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CONHECIMENTOS BANCRIOS

APOSTILA
Prof. Sirlo Oliveira

CONCURSO:
ASSUNTO:

BNB Ps-edital
Mdulo Completo

Depsitos vista
Depsitos a prazo (CDB e RDB)
Caderneta de poupana
O PAPEL DE UMA INSTITUIO FINANCEIRA
Lei 7492/86
Considera-se instituio financeira, para efeito desta lei, a pessoa jurdica de direito pblico
ou privado, que tenha como atividade principal ou acessria, cumulativamente ou no, a captao,
intermediao ou aplicao de recursos financeiros, em moeda nacional ou estrangeira, ou a
custdia, emisso, distribuio, negociao, intermediao ou administrao de valores mobilirios.
Equipara-se instituio financeira:
I - a pessoa jurdica que capte ou administre seguros, cmbio, consrcio, capitalizao ou
qualquer tipo de poupana, ou recursos de terceiros;
II - a pessoa natural que exera quaisquer das atividades referidas neste artigo, ainda que de
forma eventual.

Para fazer essa intermediao, as instituies financeiras captam dos agentes superavitrios,
ou seja, com sobra de dinheiro; e emprestam aos agentes deficitrios, ou seja, com falta de
dinheiro.
As instituies quando captam dinheiro, realizam uma operao PASSIVA, ou seja, tero de
Pagar o dinheiro de volta. E quando emprestam dinheiro, realizam operaes ATIVAS, pois o
cliente dever devolver o dinheiro ao banco.
Estas operaes passivas para o banco constituem-se em:
Depsitos vista:
So depsitos no remunerados, uma vez que o banco raramente os aplica,
pois so de livre movimentao. O cliente pode sac-los a qualquer momento, no
podendo o banco restringir o acesso aos recursos. So feitos em Contas Correntes.
Depsito a prazo:
So depsitos em que o cliente d ao banco um prazo para sacar o dinheiro,
ou seja, o cliente no poder sacar sem prvio aviso ao banco. Com isso o banco fica
mais seguro para emprestar esse dinheiro captado, portanto, paga uma remunerao,
em forma de taxa de juros, pelo prazo que o dinheiro permanecer aplicado.
Com esses valores o banco empresta-os para os deficitrios e nesta ponta
realiza uma operao ATIVA, pois est em posio superior, uma vez que o cliente
agora dever devolver o dinheiro ao banco.

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Cuidado!
Se sua prova pedir para voc definir se tal operao ativa ou passiva,
atente para um referencial que a questo estiver indicando, caso contrrio,
poder se confundir. Nosso referencial acima foi o BANCO.
Os depsitos a prazo mais comuns so o CDB e o RDB.
O CDB e o RDB nada mais so do que, como vimos acima, o cliente
superavitrio emprestando dinheiro ao banco, para que este empreste dinheiro aos
deficitrios.
O CDB Certificado de Depsito Bancrio quando o cliente faz um deposito,
um banco comercial e o banco entrega um certificado de que o cliente depositou
aquele dinheiro, e pagar uma remunerao em forma de taxa de juros, geralmente
atrelada a outro certificado de depsito, chamado CDI.
A vantagem deste papel que ele pode ser passado para frente, ou seja,
pode ser endossado (para quem nunca viu este termo, nada mais do que poder
passar para frente), mas veremos com mais detalhes em cheque. Configura-se
como um ttulo de crdito.
O RDB Recibo de Depsito Bancrio quando o cliente faz uma entrega de
dinheiro a uma Instituio Financeira, mas esta no pode emitir um certificado, pois
no capta em contas correntes. Ento a instituio emite apenas um recibo, um
simples recibo, que diz: este cliente deixou comigo um valor e eu remunerarei por
uma taxa de juros, geralmente, tambm, o CDI.
O problema deste papel que ele, por no ser um certificado, e sim apenas
um recibo, no pode ser passado para frente, ou seja, no pode ser endossado.
So essas instituies as Sociedades de Crdito e as Cooperativas de Crdito,
pois s podem captar deposito a prazo SEM emisso de CERTIFICADO, ou seja,
apenas RDB.
Caderneta de Poupana:
As instituies financeiras captadoras de poupana so geralmente as que
aplicam em financiamento de habitao, ou seja, pegam o valor da poupana e
emprestam boa parte do valor em habitao. Entretanto existem as poupanas rurais
que so captadas pelos bancos comerciais, para emprstimos no setor rural.
As instituies que captam poupana no Pas so: Sociedades de Crdito
Imobilirio (SCI), Associaes de Poupana e Emprstimo (APE) e a Caixa
Econmica Federal (CEF), alm de outras instituies que queiram captar para
emprestar em habitao.
A caderneta de poupana constitui um instrumento de aplicao de recursos
muito antigo, que visa, entre outras coisas, a aplicao com uma rentabilidade para
o cliente.
Atualmente a rentabilidade da poupana determinada da seguinte forma:
A remunerao bsica a TR Taxa Referencial
A remunerao adicional (Medida Provisria 567/2012)
0,5% a.m enquanto a META da taxa Selic estiver superior a 8,5% a.a
70% da META da taxa Selic quando esta for igual ou inferior a 8,5% a.a
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Ateno!
Para que o dinheiro da poupana tenha rendimento, necessrio que o mesmo permanea
por ao menos 28 dias na conta, caso contrrio no ter rentabilidade. Os depsitos feitos
nos dias 29, 30 e 31 de cada ms sero considerados como sendo feitos no dia 1 do ms
seguinte. A remunerao incidir sobre o menor saldo de cada ciclo de 28 dias. Estes ciclos
eu chamo de aniversrios, ou seja, quando a poupana fizer aniversrio, voc quem
ganha o presente, os juroszinhos!
Estes ciclos so diferentes para as Pessoas Fsicas e Pessoas Jurdicas:
Para PF e entidades sem fins lucrativos, o rendimento creditado MENSALMENTE.
Para as demais PJ, esses juros so creditados TRIMESTRALMENTE.
Ateno!
A resoluo 2747
A vedao de cobrana de remunerao pela manuteno de contas de poupana no se
aplica, ou seja, possvel cobrar tarifa desde que:
- A conta esteja com saldo igual ou inferior a R$ 20,00 e que no apresente depsitos ou
saques pelo perodo de 6 meses.
Essa tarifa no pode ser superior a 30% do saldo do ms em que ela v incidir, ou no
mnimo R$ 4,00, ou o saldo que existir, se for inferior a R$ 4,00.
Depsitos Judiciais: Estes so recebidos atravs de depsitos que os recorrentes da
justia querem acion-la; para isso precisam depositar um valor em garantia para
continuar com suas aes na justia; assim, esses processos podem demorar anos,
ficando o banco com este dinheiro disponvel para emprestar aos deficitrios.
Alm dessas formas de arrecadao, o banco obtm recursos atravs de prestao
de servios, tais como cobrana,
arrecadao de impostos, tarifas, administrao de fundos de investimentos e
custdia de ttulos e valores mobilirios e bens materiais. Mas como nosso foco
captao de clientes para emprestar a outros clientes, falaremos disso
posteriormente.
Esta foi a ponta de captao. Na ponta de aplicao, ns temos as linhas de
crdito, onde o banco emprestar ao deficitrio o recurso captado, cobrando a
titulo de preo os famosos JUROS, ou seja, os juros nada mais so do que o preo
do dinheiro.
Quando voc pede emprestado a um banco o valor de R$ 30.000,00 e ao final
paga R$ 50.000,00 existe a uma diferena de R$ 20.000,00 no ?
Essa diferena nada mais do que o preo por pegar emprestados 30 mil
reais, ou seja, os juros, ou seja, o preo do dinheiro, ok?
De posse disso imagine a seguinte situao:
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Voc foi padaria do seu Manuel e comprou um po; ao chegar ao caixa seu
Manuel falou que o valor do po so 3 reais. Logo, alem de perceber que voc est
sendo assaltado, voc percebe tambm que nesses 3 reais do pozinho seu Manuel
dever pagar suas despesas com funcionrios, gua, luz, telefone e ainda ter lucro,
certo?
Com os bancos do mesmo jeito! O preo do dinheiro o juro, certo? Ento
neste preo eu preciso ter:
Com isso a taxa de juros deve
pagar todas as despesas e ainda
sobrar o lucro do banco.
No confunda!
Quando o
Banco capta, por exemplo, na
poupana, vai pagar ao superavitrio
ao menos TR + 0,50%a.m, como vimos
l em poupana, certo?

CUSTO DA CAPTAO, LUCRO , RISCO DO CRDITO

INADIMPLNCIA , COMPULSRIO

DESPESAS ADMINISTRATIVAS,PERFIL DO CLIENTE

Logo, ele ir emprestar ao


deficitrio cobrando uma taxa de juros,
por exemplo, de 4% a.m; a diferena entre quanto eu pago pela CAPTAO
EMPRSTIMO = SPREAD. Ou seja, neste caso estou tento um spread de 3,5% a.m
o Spread no quer dizer lucro, pois assim eu diria que a nica despesa do banco
seria com a captao, mas alm desta despesa o banco tem todos aqueles custos
acima, ento dentro do spread eu tenho o lucro, mas spread no lucro!

Conta corrente: abertura, manuteno, encerramento, pagamento,


devoluo de cheques e cadastro de emitentes de cheques sem fundos
(CCF).
Bom pessoal, muitos de ns j fomos a algum banco, alguma vez, para abrir,
ou assistir algum abrir uma conta. A conta que abrimos no banco nada mais do
que um CONTRATO, e como tal precisa de regras e de orientaes sobre sua forma.
Lembrando que esse contrato composto de uma FICHA-PROPOSTA e um
Carto de Assinatura.
A ficha-proposta deve conter no mnimo: Qualificao do depositante,
endereo residencial e comercial completos, telefone com DDD, referencias
pessoais, data da abertura da conta e o numero dessa conta, e a assinatura do
depositante.
Estas orientaes esto contidas na Resoluo CMN n 2.025/1993, que dita
s regras bsicas que devem nortear as Instituies Financeiras quando da Abertura
e manuteno de contas de depsito.
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Ento vamos ver o que o CMN e o BACEN tm dito sobre isso:


No caso de pessoa fsica:
- documento de identificao (carteira de identificao ou equivalente, como, por
exemplo, a carteira nacional de habilitao, passaporte, CTPS, carreiras de rgo de
classe);
- inscrio no Cadastro de Pessoa Fsica (CPF);
- comprovante de residncia.
Para que exista uma pessoa fsica basta que esta nasa com vida, e se extingue
com a morte do indivduo.
No caso de pessoa jurdica:
- documento de constituio da empresa (contrato social e registro na junta
comercial);
-inscrio no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica (CNPJ).
- documentos que qualifiquem e autorizem os representantes, mandatrios ou
prepostos a movimentar a conta.
Para que uma Pessoa Jurdica de direito Privado exista necessrio que o contrato
social seja registrado na JUNTA COMERCIAL do Estado onde a empresa se situa.
Nos casos de Partidos Polticos deve-se registrar o estatuto no TSE Tribunal Superior
Eleitoral. (estes so pessoas jurdicas de direito PRIVADO).
As pessoas jurdicas podem ser tambm de direito Pblico Interno: Unio, Estados,
Distrito Federal e Municpios; Autarquias e Fundaes Pblicas. (so criados por Lei)
Existem ainda as de Direito Pblico Externo: que so os territrios e entidades
governamentais no exterior.
A pessoa jurdica extingue-se com a dissoluo desta, mediante acordo
entre os scios ou por decreto judicial, exceto para as pblicas, que sero por
meios especficos.
Alm disso, a instituio financeira pode estabelecer critrios prprios para
abertura de conta de depsito, desde que seguidos os procedimentos previstos na
regulamentao vigente (Resoluo CMN 2.025/1993).
Ou seja, as instituies Financeiras podem exigir outros documentos ou termos
para abrir esta conta, mas desde que no firam a resoluozinha ai de cima OK?!
Ex.: Depsito Inicial e comprovante de rendimentos.
De posso destes documentos vamos a FICHA-PROPOSTA.
Esta deve conter no mnimo:
Condies para fornecimento de talonrio de cheques;
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Necessidade de comunicao pelo depositante, por escrito, de qualquer mudana de


endereo ou nmero de telefone ou no cadastro;
Condies para incluso do nome do depositante no Cadastro de Emitentes de Cheque
sem Fundos (CCF);
Informao de que os cheques liquidados, uma vez microfilmados, podero ser
destrudos; (estas microfilmagens devem permanecer por no mnimo 10 anos no
arquivo).
Tarifas de servios, incluindo a informao sobre servios que no podem ser
cobrados;
Saldo mdio mnimo exigido para manuteno da conta se houver essa exigncia.

Ateno! A Ficha-Proposta somente poder ser microfilmada depois de


transcorridos no mnimo cinco anos, a contar do inicio do relacionamento com o
cliente.
Alm disso, FACULTADO instituio financeira abrir, manter ou encerrar contas
de depsito caso o cliente esteja inscrito no CCF Cadastro de Emitente de Cheques
sem Fundos.
O cliente ser includo no CCF nas seguintes condies:
12- Devoluo de cheque sem proviso de fundos na segunda apresentao.
13- Devoluo de cheque por conta encerrada.
14- Devoluo de cheque por pratica espria. (prticas ilegais)
Veremos com mais detalhes em CHEQUE.
Sobre as tarifas que podem ser cobradas na sua conta veja:
Quando se fala em servios do Banco, lembramos que so 4 categorias de servios:
Servios essenciais: aqueles que no podem ser cobrados;
Emisso da primeira via do carto de dbito. (segundas vias exceto nos casos
decorrentes de perda, roubo, furto, danificao e outros motivos no imputveis a
Instituio emitente).
4 saques ms. (No caso de poupana so 2 saques por ms)
At 10 folhas de cheque ms.
2 extratos ms.
At dia 28 de fevereiro de cada ano o banco deve enviar ao cliente um extrato
consolidado, mostrando seus rendimentos no ano anterior, geralmente para fins de
Imposto de Renda.
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2 Transferncias entre contas da mesma instituio por ms. (No caso da


poupana 2 transferncias entre contas de mesma titularidade).
Consultas via internet.
Prestao de qualquer servio por meios eletrnicos, no caso de contas cujos
contratos prevejam utilizar exclusivamente meios eletrnicos.
Compensao de cheques.
Servios prioritrios: O banco obrigado a fornecer um pacote bsico destes
servios prioritrios, que so aqueles relacionados a contas de depsitos,
transferncias de recursos, operaes de crdito e de arrendamento mercantil, carto de
crdito bsico e cadastro, somente podendo ser cobrados os servios constantes da
Lista de Servios da Tabela I anexa (Resoluo CMN 3.919, de 2010, devendo ainda
ser observados a padronizao, as siglas e os fatos geradores da cobrana, tambm
estabelecidos por meio da citada Tabela I;
Servios especiais: aqueles cuja legislao e regulamentao especficas definem
as tarifas e as condies em que aplicveis, a exemplo dos servios referentes ao
crdito rural, ao Sistema Financeiro da Habitao (SFH), ao Fundo de Garantia do
Tempo de Servio (FGTS), ao Fundo PIS/PASEP, s chamadas "contas-salrio, bem
como s operaes de microcrdito de que trata a Resoluo CMN 4.000, de 2011;
Servios diferenciados: aqueles que podem ser cobrados desde que explicitadas ao
cliente ou ao usurio as condies de utilizao e de pagamento.
No encerramento da conta voc deve tomar alguns cuidados:
Pode ser encerrada por ambas as partes, cliente ou banco, desde sempre
acompanhada de aviso prvio, por meio de carta registrada ou meio
eletrnico.
Informar se h cheques a serem compensados, pois havendo, o banco pode ser
negar encerrar a conta, sem a devida comprovao de que eles foram liquidados.
Devolver as folhas de cheque restantes ou declarar que as inutilizou.
Deixar depositado na conta valores para compensar dbitos e compromissos
assumidos na relao do cliente com o banco.
Atente para algumas coisinhas:
Pessoas Fsicas com idade entre 16 e 18 anos, no emancipadas, podem ter conta de
depsitos, e acesso a crdito tambm, desde que na abertura ou na assinatura do
contrato sejam ASSISTIDAS por seus responsveis legais! ASSISTIDAS!
J as Pessoas Fsicas com idade inferior a 16 anos, podem ter contas de depsitos, e
devem ser Representadas por seus representantes legais. REPRESENTADAS!
Pessoas Fsicas com Deficincia Visual podem ter contas de depsitos, e at firmar
contratos de emprstimo, desde que sejam assistidas por duas testemunhas e que o
contrato seja lido em VOZ ALTA!
Os residentes e domiciliados no exterior podem ter conta no Brasil, mas as
movimentaes ocorridas em tais contas caracterizam ingressos ou sadas de recursos
no Brasil e, quando em valor igual ou superior a R$10 mil, esto sujeitas a comprovao
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documental, registro no sistema informatizado do Banco Central e identificao da


provenincia e destinao dos recursos, da natureza dos pagamentos e da identidade
dos depositantes e dos beneficirios das transferncias efetuadas. (LEMBRANDO QUE
S INSTITUIES AUTORIZADAS A OPERAR COM CMBIO PODEM TER ESSE
TIPO DE CONTA!).

Ttulos de Crdito
CHEQUE
LEI 7357/85
Requisitos essenciais do cheque:
Denominao cheque
Ordem INCONDICIONAL de pagar quantia DETERMINADA ou DETERMINVEL.
Nome do Sacado.
Lugar de Pagamento
Data e lugar de emisso do ttulo.
Assinatura do titular ou mandatrio.

Cuidado!
Os requisitos essenciais do cheque so os que esto na Lei 7357/85,
entretanto, em 2011, o BACEN editou uma circular 3972/11, que versa sobre
exigncias quanto a IMPRESSO das folhas de cheque pela instituio financeira.
Art. 3 As folhas de cheques
fornecidas
pelas
instituies
financeiras
devem trazer impressas as
seguintes informaes
na
rea
destinada

identificao
do titular ou
titulares
de
contas
de
depsitos vista:
I - o nome do
correntista e o respectivo
nmero de inscrio
no Cadastro de Pessoas
Fsicas (CPF) ou no Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica (CNPJ);

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II - o nmero, o rgo expedidor e a sigla da Unidade da Federao referentes ao


documento de identidade constante do contrato de abertura e manuteno de conta de
depsitos vista, no caso de pessoas naturais;
III - a data de incio de relacionamento contratual do correntista com instituies
financeiras, na forma estabelecida na Resoluo n 3.279, de 29 de abril de 2005, e
regulamentao complementar; e
IV - a data de confeco da folha de cheque, no formato "Confeco: ms/ano", na
parte inferior da rea destinada identificao da instituio financeira, no anverso do
cheque.
Note que so requisitos tcnicos para a impresso das folhas do cheque. Logo os requisitos
essenciais so os que esto na LEI 7357/85, pois o BACEN no tem poderes para alterar leis,
mas como o CMN delegou a ele o poder de Regulamentar a Compensao de Cheques e
outros papis, ele pode ditar regras para melhorar o sistema.
No existe ACEITE em cheque.
O cheque admite endosso (em preto ou em branco), e aval (total ou
parcial).
*O aval no cheque tem prazo, e ele limitado ao prazo para apresentao do
cheque. 30 dias para mesma praa, e 60 dias para praas diferentes.
Lembrando que o cheque tem prazo de prescrio, que de 6 meses, a
contar da data de expirao do prazo de apresentao. (caso o titular no
apresente at a data limite, conta-se como se tivesse efetivamente apresentado nesta
data).

A expresso A ORDEM ou NO A ORDEM:


Quando falamos que o cheque A ORDEM, estamos dizendo que o cheque
permite cadeia de endosso, ou seja, permite que eu passe o cheque para frente,
para minha ordem.
J no NO A ORDEM, o cheque fica impedido de produzir uma cadeia de
endosso, ou seja, o cheque no pode ser passado a minha ordem, para quem eu
quiser.

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O endosso:
O endosso do cheque pode ser em branco, quando no digo quem o novo
beneficirio, ou pode ser em preto, quando digo que o novo beneficirio.
Mas, ateno, a Lei 8.088/90 proibiu o endosso em BRANCO no Brasil.
Lembrando:
Cheque NOMINAL aquele em que existe o nome do beneficirio, mas a Lei do cheque
permite que haja o CHEQUE AO PORTADOR limitado ao valor de
R$ 100,00.
Cruzamento:
O cruzamento do cheque pode ser em branco ou em preto.
Se for, em branco, eu, emitente, estou exigindo que o cheque seja
depositado em uma conta. Ele no pode ser pago na boca do caixa.
Se for, em preto, eu estou complicando a vida do beneficirio, pois eu digo
em QUAL BANCO o cheque dever ser depositado. Dessa forma se eu emitir um
cheque da CAIXA e o cruzar em PRETO com o nome da CAIXA, o beneficirio s
pode depositar o cheque na CAIXA, e se ele no tiver conta, dever abrir uma.

Compensao:
O Cheque compensado na COMPE (Cmara de Compensao) ou no STR
(Sistema de Transferncia de Reservas), a depender do valor do mesmo, veremos
em SPB.
O prazo de compensao do cheque de 24H para cheques a partir de
300,00; e de 48H para cheques at R$ 299,99.

R$

Observaes Importantes sobre a compensao.


1. Valor-Limite o valor estabelecido pelo Banco Central do Brasil, que serve para
selecionar os documentos em relao ao prazo de bloqueio.
2. Os prazos de bloqueio indicados sero acrescidos de um dia til, se ocorrer, durante o
perodo normal de bloqueio, feriado local na praa onde localizada a dependncia
sacada.
3. O cheque devolvido deve ser entregue ao depositante na Dependncia (agncia ou
Posto de Atendimento Cooperativo) de seu relacionamento. O cheque pode ser
devolvido em outra dependncia, que no a de relacionamento do cliente, mediante
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acordo entre o cliente e o remetente (instituio financeira que acolhe o cheque em


depsito), no estando a devoluo do documento ao cliente sujeita a prazo
regulamentar.
Questo de prova!
4. Os valores depositados ficam disponveis para compensar dbitos, nas
respectivas conta-correntes dos depositantes, na noite do ltimo dia do prazo de
bloqueio, podendo ser sacados, diretamente no caixa do remetente, no dia til
seguinte ao trmino desse prazo.
Questo de prova!
5. Os valores depositados que sofrerem bloqueio por prazos superiores aos
divulgados neste documento devem ser remunerados, por dia de excesso, pela
Taxa Selic.
6. Cheques devolvidos por problemas operacionais do remetente ou do destinatrio
(instituio financeira contra a qual o cheque sacado) no podem ser devolvidos ao
cliente nem ter seu prazo de bloqueio alterado.
7. Os depsitos em cheques de outra Dependncia do mesmo Participante observam os
mesmos prazos mximos de bloqueio e de devoluo previstos para os cheques de
outro participante, podendo ser reduzidos, de acordo com os critrios de cada
participante.
Na compensao o Cheque pode ser devolvido por diversos motivos, mas
devemos destacar os que levam a incluso no CCF - Cadastro de Cheques sem
Fundos:
11 Sem fundos na primeira apresentao (no inclui diretamente, mas uma etapa
para que o motivo 12 acontea).
12 Sem fundos na segunda apresentao, ai vai para o CCF.
13 Conta encerrada.
14 Prtica Espria.
Alm de outros motivos que esto na lista abaixo.
Cuidado!
A Contra-Ordem ou revogao, motivo 21, s pode ser dada aps o prazo
de apresentao do cheque, e s dada pelo emitente do cheque.
A Sustao ou oposio, motivo 20, pode ser dado durante o prazo de
apresentao e pode ser dado tanto pelo emitente quanto pelo favorecido.
OBS: SMULA 388 STJ: A simples devoluo indevida de um cheque
acarreta DANO MORAL.

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SMULA 370, diz que o cheque apresentado antes da data acarreta


dano moral para o emitente.

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Nota promissria
Amarelinha
um ttulo cambirio em que seu
criador assume a obrigao direta e
principal
de
pagar
o
valor
correspondente no ttulo. A nota
promissria nada mais do que uma
promessa de pagamento, e para seu
nascimento so necessrias duas
partes: o emitente ou subscritor
(devedor), criador da promissria no
mundo jurdico, e o beneficirio ou
tomador que o credor do ttulo.
Para exemplificar a constituio de uma nota promissria citamos a seguinte hiptese: Pedro
empresta R$ 1.000,00 (mil reais) ao seu amigo Andr, que por sua vez se compromete a efetuar o
pagamento do emprstimo em trinta dias. Assim sendo, emite uma nota promissria no valor do
emprstimo onde o beneficirio o Pedro, com vencimento para trinta dias da data.
Como nos demais ttulos de crdito a nota promissria pode ser transferida a terceiro por
endosso, bem como nela possvel a garantia do aval.
Caso a nota promissria no seja paga em seu vencimento poder ser protestada, como ainda
ser possvel ao beneficirio efetuar a cobrana judicial, a qual ocorre por meio da ao cambial que
executiva. No entanto, a parte s pode agir em juzo se estiver representada por advogado legalmente
habilitado. Obs.: Para valores menores que 20 salrios mnimos, no necessrio advogado, bastando
procurar um Juizado Especial Cvel (antigo Juizado de Pequenas Causas).
A nota promissria prevista no decreto 2044 de 31 de dezembro de 1908 e na Lei Uniforme
de Genebra, seus requisitos so os seguintes:
1. A denominao "nota promissria" lanada no texto do ttulo.
2. A promessa de pagar uma quantia determinada.
3. A poca do pagamento, caso no seja determinada, o vencimento ser considerado vista.
4. A indicao do lugar do pagamento e, em sua falta, ser considerado como o domiclio, o do
subscritor (emitente).
5. O nome da pessoa a quem, ou a ordem de quem deve ser paga a promissria.
(Beneficirio)
6. A indicao da data em que, e do lugar onde a promissria passada, em caso de omisso do
lugar ser considerado o designado ao lado do nome do subscritor.
7. A assinatura de quem passa a nota promissria (subscritor ou emitente ou devedor).
8. Sem rasuras, pois perde o valor a nota promissria.
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Nota Promissria_ Decreto n. 57.663, de 24-1-1966, artigo 75 em diante.

DUPLICATA p p pio

A duplicata
mercantil ou
simplesmente duplicata
uma
espcie de ttulo de crdito que
constitui o instrumento de prova do
contrato de compra e venda, de
mercadorias ou prestao de
servios. A lei regulamentadora em
nossa legislao a: N 5.474/68 Lei das Duplicatas.
O prazo mnimo para a
duplicata de 30 dias, exceto se as
partes concordarem que o meio de
pagamento ser por meio de
duplicata, neste caso poder ser
menor, mas a regra prazo mnimo
30 dias, contados da entrega ou
despacho da mercadoria ou da
prestao do servio.
O vendedor entrega a mercadoria e emite uma FATURA, onde sero
discriminados os valores das mercadorias ou dos servios prestados e as parcelas de
cada um. Atravs desta fatura o vendedor pode emitir varias duplicatas, discriminando
cada uma quanto a sua origem, ou pode emitir uma nica duplicata, onde discriminar os
produtos ou servios.
Deve-se sempre informar o valor lquido das vendas ou servios prestados!
Requisitos da duplicata

I - a denominao "duplicata", a data de sua emisso e o nmero de ordem;


II - o nmero da fatura;
III - a data certa do vencimento ou a declarao de ser a duplicata vista;
IV - o nome e domiclio do vendedor e do comprador;
V - a importncia a pagar, em algarismos e por extenso;
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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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VI - a praa de pagamento;
VII - a clusula ordem;
VIII - a declarao do reconhecimento de sua exatido e da obrigao de pag-la, a ser
assinada pelo comprador, como aceite, cambial;
IX - a assinatura do emitente.
Obs.: Uma s duplicata no pode corresponder a mais de uma fatura, mas uma fatura pode
ter mais de uma duplicada.
Fluxo da emisso das duplicatas
Vendedor, ou seu representante, produz uma fatura, com esta em mos, emite uma duplicata.
Esta duplicada pode ser entregue diretamente ao comprador, ou o vendedor pode contratar um
intermediador, (instituio financeira ou correspondente), que se encarrega da entrega ao
comprador, e se responsabiliza pela custodia do titulo at sua liquidao.
Se o vendedor entregar diretamente, tem o prazo de 30 dias, a contar da data da emisso para
faz-lo, e o comprador tem o prazo de 10 dias, para devolver a duplicata reconhecendo a divida ou
no, atravs de um instrumento chamado aceite.
Se a entrega for feita pela instituio financeira, o vendedor tem o prazo de 30 dias para
entregar a instituio, e esta tem o prazo de 10 dias, a contar da data de recebimento pelo vendedor,
para entregar ao comprador, e este ultimo tem 10 dias para devolver, com aceite ou no, a
instituio financeira. A instituio, por sua vez, deve informar ao vendedor, se o comprador aceitou
ou no o titulo, e se ira custodiar ou no o papel at sua liquidao.
O comprador s pode recusar o titulo nas seguintes condies:
Se houver avaria ou no recebimento das mercadorias ou servios.
Vcios, defeitos ou diferena na quantidade ou qualidade dos bens ou servios.
Divergncia no prazo ou valor do titulo.
Fora essas condies o vendedor pode protestar o titulo, caso o comprador se recuse a aceit-lo.
Este protesto deve ser feito na praa de pagamento do titulo e aps este protesto, o vendedor pode
requerer a cobrana judicial.
Ateno! A duplicata pode ser alterada ou ter seu prazo prorrogado, desde que concordem o
vendedor, o comprador e os coobrigados ( avalistas ou endossantes).
Para formalizar o pagamento da duplicata, e se livrar dessa dvida, o comprador pode:
Pagar em dinheiro e receber um recibo, no qual verse que o mesmo corresponde a
quitao da duplicada.
Cheque a favor do vendedor, onde verse que o cheque corresponde liquidao da
obrigao.

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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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Obs.: No pagamento pode haver deduo de creditos a favor do comprador, decorrentes,


por exemplo, de devoluo de mercadorias ou ressarcimento por danos a mercadorias ou
servios.
Caso o comprador no pague o ttulo, este ir a protesto, sempre na praa de pagamento. Alm
disso, o vendedor pode requerer a execuo judicial do ttulo, mas esse direito tem prazo:
3 anos para o sacado ou avalistas, a contar da data de vencimento.
1 ano para executar os coobrigados. (Estes respondem solidariamente pelo aceite e
pelo pagamento do ttulo).
Ateno: Existe um papel chamando TRIPLICATA, que nada mais do que a segunda
via da duplicata, decorrente de perda ou extravio desta.

Banco Central do Brasil e Conselho Monetrio Nacional


Funes e atividades
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL SFN
LEI 4595/64
CMN - CONSELHO MONETRIO NACIONAL
QUEM ?
o rgo NORMATIVO mximo no SFN.
Suas REUNIES ORDINRIAS so MENSAIS e ao final so emitidas
RESOLUES.
um rgo colegiado, composto por trs MINISTROS.
- Ministro da Fazenda Nacional (Presidente do conselho)
- Ministro do Planejamento, Oramento e Gesto (MPOG)
- Presidente do Banco Central do Brasil (tem status de Ministro)
Objetivos do CMN:
Adaptar os meios de pagamentos as reais necessidades da economia e seu processo
de desenvolvimento.
Regular o valor interno da moeda, corrigindo ou prevenindo os surtos inflacionrios ou
deflacionrios, de origem interna ou externa.
Regular o valor externo da moeda e o equilbrio da balana de pagamentos do Pas.

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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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Orientar a aplicao dos recursos das instituies financeiras pblicas ou privadas, de


forma a garantir condies favorveis ao desenvolvimento equilibrado da economia
nacional.
Propiciar o aperfeioamento das instituies e dos instrumentos financeiros, de forma a
tornar mais eficiente o sistema de pagamentos e mobilizao de recursos.
Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras.
Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica
interna e externa.
Estabelecer, para fins da poltica monetria e cambial, as condies especificas para
negociao de contratos derivativos, estabelecendo limites, compulsrios e definindo as
prprias caractersticas dos contratos existentes, e criando novos.
Estabelecer a Meta de Inflao.
Por causa destes objetivos acima o CMN recebe varias atribuies, ou seja, as armas que ele
tem para poder realizar seus objetivos, quais sejam:
1) Autorizar a emisso de papel moeda
2) Fixar diretrizes e normas para a poltica cambial.
3) Disciplinar o credito e suas modalidades e as formas das operaes creditcias.
4) Estabelecer limites para a remunerao das operaes e servios bancrios ou
financeiros.
5) Determinar a taxa do recolhimento compulsrio at 60% dos ttulos contbeis das
instituies financeiras. Lei 4595/64 art. 10, III.
6) Regulamentar as operaes de redesconto.
7) Outorgar ao BACEN o monoplio sobre as operaes de CMBIO quando o balano
de pagamentos assim o exigir.
8) Estabelecer as normas a serem seguidas pelo BC quanto s transaes com ttulos
pblicos.
9) Regular a constituio, o funcionamento e a fiscalizao de todas as instituies
financeiras que operam no Pas.
10) Aprovar o regimento interno as contas do BACEN.
11) Colaborar com o Senado Federal na instruo de processos de emprstimos externos.
12) Determinar a porcentagem mxima dos recursos que as instituies financeiras
podero emprestar.
13) Expedir normas gerais de contabilidade e estatstica a serem observadas pelas
instituies financeiras.

BANCO CENTRAL DO BRASIL


(BACEN)
uma autarquia, colegiada, composta por 9 DIRETORIAS e at 9 diretores,
mas atualmente s possui 8 DIRETORES, incluindo o PRESIDENTE.

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Todos indicados pelo Presidente da Repblica com aprovao do Senado


Federal.
o rgo executivo central do SFN, o brao direito do CMN, portanto um
rgo Supervisor.
Reunies Ordinrias Semanais, nas quais so lavradas CIRCULARES.
O BACEN tem por objetivos:
Zelar pela adequada liquidez da economia;
Manter as reservas internacionais em nvel adequado;
Estimular a formao de poupana;
Zelar pela estabilidade e promover o permanente aperfeioamento do sistema
financeiro.
Dentre as vrias competncias do BACEN vale ressaltar:
Emitir papel-moeda e moeda metlica;
Executar os servios do meio circulante;
Determinar a Taxa de recolhimento compulsrio at 100% dos depsitos a vista e
60% ttulos contbeis das instituies financeiras. Lei 7730/89.
Receber recolhimentos compulsrios e voluntrios das instituies financeiras e
bancrias;
Realizar operaes de redesconto e emprstimo s instituies financeiras;
Regular a execuo dos servios de compensao de cheques e outros papis;
Efetuar operaes de compra e venda de ttulos pblicos federais;
Exercer o controle do crdito sobre todas as suas formas;
Exercer a fiscalizao das instituies financeiras;
Autorizar o funcionamento das instituies financeiras;
Estabelecer as condies para o exerccio de quaisquer cargos de direo nas
instituies financeiras PRIVADAS.
Vigiar a interferncia de outras empresas nos mercados financeiros e de capitais.
Controlar o fluxo de capitais estrangeiros no pas.
Cuidado!
Autorizar o funcionamento de Instituies Financeiras Estrangeiras no Pas, s
por Decreto do Presidente da Republica ( Poder Executivo).
O BACEN regulamenta o CMBIO e a Compensao de Cheques e outros papis.
Para nossas provas o BACEN determina o percentual do depsito compulsrio
desde, recentemente, em 1989.
No caia na pegadinha!
O CMN orienta a aplicao dos recursos das Instituies financeiras.
O CMN regulamenta a constituio, funcionamento e fiscalizao das instituies
financeiras que operam no pas.
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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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O BACEN autoriza o funcionamento das instituies financeiras no pas.


O BACEN estabelece as condies para exercer quaisquer cargos de direo nas
instituies financeiras PRIVADAS.
Zelar pela liquidez e solvncia das instituies Financeiras o CMN!
Zelar pelo resto o BACEN!
COMPETE AO BACEN fiscalizar o Mercado de Capitais quando de ttulos no
validos pela Lei 6.385/76 e quando no entregues a responsabilidade da CVM.
Ttulos Pblicos
Ttulos Cambiais
Logo o BACEN fiscaliza tudo o que a CVM no fiscalizar no Mercado de capitais.

CONSELHO DE RECURSOS DO SFN


(CRSFN)
DECRETO 1.935 DE 1996
O conselho de recursos um rgo acessrio ao CMN, composto por 8 conselheiros,
que atuam como 2 e ultima instncia recursal, para processos advindos do BACEN,
CVM.

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL: Instituies do Sistema Financeiro


Nacional tipos, finalidades e atuao.
INSTITUIES FINANCEIRAS MONETRIAS
Captadoras de Depsitos Vista
Bancos Comerciais
Deve ser constitudo sob a forma de sociedade annima e na sua
denominao social deve constar a expresso "Banco", vedado a palavra central
(Resoluo CMN 2.099, de 1994).
Operaes Passivas
Captam depsitos a vista, como atividade tpica, mas podem captar deposito a
prazo fixo (CDB/RDB).
Obtm recursos externos e de instituies Oficiais para repasse.
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Captam por Letra Financeira (150 mil ou 300 mil) prazo mnimo dois anos.
Arrecadam com prestaes de servios (com ou sem convnios) ( tarifas,
tributos, cobraa de ttulos)

Operaes Ativas
Desconto de ttulos.
Abertura de crdito comercial e contas correntes.
Operaes especiais (crdito Rural, cmbio, Comercio Internacional)
Caixas Econmicas
Atualmente s temos uma Caixa Econmica segundo o decreto 759/69.
Atua fortemente no SBPE captando poupana para emprstimo no Sistema
Financeiro de Habitao.
Capta deposito vista.
Presta servios (principalmente para PF)
CDC
Penhor (de joias e outros materiais preciosos- tem monoplio)
Penhor Industrial, de ttulos e mercantil.
Loterias (exclusividade da CEF)
Administradora do FGTS (ganha taxa de administrao)
Programas Sociais (bolsa famlia, bolsa escola, pr-jovem, pr nasci, etc.).
Desde 2009 a CEF constituiu um Banco de Investimentos. (Lei 11.908).
Em 2008 a CEF foi autorizada a constituir a CAIXA PAR.
Cooperativas de Crdito
A cooperativa de crdito uma instituio financeira formada por uma
associao autnoma de pessoas unidas voluntariamente, com forma e natureza
jurdica prprias, de natureza civil, sem fins lucrativos, constituda para prestar
servios a seus associados. Devem conter a expresso
cooperativa
de crdito.
- Singulares: mnimo de 20 PF (algumas PJ podem desde que sejam de
atividades correlatas ou sem fins lucrativos)

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- Centrais / Federaes: mnimo de trs singulares, podendo excepcionalmente


admitir associados individuais.
Caractersticas:
So equiparadas a Instituies Financeiras (Lei 4595/64)
Atuam basicamente no setor primrio da economia

Operaes mais comuns:


Captam depsitos vista e a prazo (somente de associados, sem emisso de
certificado) - RDB.
Obter emprstimos at ou repasses de instituies financeiras nacionais ou
estrangeiras, inclusive por meio de depsitos interfinanceiros. (resoluo
3.859/2010, Art. 35, inciso I)
Receber recursos de fundos oficiais.
Doaes
Conceder emprstimos (apenas aos associados)
Aplica no mercado financeiro.
Prestar Servios aos associados ou no associados.

Bancos Cooperativos
So Bancos comerciais ou Mltiplos com carteira comercial. Constituemse como S/A, onde, ao menos 51% das aes devem pertencer s cooperativas
CENTRAIS de crdito (acionista controlador) e devem conter a expresso
Banco Cooperativo. (Resoluo 2788/2000)
So S/A.
So Bancos Mltiplos ou Bancos Comerciais, mas devem
OBRIGATORIAMENTE, ter a carteira COMERCIAL.
Emitem: Talo de cheque, cartes de crdito, compensam documentos,
administram sua carteira de crdito, somente para associados.
Captam recursos no exterior.
Os recursos por eles captados ficam na regio onde o Banco atua, e onde os
recursos foram gerados.
Podem prestar servios aos no cooperados.

INSTITUIES FINANCEIRAS NO MONETRIAS


No captam depsito vista
Bancos de Investimento

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So instituies financeiras privadas especializadas em operaes de


participao societria de carter temporrio, de financiamento da atividade produtiva
para suprimento de capital fixo e de giro e de administrao de recursos de
terceiros. Devem ser constitudos sob a forma de sociedade annima e adotar,
obrigatoriamente, em sua denominao social, a expresso "Banco de Investimento".
No possuem contas correntes e captam recursos via depsitos a prazo, repasses
de recursos externos, internos e venda de cotas de fundos de investimento por eles
administrados. As principais operaes ativas so financiamento de capital de
giro e capital fixo, subscrio ou aquisio de ttulos e valores mobilirios,
depsitos
interfinanceiros
e
repasses
de
emprstimos
externos
(Resoluo CMN 2.624, de 1999).
Fiscalizados pelo BACEN e pela CVM.
Administra fundos de investimento.
Underwriting e IPO
Financia Capital de giro e capital fixo (o capital FIXO sempre acompanhado de um
projeto) principalmente para PJ.
Captam CDB, RDB e cotas de fundos de investimento.
Letra Financeira.
Repasses de emprstimos nacionais ou estrangeiros, e prestam garantias desses
emprstimos.
Devem conter a expresso Banco de Investimentos
Bancos de Desenvolvimento
(Mdio e longo prazo)
Constitudos sob a forma de sociedade annima, com sede na capital do
Estado que detiver seu controle acionrio, devendo adotar, obrigatria e
privativamente, em sua denominao social, a expresso "Banco de
Desenvolvimento", seguida do nome do Estado em que tenha sede
(Resoluo CMN 394, de 1976).
Emprstimos e Leasing

Buscam o desenvolvimento econmico e social.


Recebem repasses do Governo Federal e do BNDES
Captam CDB e RDB.
Emitem cdulas Hipotecrias e Pignoratcias de debntures.
Exemplos: BDMG, BRDE.
Ateno!
Bancos de desenvolvimento so exclusivamente bancos pblicos.
O BNDES no um banco de desenvolvimento, uma empresa pblica.
Bancos de Cmbio
(Exclusivo para operaes de cmbio)

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Os bancos de cmbio so instituies financeiras autorizadas a realizar, sem


restries, operaes de cmbio e operaes de crdito vinculadas s de
cmbio, como financiamentos exportao e importao e adiantamentos sobre
contratos de cmbio, e ainda a receber depsitos em contas sem remunerao,
no movimentveis por cheque ou por meio eletrnico pelo titular, cujos recursos
sejam destinados realizao das operaes acima citadas. Na denominao dessas
instituies deve constar a expresso "Banco de Cmbio" (Res. CMN 3.426, de
2006).
Sociedades de Crdito, Financiamento e Investimento (Financeiras)
Constitudas sob a forma de sociedade annima e na sua denominao social deve constar
a expresso "Crdito, Financiamento e Investimento". Tais entidades captam recursos por
meio de aceite e colocao de Letras de Cmbio (Resoluo CMN 45, de 1966) e Recibos de
Depsitos Bancrios, ou seja, depsitos sem a emisso de certificados.
(Resoluo CMN 3454, de 2007).
(!) Famosas Financeiras - Geralmente ligadas a algum Banco Comercial ou Mltiplo.
Financiam bens durveis pelo CDC ou credirio.
Risco do Crdito diludo, pulverizado.
No abrem conta corrente (no captam depsitos a vista)
As operaes passivas podem ir at 12 vezes seu patrimnio.
Praticam altas taxas de juros por causa da alta inadimplncia.
Lastro ou Funding:
+ Letras de cmbio
+ Letras Financeiras
+ Depsitos a prazo (RDB)

Sociedades de Arrendamento Mercantil (Auxiliar)


Constitudas sob a forma de sociedade annima, devendo constar
obrigatoriamente na sua denominao social a expresso "Arrendamento
Mercantil".
Operam:
- Leasing Locao de bens Mveis, nacionais ou estrangeiros e Bens
Imveis adquiridos pela entidade arrendadora para fins de uso prprio do
arrendatrio.
- Ttulos da dvida pblica
- Cesso de direitos creditrios
Seu lastro composto por:

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+Emisso de Debntures
+ Emprstimos em outras Instituies Financeiras
+ Captam recursos no Exterior.
prestadora de servios, logo sobre suas operaes no incide IOF e
sim ISS.
Bens estrangeiros podem ser objeto de Leasing, desde que enumerados
na lista do CMN.

Companhias Hipotecrias

Regulamentadas pela Resoluo 2.122/94


So S/A
Deve constar a expresso companhias hipotecrias no nome.
Dependem de autorizao do BACEN para funcionar.

Captam atravs de:


Letras Hipotecrias e Cdulas Hipotecrias.
Debntures.
Emprstimos no exterior e no Pas.
Outras formas que venham a ser autorizadas pelo BACEN.
Aplicam em:

Financiamentos destinados aquisio, produo, reforma ou comercializao de


imveis residenciais ou comerciais e lotes urbanos;
Conceder emprstimos e financiamentos, garantidos por hipoteca ou pela alienao
fiduciria de bens imveis.
Comprar, vender, refinanciar e administrar crditos garantidos por hipoteca ou pela
alienao fiduciria de bens imveis, prprios ou de terceiros.
Administrar fundos de investimento imobilirio, desde que autorizada pela
Comisso de Valores Mobilirios (CVM);
Repassar recursos destinados ao financiamento da produo ou da aquisio de
imveis residenciais ou comerciais.
Ateno!
s companhias hipotecrias no se aplicam as normas do Sistema
Financeiro da Habitao - SFH. (NR) (Redao dada pela Resoluo 3017, de
28/08/2002).
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No que couber, as mesmas condies estabelecidas para o funcionamento


de instituies financeiras na Lei n 4.595, de 31.12.64, e legislao posterior,
relativas ao Sistema Financeiro Nacional.

DENTRO DO SBPE SISTEMA BRASILEIRO DE POUPANA E


EMPRESTIMOS
Associaes de Poupana e Emprstimos:
Sociedade Civil sem fins Lucrativos.
Os clientes que abrem poupana tornam-se associados e recebem
dividendos (remunerao da poupana)
Funding ou Lastro:
+ Poupana
+ Depsito prazo
+ Letras de Crdito Hipotecrio
+ Letra Financeira
+ Repasse da Caixa Econmica Federal
+ Emprstimo em outros Bancos.
Suas aplicaes so basicamente em Financiamentos Imobilirios.
Sociedades de Crdito Imobilirio

So S/A
Possuem fins lucrativos
Devem conter a expresso Crdito Imobilirio no nome.
Emprestam para empreendimentos.
- Funding ou Lastro:

+ Poupana
+ Depsito a prazo
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+ Letra de Crdito Hipotecria


+ Letras imobilirias
+ Letra Financeira
+ Repasse da Caixa Econmica Federal
+ Emprstimos em outros Bancos, nacionais ou estrangeiros.

AS CTVMS E AS DTVMS(Auxiliares)

Fiscalizadas pelo BACEN, CVM e pela BOLSA (RES. 1655).


So S/A ou LTDA
Operam no ambiente da BM&F Bovespa
So intermediadores! (investidor Bolsa)
Administra fundos de investimento e clubes de investimento
Intermediam operaes de cmbio at o limite de 100 mil dlares.
So, juntamente com os Bancos de Investimento, os underwriters.
Importante! O acordo BACEN CVM n17 autorizou a DTVM a operar
no ambiente da Bolsa de Valores, acabando, assim, com a grande e ultima
diferena existente entre as CTVM e DTVM.

Agncias de Fomento ( resoluo 2828) (Auxiliar)


So S/A FECHADA, controladas pelo Estado onde tenham sede, havendo apenas
uma em cada Estado.
Deve constar a expresso agencia de fomento no nome.
Autorizadas pelo BACEN, e no podem ter sua constituio alterada para
nenhum outro tipo no SFN.
Captam atravs de:
Fundos e programas oficiais;
Oramentos federal, estaduais e municipais;
Organismos e instituies financeiras nacionais e internacionais de
desenvolvimento;
Captao de depsito interfinanceiro vinculado a operaes de microfinanas
(DIM) (Microcrdito).

Aplicam em:
Financiamento de capitais, fixo e de giro associado a projetos;
Prestao de garantias em operaes.
Prestao de servios de consultoria e de agente financeiro;
Prestao de servios de administrador de fundos de desenvolvimento.
Podem fazer Cmbio ou Leasing, se autorizadas pelo BACEN.

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As Agncias de Fomento so proibidas de:


Obter redesconto junto ao BACEN
Acesso a Contas de Reservas Bancrias
Captar recursos junto ao pblico.
Depsitos interfinanceiros, a exceo do Microcrdito.

Bolsas de Valores e Bolsas de Mercadorias e de Futuros


(Auxiliares)
As bolsas de valores so um mercado organizado que pode ser constitudo
sob a forma de Sociedade Civil sem fins lucrativos, ou S/A Com fins lucrativos,
estas bolsas tm por finalidade oferecer um ambiente seguro para que os
investidores realizem suas operaes de compra e venda de capitais, gerando fluxo
financeiro no mercado futuro.
As bolsas de Mercadorias e de Futuros so instituies que viabilizam a
negociao de contratos futuros, opes de compra, derivativos e o mercado a termo.
Neste segmento operam investidores interessados nas variaes futuras de preos
dos produtos e ativos.
Atualmente no Brasil, estas duas bolsas de uniram formando a BM&F Bovespa,
que uma fuso das atividades das duas bolsas anteriores, ou seja, hoje a BM&F
Bovespa, opera tanto no mercado a vista de aes ou no mercado de balco, como
no mercado a termo ou de futuros.
Desta forma a atual BM&F Bovespa uma S/A COM FINS LUCRATIVOS,
visando o lucro atravs da prestao de servios gerando um ambiente salutar para
as negociaes do mercado de capitais, que pode ser um ambiente fsico onde
ocorrem as negociaes, ou um ambiente Eletrnico onde ocorrem os Preges.

Instituies Financeiras Oficiais Federais papel e atuao


Caixa Econmica Federal
Atualmente s temos uma Caixa Econmica segundo o decreto 759/69.
Atua fortemente no SBPE captando poupana para emprstimo no Sistema
Financeiro de Habitao.
Capta deposito vista e a prazo.
Presta servios (principalmente para PF)
CDC
Penhor (de joias e outros materiais preciosos- tem monoplio)
Penhor Industrial, de ttulos e mercantil.
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Loterias (exclusividade da CEF)


Administradora do FGTS (ganha taxa de administrao)
Programas Sociais (bolsa famlia, bolsa escola, pr-jovem, pr nasci, etc.).
Desde 2009 a CEF constituiu um Banco de Investimentos. (Lei 11.908).
Em 2008 a CEF foi autorizada a constituir a CAIXA PAR.

O Banco do Nordeste do Brasil S.A. (BNB)


uma instituio financeira mltipla criada pela Lei Federal n 1649, de 19.07.1952, e
organizada sob a forma de sociedade de economia mista, de capital aberto, tendo mais de 90%
de seu capital sob o controle do Governo Federal. composto por 7 Diretores, sendo um
deles o Presidente, e um dos 7 ser um funcionrio do Banco, em exerccio ou aposentado.
Com sede na cidade de Fortaleza, Estado do Cear, Centro Administrativo Getulio Vargas
inaugurado em 1984, o Banco atua em cerca de 2 mil municpios, abrangendo os nove Estados
da Regio Nordeste (Maranho, Piau, Cear, Rio Grande do Norte, Paraba, Pernambuco,
Alagoas, Sergipe e Bahia), o norte de Minas Gerais (incluindo os Vales do Mucuri e do
Jequitinhonha) e o norte do Esprito Santo.
Maior instituio da Amrica Latina voltada para o desenvolvimento regional, o BNB opera
como rgo executor de polticas pblicas, cabendo-lhe a operacionalizao de programas
como o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (Pronaf) e a administrao
do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE), principal fonte de recursos
operacionalizada pela Empresa, alm do FAT (Fundo de Amparo ao Trabalhador), fundo este
introduzido em 1994. Alm dos recursos federais, o Banco tem acesso a outras fontes de
financiamento nos mercados interno e externo, por meio de parcerias e alianas com
instituies nacionais e internacionais, incluindo instituies multilaterais, como o Banco
Mundial e o Banco Interamericano de Desenvolvimento (BID).
O BNB responsvel pelo maior programa de microcrdito da Amrica do Sul e o
segundo da Amrica Latina, o CREDIAMIGO, por meio do qual o Banco j emprestou mais de R$
3,5 bilhes a microempreendedores. O BNB tambm opera o Programa de Desenvolvimento do
Turismo no Nordeste (Prodetur/NE), criado para estruturar o turismo da Regio com recursos da
ordem de US$ 800 milhes.
So clientes do Banco os agentes econmicos e institucionais e as pessoas fsicas. Os
agentes econmicos compreendem as empresas (micro, pequena, mdia e grande empresa),
as associaes e cooperativas. Os agentes institucionais englobam as entidades
governamentais (federal, estadual e municipal) e no governamentais. As pessoas fsicas
compreendem os produtores rurais (agricultor familiar, mini, pequeno, mdio e grande produtor) e
o empreendedor informal.
O BNB exerce trabalho de atrao de investimentos, apoia a realizao de estudos e
pesquisas com recursos no reembolsveis e estrutura o desenvolvimento por meio de projetos
de grande impacto. Mais que um agente de intermediao financeira, o BNB se prope a prestar
atendimento integrado a quem decide investir em sua rea de atuao, disponibilizando uma base
de conhecimentos sobre o Nordeste e as melhores oportunidades de investimento na Regio.

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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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BANCO DO BRASIL S/A


O BB uma S/A, Mltipla, de capital aberto, onde o Governo Federal o acionista
majoritrio, portanto uma Sociedade de Economia Mista, onde existe capital publico e
privado, juntos.
o principal executor da poltica oficial de crdito rural.
Tem algumas funes atpicas, pois ainda um grande parceiro do Governo Federal, so elas:
Executar e administrar os servios da cmara de compensao de cheques e
outros papis.
Efetuar os pagamentos e suprimentos necessrios execuo do Oramento
Geral da Unio.
Aquisio e financiamento dos estoques de produo exportvel.
Agenciamento dos pagamentos e recebimentos fora do Pas.
Operador dos fundos setoriais, como Pesca e Reflorestamento.
Captao de depsitos de poupana, com direcionamento para o crdito rural, e
operacionalizao do FCO Fundo Constitucional do Centro-Oeste.
Execuo dos preos mnimos dos produtos agropastoris.
Execuo dos servios da divida pblica consolidada.
Realizar, por conta prpria, operaes de compra e venda de moeda estrangeira
e, por conta do BACEN, nas condies estabelecidas pelo CMN.
Arrecadao dos tributos e rendas federais, a critrio do Tesouro Nacional.
Executor dos servios bancrios para o Governo Federal, e suas autarquias,
bem como de todo os Ministrios e rgos acessrios.
BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social
Criado em 1952 como autarquia federal, foi enquadrado como uma empresa pblica federal,
com personalidade jurdica de direito privado e patrimnio prprio, pela Lei 5.662, de 21
de junho de 1971. O BNDES um rgo vinculado ao Ministrio do Desenvolvimento,
Indstria e Comrcio Exterior e tem como objetivo:
Apoiar empreendimentos que contribuam para o desenvolvimento do pas.
Suas linhas de apoio contemplam financiamentos de longo prazo e custos competitivos, para
o desenvolvimento de projetos de investimentos e para a comercializao de mquinas e
equipamentos novos, fabricados no pas, bem como para o incremento das exportaes
brasileiras. Contribui, tambm, para o fortalecimento da estrutura de capital das empresas
privadas e desenvolvimento do mercado de capitais. A BNDESPAR, subsidiria integral,
investe em empresas nacionais atravs da subscrio de aes e debntures conversveis. O
BNDES considera ser de fundamental importncia, na execuo de sua poltica de apoio, a
observncia de princpios tico-ambientais e assume o compromisso com os princpios do
desenvolvimento sustentvel. As linhas de apoio financeiro e os programas do BNDES
atendem s necessidades de investimentos das empresas de qualquer porte e setor,
estabelecidas no pas. A parceria com instituies financeiras, com agncias estabelecidas
em todo o pas, permite a disseminao do crdito, possibilitando um maior acesso aos
recursos do BNDES.

Fundamentos do crdito: a) conceito de crdito; b) elementos do crdito; c)


requisitos do crdito.
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Crdito um conceito presente no dia-a-dia das pessoas e empresas, mais do que possamos
imaginar a princpio. Todos ns estamos continuamente s voltas com o dilema de uma
equao simples: a constante combinao de nossos recursos finitos com o conjunto de
nossas imaginaes e necessidades infinitas, gerando desta forma a procura por Crdito.
Por outro lado, a Poltica de Crdito de um banco um assunto de extrema importncia para o
concessor de crdito, pois fornece instrumentos que auxiliam na hora da deciso de emprestar
ou no, funcionando como orientadores da concesso.
E como a literatura tcnica define CRDITO?
CRDITO todo ato de vontade ou disposio de algum de destacar ou ceder,
TEMPORARIAMENTE, parte do seu PATRIMNIO a um terceiro, com a EXPECTATIVA de
que esta parcela volte a sua posse integralmente, aps decorrido o TEMPO
ESTIPULADO.(Wolfgang Kurt Schrickel)
Em outras palavras: "crdito a expectativa gerada atravs da disponibilidade de uma
quantia em dinheiro para uma pessoa, dentro de um espao de tempo limitado".
Para uma instituio financeira, a palavra crdito sinnima de confiana. A atividade bancria
fundamenta-se nesse princpio, que envolve a instituio propriamente dita, seu universo de
clientes, empregados e o pblico em geral. Afinal, confiana um sentimento, uma convico
que se constri ao longo do tempo, atravs de acontecimentos e experincias reais, da lisura,
probidade, pontualidade, honestidade de propsitos, cumprimento de regulamentos e
compromissos assumidos.
O banco, no exerccio da sua funo principal, que a de intermediar recursos de terceiros,
promover a captao de riquezas e poupanas, apia-se nos princpios da segurana e
confiana para consolidao de um relacionamento construtivo.
So 3 os elementos fundamentais do crdito, sendo eles:

Montante;
Prazo;
Prmio ou Juros;
MONTANTE ( a bufunfa de fato, o R$ que a instituio vai liberar para voc).
o capital ou dinheiro do crdito. o valor que ir receber emprestado para a satisfao
das suas necessidades que, posteriormente, ter que devolver Entidade Financiadora.
No entanto, so as necessidades ou finalidades que determinam o montante do crdito, pois,
no aceitvel, solicitar um crdito de montante elevado para comprar um carro.
igualmente aceitvel que o risco que a Entidade Financeira est disposta a correr pela
concesso de determinado montante seja condicionado a um colateral ou garantia que lhe
proporcionar a segurana ou conforto para disponibilizao desse montante.
Assim sendo, o montante, de grosso modo, est condicionado pela finalidade, risco e garantia
associadas.

PRAZO ( o tempo para devolver o dinheiro)


Perodo no qual o montante ter que ser restitudo Entidade Financeira, este varia de
acordo com as preferncias e necessidades subjacentes ao pedido de crdito.
A titulo de exemplo, no considerado correto, proporcionar um crdito para comprar carro com
um prazo demasiado alargado, pois se considera que o prazo de 4 a 6 anos um perodo aceitvel
para este tipo de crdito.

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De igual modo, a garantia ou colateral do crdito surge novamente como varivel


determinante na definio do prazo do emprstimo, pois, se oferece como colateral o penhor de um
depsito a prazo, ento poder negociar o prazo do seu crdito permitindo maior flexibilidade.
Assim sendo, o prazo apresenta-se flexvel e relaciona-se com a finalidade do crdito e a
garantia associada.

PRMIO OU JUROS ( o famoso agrado que voc d a instituio para ela te emprestar o
dinheiro. Vimos isso l no comecinho da apostila lembra?)
Surge como compensao pela antecipao do montante necessrio para a satisfao das
necessidades de consumo ou bem-estar.
Do ponto de vista das Entidades Financiadoras ou Bancos considerado o lucro, ou a varivel
que carrega a parte dos lucros.
Regra geral, a taxa de juro pode ser fixa ou varivel sendo que a primeira permite maiores
nveis de segurana para o consumidor, pois permite saber antecipadamente o valor de todos os
reembolsos. J a segunda reflete a evoluo do mercado, sendo que, o consumidor ter ganhos, se a
variao for para menos e ter gastos adicionais se a variao for para mais.
De igual modo, a finalidade e garantia associada ao pedido de crdito define o prmio ou juros
que ter de suportar, pois, considera-se que o crdito ao consumo ou crdito de consumo, como os
cartes de crdito ou crdito pessoal, possuem maiores taxas de juro que os crditos hipotecrios para
compra de casa, denominados crditos habitacionais.
Assim sendo, o prmio ou os juros surgem como as variveis determinantes do valor do
dinheiro no tempo, pois permite atualizar e compensar as Entidades financiadoras do custo em
conceder o crdito em detrimento de outras opes de investimento.
O prmio ou juros est igualmente condicionado finalidade e garantia da operao, pois este
ser to elevado quanto menor a importncia da necessidade, menor o valor da garantia ou maior nvel
de risco da operao.

FINALIZANDO
da conjugao destes trs elementos que surge a prestao do crdito, pois esta a juno
do capital, prazo e os juros.
A prestao ter maior ou menor valor a depender da taxa de juros e o tempo do emprstimo,
mantendo-se o capital constante.
Em outras palavras, o reembolso do montante financiado pode ser efetuado mediante o
pagamento de prestaes que sero determinadas em funo do tempo e do prazo.
Fonte: http://www.artigonal.com/credito-artigos/3-elementos-fundamentais-do-credito-3840068.html

Tendo por base a confiana, a concesso de crdito tambm baseada em dois elementos
fundamentais:

a. A vontade do devedor de liquidar suas obrigaes dentro das normas contratuais


estabelecidas;
b. A habilidade do devedor de assim faz-lo, ou seja, de pagar.
A vontade de pagar pode ser colocada sob o ttulo Carter, enquanto que habilidade para pagar
pode ser nominada tanto como Capacidade, quanto como Capital e Condies.
Considerando que "o risco de crdito cresceu em progresso geomtrica nos anos 90, em face
das dramticas alteraes econmicas, polticas e tecnolgicas em todo o mundo", as instituies
financeiras e as empresas que praticam o crdito vm utilizando-se dos conceitos dos "Cs" do Crdito,
para desenvolverem seus sistemas de anlise de crdito e de gesto de risco de crdito.
Os "Cs" do crdito so utilizados para:
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1) o estabelecimento da poltica de crdito


2) a organizao dos departamentos de crdito
3) a estruturao dos sistemas de avaliao de riscos
4) a normatizao da rea de crdito.

OS Cs do Crdito
Carter
Capacidade
Condies
Capital
Conglomerado
Colateral
CARTER
o mais importante e decisivo parmetro na concesso de crdito, independentemente do valor
da transao. O carter refere-se inteno de pagar.
O que observar ?
O levantamento da performance do tomador de crdito obtida em experincias anteriores com
bancos, com outras empresas, com fornecedores e clientes, nos seguintes aspectos:

Identificao
Pontualidade
Existncia de Restries
Experincias em Negcios
Atuao na Praa

Desabono do Carter
Impontualidade
Protestos
Concordata
Falncia
Aes judiciais de busca e apreenso
Para a anlise dos desabonos, sempre importante verificar a procedncia da ocorrncia.
Falhas e negligncias quanto da avaliao do Carter do tomador de emprstimos conduzem,
inevitavelmente, a surpresas inabsorvveis pelo emprestador. O carter o C insubstituvel e nunca
negligencivel. Se o carter for inaceitvel, por certo todos os demais C tambm estaro
potencialmente comprometidos por questo de credibilidade.
O levantamento das boas ou ms qualidades de uma pessoa comea na identificao de pontos
fortes e fracos obtidos em experincias anteriores com bancos, com outras empresas, com
fornecedores e clientes.
Os pontos fracos do Carter so chamados de desabonos, sendo a impontualidade,
protestos, concordata, falncia e aes judiciais de busca e apreenso os pontos mais frequentes nas
avaliaes dos emprestadores.
Deve-se ressaltar que somente a pontualidade, por si s, no determina o conceito de Carter do
cliente. H empresas que pagam suas dvidas em atraso, no em funo do carter, mas de
dificuldades financeiras. H outras situaes em que a empresa no tem a inteno de pagar, porm a
continuidade de seu negcio depende do cumprimento de suas obrigaes para continuar recebendo
crdito e subsistindo em suas atividades.

CAPACIDADE
O Carter e a Capacidade so dois atributos que se misturam ou confundem a partir do momento
em que se depara com uma situao do tipo "quero pagar, mas no posso. No que diz respeito
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carter, inquestionvel a vontade e disposio para pagar, porm, essa vontade no se concretiza
quando h incapacidade para faz-lo.
Deve-se observar os itens:

1
2
3

Decises Estratgicas da Empresa;


Estrutura Organizacional da Empresa;
Capacitao dos Dirigentes e Tempo de Atividade.

CONDIES ou Conjuntura Econmica


O "C" Condies envolve fatores externos empresa. Integra o macroambiente em que ela
atua e foge ao seu controle. Medidas de poltica econmica, fenmenos naturais e imprevisveis, riscos
de mercado e fatores de competitividade so os principais aspectos que moldam a anlise deste
aspecto de risco de crdito.

Quatro so os quesitos avaliados para apurar os riscos ligados ao "C" Condies:


Ambiente macroeconmico (geral) e setorial (especifico da empresa)
Ambiente competitivo
Dependncia do Governo
Informaes sobre o mercado e os produtos
CAPITAL
Refere-se situao econmica e financeira da empresa, no que diz respeito aos bens e
recursos disponveis para saldar dbitos.

CONGLOMERADO
O C Conglomerado refere-se anlise no apenas de uma empresa especfica que esteja
pleiteando crdito, mas tambm ao exame do conjunto, do conglomerado de empresas no qual a
pleiteante de crdito esteja contida.
No basta conhecer a situao de uma empresa, preciso que se conhea tambm suas
empresas coligadas ou controladoras para se formar um conceito sobre a solidez do conjunto. Muitas
vezes, o pedido de um emprstimo de uma empresa com boa situao financeira, ser transferido para
outras empresas em situao financeira precria ou at mesmo em fase falimentar.

COLATERAL
Trata-se do sexto "C" do crdito, referindo-se garantia do emprstimo, ou seja, o que pode ser
oferecido
por um tomador como um meio de compensar as fraquezas com relao aos outros "Cs".
Deve-se ter em mente que a garantia no deve justificar a concesso de um emprstimo.

As garantias mais comuns em operaes de crdito so:


1
Garantia Fidejussria ou Pessoal
Do prefixo latino "fides", f, sinceridade, crena, confiana, crdito, esse tipo de garantia est
baseada na fidelidade do garantidor em cumprir a obrigao, caso o devedor no o faa e, de
outro lado, na confiana do credor, no retorno de seu crdito, seja por parte do devedor ou por
parte do garantidor.
Nessa garantia, os bens pessoais do garantidor respondem pelo cumprimento da dvida
do devedor. Nesta categoria, esto o aval e a fiana.
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Aval: Ato pelo qual algum, pela aposio de sua assinatura no verso ou anverso de um ttulo
de crdito, declara-se responsvel solidariamente com o devedor pelo pagamento da quantia
expressa no ttulo.
O novo Cdigo Civil exige a autorizao do cnjuge, casado sob o regime de comunho
parcial e total de bens, para a prestao de aval, sob pena de invalidade das respectivas
garantias.
No aval, o garantidor promete pagar a dvida, caso o devedor no o faa. Vencido o ttulo, o
credor pode cobrar indistintamente do devedor ou do avalista.
O aval garantia tipicamente cambiria, ou seja, no vale em contrato, somente pode ser
passado em ttulos de crdito.
Fiana Pessoal: um contrato por meio do qual algum, chamado fiador, garante o
cumprimento da obrigao do devedor, caso este no o faa, ou garante o pagamento de uma
indenizao ou multa pelo no cumprimento de uma obrigao de fazer ou de no fazer do
afianado.
Por essa razo, algumas instituies financeiras, na concesso de crdito via contrato, ainda
se utilizam de notas promissrias firmadas pelo devedor e avalizadas pelos garantidores.
Na fiana, existem trs figuras distintas:

O Fiador: aquele que se obriga a cumprir a obrigao, caso o devedor no o faa;


O Afianado: o devedor principal da obrigao originria da fiana,
O Beneficirio: o credor, aquele a favor do qual a obrigao deve ser cumprida.
A fiana, em relao ao crdito, representa uma obrigao subsidiria, ou seja, ela s existe
at o limite estabelecido e somente pode ser cobrada caso o devedor no pague a dvida
afianada.
Para ser solidria, ou seja, para que o fiador possa ser compelido a pagar, independentemente
de o devedor j ter ou no sido acionado para faz-lo, dever conter clusula especfica.
A fiana pode ser dada por qualquer pessoa capaz fsica ou jurdica. Quando o fiador, pessoa
fsica for casado, obrigatrio o consentimento do cnjuge.
Na avaliao dos bens do(s) fiador (es) no se conta o bem de famlia nico imvel
residencial por fora da impenhorabilidade prevista na Lei 8009/90 e no Cdigo Civil. Esse
bem de famlia somente pode responder pela dvida se for recebido em garantia hipotecria.
2
Garantia Real
Como vimos na garantia pessoal, os bens gerais do garantidor asseguram o cumprimento da
obrigao. J na garantia real (do latim res=coisa), o devedor ou garantidor destaca um bem
especfico que garantir o ressarcimento do credor, na hiptese de inadimplncia do
devedor. Diante da hiptese de inadimplemento do devedor, o credor pode oferecer venda
o bem onerado, pagando-se com o preo obtido, devolvendo ao devedor a diferena entre o
valor da dvida e o preo alcanado na venda.
Caso o preo da venda no baste para a liquidao da dvida, o devedor continua
obrigado ao pagamento da diferena.
O credor com garantia real no necessita habilitar-se em concordata do devedor, visto que o
bem garantidor da operao j est destacado em sua garantia. Na hiptese de falncia,
vendido o objeto garantidor, primeiramente o credor pago e, restando algum valor, esse
distribudo entre os credores quirografrios. Se o valor da venda no for suficiente para o
ressarcimento do credor, esse dever habilitar-se no processo de falncia pela diferena, na
qualidade de credor quirografrio.
PENHOR

Penhor Mercantil Contrato acessrio e formal, em que o devedor, ou outra pessoa por ele,
entrega ao credor um ou vrios bens mveis, como garantia de obrigao.
O bem, objeto dessa garantia, obrigatoriamente fica na posse do banco ou de quem este
indicar como fiel depositrio. A Propriedade do devedor!
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O contrato lastreado por garantia de penhor mercantil levado a registro no Cartrio de Ttulos
e Documentos, para que surta os efeitos legais contra terceiros. A origem/propriedade do bem
a ser penhorado comprovada atravs de documentao hbil.
De acordo com o Cdigo Civil, extingue-se o penhor:

Extinguindo-se a obrigao;

Perecendo a coisa;

Renunciando o credor;

Confundindo-se na mesma pessoa as qualidades de credor e de dono da coisa;

Dando-se a adjudicao judicial, a remisso ou a venda da coisa empenhada, feita pelo


credor ou por ele autorizada.

Penhor Rural No penhor rural as coisas empenhadas continuam em poder do devedor, que
as deve guardar e conservar.
Constitui-se o penhor rural mediante instrumento pblico ou particular, registrado no Cartrio
de Registro de Imveis da circunscrio em que estiverem situadas as coisas empenhadas.
Prometendo pagar em dinheiro a dvida, que garante com penhor rural, o devedor poder
emitir, em favor do credor, cdula rural pignoratcia, na forma determinada em lei especial.
Penhor Agrcola podem ser objetos de penhor: mquinas e instrumentos de agricultura;
colheitas pendentes, ou em via de formao; frutos acondicionados ou armazenados; lenha
cortada e carvo vegetal; e animais de servio ordinrio de estabelecimento agrcola.
Penhor Pecurio podem ser objetos de penhor os animais que integram a atividade pastoril,
agrcola ou de laticnios.
ALIENAO FIDUCIRIA Obrigatria nos casos de financiamento do bem. a garantia
representada pela transferncia da propriedade resolvel do bem mvel para o credor
fiduciante, ficando o devedor fiducirio na posse direta desse bem, na condio de fiel
depositrio, at o cumprimento total das obrigaes.
Essa garantia veio resolver o problema das Sociedades Financeiras que, ao financiar a
aquisio de bens mveis, utilizava-se de institutos obsoletos para garantir o pagamento da
obrigao.
Para o credor, esse tipo de garantia trouxe a novidade de, caso o devedor no liquide sua
obrigao no vencimento, poder requerer a ao de busca e apreenso do bem alienado e,
aps se apossar desse, vend-lo a terceiros, aplicando o valor de venda no pagamento de seu
crdito.
No entanto, convm salientar que o credor no pode ficar com o bem objeto da garantia,
devendo vend-lo, utilizando-se do valor da venda na liquidao da operao.
HIPOTECA Direito real de garantia, constitudo sobre imvel do devedor ou de terceiros,
sem tir-lo da posse direta do proprietrio, objetivando sujeit-lo ao pagamento da dvida.
A hipoteca pode ser formalizada em um Instrumento parte ou por clusula adjeta a contratos
de emprstimos, mas em qualquer caso obrigatria a averbao na matrcula do imvel junto
ao Cartrio de Registro de Imveis.
Quando o imvel for de propriedade de pessoa fsica casada, obrigatrio o comparecimento
de seu cnjuge na hipoteca.
Consideraes finais sobre garantias
Finalmente, convm salientar que toda garantia acessria de uma obrigao principal e
que, portanto, com a extino da obrigao principal, a garantia deixa de existir. Por
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outro lado, a garantia se prende somente obrigao garantida, no podendo, por ato
unilateral do credor se estender a outra obrigao, ainda que as partes sejam as mesmas.

Riscos da atividade bancria: a) de crdito; b) de mercado; c) operacional;


d) sistmico; e) de liquidez. Principais variveis relacionadas ao risco de
crdito: a) clientes; b) operao
Risco de mercado o risco de que mudanas nos preos e nas taxas no mercado financeiro
reduzam o valor das posies de um ttulo ou de uma carteira. Com base em um ndice ou carteira
benchmark, de acordo, os riscos de mercado de um fundo normalmente so medidos. O Risco da
desvalorizao de um ativo ou de uma empresa.
Por exemplo: Uma empresa vende aes, e estas aes tem um preo no mercado. Mas se de
repente esta empresa comea a ter problemas em sua imagem, as aes comeam a cair de preo. Isto
risco de mercado, pois h o risco do mercado diminuir o valor daquela ao.
Risco crdito definido como sendo risco de que uma mudana na quantidade do crdito de
uma contraparte afetar o valor da posio de um banco. Neste tipo de risco, pode-se enquadr-lo a
um fato quando uma contraparte no quer ou no pode cumprir com suas obrigaes contratuais
ou quanto que a contraparte sofre um rebaixamento por parte de uma agncia classificadora.
O risco de liquidez compreende tanto risco de financiamento de liquidez quanto risco de liquidez
relacionado s negociaes. Risco de financiamento de liquidez se relaciona capacidade de uma
instituio financeira de levantar o caixa necessrio para rolar sua dvida, para atender exigncias de
caixa, margem e garantias das contrapartes e (no caso de fundos) de satisfazer retiradas de capital. O
Risco de Liquidez relacionado s negociaes o risco de que uma instituio no seja capaz de
executar uma transao ao preo prevalecente de mercado porque no h, temporariamente,
qualquer apetite pelo negcio do outro lado do mercado.
Exemplo: Eu comprei um apartamento por 120 mil, mas em 1 ano ele vale 300 mil, entretanto no
tenho para quem vender, pois os possveis compradores no tem capacidade financeira para comprar
vista, ou financiar o imvel. Tenho um bem, mas no tem quem queira ou tenha dinheiro para comprar.
O Risco Operacional, por sua vez, se refere s perdas potenciais resultantes de sistemas
inadequados, falha da gerncia, controles defeituosos, fraude e erro humano". Relacionado ao risco
operacional, existem vrios casos de falhas operacionais relacionadas a uso de derivativos,
caracterizadas por transaes alavancadas, ao contrrio das transaes vista. Um negociante pode
fazer comprometimentos muito grandes em nome da instituio financeira, gerando exposies futuras
enormes, utilizando pequeno volume de dinheiro.

O Risco Sistmico o risco do colapso do sistema financeiro, ou do colapso de pelo menos


uma parte importante do sistema financeiro e no apenas de uma ou duas instituies
financeiras, com implicaes negativas significativas para a economia do pas. A globalizao
aumentou a importncia do risco sistmico porque veio alargar o conjunto de fatores que
podem dar origem ao risco sistmico; este risco passou a poder resultar no s de problemas
internos ao pas mas tambm de acontecimentos vindos do exterior, como assistimos nos
ltimos anos com a crise do subprime ou a crise da divida soberana.
As agncias de rating tm um papel importante no sistema financeiro porque a informao
que produzem tem um uso generalizado, influenciando as decises de um vasto conjunto de
agentes econmicos e empresas que atuam no sistema financeiro. A crescente prtica de
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desenvolver regulamentaes que dependem dos ratings de crdito veio dar ainda mais
importncia s agncias de rating.

Principais variveis em relao ao risco do crdito


I - em relao ao devedor e seus garantidores:

a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.

situao econmico-financeira;
grau de endividamento;
capacidade de gerao de resultados;
fluxo de caixa;
administrao e qualidade de controles;
pontualidade e atrasos nos pagamentos;
contingncias;
setor de atividade econmica;
limite de crdito.
II - em relao operao:

a. natureza e finalidade da transao;


b. caractersticas das garantias, particularmente quanto suficincia e liquidez;
c. valor
Tipos de operaes de crdito bancrio (emprstimos, descontos, financiamentos e
adiantamentos). Operaes de Crdito Geral: a) crdito pessoal e crdito direto ao
consumidor; b) desconto de duplicatas, notas promissrias e cheques pr-datados; c)
contas garantidas; d) capital de giro; e) carto de crdito.

Mercado de Crdito
O CDC Crdito Direto ao Consumidor
Esta modalidade de crdito a mais comum, pois direcionada para diversas reas,
como: Automtico, Turismo, Salrio/ Consignao (30% da renda) e Snior.
Admite garantias reais ou fidejussrias, ou at mesmo sem garantias.
Obs.: ainda existe o CDC-I que quando o banco o fiador ou avalista do
cliente na operao. Ocorre bastante em financeiras.
Leasing o principal produto das Sociedades de Arrendamento Mercantil (S.A.M),
logo no se trata de uma linha de crdito em si, mas uma prestao de servios,
uma vez que se trata de um ALUGUEL.
Operado por S.A.M. ou Bancos Mltiplos, uma prestao de servios em que o
arrendador, cede o bem para o arrendatrio, ou locatrio, o qual faz uso do bem no
tendo sua posse. Podendo, ainda, devolve-lo ou no no final. Residindo ai a principal
vantagem para quem contrata por leasing.
ATENO! Os bens que podem ser arrendados so moveis ou imveis,
nacionais ou estrangeiros. Para os estrangeiros necessrio que estes estejam
na lista do CMN.

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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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O Leasing dividido em dois tipos:

Financeiro

Operacional

* H a cobrana do VGR +
Lucro
* Despesas por conta do
ARRENDATRIO

* Prazo minimo de 2 anos


para bens com at 5 anos de
vida util
* Prazo minimo de 3 anos
para bens com vida til
superior a 5 anos

* No h VGR s lucro ( Mx
90% do valor do bem)
* Despesas com manuteno e
seguros sao acertadas no
contrato.

* Prazo minimo de 90 dias


* Prazo mximo de 75% da
vida til do bem.

HOT MONEY
Linha de crdito destinada a Pessoas Jurdicas
Prazo de 1 at 29 dias, mas normalmente se contrata at 10 dias.
Para sanar problemas momentneos de fluxo de caixa.

Conta Garantida
Crdito voltado tambm para PJ.
Caracteriza-se por um valor disponibilizado pelo banco ao cliente e uma conta de
no livre movimentao, onde o mesmo s pode movimenta-la por cheque.
Resumindo, um saldo em uma conta que, caso o cliente no tenha fundos na
sua conta corrente, esta conta cobre a emisso de cheques, desde que haja aviso prvio
do saque.
CHEQUE ESPECIAL
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CONHECIMENTOS BANCRIOS

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Crdito de carter rotativo que se destina a cobrir emisso de cheques de clientes


PF ou PJ que no tenham saldo disponvel em sua conta. Estes valores ficam
disponveis para o cliente movimenta-los com seus cheques, cartes, TED e DOC. Os
juros so mensais e no h necessidade de amortizao mensal do saldo devedor,
bastando o cliente pagar os juros e IOF do perodo.

COMPROR E VENDOR FINANCE


O Compro Finance, consistem em mecanismo pelo qual a empresa, pois
geralmente PJ so os mais indicados a contratar esse tipo de linha de credito, compra
uma grande quantia de um bem e pega um financiamento com seu banco, ao invs de
comprar parcelado com a loja, pois possui juros mais elevados.
J o Vendor Finance a mesma sistemtica anterior, mas desta vez o Vendedor
ser o avalista ou fiador do Comprador, muitas vezes para diminuir a taxa de juros, para
que o cliente no deixe de comprar o bem. O vendedor se torna corresponsvel pelo
emprstimo.
Adiantamentos
Consistem basicamente em adiantar ao cliente ou credor, um valor referente a um
crdito que este receber somente em uma data futura. Logo, aquele crdito j contar
no caixa do cliente ou da empresa. O banco, por no ser me do cliente, cobra uma taxa
de juros, que DIMUNUI do valor de face do ttulo.
Exemplo: Um cliente possui um ttulo, que tem valor de face, valor escrito, de R$
1.000,00. De posse desse ttulo o cliente vai at o banco e solicita ao banco que adiante
a ele o valor referente quele ttulo. O banco cobra uma taxa de juros que diminui do
valor de face do titulo um determinado valor, exemplo: o banco ir cobrar R$ 200,00 pela
antecipao.
Logo, o banco faz o crdito na conta do cliente no valor de R$ 800,00. O banco
fica com a custdia do papel, e quando o devedor pagar o ttulo, o banco ficar com o
valor de R$ 1.000,00. Lucrando, assim, R$ 200,00 na operao.
Esses ttulos podem ser boleto, cartes de crdito, CHEQUES PR-DATADOS,
DUPLICATAS E NOTAS PROMISSORIAS.
Quando falamos de desconto de DUPLICATAS, CHEQUES OU NOTAS
PROMISSRIAS, temos alguns detalhes:
Caso os ttulos no sejam pagos pelo devedor, o banco tem direito de regresso
contra o credor, ou cedente. Ou seja, se o devedor no pagar o banco vai atrs do
cliente (credor), para que este efetue o pagamento ao banco.

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Financiamentos para Capital de Giro


As linhas de crdito para capital de giro so basicamente voltadas para
problemas de fluxo de caixa ou para compra de matria prima e produtos acabados
para revenda imediata. Vinculada a um contrato especfico que fale sobre os prazos,
taxas, valores e garantias necessrias e que atendem as necessidades das empresas.
Geralmente seu prazo de at 180 dias, ou seja, um emprstimo de curto prazo.
Podem ter garantias duplicatas, notas promissrias ou aval.
Os grandes bancos, tambm podem exigir, informalmente, que as sobras no
caixa sejam aplicadas em fundos ou CDB, por exemplo.
Carto de Crdito
As atividades de emisso de carto de crdito exercidas por instituies
financeiras esto sujeitas regulamentao baixada pelo Conselho Monetrio
Nacional (CMN) e pelo Banco Central do Brasil, nos termos dos artigos 4 e 10 da Lei
4.595, de 1964. Todavia, nos casos em que a emisso do carto de crdito no tem a
participao de instituio financeira, no se aplica a regulamentao do CMN e
do Banco Central.
Podem ser: Nacionais ou Internacionais, geralmente tem uma bandeira
agregada, que a instituio que permite as transaes pelo mundo com o carto.
Consistem, basicamente, em uma linha de crdito rotativo, onde compro com o
carto e posso pagar de uma s vez ou parcelado.
Conforme for pagando minhas faturas o credito vai sendo liberado novamente.
Os bancos s podem cobrar cinco tarifas referentes prestao de servios de
carto de crdito: anuidade, emisso de segunda via do carto, tarifa para uso na
funo saque, para uso do carto no pagamento de contas e no pedido de avaliao
emergencial do limite de crdito.
Importante!
Atualmente a valor mnimo para pagamento da fatura de carto de credito
de 15%.
Circular 3512/2010 com alteraes da 3563/2011

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Art. 1 O valor mnimo da fatura de carto de crdito a ser pago mensalmente no


pode ser inferior ao correspondente aplicao, sobre o saldo total da fatura, dos
seguintes percentuais:
I - 15%, a partir de 1 de junho de 2011; (o que vale hoje!).
II - Revogado. (Revogado pela Circular n 3.563, de 11/11/2011).
(aqui ficavam os 20%)
1 O disposto no caput no se aplica aos cartes de crdito cujos contratos
prevejam pagamento das faturas mediante consignao em folha de pagamento. (Includo
pela Circular n 3.549, de 18/7/2011.)
2 As instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo
Banco

Uma categoria de carto de crdito chamada carto bsico


Resoluo CMN 3919/2010
Esta categoria a mais simples para os cartes de credito. Basicamente pode ser nacional ou
internacional. Pode ter anuidade, desde que a mais barata. No participa de programas de
benefcios ou recompensas.

Operaes de Crdito Especializado: a) Crdito Rural. Convnios de


arrecadao/pagamentos (concessionrias de servios pblicos, tributos,
INSS e folha de pagamento de clientes).
i) Conceito, beneficirios, preceitos e funes bsicas.
O crdito Rural uma linha de crdito barata, com taxas determinadas por
legislao que buscam ajudar aos produtores rurais em suas atividades.
Beneficirios:
Produtor rural (pessoa fsica ou jurdica);
Cooperativa de produtores rurais; e
Pessoa fsica ou jurdica que, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a uma das
seguintes atividades:
a) pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas;
b) pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial e embries;

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c) prestao de servios mecanizados de natureza agropecuria, em imveis rurais, inclusive


para proteo do solo;
d) prestao de servios de inseminao artificial, em imveis rurais;
e) medio de lavouras;
f) atividades florestais.
Cuidado!
Sindicatos rurais esto fora!
Pode ser concedido, com finalidades especiais, crdito rural a pessoa fsica ou
jurdica que se dedique explorao da pesca e da aquicultura, com fins comerciais,
incluindo-se os armadores de pesca. (Resoluo BACEN 4.106/2012)
O tomador do crdito est sujeito fiscalizao da Instituio Financeira.
Da origem dos Recursos - Captao
Controlados: so controlados por Lei.
Caso os bancos descumpram, pagam multa e o valor desta multa vai para o custeio do credito
rural.
a) os recursos obrigatrios (decorrentes da exigibilidade de depsito vista);
b) os das Operaes Oficiais de Crdito sob superviso do Ministrio da Fazenda;
c) os de qualquer fonte destinados ao crdito rural na forma da regulao aplicvel, quando
sujeitos subveno da Unio, sob a forma de equalizao de encargos financeiros, inclusive os
recursos administrados pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES);
d) os oriundos da poupana rural, quando aplicados segundo as condies definidas para os
recursos obrigatrios;
e) os dos fundos constitucionais de financiamento regional;
f) os do Fundo de Defesa da Economia Cafeeira (Funcaf).
No controlados: todos os demais. O banco capta se quiser e empresta como quiser.

Quais so os limites de financiamento?


O limite de crdito de custeio rural, por beneficirio, em cada safra e em todo o Sistema Nacional de
Crdito Rural (SNCR), de R$1.000.000,00 (um milho de reais), devendo ser considerados, na
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apurao desse limite, os crditos de custeio tomados com recursos controlados, exceto aqueles
tomados no mbito dos fundos constitucionais de financiamento regional.
Nas operaes de investimento, o limite de crdito de R$350.000,00 (trezentos e cinquenta mil
reais), por beneficirio/ano safra, em todo o Sistema Nacional de Crdito Rural (SNCR),
independentemente dos crditos obtidos para outras finalidades. Esse limite pode ser elevado
para at R$1.000.000,00 (um milho de reais) por beneficirio, observadas condies especficas.

ii) Finalidades: operaes de investimento, custeio e comercializao;


microcrdito urbano.
Os objetivos do credito rural so:
Estimular os investimentos rurais efetuados pelos produtores ou por suas cooperativas;
Favorecer o oportuno e adequado custeio da produo e a comercializao de produtos
agropecurios;
Fortalecer o setor rural;
Incentivar a introduo de mtodos racionais no sistema de produo, visando ao
aumento de produtividade, melhoria do padro de vida das populaes rurais e
adequada utilizao dos recursos naturais;
Propiciar, pelo crdito fundirio, a aquisio e regularizao de terras pelos pequenos
produtores, posseiros e arrendatrios e trabalhadores rurais;
Desenvolver atividades florestais e pesqueiras;
Estimular a gerao de renda e o melhor uso da mo-de-obra na agricultura familiar.
Quais so as modalidades da operao?
Custeio: destina-se a cobrir despesas normais dos ciclos produtivos como aquisio de
bens e insumos, suplemento do capital de trabalho, alm de atender s pessoas dedicadas
extrao de produtos vegetais. ( comprar insumos para plantar gros, vegetais, etc.).
Investimentos: destina-se s aplicaes em bens ou servios, cujo desfrute se estenda por
vrios perodos de produo. (modernizao)

Comercializao: destina-se a assegurar ao produtor ou cooperativas os recursos


necessrios colocao de seus produtos no mercado, podendo compreender a prcomercializao, os descontos de Nota Promissria Rural, Duplicatas Rurais e o Emprstimo do
Governo Federal (EGF).

As garantias da operao:
Penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cedular;
Alienao fiduciria;
Hipoteca comum ou cedular;
Aval ou fiana;
Seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria
(Proagro); (Isento de IOF)
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Proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor de


direitos, contratual ou cedular;
Outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir.

Cuidado!
A Alquota do IOF ZERO, mas existe um IOF adicional de 0,38% sobre o
Crdito Rural.
B) Crdito industrial, agroindustrial, para o comrcio e para a prestao de servios:
conceito, finalidades (investimento fixo e capital de giro associado), beneficirios.
Conceito
Fomentar o desenvolvimento do setor industrial, promovendo a modernizao, o aumento da
competitividade, ampliao da capacidade produtiva e insero internacional.
O que o Programa financia?
Implantao, expanso, modernizao, reforma e relocalizao de empreendimentos industriais,
inclusive do setor de minerao e indstrias vinculadas economia da cultura, contemplando:

Investimentos, inclusive a aquisio de empreendimentos com unidades industriais j


construdas ou em construo.
Capital de giro associado ao investimento.
Aquisio isolada de matrias-primas e insumos.
Aquisio de matrias-primas e insumos para fabricao de bens para exportao.
Pblico-alvo
Empresas industriais privadas (pessoas jurdicas e empresrios registrados na Junta Comercial),
inclusive de minerao e da economia da cultura, constitudas sob as leis brasileiras.
*Beneficirios de micro e pequeno portes e Microempreendedores Individuais (MEIs) podero ser
financiados, exclusivamente, por meio do Programa de Financiamento s Micro e Pequenas Empresas FNE-MPE.

Prazos
Fixados em funo do cronograma fsico-financeiro do projeto e da capacidade de pagamento
do beneficirio, respeitados os prazos mximos a seguir:
Investimentos fixos e mistos - at 12 anos, includos at 4 anos de carncia.
Matrias-primas, insumos e formao de estoques - at 24 meses, includos at 6
meses de carncia.
Garantias
As garantias sero, cumulativa ou alternativamente:
Fiana ou aval
Penhor
Alienao fiduciria
Hipoteca

Capital de Giro Associado

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O capital de giro pode ser financiado, de forma associada ao investimento, em percentuais que
variam de acordo com o porte do muturio.

Ttulos de capitalizao. Planos de aposentadoria e de previdncia


privados. Seguros.
Previdncia Complementar
Entidades Abertas
Condomnio Aberto
Tem fins lucrativos (S/A)
Qualquer pessoa fsica ou jurdica pode aderir ao plano.
Os recursos so livremente movimentados pelo contribuinte.
Geralmente paga-se IGP-M + Juros
Prazo de entrada e sada livre.
ltimo dia til do ms e semestralmente devem ser divulgados os balancetes e
balano geral.
PGBL e VGBL
SUBORDINADAS AO CNSP (ORGAO REGULADOR) E A SUSEP (FISCALIZADOR)
Ligados ao Ministrio da Fazenda.

Os planos tem 2 tipos de taxas:

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Administrao: a recompensa que o gestor recebe pelo seu trabalho em administrar


os recursos que voc aplicou.
Carregamento: incide na entrada ou sada do fundo. Arca com os custos da
empresa que administra a aplicao.

Sociedades de Capitalizao
Constitudas sob a forma de sociedades annimas, que negociam contratos (ttulos de
capitalizao) que tm por objeto o depsito peridico de prestaes pecunirias pelo
contratante, o qual ter, depois de cumprido o prazo contratado, o direito de resgatar
parte dos valores depositados corrigidos por uma taxa de juros estabelecida
contratualmente; conferindo, ainda, quando previsto, o direito de concorrer a sorteios de
prmios em dinheiro.

As sociedades de capitalizao so instituies financeiras voltadas para:


Poupana programada e sorteios
Pagamento do Prmio que visa cobrir: despesas Administrativas, Pagamento de
prmios aos sorteados e o rendimento do adquirente.
Os ttulos so de longo prazo, com pouca liquidez e quando resgatados antes do
prazo, o cliente paga uma multa.
O resgate antecipado do ttulo acarreta uma perda de parte valor deixado
pelo cliente.
Os Ttulos podem ser de pagamento NICO ou MENSAL. E os prazos variam.
Geralmente o rendimento atrelado a um ndice oficial.

Sociedades seguradoras
So entidades, constitudas sob a forma de sociedades annimas,
especializadas em pactuar contrato, por meio do qual assumem a obrigao de
pagar ao contratante (segurado), ou a quem este designar, uma indenizao, no
caso em que advenha o risco indicado e temido, recebendo, para isso, o prmio
estabelecido.

O seguro
As partes da proposta de seguro:

Aplice: proposta formal aceita pela seguradora.


Endosso: poder que se tem de mudar o bem em garantia.
Prmio: prestao paga periodicamente pelo segurado.
Sinistro: o valha meu Deus!
Indenizao: valor que segurado recebe caso o sinistro ocorra.
Franquia: contribuio do segurado para liberao da indenizao, a coparticipao
do segurado no prejuzo.

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Dentro do mercado de seguros, nos temos dois grandes grupos de seguros:


Seguros de Acumulao:
Onde eu invisto um capital por um, determinado prazo e ao final, recebo o
valor de volta, corrigido por um indexador de juros.
Ex:
Previdncia Complementar Aberta (PGBL, VGBL).
Ttulos de Capitalizao.
Seguros de Risco:
So os famosos valha... meu Deus aconteceu.
Esses seguros foram criados para o segurado contribuir com um valor, e
atravs dessa contribuio ele recebe uma indenizao caso algum sinistro
acontece com o bem segurado, que pode ser um bem material ou at mesmo a
prpria vida do segurado.
Nessa modalidade, o segurado no recebe o valor de volta, mas sim uma
indenizao, caso um sinistro, um acidente, acontea com o bem segurado, que
pode ser inclusive a prpria vida, ok?
Ex: Vida, Auto, acidentes pessoais, sade.

O RESSEGURO OU RETROCESSO
O resseguro o seguro das seguradoras.
um contrato em que o ressegurador assume o compromisso de indenizar
a companhia seguradora (cedente) pelos danos que possam vir a ocorrer em
decorrncia de suas aplices de seguro.
Para garantir com preciso um risco aceito, as seguradoras usualmente
repassam parte dele para uma resseguradora que concorda em indeniz-las por
eventuais prejuzos que venham a sofrer em funo da aplice de seguro que vendeu.
O contrato de resseguro pode ser feito para cobrir um determinado risco isoladamente
ou para garantir todos os riscos assumidos por uma seguradora em relao a uma
carteira ou ramo de seguros. O seguro dos riscos assumidos por uma seguradora
definido por meio de um contrato de indenizao. Os Resseguradores fornecem
proteo a variados riscos, inclusive para aqueles de maior vulto e complexidade que
so aceitos pelas seguradoras. Em contrapartida, a cedente (segurador direto) paga
um prmio de resseguro, comprometendo-se a fornecer informaes necessrias para
anlise, fixao do preo e gesto dos riscos cobertos pelo contrato.
Resumindo o famoso me ajude minha joia!
A seguradora fica com medo de dar um problema srio na aplice de seguro, ou
o valor a indenizar ser alto demais, e acaba por tentar diminuir o risco, dividindo com
uma resseguradora. o seguro do Seguro!
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O COSSEGURO
O cosseguro nada mais do que pegar uma aplice de seguro e distribu-la para
mais de uma seguradora, ou seja, quando o risco alto demais, as seguradoras
dividem, entre elas, o risco daquela aplice, pois caso haja algum problema, o sinistro,
o prejuzo dirimido entre elas.

Entidades Fechadas

Fundos de Penso!
Sem fins lucrativos (Sociedade Civil)
Constituda pelo Patrocinador ( empregador) e pelo Funcionrio
H contribuies paritrias entre os dois.
Podem ser uma sociedade civil ou uma fundao
H o vinculo empregatcio
Prazo de sada definido
Capitalizao dos recursos em longo prazo.
SUBORDINADAS AO CNPC (REGULADOR) E A PREVIC
(FISCALIZADOR).
Ligadas ao Ministrio da Previdncia Social.

Servio de Compensao de Cheque e Outros Papis. Cobrana. Sistema


de Pagamentos Brasileiro (SPB).
Sistema de Pagamentos Brasileiro
Quando falamos de novo SPB, temos que lembrar trs novidades:
1- A criao do STR que ocasionou a criao da TED
2- Limitao de R$ 4.999,99 para DOC
3- Cobrana de taxa de 0,11% sobre cheques emitidos que sejam iguais ou superiores a R$
5.000,00, para Pessoas Jurdicas.
Ento resumindo, o NOVO SPB veio para dar mais segurana para o sistema
financeiro do Pas, uma vez que seu gestor, o BACEN, tem a competncia de fiscalizar e
determinar quais so os Sistemas sistemicamente importantes, que merecero maior
ateno quanto a seus procedimentos.
O BACEN exige que as instituies financeiras tenham contas de reservas
bancrias para poder operar no SPB, pois destas contas que sai o dinheiro para pagar
as operaes do dia-a-dia.
Lembrando que estas contas nunca podem estar negativas, pois suas transaes
s acontecem se existir saldo.
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Caso no haja saldo no momento da transao, a operao ficar aguardando, em


uma fila de espera, fundos para poder ser executada. O BACEN tambm pode exigir
garantias das Instituies Financeiras para que operem no SPB, e caso no tenham
saldo nas contas, o BACEN pode executar essas garantias para pagar os
compromissos assumidos.
Mas, cuidado!
Para algumas instituies existe essa exigncia, so elas:
Bancos Mltiplos COM carteira Comercial
Bancos Comerciais
Caixas Econmicas
Facultado ter essa conta aos:
Bancos de desenvolvimento, investimento, de cmbio, e bancos mltiplos SEM
carteira comercial.
Para esses, caso no queiram ter essas contas de reservas bancrias, posto
que seja caro mant-las, estes podem abrir contas de Liquidao, que tem por
objetivo a simples liquidao de suas operaes durante o dia. Essas contas, assim
como as de reserva bancria no podem ter seu saldo negativo, inclusive devem
fechar o dia com saldo ZERO, ou ligeiramente positivo, e essa sobra deve ser
transferida para uma conta corrente de titularidade da instituio.

Essas contas de liquidao so obrigatrias para operadores de Cmaras de


Compensao e liquidao, e de prestadores de servios de compensao de
sistemas considerados sistemicamente importantes.
Para os demais ser facultativo, e nesses casos, esses podem firmar
parcerias com instituies titulares de contas de reservas bancrias para operar
por intermdio delas, mas sobre limites e condies preestabelecidas pelas
titulares.
Resumindo:

\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\

Conta de reservas
Bancrias.

Conta de Liquidao

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Obrigatria

Banco Mltiplo Com carteira


comercial.

xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

Banco Comercial
Caixas Econmicas

Banco de desenvolvimento.
Facultativa

Banco de investimento.
Banco de Cmbio.

Demais instituies
autorizadas a funcionar pelo
BACEN.

Banco Mltiplo SEM carteira


comercial.

O SPB um sistema macro, ou seja, algo global, entretanto, dentro dele, existem
subsistemas que operam e fazem a coisa acontecer.
Antes disso lembre-se das 2 formas de liquidao, ou seja, as formas como os
pagamentos ocorrem:
1) LBTR- Liquidao Bruta em Tempo Real a mais segura e rpida forma de
liquidar, pois como o nome j diz, na hora. a forma pela qual o BACEN exige que as
instituies financeiras operem com saldo na hora da operao.
O BACEN opera exclusivamente pelo LTBR, pois como gestor d o exemplo, e este
sistema previne possveis calotes das instituies financeiras, pois aos realizar uma
operao o dinheiro sai imediatamente da conta do devedor e vai para a conta do credor.
Caso no haja saldo no momento da operao, esta entra em uma fila de espera,
aguardando possuir saldo suficiente para realizar a transao.
Lembre-se!
Operaes com LBTR so IRREVOGAVEIS e INCONDICIONAIS.
2) LDL Liquidao Defasada pelo valor Lquido que uma forma no muito
segura de operacionalizar os pagamentos, mas que o BACEN ainda autoriza sua utilizao
para no ocasionar quebra no sistema financeiro, pois nem sempre as instituies tem grana
para pagar tudo na hora.
Esta forma de pagamento, ou liquidao, permite instituir transferncias de fundos
sem que haja efetivamente saldo na conta do devedor, ou seja, uma transferncia a
descoberto. Mas o mesmo se compromete ao final do dia cobrir a transao.
Esta forma de liquidao ocorre para ajudar s instituies financeiras quanto ao seu
encaixe financeiro, pois neste caso elas no precisam desembolsar a grana toda na hora,
elas tm at o final do dia para poder captar esse dinheiro.

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Para associar melhor, lembre que LDL parece aquele famoso mau colesterol, e mau
colesterol no bom, ento o BACEN no gosta, ou seja, no opera via este instrumento,
embora autorize as instituies financeiras a o fazerem.
De posse deste conhecimento vamos lembrar os principais sistemas e cmaras de
compensao e liquidao, ou sistemas sistemicamente importantes, que operam no SPB.
Primeiro vamos dar uma olhada na Resoluo 2882/2001 que fala sobre o sistema de
pagamentos e as cmaras e os prestadores de servios de compensao e de liquidao que
o integram.
Art. 2 Sujeitam-se ao disposto nesta Resoluo as cmaras e os prestadores de servios de
compensao e de liquidao que operam qualquer um dos sistemas integrantes do sistema
de pagamentos, cujo funcionamento:
I - resulte em movimentaes interbancrias
II - envolva pelo menos trs participantes diretos para fins de liquidao, dentre instituies
financeiras ou demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.
Pargrafo nico. Para os efeitos desta Resoluo, considera-se:
I - cmara de compensao e de liquidao: pessoa jurdica que exerce, em carter
principal, a atividade de que trata o caput;
II - prestador de servios de compensao e de liquidao: pessoa jurdica que exerce, em
carter acessrio, a atividade de que trata o caput;
III - participante direto para fins de liquidao: pessoa jurdica que assume a posio de
parte contratante para fins de liquidao, no mbito do sistema integrante do sistema de
pagamentos, perante a cmara ou o prestador de servios de compensao ou outro
participante direto;
Titulares das Contas de Reservas Bancrias ou de Liquidao!!!
IV - participante indireto para fins de liquidao: pessoa jurdica, com acesso a sistema
integrante do sistema de pagamentos, cujas operaes so liquidadas por intermdio de um
participante direto.
Os outros que fazem parceria com os titulares de contas de reservas bancrias.
VIII - os critrios de acesso aos sistemas devem ser pblicos, objetivos e claros, possibilitando
ampla participao, admitidas restries com enfoque, sobretudo, na conteno de riscos.
Art. 6 No que concerne s cmaras e aos prestadores de servios de compensao e de
liquidao, compete Comisso de Valores Mobilirios, no que diz respeito a operaes
com valores mobilirios:
I - regulamentar suas atividades;
II - autorizar o funcionamento de seus sistemas;
III - exercer a superviso de suas atividades, e aplicao de penalidades.
Pronto! Agora voc j sabe, pela resoluo que so as cmaras e quem so os caras que
participam dela, agora vamos ver detalhadamente...
STR: este sistema a essncia do novo SPB. um software, ou seja, uma
ferramenta tecnolgica para liquidar as operaes via LBTR. Operado pelo BACEN.
Este sistema liquida o TED, os CHEQUES de VLB a partir de
R$ 250.000,00; e
BLOQUETOS de VLB a partir de R$ 250.000,00.
VLB- Valor de Referencia para liquidao Bilateral.

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CIP Cmara Interbancria de Pagamentos: Operada pela FEBRABAN e tem suas


operaes registradas na CETIP.
- Sociedade civil sem fins lucrativos
- Regulamentada pelo BACEN
- Dentro dela operam o SITRAF, SILOC e C3 (cesses de crdito)
- Liquida a TECBAN, REDECARD, CIELO e MASTERCARD.
- Os DDAs Dbitos Diretos Autorizados (convnios, ex: SKY, GVT, telefone,
gua, luz, etc.).
Dentro da CIP nos temos suas sub-cmaras que so:
SITRAF: utilizada para transferncias de fundos, TED at o VLB 1 milho,
operando por LBTR e LDL.
SILOC: liquida DOC, TEC, bloquetos at o VLB- 250 mil. Obs.: no SILOC a
TEC em D+0, o DOC e os Bloquetos em D+1.
COMPE Compensao: a mais conhecida e lembrada por todos.
Regulamentada pelo BACEN e Executada pelo Banco do Brasil S/A. mas tambm
existe um limite para as operaes do Banco do Brasil.
CHEQUES at VLB 250 mil , ou 249.999,99.
Obs.: prazo de compensao de cheques!
24H a partir de R$ 300,00 ( cheques superiores)
48H at R$ 299,99 ( cheques inferiores)
A Cmara de Liquidao de Ativos da BM&F Bovespa
(antiga CBLC)
Liquida ttulos de renda fixa privados em D+0 ou D+1.
Liquida operaes de compra e venda de aes em D+1 para o debito na
conta do cliente e em D+3 para entrega fsica da operao.

Lembretes importantes!
A Lei 10.214/01 instituiu algumas regrinhas para o SPB:
Permite-se a compensao Multilateral e Bilateral.
Os bens dados em garantia no SPB so IMPENHORAVEIS.
Permitiu a utilizao de mais de um tipo de sistema de liquidao.
Permitiu o compartilhamento de perdas ou prejuzos causados por falhas nas
operaes entre as instituies financeiras.

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CETIP S/A Mercados Organizados


Central de Custdia e de Liquidao Financeira de Ttulos
A Cetip depositria principalmente de ttulos de renda fixa privados, ttulos pblicos
estaduais e municipais. e ttulos representativos de dvidas de responsabilidade do
Tesouro Nacional, de que so exemplos os relacionados com empresas estatais extintas,
com o Fundo de Compensao de Variao Salarial - FCVS, com o Programa de Garantia
da Atividade Agropecuria - ProAgro e com a dvida agrria (TDA)
As operaes de compra e venda, so realizadas no mercado de balco, incluindo aquelas
processadas por intermdio do Cetipnet (sistema eletrnico de negociao).
Conforme o tipo de operao e o horrio em que realizada, a liquidao em D+0 ou D+1. As
operaes no mercado primrio, envolvendo ttulos registrados na Cetip, so geralmente
liquidadas com compensao multilateral de obrigaes (a Cetip no atua como
contraparte central). Compensao bilateral utilizada na liquidao das operaes com
derivativos e liquidao bruta em tempo real, nas operaes com ttulos negociados no
mercado secundrio.

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A liquidao financeira final realizada via STR em contas de liquidao mantidas no


Banco Central do Brasil (excluem-se da liquidao via STR, as posies bilaterais de
participantes que tm conta no mesmo banco liquidante).
Podem participar da Cetip:
Bancos comerciais, bancos mltiplos, caixas econmicas, bancos de investimento, bancos de
desenvolvimento, sociedades corretoras de valores, sociedades distribuidoras de valores,
empresas de leasing, companhias de seguro, bolsas de valores, bolsas de mercadorias e
futuros, investidores institucionais, pessoas jurdicas no financeiras, incluindo fundos de
investimento e sociedades de previdncia privada, investidores estrangeiros, alm de outras
instituies tambm autorizadas a operar nos mercados financeiros e de capitais.
Os participantes no titulares de conta de reservas bancrias liquidam suas obrigaes por
intermdio de instituies que so titulares de contas dessa espcie.
Exemplos de ttulos liquidados e custodiados na CETIP:
CDB, RDB, Depsitos Interfinanceiros, Letras de Cmbio, Letras Hipotecrias, debntures e
commercial papers, entre outros.

O SELIC
(Sistema Especial de Liquidao e Custdia)
O Selic o depositrio central dos ttulos que compem a dvida pblica federal interna
(DPMFi) de emisso do Tesouro Nacional e, nessa condio, processa a emisso, o
resgate, o pagamento dos juros e a custdia desses ttulos. tambm um sistema
eletrnico que processa o registro e a liquidao financeira das operaes realizadas com
esses ttulos pelo seu valor bruto e em tempo real, garantindo segurana, agilidade e
transparncia aos negcios.
Por seu intermdio, efetuada a liquidao das operaes de mercado aberto e de
redesconto com ttulos pblicos, decorrentes da conduo da poltica monetria. O sistema
conta ainda com mdulos complementares, como o Ofpub e o Ofdealer, por meio dos quais
so efetuados os leiles, e o Lastro, para especificao dos ttulos objeto das operaes
compromissadas contratadas entre o Banco Central e o mercado.
Todos os ttulos so escriturais, isto , emitidos exclusivamente na forma eletrnica. A
liquidao da ponta financeira de cada operao realizada por intermdio do STR, ao qual o
Selic interligado.
O sistema, que gerido pelo Banco Central do Brasil e por ele operado em parceria com a
Anbima, tem seus centros operacionais (centro principal e centro de contingncia) localizados
na cidade do Rio de Janeiro. O horrio normal de funcionamento segue o do STR, das 6h30 s
18h30, em todos os dias considerados teis para o sistema financeiro. Para comandar
operaes, os participantes liquidantes encaminham mensagens por meio da RSFN,
observando padres e procedimentos previstos em manuais especficos da rede. Os demais
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participantes utilizam outras redes, conforme procedimentos previstos no Regulamento do


Selic.
Alm do Banco Central do Brasil e do Tesouro Nacional, podem ser participantes do Selic
bancos, caixas econmicas, distribuidoras e corretoras de ttulos e valores mobilirios e
demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central. As cmaras ou
prestadores de servios de compensao e de liquidao tm a sua participao no Selic
definida no Regulamento do Selic.
So considerados participantes liquidantes, respondendo diretamente pela liquidao
financeira de operaes, alm do Banco Central do Brasil, os participantes titulares, no STR,
de conta Reservas Bancrias ou Conta de Liquidao, desde que, nesta ltima hiptese,
tenham optado pela condio de liquidante no Selic.
Os no-liquidantes liquidam suas operaes por intermdio de participantes liquidantes,
conforme acordo entre as partes, e operam dentro de limites fixados por estes. Cada
participante no liquidante pode utilizar os servios de mais de um participante liquidante,
exceto no caso de operaes especficas, previstas no Regulamento do Selic, tais como
pagamento de juros, amortizao e resgate de ttulos, que so obrigatoriamente liquidadas por
intermdio de um liquidante-padro previamente indicado pelo participante no liquidante.
Tratando-se de um sistema de liquidao bruta em tempo real (LBTR), a liquidao de
operaes sempre condicionada disponibilidade do ttulo negociado na conta de
custdia do vendedor e disponibilidade de recursos por parte do comprador. Se a conta de
custdia do vendedor no apresentar saldo suficiente de ttulos, a operao mantida em
pendncia pelo prazo mximo de 60 minutos ou at s 18h30, o que ocorrer primeiro, com
exceo de algumas operaes previstas no Regulamento do Selic. A operao s
encaminhada ao STR para liquidao da ponta financeira aps o bloqueio dos ttulos
negociados, sendo que a no liquidao por insuficincia de fundos implica sua rejeio pelo
STR e, em seguida, pelo Selic.

COBRANA
Um dos servios mais desenvolvidos pelos bancos atualmente a cobrana, um servio
indispensvel para qualquer banco comercial. Com este instrumento, os bancos estreitaram
seu relacionamento com os clientes, PF e PJ, e engordaram as aplicaes com recursos
transitrios em ttulos. Vamos ver como isso acontece.
Quando um cliente vende algo para algum, bem ou servio, emite um boleto ou bloqueto,
estes possuem cdigo de barras, logo podem transitar pelos servios de compensao, sem
sua movimentao fsica. Vimos, inclusive, que estes boletos transitam pelo SILOC, at o VLB
25mil. Boletos de valor igual ou superior ao VLB 250 mil transitam diretamente no STR.
Nesta histria nos temos trs personagens:
1- O Credor ou cedente cliente do banco que ir emitir ou contratar os servios
de emisso boletos de cobrana.
2- O Banco instituio que disponibiliza o programa para emisso destes boletos,
e que pode realizar a cobrana de duas formas: simples ou registrada.
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3- O devedor ou sacado cliente do credor que adquiriu produto ou servio, e


pagar o boleto emitido.
A cobrana como falamos anteriormente, um produto de relacionamento entre banco e
cliente (cedente). Com isso o cedente possui conta no banco e os valores resultantes da
cobrana so creditados diretamente na conta do cedente, em D+0 ou D+1, a depender do
que for pactuado.
Graas ao sistema de compensao, o sacado (devedor) pode pagar o ttulo em qualquer
praa, at a data do vencimento. Aps o vencimento, somente na agencia bancaria do cedente
ou emissor do ttulo.
1- A cobraa simples a mera emisso dos boletos. O cedente preenche, emite, envia
e especifica o banco onde deve ser pago, tudo isso sem aviso prvio ao banco.
Quando do pagamento, o banco envia uma informao ao cliente e credita em sua
conta.
2- A cobraa registrada mais completa, pois o banco vai processar a emisso dos
ttulos, com base em informaes previamente enviadas pelo cedente, e vai processar
inclusive a cobrana do pagamento ao sacado. Caso no realize o pagamento, o
banco pode lanar o nome do sacado em protesto ou at mesmo aos rgos de
proteo ao crdito.
Ainda sobre cobrana, existe um evento chamado FLOAT, que nada mais do que quando o
banco recebe um ttulo de cobrana (boleto) a favor do cedente X, porm s repassa a quantia
correspondente depois de 3 dias. Durante esse perodo (float) o Banco permanece com o
recurso, a custo zero, investe a quantia. Para que isso existe deve estar previsto no contrato da
prestao do servio. Geralmente esta liberdade dada ao banco deixa as tarifas de cobraa
mais baratas.

CEDENTE
CREDOR

MERCADORIA

SACADO
DEVEDOR
ACEITA A
DVIDA

BANCO
COBRADOR
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Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (PRONAF):


base legal, finalidades, beneficirios, destinao, condies.
O que o Pronaf?
O Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (Pronaf) destina-se a estimular a
gerao de renda e melhorar o uso da mo de obra familiar, por meio do financiamento de
atividades e servios rurais agropecurios e no agropecurios desenvolvidos em estabelecimento
rural ou em reas comunitrias prximas.
Quem so os beneficirios do Pronaf?
So beneficirias do Pronaf as pessoas que compem as unidades familiares de produo rural e
que comprovem seu enquadramento, mediante apresentao da Declarao de Aptido ao
Programa (DAP), em um dos seguintes grupos:
I - Grupo "A"
Agricultores familiares assentados pelo Programa Nacional de Reforma Agrria (PNRA), ou
beneficirios do Programa Nacional de Crdito Fundirio (PNCF) que no contrataram operao de
investimento sob a gide do Programa de Crdito Especial para a Reforma Agrria (Procera), ou que
ainda no contrataram o limite de operaes ou de valor de crdito de investimento para
estruturao no mbito do Pronaf.
II - Grupo "B"
Beneficirios que possuam renda bruta familiar nos ltimos 12 meses de produo normal, que
antecedem a solicitao da DAP, no superior a R$20.000,00 (vinte mil reais) e que no contratem
trabalho assalariado permanente.
III - Grupo "A/C"
Agricultores familiares assentados pelo PNRA ou beneficirios do PNCF que:
a) tenham contratado a primeira operao no Grupo "A";
b) no tenham contratado financiamento de custeio, exceto no prprio Grupo "A/C".
IV - Agricultores familiares que:
a) explorem parcela de terra na condio de proprietrio, posseiro, arrendatrio, comodatrio,
parceiro, concessionrio do PNRA ou permissionrio de reas pblicas;
b) residam no estabelecimento ou em local prximo, considerando as caractersticas geogrficas
regionais;

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c) no detenham, a qualquer ttulo, rea superior a quatro mdulos fiscais, contguos ou no,
quantificados conforme a legislao em vigor;
d) obtenham, no mnimo, 50% da renda bruta familiar da explorao agropecuria e no
agropecuria do estabelecimento;
e) tenham o trabalho familiar como predominante na explorao do estabelecimento, utilizando
mo de obra de terceiros de acordo com as exigncias sazonais da atividade agropecuria, podendo
manter empregados permanentes em nmero menor que o nmero de pessoas da famlia
ocupadas com o empreendimento familiar;
f) tenham obtido renda bruta familiar nos ltimos 12 meses de produo normal, que antecedem a
solicitao da DAP, de at R$360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais), considerando neste limite a
soma de 100% do Valor Bruto de Produo (VBP), 100% do valor da receita recebida de entidade
integradora e das demais rendas provenientes de atividades desenvolvidas no estabelecimento e fora
dele, recebida por qualquer componente familiar, excludos os benefcios sociais e os proventos
previdencirios decorrentes de atividades rurais;
V Demais beneficirios
So tambm beneficirios do Pronaf, mediante apresentao de DAP vlida, as pessoas que:
a) atendam, no que couber, s exigncias previstas no tpico IV e que sejam:
1 - pescadores artesanais que se dediquem pesca artesanal, com fins comerciais, explorando
a atividade como autnomos, com meios de produo prprios ou em regime de parceria com
outros pescadores igualmente artesanais;
2 - aquicultores que se dediquem ao cultivo de organismos que tenham na gua seu normal ou
mais frequente meio de vida e que explorem rea no superior a dois hectares de lmina d'gua ou
ocupem at 500 m de gua, quando a explorao se efetivar em tanque-rede;
3 - silvicultores que cultivem florestas nativas ou exticas e que promovam o manejo sustentvel
daqueles ambientes;
b) se enquadrem nas alneas "a", "b", "d", "e" e "f" do tpico IV e que sejam:
1 - extrativistas que exeram o extrativismo artesanalmente no meio rural, excludos os
garimpeiros e faiscadores;
2 - integrantes de comunidades quilombolas rurais;
3 - povos indgenas;
4 - demais povos e comunidades tradicionais.
Obs. A Lei 11.326, de 2006, estabelece as diretrizes para a formulao da Poltica da Agricultura
Familiar e Empreendimentos Familiares Rurais, e o seu artigo 3 define quem considerado agricultor
familiar e empreendedor familiar rural.
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Quem deve fornecer a Declarao de Aptido ao Pronaf?


A Declarao de Aptido ao Pronaf (DAP) vlida, nos termos estabelecidos pela Secretaria de
Agricultura Familiar (SAF) do Ministrio do Desenvolvimento Agrrio (MDA), deve ser emitida por
agentes credenciados pelo MDA, observado ainda que:
a) exigida para a concesso de financiamento no mbito do Pronaf;
b) deve ser elaborada para a unidade familiar de produo, prevalecendo para todos os
membros da famlia que compem o estabelecimento rural e explorem as mesmas reas de terra;
c) pode ser diferenciada para atender a caractersticas especficas dos beneficirios do Pronaf.
A que pode se destinar o crdito do Pronaf?
Os crditos podem destinar-se a:
a) Custeio Destinam-se a financiar atividades agropecurias e no agropecurias, de
beneficiamento ou de industrializao da produo prpria ou de terceiros enquadrados no Pronaf,
de acordo com projetos especficos ou propostas de financiamento.
b) Investimento - Destinam-se a financiar atividades agropecurias ou no agropecurias, para
implantao, ampliao ou modernizao da estrutura de produo, beneficiamento, industrializao e
de servios, no estabelecimento rural ou em reas comunitrias rurais prximas, de acordo com
projetos especficos.
c) Integralizao de cotas-partes pelos beneficirios nas cooperativas de produo Destinam-se a
financiar a capitalizao de cooperativas de produo agropecurias formadas por beneficirios do
Pronaf.
Os crditos individuais, independentemente da classificao dos beneficirios a que se destinam,
devem objetivar, sempre que possvel, o desenvolvimento do estabelecimento rural como um todo.
Como podem ser concedidos os crditos do Pronaf?
Os crditos podem ser concedidos de forma individual ou coletiva, sendo considerado crdito
coletivo quando formalizado por grupo de produtores para finalidades coletivas.
necessria a apresentao de garantias para obteno de financiamento do Pronaf?
Como feita a escolha dessas garantias?
A escolha das garantias de livre conveno entre o financiado e o financiador, que devem
ajust-las de acordo com a natureza e o prazo do crdito.
Qual o caso em que vedada a concesso de crdito do Pronaf?
vedada a concesso de crdito ao amparo do Pronaf relacionado com a produo de fumo
desenvolvida em regime de parceria ou integrao com indstrias fumageiras. No entanto, admite-se
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a concesso de financiamento de investimento ao amparo do Pronaf a produtores de fumo que


desenvolvam a atividade em regime de parceria ou integrao com agroindstrias, desde que:
a) os itens financiados no se destinem exclusivamente cultura do fumo e sejam utilizados para
outras atividades que fomentem a diversificao de exploraes, culturas e/ou criaes pela unidade
familiar;
Quais so os limites e taxas de juros do crdito de custeio?
Taxa efetiva de juros mxima de 3,5% a.a. para custeio e valor Maximo de at R$100.000,00
(cem mil reais) por muturio em cada safra.
Quais as condies bsicas para concesso dos crditos de investimento?
Os crditos de investimento devem ser concedidos mediante apresentao de projeto tcnico, o
qual poder ser substitudo, a critrio da instituio financeira, por proposta simplificada de crdito,
desde que as inverses programadas envolvam tcnicas simples e bem assimiladas pelos agricultores
da regio ou se trate de crdito destinado ampliao dos investimentos j financiados.
Os crditos de investimento se destinam a promover o aumento da produo e da produtividade e a
reduo dos custos de produo, visando a elevao da renda da famlia produtora rural.
Os crditos de investimento esto restritos ao financiamento de itens diretamente relacionados com a
implantao, ampliao ou modernizao da estrutura das atividades de produo, de armazenagem,
de transporte ou de servios agropecurios ou no agropecurios, no estabelecimento rural ou em
reas comunitrias rurais prximas, sendo passvel de financiamento, ainda, a aquisio de
equipamentos e de programas de informtica voltados para melhoria da gesto dos
empreendimentos rurais, de acordo com projetos tcnicos especficos.
Quais so os limites, taxas de juros e prazos do crdito de investimento?
a) limites de crdito por beneficirio a cada ano agrcola:
I - at R$150.000,00 (cento e cinquenta mil reais); e
II - at R$300.000,00 (trezentos mil reais) para atividades de suinocultura, avicultura e fruticultura;
b) admite-se o financiamento de construo, reforma ou ampliao de benfeitorias e instalaes
permanentes, mquinas, equipamentos, inclusive de irrigao, e implementos agropecurios e
estruturas de armazenagem, de uso comum, na forma de crdito coletivo, com limite de at
R$750.000,00 (setecentos e cinquenta mil reais), desde que no ultrapasse o limite de at
R$150.000,00 (cento e cinquenta mil reais) por beneficirio e por ano agrcola.
c) encargos financeiros:
Mximo de 2% a.a.
Quais as finalidades dos crditos de investimento do Pronaf - Agroindstria?
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Os financiamentos ao amparo da Linha de Crdito de Investimento para Agregao de Renda (Pronaf


Agroindstria) tm como finalidades investimentos, inclusive em infraestrutura, que visem o
beneficiamento, armazenagem, o processamento e a comercializao da produo agropecuria, de
produtos florestais, do extrativismo, de produtos artesanais e da explorao de turismo rural, incluindose a:
a) implantao de pequenas e mdias agroindstrias, isoladas ou em forma de rede;
b) implantao de unidades centrais de apoio gerencial, nos casos de projetos de agroindstrias em
rede, para a prestao de servios de controle de qualidade do processamento, de marketing, de
aquisio, de distribuio e de comercializao da produo;
c) ampliao, recuperao ou modernizao de unidades agroindustriais de beneficirios do Pronaf
j instaladas e em funcionamento, inclusive de armazenagem;
d) aquisio de equipamentos e de programas de informtica voltados para melhoria da gesto
das unidades agroindustriais, mediante indicao em projeto tcnico;
e) capital de giro associado, limitado a 35% (trinta e cinco por cento) do financiamento para
investimento;
f) integralizao de cotas-partes vinculadas ao projeto a ser financiado;
g) admite-se que no plano ou projeto de investimento individual haja previso de uso de parte dos
recursos do financiamento para empreendimentos de uso coletivo.
Quais so os beneficirios e as finalidades da Linha de Crdito Pronaf Custeio e
Comercializao de Agroindstrias Familiares?
A Linha de Crdito de Custeio do Beneficiamento, Industrializao de Agroindstrias Familiares e de
Comercializao da Agricultura Familiar (Pronaf Custeio e Comercializao de Agroindstrias
Familiares) tem como beneficirios:
I - agricultores familiares beneficirios do Pronaf;
II - os empreendimentos familiares rurais que apresentem DAP pessoa jurdica vlida para a
agroindstria familiar;
III - as cooperativas e associaes constitudas pelos beneficirios do Pronaf que apresentem
DAP pessoa jurdica vlida para esta forma de organizao.

Observar ainda que para os beneficirios definidos nos incisos II e III admite-se que os contratos de
financiamento sejam formalizados diretamente com a pessoa jurdica.

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As finalidades desta linha de Crdito so: o custeio do beneficiamento e industrializao da produo,


inclusive aquisio de embalagens, rtulos, condimentos, conservantes, adoantes e outros insumos,
formao de estoques de insumos, formao de estoques de matria-prima, formao de estoque de
produto final e servios de apoio comercializao, adiantamentos por conta do preo de produtos
entregues para venda, financiamento da armazenagem, conservao de produtos para venda futura em
melhores condies de mercado e a aquisio de insumos pela cooperativa de produo de agricultores
familiares para fornecimento aos cooperados.

Quais so as finalidades e beneficirios do Microcrdito Produtivo Rural (Grupo B)?

O AgroAmigo
Criado em 2005, o Agroamigo o Programa de Microfinana Rural do Banco do Nordeste,
operacionalizado em parceria com o Instituto Nordeste Cidadania (INEC) e o Ministrio do
Desenvolvimento Agrrio (MDA). Em sete anos de atuao, tornou-se o maior programa de
microfinana rural da Amrica do Sul.
O Programa se prope a melhorar o perfil social e econmico do agricultor(a) familiar do
Nordeste e norte de Minas Gerais, atendendo, de forma pioneira no Brasil, a milhares de
agricultores(as) familiares, enquadrados no Programa Nacional de Fortalecimento da
Agricultura Familiar (PRONAF).
Com metodologia prpria, adaptada s condies do meio rural, cuja principal caracterstica
o atendimento integral, a partir da forte presena do Assessor de Microcrdito nas
comunidades, o Programa incentiva o desenvolvimento de atividades produtivas
agropecurias e no agropecurias.
Em 2012, o Agroamigo, inicialmente voltado para o grupo B do Pronaf, ou seja, agricultores
rurais com renda anual de at R$ 20mil, passou a contar com o Agroamigo Mais, que
atende operaes de at R$ 15 mil e se destina aos demais grupos do Pronaf, exceto A e
A/C.
Assim, o Agroamigo, em reposta a necessidade de expanso, passa a ter dois produtos. Um
voltado para agricultores com renda bruta familiar nos ltimos 12 (doze) meses, de at R$ 20
mil, com financiamentos de at R$ 3.500,00; outro direcionado a agricultores com renda
bruta familiar, nos ltimos 12 (doze) meses, mxima de R$ 360 mil, em financiamentos de
at R$ 15 mil e um limite total de endividamento de R$ 30 mil em operaes contratadas no
Agroamigo.
Em 2014, o Agroamigo Mais j est sendo operacionalizado pelas 170 Unidades de atuao do
Programa, atendendo a 1.954 municpios.
Objetivos
Conceder crdito orientado e acompanhado, de forma gradativa e sequencial.
Atender aos clientes na prpria comunidade, por meio do Assessor de Microcrdito Rural.
Expandir, de forma quantitativa e qualitativa, o atendimento com reduo de custos para o
cliente.
Agilizar o processo de concesso do crdito.
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Promover a incluso financeira do (a) agricultor (a) familiar e seu acesso aos produtos e
servios do Banco.
Sensibilizar os (as) agricultores (as) familiares quanto importncia da educao financeira.
Conscientizar os (as) agricultores (as) quanto necessidade de explorao sustentvel do
meio ambiente.

i)

Recursos utilizados na contratao de financiamentos:


Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste (FNE): base
legal, finalidades, regras, administrao.
(Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste)
Lei 7827/89 com alteraes posteriores.
Finalidades e Objetivos

Art. 2 Os Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte, Nordeste e Centro-Oeste


tm por objetivo contribuir para o desenvolvimento econmico e social das regies Norte,
Nordeste e Centro-Oeste, atravs das instituies financeiras federais de carter regional,
mediante a execuo de programas de financiamento aos setores produtivos, em
consonncia com os respectivos planos regionais de desenvolvimento.
1 Na aplicao de seus recursos, os Fundos Constitucionais de Financiamento do
Norte, Nordeste e Centro-Oeste ficaro a salvo das restries de controle monetrio de
natureza conjuntural e devero destinar crdito diferenciado dos usualmente adotados
pelas instituies financeiras, em funo das reais necessidades das regies
beneficirias.
2 No caso da regio Nordeste, o Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste
inclui a finalidade especfica de financiar, em condies compatveis com as
peculiaridades da rea, atividades econmicas do semirido, s quais destinar metade dos
recursos ingressados nos termos do art. 159, inciso I, alnea c, da Constituio Federal.
Art. 3 Respeitadas as disposies dos Planos Regionais de Desenvolvimento, sero observadas
as seguintes diretrizes na formulao dos programas de financiamento de cada um dos Fundos:
I - concesso de financiamentos exclusivamente aos setores produtivos das regies
beneficiadas;
II - ao integrada com instituies federais sediadas nas regies;
III - tratamento preferencial s atividades produtivas de pequenos e miniprodutores rurais e
pequenas e microempresas, s de uso intensivo de matrias-primas e mo-de-obra locais e as
que produzam alimentos bsicos para consumo da populao, bem como aos projetos de
irrigao, quando pertencentes aos citados produtores, suas associaes e cooperativas;
IV - preservao do meio ambiente;
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V - adoo de prazos e carncia, limites de financiamento, juros e outros encargos diferenciados


ou favorecidos, em funo dos aspectos sociais, econmicos, tecnolgicos e espaciais dos
empreendimentos;
VI - conjugao do crdito com a assistncia tcnica, no caso de setores tecnologicamente
carentes;
VII - oramentao anual das aplicaes dos recursos;
VIII - uso criterioso dos recursos e adequada poltica de garantias, com limitao das
responsabilidades de crdito por cliente ou grupo econmico, de forma a atender a um universo maior
de beneficirios e assegurar racionalidade, eficincia, eficcia e retorno s aplicaes;
IX - apoio criao de novos centros, atividades e polos dinmicos, notadamente em reas
interioranas, que estimulem a reduo das disparidades intra-regionais de renda;
X - proibio de aplicao de recursos a fundo perdido.
XI - programao anual das receitas e despesas com nvel de detalhamento que d
transparncia gesto dos Fundos e favorea a participao das lideranas regionais com assento no
conselho deliberativo das superintendncias regionais de desenvolvimento; (Includo pela Lei
Complementar n 129, de 2009).
XII - divulgao ampla das exigncias de garantias e outros requisitos para a concesso de
financiamento. (Includo pela Lei Complementar n 129, de 2009).

Os Beneficirios
Art. 4o So beneficirios dos recursos dos Fundos Constitucionais de Financiamento do
Norte, Nordeste e Centro-Oeste os produtores e empresas, pessoas fsicas e jurdicas, alm
das cooperativas de produo, que desenvolvam atividades produtivas nos setores
agropecurio, mineral, industrial, agroindustrial, de empreendimentos comerciais e de servios
das regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste, de acordo com as prioridades estabelecidas
nos respectivos planos regionais de desenvolvimento. (Redao dada pela Lei n
12.716, de 2012)
Ateno!
O FNE tem atuao regional, ou seja, os beneficirios s podem ter atuao na regio onde
existem, no podendo, por exemplo, uma empresa de So Paulo contratar atravs do FNE.
Pode haver emprstimo com dinheiro do FNE inclusive para Infra-Estrutura econmica
(entenda como movimentao da economia. Produzir bens para comprar e vender), desde que
haja comprovada prioridade para a economia em deciso do Conselho Deliberativo. (Sim
existe um conselho deliberativo para o FNE, onde esses conselheiros decidem o que til ou
no para utilizao do FNE).
Art. 5 Para efeito de aplicao dos recursos entende-se por:
II - Nordeste, a regio abrangida pelos Estados do Maranho, Piau, Cear, Rio Grande do
Norte, Paraba, Pernambuco, Alagoas, Sergipe e Bahia, alm das partes dos Estados de
Minas Gerais e Esprito Santo includas na rea de atuao da SUDENE; (Redao dada
pela Lei n 9.808, de 20.7.1999).
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IV - semirido, a regio natural inserida na rea de atuao da Superintendncia de


Desenvolvimento do Nordeste - Sudene, definida em portaria daquela Autarquia. (Redao
dada pela Lei Complementar n 125, de 2007)
Art. 6 Constituem fontes de recursos dos Fundos Constitucionais de Financiamento do
Norte, Nordeste e Centro-Oeste:
I - 3% (trs por cento) do produto da arrecadao do imposto sobre renda (IR) e proventos de
qualquer natureza e do imposto sobre produtos industrializados (IPI), entregues pela Unio, na
forma do art. 159, inciso I, alnea c da Constituio Federal;
II - os retornos e resultados de suas aplicaes;
III - o resultado da remunerao dos recursos momentaneamente no aplicados, calculado
com base em indexador oficial;
IV - contribuies, doaes, financiamentos e recursos de outras origens, concedidos por
entidades de direito pblico ou privado, nacionais ou estrangeiras;
V - dotaes oramentrias ou outros recursos previstos em lei.
Pargrafo nico. Nos casos dos recursos previstos no inciso I deste artigo, ser observada a
seguinte distribuio: (no caso dos 3% l de cima quanto fica para o Nordeste?).
II - 1,8% (um inteiro e oito dcimos por cento) para o Fundo Constitucional de Financiamento do
Nordeste.

Art. 7o A Secretaria do Tesouro Nacional liberar ao Ministrio da Integrao Nacional,


nas mesmas datas e, no que couber, segundo a mesma sistemtica adotada na transferncia
dos recursos dos Fundos de Participao dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios, os
valores destinados aos Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte, do Nordeste e do
Centro-Oeste, cabendo ao Ministrio da Integrao Nacional, observada essa mesma
sistemtica, repassar os recursos diretamente em favor das instituies federais de
carter regional e do Banco do Brasil S.A. (Redao dada pela Lei n 10.177, de 12.1.2001)
Art. 8 Os Fundos gozaro de iseno tributria, estando os seus resultados, rendimentos e
operaes de financiamento livres de qualquer tributo ou contribuio, inclusive o imposto
sobre operaes de crdito, imposto sobre renda e proventos de qualquer natureza e as
contribuies do PIS, Pasep e Finsocial.
Art. 9o Observadas as diretrizes estabelecidas pelo Ministrio da Integrao Nacional, os
bancos administradores podero repassar recursos dos Fundos Constitucionais a
outras instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, com capacidade
tcnica comprovada e com estrutura operacional e administrativa aptas a realizar, em
segurana e no estrito cumprimento das diretrizes e normas estabelecidas, programas de
crdito especificamente criados com essa finalidade. (Redao dada pela Lei n 10.177, de
12.1.2001)
Art. 9-A. Os recursos dos Fundos Constitucionais podero ser repassados aos prprios
bancos administradores, para que estes, em nome prprio e com seu risco exclusivo,
realizem as operaes de crdito autorizadas por esta Lei e pela Lei n 10.177, de 12 de
janeiro de 2001. (Includo pela Medida Provisria n 2.196-3, de 24.8.2001)
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1 O montante dos repasses a que se referem estar limitado proporo do patrimnio


lquido da instituio financeira, fixada pelo Conselho Monetrio Nacional. (Includo pela
Medida Provisria n 2.196-3, de 24.8.2001)
3 O retorno dos recursos aos Fundos Constitucionais, em decorrncia de reduo do
patrimnio lquido das instituies financeiras, ser regulamentado pelo Conselho
Monetrio Nacional. (Includo pela Medida Provisria n 2.196-3, de 24.8.2001)
2 O retorno dos recursos aos Fundos Constitucionais se subordina manuteno da
proporo a que se refere o 3 e independe do adimplemento, pelos muturios, das
obrigaes contratadas pelas instituies financeiras com tais recursos. (Includo pela Medida
Provisria n 2.196-3, de 24.8.2001)
8 As instituies financeiras, nas operaes de financiamento realizadas nos termos
deste artigo, gozam da iseno tributria a que se refere o art. 8 desta Lei. (Includo pela
Medida Provisria n 2.196-3, de 24.8.2001)
Art. 13. A administrao dos Fundos Constitucionais de Financiamento do Norte, Nordeste e
Centro-Oeste ser distinta e autnoma e, observadas as atribuies previstas em lei, exercida
pelos seguintes rgos: (Redao dada pela Lei n 10.177, de 12.1.2001)
I - Conselho Deliberativo das Superintendncias de Desenvolvimento da Amaznia, do Nordeste
e do Centro-Oeste; (Redao dada pela Lei Complementar n 129, de 2009).
II - Ministrio da Integrao Nacional; e (Redao dada pela Lei n 10.177, de 12.1.2001)
III - instituio financeira de carter regional e Banco do Brasil S.A. (Includo pela Lei n
10.177, de 12.1.2001)

Art. 14. Cabe ao Conselho Deliberativo da respectiva superintendncia de


desenvolvimento das regies Norte, Nordeste e Centro-Oeste:(Redao dada pela Lei
Complementar n 125, de 2007)
I - estabelecer, anualmente, as diretrizes, prioridades e programas de financiamento dos
Fundos Constitucionais de Financiamento, em consonncia com o respectivo plano regional de
desenvolvimento; (Redao dada pela Lei Complementar n 125, de 2007)
II - aprovar, anualmente, at o dia 15 de dezembro, os programas de financiamento de
cada Fundo para o exerccio seguinte, estabelecendo, entre outros parmetros, os tetos de
financiamento por muturio; (Redao dada pela Lei Complementar n 125, de 2007)
III - avaliar os resultados obtidos e determinar as medidas de ajustes necessrias ao
cumprimento das diretrizes estabelecidas e adequao das atividades de financiamento s
prioridades regionais; (Redao dada pela Lei Complementar n 125, de 2007)
IV - encaminhar o programa de financiamento para o exerccio seguinte, a que se refere o
inciso II do caput deste artigo, juntamente com o resultado da apreciao e o parecer aprovado
pelo Colegiado, Comisso Mista permanente de que trata o 1o do art. 166 da Constituio
Federal, para conhecimento e acompanhamento pelo Congresso Nacional. (Includo pela Lei
Complementar n 125, de 2007)
Pargrafo nico. At o dia 30 de outubro de cada ano, as instituies financeiras federais de
carter regional encaminharo, apreciao do Conselho Deliberativo da respectiva
superintendncia de desenvolvimento regional, a proposta de aplicao dos recursos relativa aos
programas de financiamento para o exerccio seguinte, a qual ser aprovada at 15 de dezembro.
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Art. 14-A. Cabe ao Ministrio da Integrao Nacional estabelecer as diretrizes e


orientaes gerais para as aplicaes dos recursos dos Fundos Constitucionais de
Financiamento do Norte, Nordeste e Centro-Oeste, de forma a compatibilizar os programas de
financiamento com as orientaes da poltica macroeconmica, das polticas setoriais e da
Poltica Nacional de Desenvolvimento Regional. (Includo pela Lei Complementar n 125, de
2007)
Cuidado para ele no colocar na prova CMN, e voc colocar como correto. o Ministrio
da Integrao Nacional que vai dar as diretrizes gerais para aplicao dos recursos.
Art. 15. So atribuies de cada uma das instituies financeiras federais de carter regional e
do Banco do Brasil S.A., nos termos da lei:(Redao dada pela Lei n 10.177, de 12.1.2001)
I - aplicar os recursos e implementar a poltica de concesso de crdito de acordo com os
programas aprovados pelos respectivos Conselhos Deliberativos; (Redao dada pela Lei n 10.177, de
12.1.2001)
II - definir normas, procedimentos e condies operacionais prprias da atividade bancria,
respeitadas, dentre outras, as diretrizes constantes dos programas de financiamento aprovados pelos
Conselhos Deliberativos de cada Fundo; (Redao dada pela Lei n 10.177, de 12.1.2001)
III - analisar as propostas em seus mltiplos aspectos, inclusive quanto viabilidade econmica
e financeira do empreendimento, mediante exame da correlao custo/benefcio, e quanto capacidade
futura de reembolso do financiamento almejado, para, com base no resultado dessa anlise, enquadrar
as propostas nas faixas de encargos e deferir crditos; (Redao dada pela Lei Complementar n 125,
de 2007)
IV - formalizar contratos de repasses de recursos na forma prevista.
V - prestar contas sobre os resultados alcanados, desempenho e estado dos recursos e
aplicaes ao Ministrio da Integrao Nacional e aos respectivos conselhos deliberativos; (Redao
dada pela Lei Complementar n 125, de 2007)

VI - exercer outras atividades inerentes aplicao dos recursos, recuperao dos


crditos, e renegociao de dvidas, de acordo com as condies estabelecidas pelo
Conselho Monetrio Nacional. (Redao dada pela Lei n 12.793, de 2013)
(Formular a poltica de Crdito e Creditcia sobre todas as suas formas lembra que
competncia do CMN????)
1o O Conselho Monetrio Nacional, por meio de proposta do Ministrio da Integrao Nacional,
definir as condies em que os bancos administradores podero renegociar dvidas, limitando
os encargos financeiros de renegociao aos estabelecidos no contrato de origem da operao
inadimplida. (Includo pela Lei n 12.793, de 2013) (Formular a poltica de Crdito e Creditcia sobre
todas as suas formas lembra que competncia do CMN????)
2o At o dia 30 de setembro de cada ano, as instituies financeiras de que trata
o caput encaminharo ao Ministrio da Integrao Nacional e s respectivas superintendncias
regionais de desenvolvimento, para anlise, a proposta dos programas de financiamento para o
exerccio seguinte. (Includo pela Lei n 12.793, de 2013)
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Cuidado! Esse aqui para os programas de financiamento, mas tem uma l em cima que nos
falamos que para aplicao dos recursos relativivas as propostas de financiamento, esta at
dia 30 de outubro!
Resumindo: at 30 de setembro as Instituies sugerem os programas a serem feitos, e at
30 de outubro elas enviam proposta de como aplicar o dinheiro.

Art. 16. O Banco da Amaznia S.A. - Basa, o Banco do Nordeste do Brasil S.A. - BNB e o
Banco do Brasil S.A. - BB so os administradores do Fundo Constitucional de Financiamento
do Norte - FNO, do Fundo Constitucional de Financiamento do Nordeste - FNE e do Fundo
Constitucional de Financiamento do Centro-Oeste - FCO, respectivamente.

ii)

BNDES/FINAME: base legal, finalidade, regras, forma de atuao;

Programa de Financiamento Produo e Comercializao de Mquinas e


Equipamentos (FINAME)
Objetivo
Financiar a produo e a comercializao de mquinas e equipamentos novos de fabricao
nacional, cadastrados na FINAME, nas modalidades:
a) financiamento compradora;
b) financiamento fabricante;
O que financia
O programa contempla:
a) na modalidade financiamento compradora - Aquisio de mquinas e equipamentos
nacionais novos;
b) na modalidade financiamento fabricante financiamento produo de mquinas e
equipamentos, bem como a sua comercializao, desde que os bens j tenham sido negociados
com os respectivos compradores. Em ambos os casos, os equipamentos devero se encontrar
cadastrados na FINAME.
Pblico-alvo
Empresas de controle nacional (pessoas jurdicas e empresrios registrados na junta comercial) e
pessoas jurdicas brasileiras de controle estrangeiro.
No so passveis de atendimento pela FINAME os seguintes setores: empreendimentos
imobilirios, tais como edificaes residenciais, time-sharing, hotel-residncia e loteamento;
comrcio de armas; atividades bancrias e/ou financeiras; motis, saunas, termas e
boates; minerao que incorpore processo de lavra rudimentar ou garimpo; jogos de
prognsticos e assemelhados; edio de jornais e outros peridicos; produo,
beneficiamento, industrializao ou comercializao de fumo; beneficiamento de madeiras
nativas no-contempladas em licenciamento e planos de manejo sustentvel ; aes e
projetos sociais contemplados com incentivos fiscais.

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Fonte
dos
Recursos
Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES) por intermdio de sua subsidiria,
a Agncia Especial de Financiamento Industrial (FINAME).
Prazos
At 60 meses, inclusive carncia de at 24 meses, podendo o prazo total ser elevado no caso
de aquisio de locomotivas, vages ferrovirios de carga e nibus de passageiros. O prazo
determinado conforme a capacidade de pagamento do proponente.
Encargos
Tarifas de contratao e IOF cobrados conforme a regulamentao e perfil das empresas.
Garantias
As garantias sero, cumulativa, ou alternativamente, compostas por garantias reais e fidejussrias, em
funo do prazo, valor e pontuao obtida na avaliao de risco do cliente e do projeto. Ser obrigatria
a alienao fiduciria do bem financiado.

Linhas de Crdito
As condies financeiras de uma operao realizada pelo Produto BNDES Finame dependero
da linha de financiamento utilizada. As linhas disponveis para o BNDES Finame so:

Micro, Pequenas e Mdias Empresas Aquisio de Bens de Capital


Apoio aquisio de maquinas e equipamentos nacionais novos, exceto nibus e
caminhes, para micro, pequenas e mdias empresas.
Micro, Pequenas e Mdias Empresas Aquisio de nibus e Caminhes (nibus e
Caminhes)
Apoio aquisio de nibus e caminhes, para micro, pequenas e mdias empresas, e
para transportadores autnomos de cargas.
Bens de Capital Comercializao Aquisio de Bens de Capital (Aquisio)
Apoio aquisio de maquinas e equipamentos nacionais novos, exceto nibus e
caminhes, para mdias-grandes e grandes empresas.
Bens de Capital Comercializao Aquisio de nibus e Caminhes (Aquisio
nibus e Caminhes)
Apoio aquisio de nibus e caminhes, para mdias-grandes e grandes empresas.
Bens de Capital Produo de Bens de Capital (Produo)
Apoio produo de mquinas e equipamentos fixos, para empresas de qualquer porte.
Bens de Capital Concorrncia Internacional (Concorrncia Internacional)
Apoio aquisio e produo de mquinas e equipamentos, exceto nibus e caminhes,
que demandem condies de financiamento compatveis com as ofertadas para
congneres estrangeiros em concorrncias internacionais.

iii)

Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT): base legal, finalidades,


regras, forma de atuao.

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Art. 1 A arrecadao decorrente das contribuies para o Programa de Integrao Social


(PIS), criado pela Lei Complementar n 7, de 7 de setembro de 1970, e para o Programa de
Formao do Patrimnio do Servidor Pblico (Pasep), criado pela Lei Complementar n 8, de 3
de dezembro de 1970, ser destinada, a cada ano, cobertura integral das necessidades do
Fundo de Amparo ao Trabalhador (FAT), de que trata o art. 10 da Lei n 7.998, de 11 de
janeiro de 1990.
Art. 2 Conforme estabelece o 1 do art. 239 da Constituio Federal, pelo menos 40% da
arrecadao mencionada no artigo anterior sero repassados ao Banco Nacional de
Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES), para aplicao em programas de
desenvolvimento econmico.
1 Os recursos repassados ao BNDES na forma do caput deste artigo sero corrigidos,
mensalmente, pelo ndice de Preos ao Consumidor (IPC).
4 Correr por conta do BNDES o risco das operaes financeiras realizadas com os
recursos mencionados no caput deste artigo.
Art. 3 Os juros de que trata o 2 do artigo anterior sero recolhidos ao FAT a cada semestre,
at o dcimo dia til subsequente a seu encerramento.
Art. 6o O Tesouro Nacional repassar mensalmente recursos ao FAT, de acordo com
programao financeira para atender aos gastos efetivos daquele Fundo com segurodesemprego, abono salarial e programas de desenvolvimento econmico do
BNDES. (Redao da pela Lei n 10.199, de 2001)
Art. 9 As disponibilidades financeiras do FAT podero ser aplicadas em ttulos do
Tesouro Nacional, por intermdio do Banco Central do Brasil, e em depsitos especiais,
remunerados e disponveis para imediata movimentao, nas instituies financeiras
oficiais federais. (Redao dada pela Lei n 8.352, de 1991)
1 Parcela das disponibilidades financeiras do FAT constitui a reserva mnima de liquidez,
destinada a garantir, em tempo hbil, os recursos necessrios ao pagamento das despesas
referentes ao Programa do Seguro-Desemprego e do Abono (Includo pela Lei n 8.352, de
1991)
3 Os recursos da reserva mnima de liquidez somente podero ser aplicados em ttulos do
Tesouro Nacional, por intermdio do Banco Central do Brasil. (Includo pela Lei n 8.352, de
1991)
6 O resultado da remunerao das disponibilidades financeiras de que trata este artigo
constituir receita do FAT. (Includo pela Lei n 8.352, de 1991)
7o O Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social - BNDES poder utilizar
recursos dos depsitos especiais referidos no caput deste artigo, para conceder
financiamentos aos Estados e s entidades por eles direta ou indiretamente
controladas, no mbito de programas institudos pelo Conselho Deliberativo do Fundo de
Amparo ao Trabalhador - CODEFAT, tendo em vista as competncias que lhe confere o art. 19
da Lei no 7.998, de 11 de janeiro de 1990, e destinados expanso do nvel de emprego no
Pas, podendo a Unio, mediante a apresentao de contragarantias adequadas, prestar
garantias parciais a operaes da espcie, desde que justificado em exposio de motivos
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conjunta dos Ministrios do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior e da


Fazenda. (Pargrafo includo pela Lei n 10.199, de 2001)
Art. 12. O valor do abono a ser pago pelo FAT, nos casos de empregados participantes do
Fundo de Participao PIS/Pasep, corresponder diferena entre o salrio mnimo vigente na
data do respectivo pagamento e os rendimentos de suas contas individuais, apurados na forma
das alneas b e c do art. 3 da Lei Complementar n 26, de 11 de agosto de 1975.
Pargrafo nico. O pagamento do rendimento das contas individuais mencionadas no caput
deste artigo de competncia do Fundo de Participao PIS/Pasep.
Art. 13. A operacionalizao do Programa Seguro Desemprego, no que diz respeito s
atividades de pr-triagem e habilitao de requerentes, auxlio aos requerentes e segurados na
busca de novo emprego, bem assim s aes voltadas para reciclagem profissional, ser
executada prioritariamente em articulao com os Estados e Municpios, atravs do
Sistema Nacional de Emprego (Sine), nos termos da lei.
Pargrafo nico. O Ministrio do Trabalho poder requisitar servidores, tcnicos e
administrativos, da Administrao Federal direta, das autarquias, das fundaes pblicas e do
Governo do Distrito Federal, para o desempenho das tarefas previstas no caput deste artigo e
no art. 20 da Lei n 7.998, de 1990, ouvida a Secretaria de Planejamento e Coordenao da
Presidncia da Repblica.

Microfinanas: base legal, finalidade, forma de atuao.


As normas que dispem sobre as operaes de microcrdito destinadas a populao de baixa
renda e a microempreendedores esto atualmente estabelecidas pela resoluo 4.000 de
25/08/11.
Nelas ficou determinado que os Bancos Mltiplos com carteira comercial, os bancos comerciais
e a CEF devero observar condies especificas na realizao de operaes de microfinanas,
tais como:
O valor das operaes dever corresponder a, no mnimo, 2% dos saldos mdios dos
depsitos vista captados por cada uma das instituies mencionadas, com algumas
restries nos casos das instituies financeiras pblicas federais e estaduais.
As taxas de juros no podero ser superiores a 2% a.m, salvo se operaes de MPO
ao Microempreendedor, onde o limite 4%a.m.
Os valores dos crditos iro at o limite mximo permitido ao cliente, de acordo com
cada perfil.
O prazo das operaes no poder ser inferior a 120 dias, salvo se a TAC for
proporcional ao perodo de utilizao.
Para ter certeza de que as instituies esto cumprindo a Circular 3.566, que discorre sobre a
alocao de 2% dos saldos de seus depsitos vista para as operaes, o BACEN verifica
periodicamente a exigibilidade das aplicaes, so elas:
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Os recursos repassados para outras IF, por meio de depsito interfinanceiro vinculado a
operaes de microfinanas DIM- , exclusivamente para aplicaes em Microfinanas,
Os crditos oriundos de operaes de adiantamentos, emprstimos e financiamentos
que atendam as condies estabelecidas na Resoluo 4.000, adquiridos de: - outras IF,
- OSCIP, - ONGs, e Entidades. Todos voltados para o microcrdito.
As operaes vencidas e no pagas podem se computadas para o cumprimento da
exigibilidade, desde que observado os percentuais de 100% no primeiro ano aps o
vencimento e 50% no segundo ano.
O valor das deficincias das aplicaes em relao a exigibilidade, se houver, dever ser
recolhido ao BC em moeda corrente sem remunerao, permanecendo indisponvel at a
prxima data de verificao peridica do cumprimento das exigibilidades, feita pelo BACEN.
Importante!!! Sobre o microcrdito no incide IOF, pois um programa social.

O CREDIAMIGO
o maior Programa de Microcrdito Produtivo Orientado da Amrica do Sul, que facilita o
acesso ao crdito a milhares de empreendedores pertencentes aos setores informal ou
formal da economia (microempresas, enquadradas como Microempreendedor Individual,
Empresrio Individual, Autnomo ou Sociedade Empresria).
O Crediamigo faz parte do Crescer - Programa Nacional de Microcrdito do Governo Federal
- uma das estratgias do Plano Brasil Sem Misria para estimular a incluso produtiva da
populao extremamente pobre.

O Programa atua de maneira rpida e sem burocracia na concesso de crditos em grupo


solidrio ou individual. Grupo solidrio consiste na unio voluntria e espontnea de
pessoas interessadas em obter o crdito, assumindo a responsabilidade conjunta no
pagamento das prestaes. A metodologia do aval solidrio consolidou o Crediamigo como
o maior programa de microcrdito do pas, possibilitando o acesso ao crdito a
empreendedores que no tinham acesso ao sistema financeiro.

Associado ao crdito, o Crediamigo oferece aos empreendedores acompanhamento e


orientao para melhor aplicao do recurso, a fim de integr-los de maneira competitiva ao
mercado. Alm disso, o Programa de Microcrdito do Banco do Nordeste abre conta corrente
para seus clientes, sem cobrar taxa de abertura e manuteno de conta, com o objetivo de
facilitar o recebimento e movimentao do crdito.
Outras Informaes:
Os documentos necessrios para o cadastro de um o cliente do Crediamigo so CPF,
Documento de Identificao com foto e Comprovante de Residncia atual.
O emprstimo liberado de uma s vez em no mximo sete dias teis aps a
solicitao;
Os valores iniciais variam de R$ 100,00 a 6.000,00, de acordo com a necessidade e o
porte do negcio;
Rua Maria Tomsia, 22 Aldeota Fortaleza/CE Fone: (85) 3208.2222 www.masterconcurso.com.br
oliveirasirlo@hotmail.com - Facebook: Sirlo Oliveira

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CONHECIMENTOS BANCRIOS

APOSTILA
Prof. Sirlo Oliveira

Os emprstimos podem ser renovados e evoluir at R$ 15.000,00, dependendo da


capacidade de pagamento e estrutura do negcio, permanecendo esse valor como
endividamento mximo do cliente.

Rua Maria Tomsia, 22 Aldeota Fortaleza/CE Fone: (85) 3208.2222 www.masterconcurso.com.br


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