACC n. 0709/97
IRMOS PETRICOSKY & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.247.192-2
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
Composio de Dvidas n. 980.126-3
K. IWAKIRI E CIA.. LTDA. (Tadashi Iwakiri)
Composio de Dvidas n. 1.125.714-1
L A ROMERO DE LIMA VECULOS
Composio de Dvidas n. 1.066.124-4
LPP LAMINADOS PLSTICOS PARANAENSES LTDA. Composio de Dvidas n. 1.353.501-7
MH ADMINISTRAO E PARTICIPAES LTDA.
ECC n. 1.296.782-9
PERCY TAMPLIN & CIA. LTDA.
Composio de Dvidas n. 1.291.828-3
PLANOS CONSTRUTORA E INCORPORADORA LTDA. Res. 63 de 26/11/96
PONTRAC MQUINAS AGRCOLAS S.A.
Cdula de Crdito n. 1.300.756-1
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
Composio de Dvidas n. 1.213.313-8

DATA
diversas
20/01/97
21/01/97
20/04/97

VALOR

IRRE
G.

diversos C
R$8.000.000,00 A,B
R$323.213,44 B
R$323.213,44

16/08/96
05/05/97
22/02/96
26/12/96
24/02/97

R$1.270.702,00 B,C
R$1.000.000,00 A
R$8.137.000,00 B,C
R$15.236.000,00 B,C
US$ 1,200,000.00 A

10/08/95
30/12/96

R$463.968,00 C
R$2.754.712,00 B,C

06/02/97
20/03/96
23/06/95
24/11/95
25/05/95
24/12/96
18/09/96
30/05/96
26/11/96
25/06/96
01/12/95

US$ 1.700.000,00
R$444.510,00
R$53.000,00
R$464.290,56
R$268.000,00
R$2.128.136,00
R$1.500.000,00
R$942.906,66
US$1.410.000,00
R$2.750.000,00
R$2.186.635,00

B
B,C
B,C
B,C
B,C
B
A,C
B,C
A,B
B,C
B,C,D

472

CLIENTE
PLSTICA LTDA.
PROSINTER IND. COM. PROD. SINTT. P/ IND.
PLSTICA LTDA. (PROSINTEX IND. COM. IMP. EXP.
MQUINAS LTDA.)
PVC BRAZIL INDUSTRIA TUBOS CONEXOES LTDA.
RIGODANZO ENG TRANSP IND COMERCIO LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA CLARA CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.
SANTA MARIA CIA. DE PAPEL E CELULOSE
SANTA MONICA MARMORES E GRANITOS LTDA.
SERAFIM MENEGHEL
SERAFIM MENEGHEL
SOLO VIVO IND COM FERTILIZANTES LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
TEE CONSTRUO CIVIL E EMPREENDIMENTOS
LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA.
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Beijamin
Bronholo)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
ULTRAFRIO REFRIGERAO LTDA. (Ultramveis
Industrial Ltda.)
Fonte: Bacen

OPERAO

DATA

Composio de Dvidas n. 1.213.308-1 01/12/95

ECC/Prove n. 1.103.072-7
Transao judicial n. 1.291.079-7
Composio de Dvidas n. 1.161.310-7
Composio de Dvidas n. 1.161.312-3
ECC/Prove n. 1.109.043-9
ECC n. 1.078.671-7
Composio de dvida n. 1.257.806-6
ECC n. 1.396.448-2
Composio de dvida n. 1.202.638-0
Composio de Dvidas n. 1.270.578-5

03/07/95
30/09/96
28/12/95
28/12/95
30/06/95
06/06/95
26/06/96
13/12/96
15/12/95
24/05/96

Composio de Dvidas n. 1.313.620-2 13/02/97

VALOR

IRRE
G.

R$410.756,13 B,C

R$1.339.000,00
R$2.066.665,34
R$69.554,00
R$445.145,00
R$8.135.517,00
R$596.378,00
R$3.000.000,00
R$800.000,00
R$638.394,00
R$535.000,00

B,C
C
B,C
B,C
B,C,D
B,C
B,C
A
B,C
B,C

R$1.950.427,22 B,C,D

ECC n. 1.103.976-4
ECC n. 1.171.466-6

07/07/95
09/11/95

R$490.721,65 B,C
R$110.370,48 B,C

Dupls. descontadas de 22/03/95 a


11/05/95
ECC n. 1.103.978-0

11/05/95

R$450.752,00

07/07/95

R$467.010,31 B,C

CONSIDERAES SOBRE O QUADRO DE ADVOGADOS DO


BANESTADO

Evidenciou-se, durante as investigaes procedidas pela


CPI, que o trfico de influncia, o conflito de interesses e a manipulao de
informaes privilegiadas com fortes indcios de fins ilcitos eram,
lamentavelmente, fatos corriqueiros no ambiente Banestado.
A concesso de operaes de crdito de forma irregular,
a inrcia na cobrana dos crditos em decorrncia de operaes mal deferidas,
culminando com a inscrio nas rubricas crditos em liquidao (CL) e
crditos compensados como prejuzo (CCP), fizeram com que as operaes
fossem transferidas, quando da venda do Banco para a Agncia de Fomento
do Paran e para o Ita, com posterior repasse deste ltimo para a empresa
Rio Paran Companhia Securitizadora de Crditos.
Em 17 de maio de 1999, o Banco Central remeteu ofcio
DECUR/REFIS/GEFIS-II/99/0913, o qual adverte o Banestado Leasing que
retire operaes lanadas em CCP, recolocando-as em CL. O ofcio
mencionado refere-se s empresas que o Bcen tomou conhecimento: Expresso
Sul Brasil Ltda, Loper Informtica e Telecomunicaes Ltda., Rpido Laser
Ltda e Grupo Olsen, tendo em vista possurem as referidas empresas garantias
reais em suas operaes que deveriam ser executadas judicialmente.
neste ponto nevrlgico que se experimenta um
esquema criminoso montado dentro do Banestado. Tudo leva a crer que desde
o incio os responsveis pelo deferimento das operaes, sabiam exatamente o
que estaria prestes a acontecer, ou seja, o inadimplemento e o prejuzo
ocasionado ao Banestado. Essas pessoas fizeram do Banco um grande
negcio para si prprios, em detrimento do interesse pblico.
473

474

O Banestado possua, alm de seu Departamento


Jurdico, um quadro de colaboradores credenciados que prestavam servios
judiciais nas aes em curso. Neste particular a CPI constatou pelo menos
dois tipos de irregularidades, que merecem ser aprofundadas.
So fortes indcios de que havia elevado interesse em
algumas operaes de crdito no fossem honradas, beneficiando os
funcionrios envolvidos nas suas cobranas.
Prova desta concluso o fato de que os funcionrios do
prprio Banestado atuavam como colaboradores na cobrana de crditos no
pagos. Prefacialmente evidencia-se o aspecto antitico na questo, arraigado
no trfico de influncia, fazendo com que fossem possibilitados eventuais
ganhos ou perdas propositais (ou ilcitas), dependendo da parte a que se
referia.
Num segundo plano, relacionado aos colaboradores
credenciados, constatou-se a existncia de concentrao de determinados
profissionais, as quais merecem investigaes mais detalhadas.
Um dos fatos mais graves, e que j foi denunciado ao
Juzo da 2a. Vara Federal Criminal de Curitiba, nos Autos n
2003.70.00.00047556-0, trata-se dos advogados Fausto Pereira de Lacerda
Filho e Milton Joo Betenheuser Junior. Ambos eram funcionrios do
Banestado e concomitantemente colaboradores credenciados, que em ltima
anlise exerciam funes para as cobranas do Banestado e os exerciam como
colaboradores remunerados.
Os dois tornaram-se advogados da empresa Rio Paran.
Fausto desde 1994, e Milton Joo aps a privatizao16. Ressalte-se que o
Departamento Jurdico, poca do processo de saneamento e privatizao, era

475

chefiado por Milton. Fausto que j dirigiu o referido departamento foi Diretor
de Reestrurao em Privatizao, e Consultor Jurdico da Presidncia.
E, a gravidade do que apurado se agiganta, quando
verifica-se a participao decisiva do Departamento Jurdico na seleo dos
crditos que seriam repassados ao Ita e Agncia de Fomento. Alm destes
advogados,

devem

ser

ainda

investigados

os

demais

funcionrios/colaboradores, notadamente Doris Maria Baptistella Werka,


Lcia Rosseto Theodoro, Carlos Augusto Fvero, Joo Antonio
Baptistella, Arnaldo Jos da Silva, Paulo Roberto Barbieri (este advogado
da Rio Paran desde 1994, juntamente com Fausto Lacerda).
Na realidade, o Departamento Jurdico como um todo foi
no mnimo omisso em suas funes contribuindo para quebra do Banestado,
obviamente cada qual na proporo de seus atos.
Visando aprofundar as investigaes e tendo como
paradigma a empresa FORTUNA Factoring e Arrendamento Mercantil Ltda.,
a qual tinha crdito inscrito em CCP no valor aproximado de R$ 2,5 milhes,
mas com a transferncia para o Ita e por conseqncia Rio Paran, quitou-o
por cerca de R$ 800 mil, ou seja, o Estado monetizou o valor total da dvida,
e, muito provavelmente com interesses escusos, foi deixado que a dvida fosse
transferida ao Ita e quitada por menos de 30% do valor original, em pouco
tempo de cobrana.
Ressalte-se, neste particular que a empresa mencionada
tinha como avalista o ex-presidente do Partido da Frente Liberal (PFL) no
Paran, Joo Elsio Ferraz de Campos, curiosamente o mesmo partido do
ento Governador Jaime Lerner. Por estas razes a CPI requereu a quebra do
sigilo bancrio de todas as operaes transferidas para a empresa Rio Paran,
16

Fatos verificados atravs do site www.assejepar.com.br, link consulta processual.

476

para que fosse verificada a existncia de outros fatos semelhantes, e ainda est
no aguardo das informaes, tendo em vista que at o momento da concluso
dos trabalhos a Rio Paran no havia cumprido a determinao judicial de
forma correta.
Ressalte-se que o CD contendo todas as operaes de
crdito oriundas do Banestado atualmente de posse da Empresa Rio Paran,
entre elas a anteriormente mencionada encontra-se em anexo sigiloso. Apesar
da impossibilidade na verificao total do referido CD, em uma amostragem
verificada, identificou-se que em inmeros casos dvidas imensas foram
quitadas na mdia por 10% do seu valor. Esta situao deve ser aprofundada
podendo revelar um esquema ainda maior de favorecimento ilcito.
Outros fatos gravssimos identificados dizem respeito ao
Sr. Fausto Pereira de Lacerda Filho. Num primeiro momento pelo fato se
tratar de advogado da empresa Emilio Romani S/A, empresa esta que possua
dbitos perante o banco da ordem de R$ 6,8 milhes. Foi decretada a falncia
desta empresa pelo Juzo da 2a. Vara da Fazenda Pblica de Curitiba, sendo
que o sndico da massa falida era o Sr. Fausto.
Todos esses fatos se desenrolaram enquanto Fausto era
concomitantemente advogado do Banestado e da Emilio Romani S/A.
Ressalte-se que Fausto tambm advogado da Rio Paran desde 199417.
Ora como os mesmos advogados no conseguiram
efetivar as cobranas quando estavam no Banestado, quando a viabilidade era
maior, e o conseguiram rpida e eficientemente quando advogaram para a
empresa Rio Paran?
Outro fato altamente desabonador relativo conduta do
sr. Fausto Lacerda diz respeito a um parecer emitido pelo mesmo como

477

Consultor Jurdico da Presidncia. O referido parecer trata de consulta feita


pela Presidncia do Banco em 19/05/97, relativamente determinao do
Banco Central do Brasil para que todas as contas correntes abertas em nomes
de laranjas e utilizadas por doleiros para lavagem de dinheiro e evaso de
divisas, fossem revisadas e as realmente irregulares encerradas, sob pena de
fechamento de agncias do Banestado no Exterior.
No Relatrio de Auditoria DIRAU n 70.110/2000,
concludo pela Inspetoria do Banco Ita em 04/06/01, s fls. 27, que trata-se
da cpia de seu parecer, Fausto Lacerda afirma que:
A eliminao pura e simples dessas contas, tal como pretendido,
constitui medida inaceitvel pelos efeitos que produzir: primeiro, um
decrscimo nas receitas do Banco pelo seu aparente afastamento desse
segmento do mercado; segundo, uma possvel exploso na prtica do
cmbio manual, alterando substancialmente o volume de negcios e
despertando suspeita em face da sbita elevao desse volume em face das
mdias histricas registradas. O comportamento do Banco, ao optar pelo
encerramento e eliminao dessas contas, nesse caso, lembraria o do
avestruz que, ao menor sinal de perigo, enfia a cabea do primeiro buraco
que encontra, deixando mostra, em toda a plenitude, o restante do corpo,
notadamente a parte mais emplumada.
Num primeiro espectro de anlise, Fausto tentou
justificar o no encerramento das contas de laranjas pela queda nos
depsitos e conseqente prejuzo ao banco haveria um a fuga de capital do
Banestado.
Numa segunda anlise, Fausto deixa subliminarmente
transparecer em sua opinio que o encerramento das contas de laranjas
17

Idem item 7

478

seriam uma medida menor, em face das demais irregularidades relacionadas


Diretoria de Cmbio do Banestado, servindo o Banco do Estado do Paran de
canalizador de lavagem de dinheiro, por onde teriam passado mais de 30
bilhes de dlares, de acordo com as investigaes da Polcia Federal.
Este entendimento do Sr. Fausto, ainda que no
explicitamente, revela ser ele sabedor de todo o esquema de abertura de
contas para servirem aos doleiros de ferramentas para remeter dinheiro ilegal
para fora do pas, e pior, com seu parecer acabou fornecendo Diretoria
argumentos jurdicos para a continuidade da prtica de atos ilcitos.
Comprovando

que

as

irregularidades

estavam

institucionalizadas, a mesma Auditoria referida, em seu relatrio na sua


pgina 03, no item 4.4, refere-se ao mega-esquema, da seguinte maneira:
Todo esse ambiente de descontrole foi propcio para a
permissividade de altos funcionrios do Banco na lavagem de
dinheiro.
Notoriamente a desorganizao contbil e documental na
referida carteira tinha um s objetivo: facilitar o esquema que estava
enraizado dentro do Banestado. A corrupo estava institucionalizada. Tanto
verdade que h poucos dias do encerramento dos trabalhos desta CPI foi
decretada a priso do ex-Diretor de Cmbio do Banestado, Gabriel Nunes
Pires Neto, em razo de haver sido constatada uma transferncia de U$S 500
mil em sua conta corrente do Banco Citybank Nova Iorque, proveniente do
Swiss Bank, ordenada pelo doleiro Alberto Youssef, que tambm foi preso
uma semana antes de Gabriel, e que sozinho movimentou milhes de dlares
atravs de contas com nomes de laranjas e outros com nomes fictcios.
Ressalte-se ainda, no ter havido tempo hbil a esta CPI
para investigar as denncias de irregularidades em aes trabalhistas, onde,

479

segundo denncias que careceram de apurao, no teriam sido respeitados os


prazos processuais propositadamente, com vistas a beneficiar funcionrios em
detrimento do interesse do Banco, em flagrante desrespeito legislao
vigente, quer cvel, criminal ou mesmo Lei 8.906/94 Estatuto da
Advocacia.
Por todo o exposto, verifica-se que os advogados do
Banestado agiram com conflito de interesses, envolvidos em trfico de
influncia, devendo ser responsabilizados, no mnimo por omisso quando
deixaram de executar os crditos, prejudicando a Instituio a que serviam.
Noutro diapaso, devem ser civil e criminalmente
responsabilizados os advogados que laboravam para o Banestado e para
empresas das quais o Banco era credor e se furtavam de efetuar seus
pagamentos ou mesmo que gozavam do privilgio de no serem
importunadas judicialmente, eis que seus dbitos foram deliberadamente
transferidos para a rubrica CCP, quando, mesmo havendo garantias reais a
executar o caso seria apenas de CL.
Grave tambm e merecedora do rigor da Lei a atuao
dos advogados que incestuosamente passaram para os quadros de empresas de
recuperao dos crditos que eram do Banestado e que l no foram cobrados
e que passaram a s-lo quando estes causdicos passaram a desempenhar seu
mister, notadamente com maior interesse (Rio Paran).
Deve ser verificado ainda o envolvimento dos scios da
empresa Rio Paran, pois os mesmos contrataram os ex-advogados do
Banestado, provavelmente como prmio pelo fato de nunca haverem efetuado
seus trabalhos em defesa do Banco, com clarividente interesse pessoal de
serem melhores remunerados pelo mercado, base de percentagem sobre o
valor cobrado ou algo semelhante que lhe proporciona ganhos superiores.

480

Com relao especificamente ao advogado Fausto


Pereira de Lacerda Filho, este deve ser criminalmente responsabilizado,
notadamente pelo parecer exarado em maio de 1999, onde recomenda ao
Banco que no encerre as contas de laranjas, por poderem causar prejuzo
financeiro ao Banco, a par de servirem de ponte de transferncia de recursos
de parte de criminosos, se caracterizando como Gesto Fraudulenta de
Instituio.
Fausto emitiu opinio onde deixou claro ser conhecedor
das irregularidades dentro do Banco mas nunca se pronunciou, ao menos at
aquela data, sobre o assunto. Omitiu-se em seu dever de denunciar a prtica
de crime, e deve, tambm ser responsabilizado, igualmente com os demais
advogados, em seu rgo de classe, a Ordem dos Advogados do Brasil, a qual
deve ser noticiada destes expedientes.
Incluem-se entre os advogados do Bnestado o Sr.
Alexandre Frederico Bordignon Schwartz, que ocupava o cargo na Banestado
leasing e que foram identificadas inmeras irregularidades pormenorizadas
em item especfico.
Ressalte-se o caso Aspen Park, onde o referido advogado
em defesa dos insteresses da Instituio que representava no se acautelou e
mesmo omitiu-se em efetivar a averbao no registro de imveis de
propriedade da BLAM, fazendo com que esta ficasse em segundo grau de
preferncia em relao garantia real por fora de um atraso injustificado de
mais de 60 dias, desde a liberao dos recursos (R$ 8 milhes) at o registro.
Ainda h o esquema comprovado de que dentro da
BLAM advogados e funcionrios recebiam honorrios de sucumbncia e
gratificaes pelo mister que j eram remunerados pelo Banco. Se no foi
interposta ao para devoluo dos valores recebidos indevidamente,

481

recomenda-se que o Ministrio Pblico do Estado promova ao cvel e


criminal cabvel aos advogados e funcionrios da BLAm, bem como de
outras pessoas que possam estar envolvidas nestas ilicitudes.
Conclui-se pois que, aqueles que deveriam primar pela
legalidade, e que deveriam buscar a cada dia um fortalecimento do Banestado,
ao contrrio, agiram com interesse pessoal e muito provavelmente
enriqueceram ilicitamente, o que poder ser comprovado com o afastamento
dos sigilos bancrio e fiscal de cada um dos advogados mencionados,
podendo-se evidenciar assim a evoluo patrimonial, se, compatvel com seus
rendimentos.
Tambm se recomenda o afastamento dos sigilos
bancrio e fiscal das empresas e scios respectivos que foram beneficiados
com os acordos realizados nas cobranas atravs da Empresa Rio Paran,
mencionadas e outras que tenham incorrido nos mesmos procedimentos.

482

OUTRAS IRREGULARIDADES DA CARTEIRA COMERCIAL DO


BANESTADO

OPERAES

COM

RECURSOS

DA

RESOLUO

63

EUROBNUS

Irregularidades na concesso dos crditos

Segundo a correspondncia AUDIT-214/95, de


12/04/1995, a auditoria interna do Banestado apurou os seguintes
procedimentos irregulares na carteira de operaes de crdito de repasses
de recursos captados no exterior (Resoluo 63 e Eurobnus), num total
de 115 operaes, totalizando US$ 26.385.500,00:
a) Inexistncia ou no localizao, pelo Banco, dos cadastros de 38
clientes, responsveis por operaes no valor de US$ 6.307.500,00
(23,91 % do total);
b) Deferimento de crdito a 20 clientes, no valor de US$ 6.236.000,00
(23,63% do total), os quais apresentavam restries cadastrais de
acordo com as normas do Banco Central;
c) Celebrao de 80 contratos, no valor total de US$ 12.229.500,00
(46,35% do valor total e 69,57% da quantidade total de contratos ),
sem amparo em parecer tcnico que permitisse avaliar a situao
econmico-financeira das empresas ou se as mesmas teriam
condies de honrar os compromissos assumidos, expondo o Banco a

483

riscos que resultaram em elevado ndice de inadimplncia da carteira.


Dos demais 35 contratos, o DEPAC, departamento responsvel pela
anlise de risco, examinou 23 e classificou 8 como situao
"deficiente", 13 como "razovel" e 2 como satisfatria, enquanto que
o DEANP, departamento que avalia a capacidade do cliente de
honrar o compromisso que pretende assumir junto ao Banco, nas
outras 12 operaes analisadas concluiu que 9 apresentavam situao
favorvel e as outras 3 apresentavam fluxo de caixa negativo e
mercado desfavorvel;
d) No confirmao de garantias reais em 3 contratos no total de US$
595.000,00 (2,25% do valor para carteira);
e) Existncia de aes de execuo fiscal e/ou trabalhista de 26 dos
clientes da carteira, cujas operaes de crdito totalizam US$
7.930.000,00, representando riscos para o Banco uma vez que os
autores das execues tem preferncia quando de uma eventual
execuo das garantias;
f) Irregularidades na documentao de 59 contratos que totalizam US$
15.257.500,00, a exemplo das operaes a seguir relacionadas:
Cliente

Irregularidade

Hermes Macedo S.A.

Empresa concordatria

Soalgo

Certides positivas de
reclamatrias trabalhistas

Algodoeira

Valor da operao
US$ 3.000.000,00

US$ 1.100.000,00

Paranaense

Algocen - Algodoeira Centro


Oeste Ltda.

Cadastro
restries
scios

incompleto
em

nome

e
dos

U US$ 700.000,00

484

Em relao operao da Hermes Macedo S.A., no valor de us$


3.000.000,00, realizada em 22/10/93, verifica-se que:
a) Conforme comunicao interna, datada de 22/10/93, o gerente do
DEODE solicitou ao Departamento Jurdico do Banestado a
elaborao da minuta de escritura pblica da operao;
b) Atendendo solicitao, na mesma data, o Departamento Jurdico
encaminha a minuta solicitada, observando que a mesma foi
elaborada com base em informaes verbais da empresa, sem anlise
de qualquer documentao, recomendando que seja solicitada cpia
do alvar judicial que autorizou a onerao dos imveis, ressaltando,
ainda, que aquele Departamento no se responsabiliza por qualquer
irregularidade proveniente da falta de documentao;
c) No verso da comunicao interna consta despacho GEROF, tambm
datado

de

22/10/93,

informando

que

"este

departamento

providenciou somente a planilha financeira para elaborao do


contrato, portanto no nos responsabilizamos pelos demais itens";
d) Na seqncia, em 26/10/93, o processo foi enviado ao COMIT I,
com o seguinte despacho:
"Por tratar-se de empresa concordatria solicitamos a dispensa de
certides negativas, que face a situao da mesma sero impossveis de
ser emitidas".
A propsito, cabe observar que a solicitao da
dispensa das certides foi feita em data posterior concesso do crdito,
que segundo consta de parecer foi realizado em 22/10/1993.

485

Inadimplncia nas operaes

Segundo demonstrado pela auditoria interna, em


01/03/95 a carteira apresentava uma expressiva inadimplncia global de
58,27%, dos quais, 14,59% j foram inscritos em Crditos em Liquidao,
com perspectivas de um expressivo desencaixe para o Banestado no
vencimento final das operaes quando ter que efetuar o reembolso.

486

Operaes irregulares da Agncia de Grand Cayman

Segundo constatou a auditoria interna do Banestado, a


Agncia Grand Cayman concedeu crditos de forma irregular s empresas
Redram Construtora de Obras Ltda., Tucuman Empreendimentos Ltda. e
Jabur Toyopar Importao e Comrcio de Veculos Ltda., conforme descrio
pormenorizada a seguir:

Redram Construtora de Obras Ltda. e Tucumann Engenharia e


Empreendimentos Ltda.

REDRAM CONSTRUTORA DE OBRAS LTDA.

Operao

: LGC 2388/98 - US$ 1.000.000,00, liberada em 11/08/98.

Vencimento : 09/03/99
Garantias

: Nota Promissria.

A operao foi autorizada pela DIROI, sem aprovao


pelo Comit II. O limite de risco aprovado no Banestado era de R$
100.000,00, e a Empresa j tinha operaes na carteira comercial de R$
1.183.651,25, com garantia de penhor e alienao. Empresa com restrio
financeira referente ao civil datada de 23/10/98.

487

TUCUMANN ENGENHARIA E EMPREENDIMENTOS LTDA.

Operao

: LGC 2392/98 - US$ 1.000.000,00, liberada em 12/08/98.

Vencimento : Vencimento 10/03/99.


Garantias

: Nota Promissria.

A operao foi autorizada pela DIROI, sem aprovao


pelo Comit II.

A Empresa no tinha limite de crdito aprovado pelo

Banestado, e na data da contratao j possua diversas pendncias no


Banestado, tais como responsabilidades vencidas, composio de dvidas na
carteira de leasing e renegociao de contrato de FINAME.
Na data da liberao, os recursos correspondentes
operao da Tucumann Engenharia e Empreendimentos Ltda. foram
transferidos para o Citibank International IPB Miami FL, conta nmero
4183266 em nome de Jos M. Ribas Muller. Da mesma forma, na data da
liberao, os recursos correspondentes operao da Redram Construtora de
Obras Ltda. tambm foram transferidos diretamente para outra Instituio
Financeira no exterior, fora das Ilhas Cayman.
Em 22/01/99, o Banestado cedeu esses crditos para o
Trade and Commerce Bank, em Cayman, mediante cash collateral, isto ,
garantia de depsito em dinheiro pelo Banestado. Com essa operao, o
Banco passou da condio de credor para a condio de garantidor das
operaes de seus clientes.
No

vencimento,

Trade

and

Commerce

Bank,

juntamente com o Banestado, representado pelo Sr. Ricardo Franczyk (ex-

488

gerente da Ag. Grannd Cayman), celebrou com as empresas devedoras


contratos de renovao das operaes at 22/12/99 e tambm novos contratos,
nas mesmas taxas de juros e valor, para vencimento em 18/12/2000. Celebrou,
ainda, quatro novos contratos de cauo (Pledge Agreement) com o
Banestado, sendo dois deles referentes renovao das operaes at
22/12/99 e os outros dois de 22/12/99 at 18/12/2000.
Como a Diretoria do Banestado no havia aprovado
previamente a prorrogao do prazo das operaes, os contratos de cauo
(Pledge Agrrement) no foram assinados, e por essa razo, atravs de
correspondncia datada de 01/09/2000, o Trade and Commerce Bank
comunicou ao Banestado que devido falta de documentos importantssimos
para a manuteno dos emprstimos executou as garantias e liquidou as
posies em aberto com as empresas, visto que nenhuma providncia foi
tomada pelo Banestado no sentido de sanear o lapso documental.
Pelo fato de o Banestado no ter formalizado com as
empresas Redram Construtora de Obras Ltda. e Tucumann Engenharia e
Empreendimentos Ltda. as garantias prestadas ao Trade and Commerce Bank,
alm de perder o direito de cobrar os crditos cedidos, ficou impossibilitado
de executar as empresas pelas garantias honradas por no possuir documentos
que comprovem o seu crdito perante as empresas.
O escritrio de advocacia de Joo Antnio Baptistella,
Lcia Rossollo Theodoro e Milton Joo Betenheuser Jnior Advogados
Associados, em anlise das operaes concluiu que ao Banestado falece
direito de cobrar as empresas Tucumann e Redran em qualquer Justia ou
Juzo, por no ser credor das mesmas, mas mero garantidor, conforme
consta da sua correspondncia endereada ao Departamento Jurdico do
Banestado, datada de 03/08/2000.

489

Cabe ressaltar que caso os emprstimos contrados na


Agncia Banestado em Grand Cayman e as respectivas transferncias dos
recursos para contas de terceiros, tambm no exterior, no tenham sido
registrados na escriturao das empresas Redram e Tucumann, estaria
caracterizada a movimentao paralela de recursos conhecida como Caixa
2, o que configuraria omisso de receitas com conseqente evaso fiscal.
Por outro lado, caso os emprstimos tenham sido
registrados na escriturao das empresas, a partir do momento em que tais
dbitos foram quitados pelo Trade and Commerce Bank em razo do
pagamento feito pelo Banestado na condio de garantidor das operaes, e
tendo em vista que o Banestado no firmou nenhum contrato de prestao de
garantias com as empresas, estando assim impossibilitado de cobrar
judicialmente os valores pagos por falta de amparo documental, e tambm no
est sub-rogado no direito de cobrar os crditos no pagos pelos devedores, a
partir da execuo da garantia pelo Trade and Commerce Bank restou
caracterizada a extino da obrigao das empresas em pagar os referidos
emprstimos, devendo tais valores ser reconhecidos como receitas em sua
escriturao.

Depoimentos CPI

Em depoimento a esta CPI, o Sr. Srgio Fontoura


Marder, diretor da Redram Construtora de Obras Ltda., alegou que pagou os
juros at dezembro de 2000 e estava negociando com o Banestado uma
dao em pagamento para a liquidao da operao, mas aps a
privatizao do Banco ningum mais cobrou a dvida da empresa.

490

Em seu relato CPI, o Sr. Srgio Fontoura Marder


declarou:
Pagamos US$ 172 mil em dezembro de 99, pagamos o juro at
maro e pagamos a renovao at dezembro 2000. ... Mas da o Banco foi
privatizado e nunca mais ningum nos cobrou a dvida, nunca mais
ningum falou.
Est no Banco Ita?

Est no Banco de Fomento?

Est no

Banestado? ... Ns tentamos com Banco Ita saber onde que estavam
essas contas, nos foi dito que achavam que estava com eles, mas que o
Banestado ainda existe. Ento, quer dizer, ningum d conta! Porque eu
estava adimplente com essa conta e depois nunca mais ningum me
procurou para pagar. No teve execuo, no tem nada!
Ento, realmente, ns ficamos assim! Eu quero pagar a conta, tenho
condies de pagar a conta. Mas pagar para quem?
Cabe observar que nenhum direito assiste ao Banco Ita
em relao a esse crdito uma vez que por ocasio da privatizao o Ita
adquiriu os Ativos e Passivos do Banestado, e na data da negociao do
Banco, a referida operao no mais fazia parte do Ativo da instituio
negociada, tendo sido anteriormente cedida ao Trade and Commerce Bank
sem sub-rogao pelo Banestado.

Recomendaes

Pelas irregularidades aqui descritas, as empresas Redram


Construtora de Obras Ltda. e Tucumann Engenharia e Empreendimentos
Ltda., seus scios-gerentes e tambm os avalistas das operaes, devem ser

491

responsabilizados civil e penalmente pelos prejuzos causados ao Banestado e


ao Estado do Paran em razo do no pagamento dos emprstimos.
Tambm, recomenda-se ao Cvel e Criminal contra o
Diretor de Cmbio e Operaes Internacionais do Banestado, responsvel na
poca pela concesso das operaes, Sr. Gabriel Nunes Pires Neto, bem como
contra o gerente da Agncia Grand Cayman, na poca, Sr. Ricardo Franczyk,
dentro dos limites de sua autonomia.
Paralelamente, os fatos devem ser comunicados Receita
Federal para que sejam procedidas verificaes na escriturao das empresas
a fim de apurar eventuais irregularidades fiscais decorrentes dessas operaes.
Diante das declaraes da Redram Construtora de Obras
Ltda. de que a empresa quer pagar a dvida e no sabe quem o credor, e
considerando que esse crdito no foi transferido para o Banco Ita por
ocasio da privatizao do Banestado, prope-se informar ao devedor de que
esse valor deve ser pago ao Estado do Paran, pois foi o Estado que arcou
com os prejuzos decorrentes do saneamento do Banco paranaense.
O mesmo entendimento aplica-se s operaes da
Tucumann Engenharia e Empreendimentos Ltda. cujo crdito tambm foi
cedido pelo Banestado ao Trande and Commerce Bank antes da privatizao.

JABUR TOYOPAR COMRCIO DE VECULOS LTDA.

Operao

: LGC 2401/98 - US$ 1.500.000,00, liberada em


20/08/98.

Vencimento : Vencimento 17/02/99.

492

Garantias

Nota Promissria.

A operao foi autorizada pela DIROI, sem aprovao


pelo Comit II.

A Empresa no tinha limite de crdito aprovado pelo

Banestado. Na data da contratao, possua restrio financeira no Unibanco,


relativa a uma operao no valor de R$ 904.490,75, oriunda do Banco
Nacional, alm de outras restries em nome de coligadas.
Tanto o contrato como a Nota Promissria foram
assinadas pela Sra. Maria Cristina Ibraim Jabur, que na data da liberao,
determinou ao Banestado a transferncia dos recursos para os seguintes
beneficirios:

Valor US$

Banco

N da Conta

700.000,00

Capital Bank

0950008192

Syata Enterpriser

450.000,00

Chase NY

006192033

Beacon Hill Service

300.000,00

Bank of China

1482417101

Shandong Wheihat Group

Eurobank

10203297008

Jos Miguel Pinoti

50.000,00

Beneficirio

Em 22/01/99 esse crdito cedido para o Trade and


Commerce Bank, em Cayman, mediante cash collateral, isto , garantia de
depsito em dinheiro pelo Banestado. Com essa operao, o Banestado
passou da condio de credor para a condio de garantidor da operao de
seu cliente.

493

Os contratos de cesso do crdito e de cauo em garantia


firmados com o Trade and Commerce Bank no estabelecem condies de
pagamento pelo Banestado, sub-rogao no crdito eventualmente pago, ou o
direito de regresso contra a empresa garantida em razo da satisfao da
garantia. Por essa razo, aps ter honrado a garantia em razo da falta de
pagamento pela Jabur Toyopar Importao e Comrcio de Veculos Ltda. o
Banestado no consegue executar a empresa por falta de documentos que
comprovem a sua condio de credor.
Em resultado de anlise dessas operaes, o parecer
jurdico de Joo Antnio Baptistella, Lcia Rossollo Theodoro e Milton Joo
Betenheuser Jnior Advogados Associados conclui que: - Ao Banestado
falece direito de cobrar a empresa Jabur em qualquer Justia ou Juzo,
enquanto no satisfeita a garantia e sub-rogado o crdito, por no ser
credor da mesma, mas mero garantidor, conforme consta da sua
correspondncia datada de 03/08/2000 endereada ao Departamento Jurdico
do Banestado.

Depoimento CPI

Em depoimento a esta CPI, em 22/09/2003, a Sra. Maria


Cristina Ibraim Jabur, scia-gerente da empresa Jabur Toyopar Indstria e
Comrcio Ltda., a qual assinou pela empresa o contrato e a nota promissria
correspondente ao emprstimo junto ao Banestado Agncia Grand Cayman,
na tentativa de justificar o no pagamento da operao apresentou as
seguintes alegaes:

494

Perguntada pelo Presidente da CPI, Deputado Neivo


Beraldin, se a Jabur recebeu os US$ 1.500.000,00 dlares respondeu : Deputado, eu tive conhecimento desse suposto emprstimo em meados de
99, incio de 99, quando ns fomos procurados por uma pessoa do Banestado
cobrando esta suposta dvida.
Perguntada pelo Deputado Ailton Arajo quais as
providncias adotadas pela Jabur Toyopar para resgatar a situao, uma vez
que ela no deve, mas o dinheiro foi tomado em nome da empresa, respondeu:
No sei se ela no deve. De repente!
Na seqncia, o Deputado Ailton Arajo argumenta que
a depoente sabe, tanto que at amortizou parte dessa dvida, ponderando que
como faria esse pagamento sem correr atrs de quem pegou o dinheiro; ao que
a Sra. Maria Cristina Ibraim Jabur respondeu: -Ms que eu no vi o
contrato de emprstimo, eu preciso ver quem assinou. Esse que o
problema, eu no vi, eu no tenho conhecimento.
Diante da argumentao do Deputado Bradock de que o
Paran precisa receber esse crdito, a Sra. Maria Cristina respondeu que
No foi dado continuidade ao pagamento, porque no foi cobrado mais da
minha empresa.
Os documentos da operao comprovam que a Sra.
Maria Cristina Ibraim Jabur, faltou com a verdade ao declarar em depoimento
a esta CPI que s teve conhecimento do suposto emprstimo no incio de
1999 quando foi procurada por uma pessoa do Banco cobrando a dvida, e que
no viu o contrato e nem sabe quem o assinou, assim como no sabe se a
empresa recebeu o valor do emprstimo.
Segundo os documentos da operao, tanto o contrato
como a Nota Promissria foram assinados pela prpria depoente na condio

495

de representante legal da empresa, o que comprova que a Sra. Maria Cristina


Ibraim Jabur no s sabia da existncia da operao mas foi ela prpria que a
praticou, logo, no poderia alegar que no viu o contrato, no sabe quem o
assinou, ou que no sabe se a empresa recebeu ou no os recursos. Alm
disso, ela mesma determinou, por escrito, Agncia Grand Cayman do
Banestado para que no dia da liberao os recursos fossem transferidos para
as contas Syata Enterpriser, Beacon Hill Service, Shandong Wheihat Group e
Jos Miguel Pinoti conforme acima demonstrado, e assim, no poderia alegar
desconhecimento do ingresso e da destinao dada aos recursos.
Da mesma forma que nos casos das empresas Redram e
Tucumann, caso o emprstimo e as respectivas transferncias dos recursos
para contas de terceiros no exterior no tenham sido registrados na
escriturao da Jabur Toyopar Importao e Comrcio de Veculos Ltda.,
estaria caracterizada a movimentao paralela de recursos conhecida como
Caixa 2, o que configuraria omisso de receitas com conseqente evaso
fiscal.
Por outro lado, caso o emprstimo tenha sido registrado
na escriturao da empresa, a partir do momento em que tenha sido quitado
pelo Trade and Commerce Bank em razo da execuo da garantia oferecida
pelo Banestado, considerando que este no firmou nenhum contrato de
prestao de garantias com a tomadora do crdito estando, assim,
impossibilitado de cobrar judicialmente o valor da garantia honrada, e
tambm, no estando sub-rogado no direito de cobrar o emprstimo, restou
caracterizada a extino da obrigao da empresa em pagar o referido valor,
devendo o mesmo ser reconhecido na escriturao da Jabur Toyopar como
receita.
Cabe ressaltar que de forma semelhante aos emprstimos
para a Redram Construtora de Obras Ltda. e Tucumann Engenharia e

496

Empreendimentos Ltda., relativamente operao da Jabur Toyopar


Comrcio de Veculos Ltda. tambm nenhum direito assiste ao Banco Ita,
vez que por ocasio da privatizao esse crdito no mais constava do Ativo
do Banestado.

Recomendaes

Pelas irregularidades praticadas na operao, devem


responsabilizados:
a) empresa Jabur Toyopar Importao e Comrcio de Veculos
Ltda., pelos prejuzos causados ao Banestado e ao Estado do
Paran em razo do no pagamento do emprstimo;
a) Sra. Maria Cristina Ibraim Jabur, scia-gerente da empresa e
avalista da operao, na esfera civil, pelos prejuzos causados
ao Banestado e ao Estado do Paran pelo no pagamento do
emprstimo e, na esfera criminal, por faltar com a verdade e
ocultar fatos de sua autoria no depoimento prestado a esta CPI.
Recomenda-se, tambm, sejam interpostas aes cabveis
cvel e criminalmente contra o Diretor de Cmbio e Operaes Internacionais
do Banestado, responsvel na poca pela concesso da operao, Sr. Gabriel
Nunes Pires Neto, bem como contra o gerente da Agncia Grand Cayman, na
poca, Sr. Ricardo Franczyk, dentro do limite de sua autonomia.
Paralelamente, os fatos tambm devem ser comunicados
Receita Federal para que sejam procedidas verificaes na escriturao das
empresas a fim de apurar eventuais irregularidades fiscais decorrentes dessas
operaes.

497

Por fim, considerando a alegao da Sra. Maria


Cristina Ibraim Jabur de que a empresa no deu continuidade ao pagamento
porque no foi mais cobrada pelo emprstimo, e tendo em vista que a referida
operao no foi transferida para o Banco Ita por ocasio da privatizao do
Banestado, recomenda-se que a Jabur Toyopar Comrcio de Veculos Ltda.
seja notificada imediatamente a efetuar o pagamento diretamente ao Estado
do Paran, como ressarcimento dos prejuzos sofridos pelo Estado na
privatizao do Banco.

498

IRREGULARIDADES ENVOLVENDO A EMPRESA INEPAR E NA


ASSOCIAO BANESTADO DETECTADAS PELO BACEN

Em trabalho realizado pelo Banco Central durante o ms


de janeiro/1999, visando o monitoramento das operaes de crdito, com
objetivo de detectar contratos com liberao de recursos novos, em desacordo
com as normas vigentes, em especial com a resoluo 1559, os critrios
davam prioridade para operaes de valores expressivos e/ou de clientes
mencionados no relatrio de Operaes Ilquidas (data-base: 31.03.98 139
devedores).
Os exames concluram o que segue sobre as seguintes
operaes de crdito:

INEPAR S.A. IND. E CONSTRUES


Contrato n. 1.917.895-8 R$ 4.000.000,00

O Comit I (Diretoria) deferiu a operao somente com o


aval de Administradores e/ou Acionistas, contrariando o Comit Sureg Paran
Leste e a Mesa de Negcios, que recomendavam a incluso de garantias reais.
O presente contrato foi reformado em 30.11.98, pelo
prazo de 90 dias, sem amortizao do principal.

499

ASSOCIAO BANESTADO
Contrato n. 80.769.532

R$ 600.000,00

Contrato n. 80.769.532

R$ 600.000,00

Contrato n. 80.769.532

R$ 400.000,00

Os contratos acima na modalidade ECC/No Rotativo,


com prazos que giram em torno de 10 dias, foram deferidos considerando
crditos a receber e aval dos dirigentes da Associao (funcionrios do
Banestado). No foi levado em considerao o limite de risco, capacidade de
pagamento e/ou avalistas.

500

CONCESSO

DE

EMPRSTIMOS

SUBSIDIADOS

PELO

BANESTADO S MONTADORAS

OPERAES COM A RENAULT DO BRASIL AUTOMVEIS S.A.

Estado do Paran, atravs do Fundo de Desenvolvimento


Econmico - FDE, concedeu vrios financiamentos Renault do Brasil
Automveis S. A. no valor total de R$ 8.770.412,70, para pagamento no
prazo de 10 (dez) anos contados da data da liberao dos crditos, pelo valor
nominal, sem correo monetria, sem juros e sem quaisquer comisses ou
encargos.
Como os financiamentos no contemplam a cobrana de
juros ou quaisquer outros tipos de encargos, se descontados a taxa de 12% ao
ano pelo prazo de vigncia dos contratos, na data da sua concesso, os R$
8.770.412,70 resultam num valor presente de R$ 2.823.8389,16, o que
significa dizer que do total liberado R$ 5.946.574,54 correspondem a subsdio
concedido gratuitamente pelo FDE Renault do Brasil Automveis S.A., em
prejuzo do Estado do Paran.
Ressalte-se que a taxa de 12% utilizada no clculo do
valor presente inferior taxa de juros bsicos da economia (SELIC),
atualmente de 19% ao ano, o que indica que o prejuzo para o Estado do
Paran foi maior que os R$ 5.946.574,54 apurados.
Alm dos emprstimos anteriormente citados, o FDE
adquiriu, participao de 40% no capital social da Renault, no valor de R$
136.208.470,00.

501

De acordo com o Contrato de Subscrio e Acordo de


Acionistas, datado de 11 de julho de 1996, o FDE compromete-se a no
alienar a participao societria por um perodo de 11 (onze) anos contados a
partir daquela data. Qualquer negociao, mesmo aps o trmino desse prazo,
s poder ser realizada com a autorizao da Renault do Brasil, que segundo o
acordo tem o direito de preferncia para a aquisio das aes. H que
observar-se que a empresa beneficiria dos incentivos de capital fechado, o
que dificulta o acompanhamento de suas aes estratgicas.

OPERAES DE CRDITO COM A VOLKSWAGEN DO BRASIL


LTDA.

De forma semelhante aos financiamentos concedidos


RENAULT, o FDE concedeu financiamentos Volkswagen do Brasil Ltda.
no valor total de R$ 137.030.396,00, para pagamento em parcela nica no
prazo de 26 (vinte e seis) anos contados da data da liberao da primeira
parcela de recursos, pelo valor nominal, sem correo monetria, sem juros e
sem quaisquer comisses ou encargos.

Como nos contratos com a Volkswagen do Brasil Ltda. o


prazo bem maior que nos financiamentos da Renault, os prejuzos para o
Estado do Paran foram proporcionalmente maiores em relao ao total dos
recursos liberados.

Se aplicada a mesma taxa de desconto de 12% ao ano


pelo prazo de vigncia dos contratos, o valor presente dos R$ 137.030.396,00
liberados, na data da sua concesso, equivale a apenas R$ 7.196.947,31, o
que significa que do total dos recursos liberados R$ 129.833.448,69

502

correspondem a subsdio concedido Volkswagen, em prejuzo do Estado do


Paran.

Aqui, cabe tambm ressaltar que a taxa de 12% utilizada


no clculo do valor presente inferior taxa SELIC, e dessa forma, os
prejuzos ao Estado do Paran foram ainda maiores do que os R$
129.833.448,69 apurados.

Recomenmdaes:

Recomenda-se ao Estado do Paran, para que atravs da


Procuradoria Geral do Estado tente a renegociao dos contratos mencionados
com as montadoras Renault e Volkswagen para os legalmente estabelecidos,
ou a interposio de ao destinada a promover a reviso do contrato para o
mesmo fim, revertendo o prejuzo causado economia paranaense.

503

BANESTADO

LEASING

ARRENDAMENTO

MERCANTIL

S/A

OPERAES DE CRDITO IRREGULARES

A CPI procedeu a anlise dos procedimentos e operaes


de arrendamento mercantil que geraram prejuzo Banestado Leasing
Arrendamento Mercantil S/A - BLAM, ao Banestado S/A e ao Estado do
Paran, as circunstncias em que foram deferidas e as condutas irregulares
dos administradores que as deferiram. Para que se tenham parmetros crticos
de anlise, necessrio se faz demonstrar quais so as regras mnimas de
segurana para que uma operao bancria, ou de arrendamento mercantil,
propicie retorno seguro ao financiador.
As operaes bancrias e de arrendamento mercantil
exigem garantias que assegurem o reembolso das instituies financeiras em
caso de inadimplncia dos tomadores, normalmente representadas por
garantias reais, (hipoteca, penhor, alienao fiduciria, cauo de ttulos,
cauo de direitos creditrios), ou fidejussrias (aval e fiana).
A Resoluo n 2.682, de 01.03.2000, do Banco Central,
determinou que as instituies financeiras (inclusive as de arrendamento
mercantil) deveriam constituir proviso sobre as operaes em atraso e sobre
crditos de liquidao duvidosa, levando em conta alm do atraso das
operaes, o histrico do cliente, seu comportamento como tomador de
emprstimos, sua capacidade de pagamento, limite de crdito, natureza da
operao e garantias, alm de analisar o setor de atividade do tomador do
crdito.
Passou

tambm

exigir

que

as

instituies

classificassem as operaes segundo o nvel de risco: A a H (risco zero a risco

504

total), sendo que as que estiverem em atraso acima de 180 dias devem estar
classificadas no nvel H e provisionadas integralmente.
Com a criao da Central de Risco de Crdito em
20.05.97, a qual administrada pelo Banco Central, e tem como objetivo
reduzir o risco de insolvncia do sistema financeiro, cada banco obrigado a
informar ao Banco Central os devedores que possuem operaes acima de R$
5 mil, e a partir da consolidao dessas informaes, a Central de Risco
disponibiliza informaes que permitem visualizar o total de crditos de cada
cliente junto ao sistema bancrio nacional.
A Poltica Operacional do Banestado e o Regimento dos
Comits, aprovados pelo Conselho de Administrao em 30.04.98,
determinava que nenhum devedor poderia manter no Banestado
responsabilidades por emprstimos, financiamentos, avais, fianas e/ou
outras modalidades de crdito que, somadas, ultrapassassem o percentual de
1% do Patrimnio Lquido do Banco, apurado no ltimo balano anual,
resultando em que a responsabilidade mxima de cada cliente no poderia ter
ultrapassado a R$ 4,5 milhes.
Observa-se que, de acordo com o art. 25 do Estatuto
Social da Banestado Leasing Arrendamento Mercantil, a realizao dos
objetivos sociais e a prtica dos atos necessrios ao normal funcionamento
da sociedade compete diretoria.
O art. 26 assevera que a Diretoria ser composta de 02
(dois) membros, eleitos pelo Conselho de Administrao, sendo um DiretorPresidente e um Diretor sem designao especial.
Segundo o art. 31 do Estatuto, compete Diretoria:

505

I cumprir e fazer cumprir este Estatuto, as


deliberaes do Conselho de Administrao e da
Assemblia Geral;
II elaborar e propor anualmente ao Conselho de
Administrao o planejamento econmico-financeiro e
das atividades da sociedade, cuidando da respectiva
execuo;
...
XI os atos, contratos, quitaes e quaisquer outros
documentos

que

envolvam

responsabilidade

da

Sociedade ou que requeiram sua representao ativa e


passiva, em Juzo ou fora dele, devem ser firmados pelos
02 (dois) Diretores, podendo, no entanto, serem
constitudos procuradores com poderes especficos;
Art. 32 Compete ao Diretor-Presidente:
...
VI decidir sobre as prioridades na distribuio dos
recursos;
VII controlar os custos, a rentabilidade e a qualidade
dos servios prestados;
...
X dirigir os negcios ordinrios da Sociedade e fixar
as atribuies do Diretor.
Art. 33 Compete ao Diretor sem designao especial:

506

...
II exercer os encargos que lhe sejam atribudos pelo
Diretor-Presidente,

acatando

as

normas

gerais

estabelecidas pelo Estatuto e Regimento Interno;


III assessorar o Diretor-Presidente na Direo dos
negcios e na organizao dos servios da Sociedade.

Gerncia de Desenvolvimento de Negcios de


Leasing, rgo imediatamente inferior Diretoria, porm hierarquicamente
superior ao Departamento de Operaes, Departamento de Administrao e
Contratos, Departamento de Cobrana e Leasing e Gerncia de Produtos;
incumbia:
a) a responsabilidade operacional da empresa;
b) o desenvolvimento e acompanhamento de negcios
de leasing;
c) a proposio e cumprimento de metas operacionais; c)
a poltica de crdito (proposio e execuo da
poltica de aplicao de recursos);
d) a definio de taxas de aplicao da empresa em
conjunto com a DICAF;
e) a negociao com clientes, quando necessrio;
f) a proposio e execuo da poltica de cobrana da
empresa;

507

g) a representao da empresa junto Diretoria e rgos


externos;
h) a representao no Comit da BLAM e coordenao
do mesmo na ausncia do diretor;
i) a coordenao do Comit de Crdito.
Outro rgo fundamental na estrutura da Banestado
Leasing era o Departamento de Operaes, hierarquicamente superior s
Coordenadorias Operacionais I, II e III, Gerncia de Grandes Negcios
GEGRAN e a Seo de Apoio Operacional SEAPO, mas inferior Gerncia
de Desenvolvimento de Negcios, detinha as seguintes responsabilidades:
O atingimento das metas de produo da empresa;
Negociao com clientes, quando necessrio;
Parecer tcnico conclusivo nas propostas para subsdio das decises da
Diviso, Comit e Diretoria;
Celebrao de operaes de leasing;
Liberao dos processos para pagamento;
Implantao dos contratos no sistema BLAM;
Alterao das condies contratuais de contratos no ajuizados;
Adoo de planos de visitas s GEREGS e agncias;
Acompanhamento das taxas de mercado;
Ncleo da Companhia de Seguros Gralha Azul;
Representao no Comit da BLAM;

508

Representao no Comit de Crdito.


Gerncia de Grandes Negcios GEGRAN,
subordinada ao Departamento de Operaes, incumbia:
O gerenciamento da carteira de grandes clientes;
O atendimento diferenciado a fornecedores, grandes usurios, e grandes
clientes;
O levantamento cadastral e acompanhamento permanente dos clientes
(mercado alvo): anlise econmico-financeira das empresas e
proposio de limites especiais de crdito e respectivos pareceres
conclusivos;
Cumprimento das metas de produo;
Acompanhamento da liquidez das operaes.
Observa-se tambm que no documento intitulado
Comits de Crdito e Operaes e Comit Financeiro, organizado e editado
pela Diretoria de Operaes DIROP e pela Diretoria Financeira e de
Relaes com o Mercado DIRFI, do Banestado (controladora da Banestado
Leasing), encontram-se as regras de constituio, operacionalizao,
competncia e responsabilidades dos Comits de Crdito e Operaes do
Comit Financeiro, inclusive as relativas ao Comit de Operaes de Crdito
de Leasing, observando-se:

I Da Constituio:
4. Comit de Operaes de Crdito de Leasing:

509

constitudo pelas seguintes pessoas:

Diretor;

Gerente de Desenvolvimento de Negcios de

Leasing;

Gerente de Diviso Contbil, Administrativa e

Financeira;

Gerente do Departamento de Operaes;

Gerente de Produto;

Gerente de Cobrana de Leasing;

Gerente do Departamento de Contabilidade;

Gerente do Departamento de Administrao e

Contratos;

Assessor do Diretor

...
II Da Operacionalizao
...
4. Comit de Operaes de Crdito e Leasing:
Cabe ao Diretor a coordenao do Comit de Crdito de
Leasing e, na sua ausncia a coordenao ficar a cargo
do Gerente de Desenvolvimento de Negcios de Leasing.

510

O Comit de Crdito de Leasing reunir-se- todas as


quintas-feiras, s 8:30 hora ou, extraordinariamente,
por vonvocao de um dos seus membros.
O Comit ser secretariado pelo Assessor do Diretor e,
na falta deste, por um membro designado pelo
Coordenador.
As reunies sero realizadas com quorum de quatro
membros, sendo obrigatria a presena do coordenador
ou de seu substituto.
Cada membro presente reunio tem direito a um voto e
as decises sero tomadas por maioria de votos.
Caso haja empate na votao, o voto do Diretor vale
como desempate.
Os assuntos tratados na reunio do Comit sero
registrados em ata e, quando necessrio divulgados aos
setores afetos s decises tomadas.
A critrio do coordenador, podero ser convidados
outros participantes sem direito a voto.
III Das Competncias
...
Compete ao Comit de Crdito de Leasing:

Aprovar, em primeira instncia, as polticas gerais

de funcionamento da empresa;

511

Examinar e deferir operaes de arrendamento

mercantil;

Aprovar limites de crdito, taxas de operaes e

composio de dvidas;

Deliberar

sobre

promoes,

punies,

remanejamento de pessoal, necessidades de treinamento


e definies de critrios para eventuais promoes,
atravs de concorrncia interna;

Aprovar, preliminarmente, o oramento da empresa;

Definir nveis de autoridade e responsabilidade

para os cargos gerenciais;

Opinar sobre outros assuntos de interesse da

empresa.
IV Das Responsabilidades
Fica permitido, aos Comits de Crdito e Operaes, em
carter de exceo, delegar poderes aos Comits
inferiores, permanecendo, entretanto, a responsabilidade
direta pelos atos praticados operacionalmente do
Comit delegatrio.
O deferimento de limites de crdito e operaes em
instncia superiores no exime a responsabilidade dos
Administradores

das

Unidades

envolvidas,

pelas

anlises e pareceres na proposta correspondente, pela


conduo

da

contratao,

constituio

512

acompanhamento das garantias e pela liquidez final do


emprstimo.
O deferimento de limites de crdito e de operaes pelos
Comits das Agncias no exime de responsabilidade o
administrador proponente, pela anlise e parecer da
proposta correspondente, pela conduo da contratao,
constituio e acompanhamento das garantias e pela
liquidez final do emprstimo.
As gerncias das reas responsveis pelas operaes
definiro

procedimentos

internos,

estabelecero

controles e apresentaro aos Comits, semanalmente,


posio que ateste a regularidade das garantias e
apresente as situaes pendentes e tambm posio das
operaes vencidas e no pagas originalmente deferidas
pelo Comit.
H ainda que se observar as normas estabelecida na Lei
n 6.404/76, especialmente no que diz respeito ao dever de diligncia e
responsabilidade pessoal dos administradores:
Art. 153 o administrador da companhia deve
empregar, no exerccio de suas funes, o cuidado e
diligncia que todo homem ativo e probo costuma
empregar na administrao de seus prprios negcios.
Art. 154 o administrador deve exercer as atribuies
que a lei e o estatuto lhe conferem para lograr os fins e
no interesse da companhia, satisfeitas as exigncias do
bem pblico e da funo social da empresa.

513

...
2 - vedado ao administrador:
a) praticar ato de liberdade custa da companhia.
Art. 155 O administrador deve servir com lealdade
companhia e manter reserva sobre seus negcios, sendolhe vedado:
...
II omitir-se no exerccio ou proteo de direitos da
companhia ou, ...
Art. 158 O administrador no pessoalmente
responsvel pelas obrigaes que contrair em nome da
sociedade e em virtude de ato regular de gesto;
responde, porm, civilmente, pelos prejuzos que causar
quando proceder:
I dentro de suas atribuies ou poderes, com culpa ou
dolo;
II com violao da lei ou do estatuto.

A seguir, sero descritas as vrias operaes deferidas


pela Banestado Leasing sem a observncia dos preceitos tradicionais da boa
tcnica bancria e sem a preocupao e zelo com o retorno financeiro das
operaes.

514

WIEGANDO OLSEN S/A


Contrato n 37244-7 - Operao: Lease Back Imobilirio - Data: 31.07.96
Valor: R$ 3.600.000,00 - Bens Arrendados: Imveis - Prazo: 40 meses
Taxa: 27% ao ano - VRG: 93%

A proponente possua situao econmico-financeira


ruim, inclusive com passivo a descoberto. Para a aprovao da operao a
GEGRAN Gerncia de Grandes Negcios levou em considerao a venda
de um imvel que no pertencia proponente, sendo de propriedade de Olsen
Participaes Ltda. Observou a auditoria interna do Banestado que se
realmente fosse efetivada a venda do imvel, a GEGRAN deveria ter
considerado outras empresas do grupo que tambm se encontravam em
situao deficiente, detendo a Olsen Veculos Ltda., operaes na BLAM,
resultando em que o imvel no oferecia garantias exclusivas Wiegando
Olsen.
Alm dos balanos patrimoniais e demonstraes de
resultado fornecidos pela empresa, a BLAM possua avaliao das
demonstraes contbeis dos exerccios de 1993, 1994 e 1995 realizadas pelo
DEPAC Departamento de Anlise de Crdito e Cadastro, que considerava a
empresa como deficiente (avaliao 6), no recomendando a concesso de
crdito.
A arrendatria possua limite de crdito de R$
1.050.000,00 e j havia tomado R$ 970.000,00 na carteira de cmbio.
Observou a auditoria interna que diante da situao econmico-financeira
apresentada pela empresa at o limite de crdito deveria ter sido baixado.
Observou o relatrio de auditoria que o valor da
operao de R$ 3.600.000,00 referente a Lease Back Imobilirio foi

515

direcionado ao pagamento de obrigaes contratadas em outras instituies,


concentrando o risco no Banestado.
Mesmo com a renegociao e com a concesso de
carncia, a empresa se encontrava, na data do relatrio, inadimplente em R$
1.025.129,98, sendo que o valor presente montava em R$ 4.532.021,08.
Os Scios da empresa eram: Olsen Participaes Ltda
86,40%; Marcos Jos Olsen 6,90%; Margid M. Olsen Pizzatto 3,80% e
Dorcel H. Pizzatto 2,90%
A operao foi aprovada pelo Comit de Crdito,
composto por:
Osvaldo Luiz Magalhes dos Santos
Luiz Antonio Eugenio de Lima
Jos Edson Carneiro de Souza
Nacim Jorge Andr Neto
A auditoria do banco concluiu que no Parecer Tcnico da
GEGRAN haviam sido mencionadas abordagens referindo-se delicada
situao econmico-financeira da empresa, contudo, na deciso do crdito
foram considerados somente aspectos subjetivos. Empresas que apresentam
Passivo a Descoberto por mais de um exerccio caminham para uma
situao falimentar, ficando marginalizadas na obteno de crdito por parte
dos agentes financeiros.
Estranhamente, observou a auditoria, a situao crtica
pela qual passava a proponente, conforme demonstraes financeiras, no foi
utilizada em momento algum para impedir qualquer liberao de recursos por

516

parte da BLAM. Apesar da BLAM possuir avaliao tcnica da empresa


proponente, efetuada por rea especializada do BEP (DEPAC/GEARI),
ignorou tal fato colocando em risco o retorno das aplicaes. (fonte.: Parecer
de Auditoria DIAUG 400/97 de 24.02.97).

OLSEN VECULOS LTDA


Operao: Lease Back Imobilirio - Contrato n 36903-9 - Data: 28.06.96
Valor: R$ 3.500.000,00 - Taxa: 27,00% ao ano - Prazo: 41 meses
VRG: 92%

Foi aprovada operao de Lease Back Imobilirio de R$


3.500.000,00, liberada em 28.06.96. As demonstraes contbeis da empresa
evidenciavam situao deficiente, com ntida tendncia de piora, fato
ignorado pela anlise tcnica. A BLAM possua avaliao realizada pelo
DEPAC considerando a empresa deficiente, avaliando-a com a nota 5 (cinco).
Os recursos liberados foram direcionados para o
pagamento de obrigaes assumidas pela empresa em outras instituies,
concentrando o risco no Banestado. O valor que o mercado estaria disposto a
pagar pelo imvel objeto do arrendamento seria de R$ 2.100.000,00, fato
ignorado pela BLAM que liberou recursos acima do valor de mercado do
bem. A garantia era frgil, eis que constituda de hipoteca em segundo grau.
Na data do relatrio a empresa estava inadimplente em R$ 997.926,60 e sua
responsabilidade era de R$ 4.337.878,18.
A auditoria do Banco concluiu que a empresa
apresentava altos nveis de endividamento oneroso e ntida tendncia de piora,
apresentando sucessivos prejuzos. Concluiu tambm pela anlise equivocada

517

da situao da empresa qualificando-a como razovel, sendo que era


deficiente, no recomendando a liberao de crdito.
Afirmou que o parecer tcnico era frgil e no
apresentava condies de embasar a tomada de deciso, contendo apenas
informaes gerenciais. Informou tambm que a BLAM possua avaliao
tcnica, mas que a avaliao foi ignorada, colocando em risco o retorno da
operao. Concluiu ainda que a operao foi contratada sem considerar ndice
de liquidez do bem arrendado, ocasionando a liberao de recursos acima do
valor de mercado do bem.
A operao foi aprovada pelo Comit de Crdito
indicado na operao anterior. (fonte.: Relatrio DIAUG R-397, de 14.02.97.)
O empresrio Marcos Olsen, representando o Grupo
Olsen, encaminhou dossi CPI onde afirma ter entregue imveis em dao
em pagamento. Um barraco na CIC em Curitiba e uma fazenda, em Timb
Grande-SC, ressaltando-se que s a fazenda, segundo Olsen, valeria R$ 11
milhes, de acordo com laudo de avaliao trazido CPI.
Relava ressaltar que o referido dossi foi entregue a CPI
no dia 14 de novembro, e no 13 de outubro como est datado. Prova cabal
que o laudo assinado pelo Perido Romrio Martins datado de 24 de outubro
de 2003. Por haver sido entregue h cerca de 10 dias da concluso dos
trabalhos, no foi possvel uma anlise mais criteriosa.
Contudo, em parecer prvio, sem elevado grau de
aprofundamento em razo do curto espao de tempo, o Perito Judicial Zung
Che Yee analisou e ao final concluiu que:
PARECER CIRCUNSTANCIADO DE
INVESTIGAO DOMINIAL - CPI Banestado

518

Trata-se de um Parecer Circunstanciado para


efeito da anlise da Matrcula 72.626 do Cartrio
de Registro de Imveis da Comarca de Curitiba-PR
8 Circunscrio, em nome do Banestado Leasing
S/A Arrendamento Mercantil, pelo menos at
17.05.2001.
O ttulo dominial analisado contm os
comentrios relevantes:
Matrcula 72.626 do CRI Curitiba-PR 8
Circunscrio Trata-se de um imvel urbano com
rea de 37.422,61m, contendo um prdio de
alvenaria

de

um

pavimento

de

2.766,00m,

localizado frente rodovia BR-116, em CuritibaPR.


Tendo o registro originrio, objeto da
Transcrio 13.811 do Livro 3-K do mesmo CRI,
em nome de Du Pont do Brasil S.A.. Transmitido em
favor de Olsen Veculos em 17.01.1986, dando
origem a Matrcula 72.626 (R-1). Consta como
condio no referido registro, de que a venda feita
em carter ad corpus, significando do ponto de
vista prtico, porm disfarado, de que o imvel,
provavelmente

no

possua

metragem

caracterizada no ttulo dominial, e cuja meno


para efeito de possvel resguardo de futuras aes
por parte do comprador.

519

Conforme escritura pblica lavrada s fls.


174/176 do Livro 337-N, no Tabelionato Taboo de
Curitiba, em 28.06.1996, o imvel foi vendido ao
Banestado Leasing S/A Arrendamento Mercantil
(R-3) pelo valor de R$ 3.500.000,00.
CONCLUSO: Considerando que, pela atividade
do

Banestado

Leasing

S/A

Arrendamento

Mercantil os bens para efeito de arrendamento so


adquiridos e concomitantemente so arrendados a
terceiros, ou pelo prprio vendedor, no h lgica,
se a certido do imvel foi emitida em 17.05.2001, e
que o mesmo bem ainda no foi objeto de
arrendamento, vez que a origem da aquisio do
bem ao Banestado Leasing no foi atravs de dao
de pagamento. O que se sugere que o Banestado
Leasing adquiriu o imvel em 28.06.1996, para
favorecer a pessoa de Marcos Olsen, titular da
Olsen Veculo em detrimento dos interesses
institucionais, o que merece ser investigado com
maior profundidade.

PARECER CIRCUNSTANCIADO DE
INVESTIGAO DOMINIAL - CPI Banestado
Trata-se de um Parecer Circunstanciado para
efeito da anlise das Matrculas 797 e 798 do
Cartrio de Registro de Imveis da Comarca de
Lebon Rgis-SC, anteriormente em nome do

520

Banestado Leasing S/A Arrendamento Mercantil,


hoje, transmitidos a terceiros.
Os ttulos dominiais analisados so os
seguintes, com os comentrios relevantes:
Matrcula 797 do CRI Lebon Rgis-SC
Trata-se de um imvel rural, na localidade de
Timb Grande contendo 4.068,90ha, tendo como
registro anterior, objeto a Matrcula 2.996 do CRI
de Santa Ceclia-SC, em nome da empresa Jac
Joo Carraro & Cia. Ltda, com sede em
Canoinhas-SC, tendo como registro anterior a
Transcrio 8.597 fls. 206 do Livro 3-V, do
Cartrio de Registro de Imveis de Curitibanos-SC.
Conforme a Matrcula 2.996 do CRI de Santa
Ceclia-SC,

existem

os

seguintes

dados

considerados como relevantes: transmitido (R-7) em


favor da empresa Wiegando Olsen S/A, na ocasio
existia uma fbrica de pasta mecnica com
5.274,00m, posteriormente demolida e construda
uma fabrica de pasta mecnica de 1.170,00m (AV19). Posteriormente o imvel foi transmitido para
Olsen Veculos Ltda. (R-28) e este para Olsen
Participaes Ltda (R-30).
Conforme o registro R-38, de 28.12.1990, o
imvel foi transmitido em favor do Banestado
Leasing S/A Arrendamento Mercantil pelo valor
de R$ 3.600.000,00. Registro este decorre conforme

521

a escritura lavrada no Cartrio do Taboo de


Curitiba-PR, s fls. 22/25 do Livro 341-N, aos
31.07.1996. Ressalta-se que este registro contm
uma condio especial que consiste: continuam
em vigor as averbaes constantes na matrcula,
no canceladas e constantes da escritura e as
demais clusulas constantes da escritura.
Para fins de anlise cronolgica do referido
ttulo dominial, registra-se que at na ocasio da
transmisso do imvel para Banestado Leasing, em
31.07.1996, o referido imvel tinham seguinte
gravame: hipoteca em 2 grau objeto do R-21 (que
somente foi cancelado pelo R-39, em 09.03.1998) e
o arrendamento parcial do imvel de 388ha em
favor de Agro Florestal Olsen S/A objeto do R-25,
com vencimento at 01.10.2007.
Conforme

AV-40,

que

corresponde

arrendamento da totalidade do imvel, objeto da


escritura pblica de arrendamento mercantil e
penhor mercantil agrcola, lavrada no Cartrio do
Taboo de Curitiba-PR, s fls. 27 do Livro 341-N,
em 31.07.1996, em favor de Wiegando Olsen S/A e
devedor solidrio Marcos Jos Olsen, pelo valor de
R$ 3.600.000,00 e prazo de pagamento de 42 meses.
Conforme R-42, existe o registro de Dao de
Pagamento de todo o reflorestamento existente no
imvel, objeto da matrcula em favor do Banestado
Leasing S/A Arrendamento Mercantil (extrado dos

522

Autos

088.99.000558-2)

pelo

valor

de

R$

2.420.000,00.
O imvel com registro como Matrcula 798
do CRI de Lebon Rgis-SC. que tinha como todo
reflorestamento objeto de dao de pagamento em
sentena judicial em favor do Banestado Leasing,
passou a integrar os executores florestais dos
empreendimentos originrios (AV-1/AV-3/AV-4/AV6/AV-7/AV-10).
Conforme R-12 o imvel foi transmitido em
favor da Faquibrs Agro Industrial S/A, com sede
em Caador-SC, em 20.04.2001 pelo valor de R$
3.080.000,00.
CONCLUSO: No que tange a legislao florestal,
as rvores reflorestadas so de propriedade das
empresas jurdicas que fizeram os compromissos de
implantao das mesmas junto ao IBDF, hoje ao
IBAMA, e no o proprietrio do imvel. Dentro
desse

contexto,

existem

as

seguintes

irregularidades:
a) No h elementos contidos no ttulo dominial de que
a empresa Wiegando Olsen S/A (hoje com o nome
de Piso So Bernardo S/A), se efetivamente quitou a
operao de R$ 3.600.000,00 junto ao Banestado
Leasing, cuja operao ocorreu em 31.07.1996;
b) Por qu o Banestado Leasing faria a operao de
arrendamento mercantil, uma vez sabedor que o

523

imvel encontrava hipotecado com parte da rea


arrendada a terceiros (388ha em favor de Agro
Florestal Olsen S/A at 2007)? Existia avaliao do
imvel nas condies que foi adquirida? Sugere-se
que se trata de favorecimento ao Marcos Olsen em
detrimento aos interesses institucionais, mesmo
porque, juridicamente o arrendamento (objeto da
operao encontra-se irregular), pois j existia um
arrendamento vigente que objeto do R-25 em
favor da Agro Florestal Olsen S/A.
c) Por qu razo o registro de arrendamento que tinha
a vigncia de 31.07.1996, somente foi registrado em
09.03.1998 (R-39/2996)?
d) A origem da dao de pagamentos refere-se ao
pagamento

de

reflorestamento

que

existe

juridicamente, se houver a transferncia junto ao


IBAMA (mas no ocorreu). Como tal o fato gerador
da dao no existe porque os reflorestamentos
retornaram as empresas de origem. Trata-se de um
favorecimento disfarado da Banestado Leasing que
recebeu em dao de algo inexistente?
e) O reflorestamento representa: 580.000 rvores de
madeira branca, 200.000 em pinus elliotis, 100.000
pinheiro araucria.
f) Para a elucidao do presente caso, independente o
aprofundamento das questes aqui levantadas, h
necessidade do estudo dos Autos n 088.99.000558-

524

2 da Comarca de Lebon Rgis-SC para esclarecer a


natureza da dao de pagamento, que ora
registrado como um fato numa matrcula (R42/2996), e como outro, na outra (R-4/4235), que
podem ser objeto de vcio junto ao Cartrio de
Registro de Imveis de Santa Ceclia-SC, pois
posteriormente o imvel foi transferido a Comarca
de Lebon Rgis, em funo do desmembramento da
Comarca.
Matrcula 798 do CRI Lebon Rgis-SC
Trata-se de um imvel rural, na localidade de
Timb Grande contendo 60,50ha, tendo como
registro anterior, objeto a Matrcula 4.235 do CRI
de Santa Ceclia-SC, em nome da empresa Indstria
de Madeiras Zaniolo S/A, com sede em CanoinhasSC, tendo como registro, objeto da Transcrio
9.084 fls. 218 do Livro 3-H, do Cartrio de Registro
de Imveis de Curitibanos-SC.
Conforme a Matrcula 4.235 do CRI de Santa
Ceclia-SC,

existem

os

seguintes

dados

considerados como relevantes: transmitido (R-1) em


favor da empresa Wiegando Olsen S/A; transmitido
(R-2) em favor de Olsen Veculos Ltda, e este
transmitido (R-3) para Olsen Participaes Ltda, e
dada em dao de pagamento (R-4) ao Banestado
Leasing S/A Arrendamento Mercantil, pelo valor
de R$ 2.420.000,00 junto com a Matrcula 2.996 do

525

CRI de Santa Ceclia-SC (hoje a Matrcula 797 do


CRI de Lebon Rgis-SC).
O imvel objeto da Matrcula 798 foi
transmitida para Faquibrs Agro Industrial Ltda,
com sede em Caador, pelo valor de R$ 20.000,00.
CONCLUSO: No h caracterizao aparente de
irregularidade, exceto ao fato de que, se o imvel de
60,50ha vale R$ 20.000,00, o imvel objeto da
Matrcula 797 do mesmo CRI de Lebon Rgis, de
4.068,90ha, tambm de terra nua (j que os
reflorestamentos possuem legislao especfica que
no pertence ao proprietrio do terreno, mas os que
implantaram), o referido imvel, nas iguais
propores, tem o valor de terra nua de apenas R$
1.345.090,80.
Portanto, como j referiu-se o Perito Zung Che Yee,
alm de suas consideraes, mister se faz destacar outro ponto, para arrematar
a questo e para que continue este fato a ser investigado: o laudo de avaliao
da fazenda foi elaborado em 2003, h um ms, exatamente, e avaliou o
referido imvel em mais de R$ 11 milhes. Quem em s conscincia e
agravado por situao financeira desfavorvel, pagaria mais do que deve?
O Banco Ita, que foi quem acabou vendendo o bem, em
pedido de informaes da CPI revelou ter vendido o bem por R$
3.080.000,00. A par da questo valores, deve ser investigada, no s
relativamente ao Grupo Olsen, mas igualmente aos demais empresrios que
recorreram aos servios do Sr. Euzir Baggio, a questo dos fortes indcios do

526

pagamento de propina ao ex-Gerente da BLAM Luiz Antonio Eugnio de


Lima para o deferimento das operaes.

HABITACIONAL CONSTRUES S/A


Contrato n 30975-3
Operao: Lease Back
Data: 19.07.95
Valor: R$ 1.000.000,00
Arrendamento: R$ 350.000,00
Taxa: 34% ao ano
Objeto: 02 guindastes Liebherr mod. 55.3 HC
01 guindaste LAM tipo BR 35 fixa
Contrato n 31219-3
Operao: Lease Back
Data: 26.07.95
Valor: R$ 1.000.000,00 Arrendamento de R$ 350.000,00
VRG de R$ 650.000,00
Taxa: 34% ao ano
Objeto: 04 gruas FM e 01 guindaste Liebherr.
A aprovao da operao pelo Comit da BLAM foi
mediante cauo de ttulos de 200% do valor da operao, porm tais
condies no foram repassadas agncia mantenedora da conta-corrente da
arrendatria. Em consulta ao sistema SCO (Sistema de Controle de
Operaes) observou o relatrio de auditoria que inexistia qualquer espcie
de ttulo caucionado. Apesar das renegociaes e concesso de carncia
superior a 60 dias, a empresa no honrou seus compromissos.
Scios18:
Joo Alves Filho 63%
Maria do Carmo do N. Alves 6%

18

Fonte: Banco Central do Brasil

527

Empreendimentos Tursticos e Mercantes do Nordeste 31%.


Concluiu a equipe de auditoria do Banco que o limite de
crdito no estava fundamentado em anlise econmico-financeira da
empresa; que a proponente era desconhecida, sem tradio de crdito e
localizada fora da rea de atuao do Banco, o que no usual,
principalmente em se tratando de valores expressivos; que no foi aplicado
qualquer critrio conservador (tradio, reciprocidade, garantias adicionais),
no sendo sequer localizado relatrio de visita empresa. (fonte.: Relatrio
DIAUG 392/97 de 30.01.97).
O Banco Central, ao analisar os contratos ns 30.975-3 e
31.219-3, concluiu que a aprovao do crdito contrariou os preceitos
tradicionais da boa tcnica bancria, pois:
Tratava-se de empresa desconhecida do Banestado, com sede social
localizada em Sergipe e que desenvolvia suas atividades operacionais
somente na regio nordeste sem que ela prpria ou seus titulares
detivessem qualquer experincia de negcios perante o Banco ou
estabelecimentos congneres da praa. Ainda pleiteava crdito de
elevado valor, conjunto de circunstncias que recomendava redobrar as
cautelas usualmente observadas no deferimento de crdito.
A proposta de limite de crdito elaborada pela Banestado Leasing
apresentava a limitao fundamental de ter sido elaborada com base em
informaes prestadas pelo interessado.
No houve avaliao adequada do risco que a operao envolvia, posto
que no foram consultadas fontes de referncia comerciais ou bancrias
para avaliar a idoneidade financeira da proponente.

528

A anlise econmico-financeira ali contida incorreu em significativos


erros de avaliao quanto capacidade de pagamento da empresa,
destacados do relatrio de auditoria realizada pelo Banestado.
O parecer tcnico ressaltou estarem em construo atualmente 1291
unidades residenciais, distribudas em 14 empreendimentos, e em
estudo final para lanamento nos prximos meses mais de 1.000
unidades em 13 empreendimentos, sem fazer referncia a quaisquer
elementos de comprovao ou questionar a origem e disponibilidade
dos recursos financeiros empregados para tanto.
Observou o parecer tcnico que a proponente possui ainda diversos
imveis rurais, perfazendo um patrimnio avaliado em US$ 20
milhes. Observou o Bacen que a Banestado Leasing concluiu
favoravelmente operao sem abordar as garantias que deveriam ser
requeridas.
As garantias, observou o agente fiscalizador, foram insuficientes dede o
incio do contrato, proporcionando cobertura de apenas 75%, pois os
bens adquiridos por R$ 2.000.000,00, de duvidosa avaliao e baixa
liquidez, significando que eventual reintegrao de posse para a
cobertura das responsabilidades no cumpridas seria dificultada pela
pouco amplitude do mercado para equipamentos da espcie,
constituam a nica garantia real para as obrigaes financeiras
contradas.
Observou o Bacen que em maio/97 quando as
contraprestaes

em atraso eram em nmero de 13, os arrendamentos

foram renegociados mediante o reclculo dos encargos remuneratrios


desde o incio das operaes taxa de 18% ao ano, inferior ao custo de
captao dos recursos.

529

Em janeiro/98, apesar de no ter sido realizado qualquer


pagamento do processo de renegociao, os contratos foram novamente
aditados mediante o pagamento de R$ 72.000,00, tendo o prazo sido
novamente alongado por mais 22 meses, prorrogando o vencimento final para
janeiro/2003.
Observou tambm que os contratos deveriam ter sido
inscritos em CL no ms de janeiro/99 e que em nenhum dos aditivos aos
contratos originais cuidou-se de obter reforo de garantias em
contrapartida dos alongamentos de prazo e carncia concedidos.
Essas prorrogaes sucessivas, sem o cuidado com o
aprimoramento da liquidez ou a exigncia de garantias demonstraram a falta
de empenho na recuperao dos capitais emprestados mediante adoo de
providncias oportunas e efetivas de cobrana e no prestigiaram, sob
nenhuma forma, os interesses prprios da Banestado Leasing, antes
sugerindo, observa o Bacen, que estes foram tratados com pouco zelo na
relao de negcios da instituio com a devedora habitacional.
O Banco Central enquadrou a conduta da administrao
no pargrafo 4 do art. 44, da Lei n 4.595/64 de 31.12.64 (infraes graves
na conduo dos interesses de instituio financeira), e art. 7, da Lei n
6.099/74, pela falta de empenho na recuperao de capitais emprestados,
representada pela no adoo de providncias efetivas e oportunas de
cobrana, bem como pelos sucessivos aditamentos ao contrato original,
imputando

responsabilidade ao Sr. Arlei Mario Pinto Lara (CPF n

027.930.249-53).

530

AMORIM SERGIPE TRANSPORTES LTDA.


Contrato no 28.911-6
Data: 07.06.95
Valor: R$ 1.510.000,00
Operao: Lease back de mquinas
Prazo: 36 meses
Vencimento: 07.06.98
Contrato n 30.809-9
Data: 10.07.95
Valor: R$ 1.512.000,00
Operao: Leaseback de caminhes
Prazo: 36 meses
Vencimento: 10.07.98
Contrato n: 30.810-2
Data: 10.07.95
Valor: R$ 300.000,00
Operao: Lease back de mquinas
Prazo: 36 meses
Vencimento: 10.07.98
Contrato n: 32651-8
Data: 27.09.95
Valor: R$ 700.020,00
Operao: Lease back de mquinas
Prazo: 36 meses
Vencimento: 27.09.98
Contrato n: 33280-1
Data: 16.10.95
Valor: R$ 1.200.000,00
Operao: Lease back de caminhes
Prazo: 48 meses
Vencimento: 16.09.99
Valor: R$ 5.222.020,00 ou US$ 5.611.367.01
Renegociaes: 04 vezes, estando todos vencidos.
Observou o relatrio de auditoria que foi concedido
limite de R$ 4.000.000,00, sendo a arrendatria desconhecida, sem tradio
de crdito e localizada fora da rea de atuao do BEP (Sergipe), alm de no
possuir qualquer reciprocidade.

531

A proposta solicitando a operao junto BLAM


datada de 12.05.95 e a empresa foi cadastrada como cliente do BEP em
18.05.95, comprovando tratar-se de empresa sem histrico junto ao
Conglomerado.
Em 16.10.95 foi elevado o limite de crdito da
empresa para R$ 5.500.000,00, sendo que o Parecer Tcnico da Gegran
relativo elevao do limite datado de 20.10.95, evidenciando que fora
feito somente para referendar o que o Comit j havia definido.
Em 30.06.96 foi negociada uma dao em pagamento
no valor de R$ 215.000,00, sendo baixado na mesma data pela BLAM do
saldo devedor da arrendatria, sendo que at o dia 20.12.96 a mesma no
havia entregue os bens prometidos pela dao e a BLAM por sua vez
tambm no havia acrescentado ao saldo devedor da arrendatria o
estorno da referida dao, deixando desta forma de contabilizar os juros e
atualizaes sobre o contrato.
Observou o relatrio DIAUG 317/97 (fls. 15, item d)
que mesmo com a concesso de carncia de mais de 300 dias, a empresa no
honrou seus compromissos, estando inadimplente h aproximadamente 300
dias, demonstrando a fragilidade da anlise e a falta de conservadorismo
praticada pelos responsveis. Na data do relatrio, o valor presente da
operao era de R$ 8.844.000,00, sendo que R$ 2.800.000,00 j estavam
vencidos.
Scios:
Jos Edinaldo Morais 95,20%
Rosa Maria Andrade Morais 4,80%

532

Observou o relatrio de auditoria que os scios acima


so tembm scios da empresa Rpido Laser Ltda, transportadora cliente da
BLAM, estando tambm com seu contrato em atraso. A essa empresa foi
concedido limite de crdito de R$ 3.500.000,00, sendo a arrendatria
desconhecida e sem tradio de crdito, alm de estar localizada forma da
rea de atuao do BEP e de no apresentar reciprocidade. Foi renegociado
com a empresa uma dao em pagamento no valor de R$ 280.000,00, sendo o
valor baixado do saldo devedor pela BLAM em 20.06.96.
No entanto, at 20.12.96 a arrendatria no havia
entregue os bens prometidos pela dao e a BLAM por sua vez no havia
acrescentado ao saldo devedor da arrendatria o estorno da referida dao,
deixando dessa forma de contabilizar os juros e atualizaes sobre o contrato.
Os Comits da Agncia e Gereg foram favorveis ao deferimento da
operao, tendo em vista o carter de assuno de dvida, pois os recursos
seriam utilizados na transferncia de crditos inadimplentes da empresa
Transpesca S/A.
Entretanto, observou a auditoria, no houve essa
transferncia e ainda assim nova liberao de recursos atravs de
operaes de lease back, sem observar-se, portanto, a recomendao dos
Comits.
Mesmo com a concesso de carncia de 180 dias a
empresa no honrou seus compromissos, estando, na data do relatrio de
auditoria, atrasada em 530 dias, demonstrando a fragilidade da anlise e a
falta de conservadorismo praticada pelos responsveis. O valor presente da
responsabilidade da empresa, na data do relatrio, era de R$ 5.488.000,00,
estando vencidos R$ 2.152.000,00.

533

O Bacen interpelou a BLAM sobre a irregularidade


da operao, ocasio em que a empresa transferiu sua sede para a Rua
Isaias Regis de Miranda, Vila Hauer, Curitiba, constatando o DEAUC ao
confirmar o endereo que ali funcionava a empresa Rodofcil (Fonte.:
Relatrio DIAUG 393/97).
Contrato n. 30809-9 R$ 1.512.000,00 32,13% ao ano.
Prazo 36 meses. Objeto: 14 cavalos mecnicos, parcelado em 36 meses.
Contrato n. 30810-2 Operao de Lease Back
contratada em 10.07.95 R$ 300.000,00, parcelada em 36 meses a uma taxa
de 32,13% ao ano. Objeto: maquinrios de corte e beneficiamento de madeira
(torno e serra).
Contrato n. 32651-8 Operao de Lease Back
contratada em 27.09.95 R$ 700.020,00.
O Comit que aprovou a operao era composto pelos
Srs.:
Osvaldo Luiz Magalhes dos Santos
Luiz Antonio Eugenio de Lima
Jos Edson Carneiro de Souza
Ademar Toshiro Tanaka
Concluiu o relatrio de auditoria que o limite de crdito
foi mal deferido e baseado em anlises superficiais e em documentos no
confiveis; que a proponente era desconhecida, sem tradio de crdito e
localizada fora da rea de atuao do Banestado, o que no usual,
principalmente em se tratando de valores expressivos; que para o deferimento

534

da proposta no foi aplicado qualquer critrio de conservadorismo, no sendo


localizado sequer relatrio de visita empresa.
Ainda, que as operaes foram contratadas sem levar em
considerao a liquidez dos bens e com taxas e prazos prejudiciais BLAM;
que os contratos foram renegociados com carncias longas e sem
amortizao, alm de dao em pagamento fictcia, com prejuzos BLAM;
que a transferncia do saldo devedor da arrendatria para crditos em
liquidaoera iminente, pois os contratos estavam vencidos h mais de um
ano sem qualquer amortizao, tendo ainda como agravante a localizao da
sede da empresa, o que dificulta as negociaes (empresa localizada em
Sergipe, onde o BEP no possui ponto de atendimento). (fonte.: Relatrio
DIAUG 317/97 e 391/97, de 30.01.97.
Por seu turno, concluiu o Banco Central que a aprovao
do limite e crdito de R$ 4 milhes em 26.05.95 e sua elevao para R$
5.500.000,00 contrariou os preceitos tradicionais da boa tcnica bancria, pois
se tratava de empresa desconhecida do Banestado, com sede localizada fora
da rea de atuao do Banco, sem que a empresa ou scios tivessem qualquer
experincia de negcio com o Banco e estabelecimentos congneres e que
pleiteava crdito de elevado valor, conjunto de circunstncias que
recomendava redobrar as cautelas usualmente observadas no deferimento de
crdito.
Alm disso, observou o Banco Central, que no houve a
comprovao de patrimnio e no foram consultada referncias comerciais ou
bancrias, concluindo pela ausncia de levantamento cadastral.
Observou a falta de cuidado no deferimento da operao,
pois o crdito seria destinado compra de 20 cavalos mecnicos e 20 carretas
frigorficas e que trs contratos sequer poderiam ter sido formalizados, pois os

535

bens adquiridos no se destinavam a uso prprio da arrendatria, condio


essencial para a caracterizao do negcio jurdico arrendamento mercantil,
nos termos do pargrafo nico do art. 1, da Lei n 6.099/74 e Lei n 7.132 de
26.10.83 e Resoluo n 2.309 de 28.08.96.
Enquadrou a conduta da administrao no pargrafo 4
do art. 44, da Lei n 4.595/64 de 31.12.64 (infraes graves na conduo dos
interesses de instituio financeira), e art. 7, da Lei n 6.099/74, pela falta de
empenho na recuperao de capitais emprestados, representada pela no
adoo de providncias efetivas e oportunas de cobrana, imputando a
responsabilidade aos Srs. Osvaldo Luiz Magalhes dos Santos (CPF n
437.853.609-91) e Arlei Mario Pinto Lara (CPF n 027.930.249-53).

RPDO LASER LTDA.

Em 20.11.95 foi deferida operao de lease back de


semi-reboques, no valor de R$ 3.500.000,00 (US$ 3,639,767.06), com
aditamentos em 29.03.96 e 28.06.96.
Observou o Bacen que a aprovao do crdito foi
desmazelada e contrariou os preceitos da boa tcnica bancria, porquanto:
Tratava-se de empresa desconhecida do Banestado, com sede no
interior de Sergipe, sem que ela prpria ou seus scios detivessem
qualquer experincia de negcios com o Banco ou estabelecimentos
congneres da praa e que pleiteava crdito de elevado valor, conjunto
de circunstncias que recomendava redobrar as cautelas usualmente
observadas no deferimento do crdito;

536

Observou o Bacen que a ficha cadastral parece ter sido preenchida para
simples cumprimento de exigncia regulamentar, dela constando
apenas registro incompleto de informaes elementares, pois nem o
capital social, o patrimnio lquido ou o telefone da empresa haviam
sido indicados;
No comprovou-se o patrimnio e seguro correspondente, alm de no
terem sido consultadas as fontes de referncia comerciais ou bancrias.
Idnticas limitaes estavam presentes na ficha do scio controlador,
Sr. Jos Edinaldo Morais, no tendo sido apuradas quaisquer
informaes relevantes para atestar a idoneidade financeira dos
cadastrados.
Contrariando todo o espectro desfavorvel concesso
de crdito empresa o Comit de Crdito aprovou a operao com o seguinte
parecer: Aprovado em reunio de comit o limite de crdito na BLAM no
valor de R$ 3.500.000,00 em 08.11.95.
As garantias eram insuficientes desde o incio do
contrato, pois os bens que teriam sido adquiridos por R$ 3.500.000,00
constituram a nica garantia real para as obrigaes financeiras contradas.
A amortizao que teria sido feita em 28.06.96 mediante
dao em pagamento no se concretizou, porquanto os bens jamais foram
entregues. A operao foi inscrita em CL em 31.01.97, poca em que foram
iniciados os procedimentos judiciais de cobrana, e integralmente reconhecida
como prejuzo em 29.09.97.
O Banco Central enquadrou a conduta da administrao
no pargrafo 4 do art. 44, da Lei n 4.595/64 de 31.12.64 (infraes graves
na conduo dos interesses de instituio financeira), e art. 7, da Lei n

537

6.099/74, imputando responsabilidade aos Srs. Osvaldo Luiz Magalhes dos


Santos (CPF n 437.853.609-91) e Arlei Mario Pinto Lara (CPF n
027.930.249-53), pela aprovao do limite de crdito de R$ 3.500.000,00 em
08.05.95; pela contratao do arrendamento n 33701-3, na modalidade de
lease back, com liberao dos recursos sem que a arrendatria houvesse
entegue os documentos necessrios transferncia de propriedade no registro
do Departamento de Trnsito e pela insuficincia das garantias constitudas.

Aspen Park Empreendimentos e Participaes Ltda


Contrato n 35.584-4 - Data: 27.03.96 - Valor: R$ 8.000.000,00
Operao: Lease Back Imobilirio - Prazo: 36 Meses - Vencimento:
27.03.99 - Renegociao: 27.05.96 - Valor: R$ 12.588.127,02
Prazo: 36 Meses - Vencimento Final: 27.05.99

empreendimento

ASPEN

PARK

SHOPPING

CENTER foi idealizado pela empresa C. A. Ghesti Engenharia e Projetos


Ltda., que o incorporou empresa Aspen Park - Empreendimentos e
Participaes Ltda.
Em 7 de junho de 1995, a Aspen Park Empreendimentos
e Participaes Ltda. promoveu na Matrcula 52.219 do Cartrio de Registro
de Imveis do 1 Oficio de Maring o registro da incorporao do
empreendimento total (Registro R.3/ 52.219), declarando que "O edifcio ter
uma rea total de 54.318,69 m2 e ser composto de 17 pavimentos e trs
subsolos, contendo 594 unidades autnomas, e dividido em 04 condomnios
distintos: Condomnio Aspen Park Trade Center, Condomnio Aspen Park
Flat Residence, Condomnio pro-indiviso Aspen Park Shopping Center e
Condomnio Aseen Park Estacionamento".

538

Em 14 de maro de 1996, houve a retificao da


incorporao relativa ao Condomnio Pr Indiviso Aspen Park Shopping
Center, o qual foi dividido. em duas unidades autnomas, Aspen Park
Shopping Center I e Aspen Park Shopping Center II.
Esta retificao, que consistiu em dividir o Condomnio
Shopping Center em dois shoppings, teve como objetivo nico alienar um
deles ao Banestado Leasing.
O Banestado Leasing adquiriu o Condomnio Aspen Park
Pro Indiviso19 por R$ 8 milhes. Firmou um contrato de Leasing Back
Imobilirio com a ASPEN PARK em 27 de maro de 1996, repassando as
importncias de R$ 7 milhes, mais R$ 1 milho para baixa de hipoteca
perante o Banco Bamerindus.
Somente em 21 de maio de 1996 foi efetivada a
averbao da hipoteca no Registro de Imveis. O Banestado Leasing no
recebeu um centavo das prestaes acordadas no Contrato.
Foi feita uma anlise das informaes repassadas pela
empresa sem a devida confirmao com o mercado. Ressalte-se que o nico
negcio que a ASPEN PARK havia formalizado com o Banestado era to
somente a aquisio de dois microcomputadores.
Os fundamentos dos analistas para o deferimento da
operao pautaram-se no fato de grandes grupos empresariais estarem juntos
no empreendimento, como O Boticrio e Bergerson Joalheiros.

19

A aquisio conjunta do respectivo imvel e o conseqente surgimento, entre os


empreendedores, de um condomnio ordinrio, regulado pelo Cdigo Civil, conhecido por
condomnio pro indiviso, tornando-se cada empreendedor proprietrio de uma frao ideal do
imvel.

539

Ora, a par de se tratarem de grandes grupos econmicos,


isto, de per si, no suficiente para a liberao de recursos em bancos.
Somente o nome no basta para a constituio de uma margem de risco.
Foram liberados R$ 8.000.000,00 empresa mesmo
diante de restries impeditivas cadastrais. Para o deferimento da operao foi
utilizado somente o fluxo de caixa projetado pela empresa, deixando-se de
incluir em tal fluxo despesas de R$ 6.600.000,00, ocasionando graves
distores no resultado, pois caso fossem consideradas tais despesas o fluxo
de caixa seria negativo e, conseqentemente, restaria inviabilizada a operao.
Paralelamente a todo este processo, na Carteira
Comercial

do

Banestado,

empresa

Habitao

Construes

Empreendimentos Ltda. possua um crdito junto ASPEN PARK referente


s obras do Shopping em Maring. Como pagamento recebeu 4 duplicatas que
venciam em 06 de abril de 1996. Mas a Construtora precisava de dinheiro em
caixa e por isso descontou estas duplicatas antecipadamente no Banestado,
Agncia Bacacheri. De um total de R$ 5,923 milhes que a Habitao tinha a
receber, descontando-se os juros em favor do Banestado, recebeu R$ 5,573
milhes. Isto se deu em 27 de fevereiro de 1996.
Um ms depois, em 27 de maro de 1996, atravs de
uma operao de leasing (onde o Banestado Leasing se tornaria proprietrio
do Shopping), a ASPEN recebeu R$ 8 milhes, assumindo um financiamento
que, at o que foi apurado pela CPI, nunca foi pago.
Em 06 de abril de 1996 venciam as duplicatas da ASPEN
junto carteira Comercial, e empresa no as quitou. Com isso o Banestado
(Carteira Comercial) Agncia Bacacheri debitou na Conta corrente da
Habitao o valor das duplicatas, devidamente corrigido, totalizando R$ 6,119
milhes.

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Tudo leva a crer que funcionrios da Banestado Leasing


e Banestado Comercial se comunicaram e sabiam exatamente o que estavam
fazendo, tendo em vista que no se aguardou o dia do vencimento das
duplicatas na Carteira Comercial para que fosse efetivado o depsito pela
BLAM.
O que normalmente acontece em operaes bancrias a
compensao de crditos casada, ou seja, ao ingressarem os recursos na conta
da ASPEN, imediatamente seria descontadas as duplicatas. Porm alguns dias
antes do vencimento da operao na Carteira Comercial, o emprstimo foi
liberado na Banestado Leasing.
Foroso de se concluir ainda que o Banestado serviu
como uma espcie de empresa de cobrana em favor da Construtora
Habitao. No que pertine ao ASPEN, pelo que se apurou dos depoimentos
colhidos pela CPI, a demora na averbao do Registro de Imveis pela
BLAM se deu porque a ASPEN PARK faria uma emisso de debntures e
quitaria a dvida, e a transferncia de propriedade s demandaria custos
desnecessrios.
Os administradores pblicos envolvidos nesta operao
agiram, no mnimo com negligncia, pois no se acautelaram devidamente
dos riscos que a Instituio Banestado poderia correr caso a operao no se
aperfeioasse como se imaginava, o que acabou acontecendo.
Porm extremamente plausvel que se conclua ter
havido dolo, em razo de que os prprios ex-funcionrios da Leasing que
depuseram nesta Comisso afirmaram que no foram tomadas as devid