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FORMATO CORRIDA FINANCIERA

FAPPA - PROMUSAG 2012
SECRETARIA AGRICULTURA GANADERIA

NOMBRE DEL PROYECTO:

A
B
B.I.

BOVINOS ABALOS

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS

MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE ENGORDA

B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.
D.III.

MEMORIAS 2
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

RRIDA FINANCIERA
OMUSAG 2012

CULTURA GANADERIA

BOVINOS ABALOS

CALCULO

IERA MINIMA A 5 AÑOS.

DAD (VAN, TIR, B/C)
ZACION Y AHORRO

BOVINOS ABALOS
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
ACTIVO FIJO
Galera con comederos y bebede
Postes para construccion de corr
Herramientas menores
Pozo profundo
Becerros para engorda

COSTO
UNIDAD CANTIDAD UNITARIO

MONTOS

obra
obra
lote
obra
cabeza

1
100
1
1
24

$ 40,000.00
$
50.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 10,000.00

$
$
$
$

40,000.00
5,000.00
3,000.00
3,000.00
###

presupuesto

1

$ 28,800.00

$ 28,800.00

lote

1

165,439.00

ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica

CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo mensual

TOTAL

###

###

000.000.00 $ 3.00 3.000.00 $ $ - ### $85.000.000.000.00 $ 3.00 ### ### ### ### .000.00 ### $ 28.LOS ERSION PROGRAMA SOCIOS ### $ 5.00 3.800.00 ### ### ### TOTAL $ $ $ $ 40.439.00 5.

00% 4.00 PARAMETROS TECNICOS : Peso Inicial(KG) Mortalidad (% mensual) Incremento Peso Total Periódo (Kg) 250 0.00 250 0.40 SITUACION ACTUAL 200 235 273 312 353 395 250 285 323 362 403 445 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 A 1 2 3 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.488.00% - 250 0.488.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.25 1.00% 4.488. FINALES TOTAL KG.488.488.00 24 7.30 1.00 24 7.30 1.488.488.488.00 24 7.00 250 0. COMPRAS: INC.00% 4.488.488.488.25 1.488.00% 4.00 250 0.00% 4.40 1.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.15 1.00% 4.488.00 250 0.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.35 1.15 1.00 24 7.10 1.00 24 7.00 250 0.00% 4.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.00% 4.488.00% 4.488.488.00 MORTALIDAD: VENTAS: .00 24 7.488.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.00 24 7.00 250 0.10 1.00 24 7.488.00 5 S 6 7 8 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.488.00 4 Ñ O 9 Compras (Cb) 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 Compras (Kg) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Primer Mes (Cb) Segundo Mes (Cb) Terecer Mes (Cb) Cuarto Mes (Cb) Quinto Mes (Cb) Sexto Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Séptimo Mes (Cb) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ventas (Cb) Ventas (Kg) 0.488.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.DESARROLLO DE BECERROS DESTETADOS CONCEPTO COMPRAS (Cb) Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 TOTAL CB.00 250 0.488.PESO (KG/DIA) PESO (KG) 1.488.00 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.488.488.00 250 0.488.488.00 24 7.35 1.488.

488.488.00 .00 24 0 0 0 0 0 0 0 0 24 7.488.00 250 0.ESARROLLO DE BECERROS DESTETADOS A Ñ O S 10 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 24 7.00% 4.

134.0 3.3 1.9 .S.S.5 3. CONSUMO KG PROTEINA CONSUMO COSTO/ KG PERIODO CONSUMO CONSUMO COSTO RACION COSTO TOTAL CRUDA RACION (%) (KG/DIA) CRUDA RACION MS/KG/DIA CONCENTRADO (DIAS) (KG/ENGORDA) (KG DE M.2 1.9 3.) KG/CB/DIA POR CABEZA 17.CALCULO DE COSTO DE ALIMENTACION ALIMENTO Concentrado Subtotal: % PROTEINA M.9 2.15 180 360.00% 2.0 0.9 4.0 342.3 1.153 1.00% 95.134.0 0.864.

80 8.000.929.80 2.60 - 147.00 60.00 500.169.00 100.000.80 - 9.20 - 165.00 160.80 2.00 500.089.Calculo de capital de trabajo Flujo de Efectivo M Meses Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Ingresos - - - - - Venta de becerros - - - - - Egresos 129.80 - 138.00 60.089.439.00 Pago de agua Flujo de efectivo - 129.80 Medicinas y vacunas 160.80 9.80 9.929.00 60.269.269.80 2.80 Flujo de efectivo acumulado - 129.00 100.00 160.079.00 6.349.40 - 156.00 160.000.00 160.80 2.00 6.80 8.80 2.00 100.80 Costos variables 128.269.00 Costos fijos 150.00 60.00 160.000.259.00 160.000.089.80 - 9.00 Fletes 500.00 50.00 Pago de luz 100.80 9.089.00 6.079.80 8.00 100.089.80 8.00 160.80 9.269.80 - 9.079.089.00 160.000.929.00 500.00 500.00 Materias primas alimentacion Compra de becerros 120.80 - 9.089.089.00 6.929.929.00 GASTOS DE OPERACIÓN 6.269.00 .

20 - 36.00 - 72.089.80 2.80 128.00 6.80 2.929.00 160.910.80 9.00 500.00 160.00 60.00 100.80 8.00 100.000.80 9.269.20 - 63.00 160.00 ### 60.929.618.00 500.000.000.089.00 100.089.929.888.708.00 500.lo de capital de trabajo Flujo de Efectivo Mensual Meses Mes 6 Mes 7 267.00 160.929.269.00 100.929.000.60 - 45.00 6.269.00 500.00 100.089.80 2.00 160.00 ### 60.089.00 120.000.00 500.00 500.269.80 8.80 9.80 - 9.80 8.00 100.20 - 129.80 9.80 160.089.000.000.00 160.00 160.80 8.089.80 129.269.00 6.80 2.80 - 9.089.089.471.80 - 9.80 92.80 2.00 160.00 6.089.40 - 54.000.80 .977.00 9.00 160.00 160.00 160.00 60.000.798.00 257.929.089.80 - 9.00 6.80 8.80 2.00 6.00 Mes 8 - Mes 9 - Mes 10 - Mes 11 - - 267.269.

910.00 6.920.00 500.932.200.80 27.40 184.000.00 60.00 1.910.00 - 267.157.40 .000.000.067.00 160.60 2.00 534.00 - 9.000.000.00 240.00 1.00 710.000.00 257.60 160.Mes 12 total 267.929.20 184.089.80 349.00 534.000.60 8.00 1.00 100.269.932.80 347.000.00 6.237.00 72.

BOVINOS ABALOS PROYECCION DE COSTOS COSTOS DEL PROYECTO CONCEPTO Administracion Pago de agua Pago de luz Cuota para el seguro ganadero Mantenimiento de construcciones Alimentacion de animales Medicinas y Vacunas Fletes Mano de Obra Compra de becerros para engorda* TOTAL *En el año 1 es inversion.00 $ $ 50.06 2.20 606.00 $ $ 50.785.00 2.00 606.000.400.509.958.00 $ $ 11.00 $ $ 2.920.00 1.59 612.360.000.80 AÑO 1 36.00 27.06 612.723.60 1.000.00 $ $ 6.60 612.24 1.00 1.12 27.00 600.00 $ $ 200.00 600.424.269.00 27.00 72.448.000.939.00 606.237.212.200.06 73. a partir del año 2 se vuelve en costo COSTOS COSTO MENSUA $ 3.98 1.80 $ $ 160.08 1.224.00 600.00 AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $ 3 36.447.00 72.20 ### ### ### ### ### ### .00 $ $ 100.879.00 AÑO $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2 36.00 $ $ 50.00 2.720.

.

.

208.93 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 $ 40.00 $ 600.800.247.18 $ 348.08 ### $ 345.20 $ $ 27.06 612.424.00 $ 41.00 $ 41.00 $ 2.920.360.000.00 $ 36.824.626.08 COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 $ 27.08 1.626.720.01 .06 73.000.12 TOTAL ### $ 41.785.00 $ 606.BOVINOS ABALOS COSTOS TOTALES COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 $ 36.224.00 $ $ $ 612.24 1.06 2.00 $ 600.00 $ $ $ $ $ 36.00 Administracion Pago de agua Pago de luz Cuota para el seguro ganadero Mantenimiento de construcciones Alimentacion de animales Medicinas y Vacunas Fletes Mano de Obra Compra de becerros para engorda* TOTAL COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES AÑO 3 AÑO 3 ### ### $ 348.00 $ 72.93 ### ### $ 390.237.00 ### $ 242.00 $ 606.00 $ 1.208.98 $ 1.723.60 612.620.20 244.60 $ 1.400.448.212.00 $ 2.939.958.00 $ 1.200.00 $ 606.00 $ 27.59 $ 600.00 $ 72.509.620.400.00 $ 41.447.175.

ALOS ALES .

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BOVINOS ABALOS PROYECCION INGRESOS CONCEPTO Novillos de 432 en Promedio TOTAL kilos VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO Venta/ciclo UNITARIO CICLO 1 2 24 22.00 ### ### ### ### ### ### .250.

S SOS AÑO 3 ### ### .

.

800.163.000.475.32 ( .18 ( .) IMPUESTOS $ 14.620.50 ( = ) UTILIDAD ANTES DE IM ### $ 171.889.93 ( = ) UTILIDAD DEL EJERCICI ### $ 154.) DEPRECIACION $ 2.24 $ 17.66 ### COSTOS DE DEPRECIACIONES ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA Galera con comederos y bebederos $ 40.39 AÑO 3 ### $41.00 $ 2.000.000.811.00 10.00 COSTOS FIJOS $ 40.00 $ 41.00 5% Postes para construccion de corral Herramientas menores $ $ 5.000.) COSTOS TOTALES ### $ 386.08 ### ### ### $ 2.383.00 COSTOS VARIABLES ### $ 345.175.00 3.00 .639.316.677.18 ( = ) UTILIDAD BRUTA ### $ 174.00 5% 10% TOTAL $ 48.38 ### $19.BOVINOS ABALOS ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 ( + ) VENTAS ### $ 560.00 AÑOS 10.700.82 ( .00 10.550.567.208.

00 $ $ 2.00 $ 250.000.500.500.00 $ 22.00 $ 20.00 $ 2.00 .DOS S DEP ANUAL VALOR RESCATE $ 2.00 $ 300.550.000.

.

BOVINOS ABALOS FLUJO DE EFECTIVO CONCEPTOS / AÑO ( + ) VENTAS ( + ) VALOR DE RESCATE ( = ) INGRESOS TOTALES COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES ( = ) COSTOS TOTALES COMPRA ACTIVO FIJO COMPRA ACTIVO DIFERIDO COMPRA CAPITAL DE TRABAJ ( = ) SALDO FINAL AÑO 0 $ $ $ $ $ $ ### $28.00 $ 41.00 ### ### AÑO 1 $ $ $ $ $ AÑO 2 ### ### ### ### ### 40.208.08 ### ### $ $ $ ### .800.620.800.00 ### ### ### ### ### ### ### ### ### AÑO 3 ### $ ### $41.

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204.00 341. es lo minimo que se debe vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas AÑO 3 $ $ $ $ $ 588.01 102.050.626.247.18 107.00 41.175.08 348.000.383.94 19% INTERPRETACION El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para cubrir los costos totales.60 382.800.18 386.60 113.00 41.93 390.92 21% AÑO 2 $ $ $ $ $ 560.00 40.331.620.208.735.BOVINOS ABALOS PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTOS / AÑO VENTAS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES COSTOS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO $ PUNTO DE EQUILIBRIO % AÑO 1 $ $ $ $ $ 534.00 345.557.70 17% .757. sin que se tenga ganancias.700.

LOS IBRIO .

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60 386.008.### $ 485. un excedente de dinero. las utilidades y ganancias.22 VAN TIR B/C -$ $ 54.TASA DE ACTUALIZACION AÑO 0 1 2 3 10% INGRESOS $ $ $ $ TOTAL 534.96 CRITERIO DE DECISIÓN El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada.43 ### $ 442.00 588.40 174. Se tiene un TIR mayor que la tasa de evaluacion. se tiene que el VAN mayor que cero.383.239.00 ### COSTOS $ $ $ $ 485.735.239. lo que indica viabilidad.454.63 #VALUE! 0. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1. se tendra al final de los 5 años una ganancia extra.00 560.000 0.82 198.487.751 $ 39.316.55 ### $ 463.00 382.99 1.325.373.388.557.00 151.442.247.32 ### ### ### . lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion.700.909 0. lo que significa.18 390.826 0.19 pesos.000.01 ### FLUJO DE EFECTIVO -$ $ $ $ TASA (1+t)-n 485. que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de . INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS $ . con los indicadores presentados.

00 .000.000.000.00 32.00 MONTO DE AHORRO 16.00 AÑO PAGOS 1 2 3 16.000.BOVINOS ABALOS Esquema de capitalizacion y ahorro De acuerdo a reglas de Operación 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado PORCENTAJE 20% Solicitado $ 240.00 16.00 48.000.000.000.00 Monto a ahorrar 48.000.00 16.

S y ahorro .