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UNIVERSIDAD MARIANO GLVEZ DE GUATEMALA

FACULTAD DE CIENCIAS JURDICAS Y SOCIALES


CENTRO UNIVERSITARIO DE CHIQUIMULA
CURSO: DERECHO MERCANTIL II
CICLO: SPTIMO
SECCIONES: A Y B
CATEDRATICA: LICDA. SILVIA RAQUEL SANTOS MORALES
LABORATORIO
EL PRESENTE LABORATORIO, TIENE COMO OBJETIVO PRINCIPAL QUE LOS
ALUMNOS Y ALUMNAS, ANALICEN Y RESUELVAN TEMAS RELATIVOS AL DERECHO
MERCANTIL Y APLIQUEN LA PRCTICA EN CASOS CONCRETOS RELATIVOS A LOS
TTULOS DE CRDITO, EN VIRTUD DE LO ANTERIOR, RESPONDA LO SIGUIENTE:

1) QUE SON LOS VALORES: Son todos aquellos documentos ttulos o certificados,
acciones, ttulos de crdito tpicos o atpicos que incorporan o representen segn
sea el caso derechos de propiedad otros derechos reales, de crdito u otros
derechos personales o de participacin.
2) CUALES SON LOS VALORES DE RENTA FIJA Y RENTA VARIABLE:
Renta Fija: Se da en las inversiones de los activos financieros o ttulos valores
tales como los bonos, debentures las obligaciones, las letras y los pagars, los
bienes races en alquiler y los sistemas de ahorros tales como los depsitos a
plazos y las cuentas de ahorro.
Renta variable: Se da en las inversiones donde no se conoce de antemano
cules sern los flujos de renta que generan, ejemplo son las acciones, las
participaciones en fondos de inversin y los bonos bancarios y obligaciones
convertibles. Se realizan a corto y mediano plazo.
3. CUALES SON LOS MOTIVOS PARA LA CREACIN DE LOS
DEBENTURES? ttulos ligado directamente a las sociedades mercantiles, el
creador solo puede ser una sociedad mercantil,
S.A.
4. CUAL ES EL PROCEDIMIENTO PARA LA CREACIN DE LOS
DEBENTURES? Pueden crearse en forma nominativa a la orden y al portador,
aun cuando implique pagar dinero:
a.
b.
c.
d.
e.

La denominacin no podr ser social o debenhiere;


Nombre objeto y domicilio de la sociedad creadora,
Monto del capital autorizado,
Inters que se pagara,
Garantas especiales para respaldar los ttulos y datos del registro que
corresponda,
f. Formas que se amortizaran los ttulos,
g. Numero de escritura, nombre del notario autorizante,
h. Forma de las personas designadas.
5. EXPLIQUE EL PROCEDIMIENTO PARA LA AMORTIZACIN DE LOS
DEBENTURES: Se puede hacer por dos procedimientos:
1. Que el mismo ttulo se diga cundo vence: En este caso el inversionista
est cierto en la fecha en que recuperar su capital y la suma que devengar
por concepto de intereses; y
2. Que se haga por sorteo: Este segundo procedimiento es el que contempla la
ley y se rige por las siguientes bases;
a. El sorteo debe hacerse ante notario, en presencia de los administradores
de la sociedad y el representante de los obligacionistas,
b. La amortizacin se hace por el valor nominal de los ttulos, a menos que el
inters que devenguen sea superior del 6%,
c. El resultado del sorteo debe publicarse en el Diario Oficial y en otro de
mayor circulacin,

d. El pago del valor del ttulo se har cuando hayan transcurrido quince das
de la publicacin,
e. El importe del pago debe depositarse en una institucin bancaria y a partir
de esta acta dejan de devengar intereses.
6. COMO SE ORGANIZAN LOS OBLIGACIONISTAS? Se organizan en forma
individual, se organizan para actuar frente a la sociedad deudora. En primer lugar,
tienen un representante comn, que los mantiene en contacto con la sociedad,
este representante tiene la calidad de mandatario y su representante tambin se
puede hacer valer frente a terceros. Sino un juez de primera instancia.
7. COMO PUEDEN CONVERTIRSE LAS OBLIGACIONES EN ACCIONES:
Cuando el ttulo es redimible dentro del plazo que se fije, el tenedor puede optar
porque se le devuelva el capital que representa el ttulo o pasar a ser accionista
de la sociedad, esta conversin significa un aumento del capital suscrito y pagado
de la sociedad, debindose modificar la escritura constitutiva.
8. QUE SON CDULAS HIPOTECARIAS: Son ttulos de crditos que representan
todo o una parte alcuota de un crdito garantizando con un derecho real
hipotecario.
9. CUALES SON LAS FUNCIONES DE LAS CDULAS HIPOTECARIAS:
1. El captar ahorros de inversionistas en valores,
2. Garantizar derechos reales la obligacin dineraria que se incorporan al ttulo.
10. REALICE UN ESQUEMA DEL PROCEDIMIENTO DE CREACIN DE LAS
CDULAS HIPOTECARIAS
Para emitir cdula Hipotecaria se sigue un procedimiento que agota dos
momnetos principales:
a). Otorgarse una escritura pblica en la
que se constituya la hipoteca sobre uno o
varios inmuebles que van a garantizar las
cdulas que se emitan. Esta escritura
adems de los requistios que establece el
cdigo de Notariado, deber referirse como
lo dice el Cdigo Civil art. 865.
1. monto del crdito representado por las
cdulas,
2. el inters que van a devengar las
cdulas,
3. El tiempo y lugar de pago,
4. El plazo de pago y los pagos cucesivos
en caso se cancela por amortizaciones,
5. Expresion de la finca hipotecaria con
indicacin de su valor,
6. Designar a la persona o institucin que
como agente financiero responder del
servicio de la deuda,.
En cuanto a pago de intereses, comisiones,
amortizaciones, el nombre de la persona o
intitucion en cuyo favor se hace la emisin,
en caso de que no fuere al portador y el del
propio otorgante si fuera a su favor, El
testimonio de esta escritura debe inscribirse
en el Registro de Propiedad Inmueble por
tratarse de un derecho real sujeto a
resgistro.

B) Otorgarse la escritura e inscrita la


garanta se emiten las cdulas cuya
particularidad en cuanto a su valor
nominal, es que deben ser del valor de
cien quetzales o de cualquier multiple
de cien.

11. QUE ES EL BONO BANCARIO?


Son ttulos de crdito creados por un banco, que incorporan los derechos
correspondientes a una parte alcuota de un crdito colectivo.
12. EXPLIQUE LAS CARACTERSTICAS DOCTRINARIAS DE LOS BONOS
BANCARIOS

a) Podrn crearse fsicamente o representarse por medio de


anotaciones en cuenta.
Bajo las modalidades de cupn cero o con tasa de inters. Cada
serie tendr una sola forma de creacin y modalidad
b) Los bonos fsicos son emitidos al portador, a la orden, o
nominativos.
c) Los bonos fsicos son transferibles mediante la costumbre.
El Artculo436 del Cdigo de Comercio prescribe: Son ttulos
de crdito al portador los que no estn emitidos a favor de
persona determinada, aunque no contenga la clusula: al
portador, y se transmiten por la simple tradicin
d) Los bonos fsicos constituyen ttulo ejecutivo.
para exigir judicialmente el capital lquido que los ttulos expresen y
sus respectivos intereses sin necesidad de reconocimiento, siempre
que proceda requerimiento de pago hecho por Notario
e) Los bonos creados por medio de anotaciones en cuenta, se
crearn por asiento correspondiente en los libros de
contabilidad del banco.
El banco es responsable del registro contable de los valores
representados por medio de anotaciones en cuenta y deber tener en
todo momento, para consulta de cualquier persona interesada, una
copia autenticada de la escritura de autorizacin de cada serie y
cualquier otra informacin relacionada con la misma
f) Se emiten segn reglamento establecido en la escritura de
autorizacin de cada serie.
Para base del asiento contable.
g) Los bonos solo pueden ser emitidos por un banco.
Artculo 41 inciso a) de la Ley del Mercado de Valores y Mercancas,
dentro de las operaciones activas, numeral 4, establece: Los
bancos podrn, crear y negociar bonos y/o pagars, previa
autorizacin de la Junta Monetaria
h) Los bonos deben ser registrados en la Superintendencia de
Bancos y con autorizacin de la Junta Monetaria.
Ya que lleva una anotacin de la inscripcin en cada titulo
i) Devengan inters desde la fecha de creacin hasta el
vencimiento.
Los intereses que generen los bonos sern pagados en quetzales o
dlares, por lo menos, al final de cada semestre, en la fecha
que se fije para su pago en caso de amortizacin anticipada,
a su vencimiento o en la fecha de recompra, pudiendo para ese
efecto establecerse el sistema de cupones. Todo pago se
realizar en las oficinas del banco o en las de los agentes
financieros autorizados por ste
j) Los bonos pueden inscribirse en la bolsa de valores.
para operaciones por medio de los cuales se hace la oferta y la
demanda de ttulos valores y de mercancas.
13. PORQUE LOS BONOS BANCARIOS NO PUEDEN DURAR MS DE
VEINTICINCO AOS?
Porque existe un plazo el cual es de 1 a 25 aos y los cuales tendrn un solo
plazo segn resolucin de la junta monetaria
14. SEGN LA RESOLUCIN DE LA JUNTA MONETARIA ANALIZADA EN CLASE
CUALES SON LOS REQUISITOS QUE DEBEN LLENAR LOS BONOS
BANCARIOS?
1. Nombre del Banco,
2. Denominacion de los bonos,
3. Monto total autorizado,
4. Numero de orden y serie a que corresponde,
5. Indicacin de ser un ttulo al portador,
6. Valor nominal en quetzales,
7. Monto de la serie,
8. Monto del capital pagado y reservas de capital del banco,
9. Tasa de inters y fecha de pago de los intereses, asi como base y forma
de clculo cuando la tasa de intres sea variable,
10. Plazo,

11. Lugar y fecha de la escritura publica de cracion,


12. Fecha de vencimiento,
13. Forma de amortizaciones y fecha de pago de capital,
14. Firma de las personas autorizadas por el Consejo de Administracion del
Banco para suscribir los bonos,
15. Garantia,
16. Lugar y pago de capital e inters,
17. Comisin de recompra, si fuera el caso,
18. Nmero y fecha de la resolucin de la Junta monetaria en la que se
aprob este reglamento y el cupo de los bonos,
19. Nmero y fecha del acta de la sesin del Consejo de Adminsitracion del
Banco en la cual se autoriza la cracion y emisin de los bonos,
20. En la reverso de los bonos se imprimirn las partes conducentes del
presente reglamento y de la escritura de creacin de la serie respectiva.
15. COMO SE DEVENGAN LOS INTERESES DE LOS BONOS BANCARIOS
SEGN LA RESOLUCIN?
desde la fecha de creacin de cada serie. Los intereses que generen los bonos
sern pagados en quetzales o dlares, por lo menos, al final de cada
semestre, en la fecha que se fije para su pago en caso de
amortizacin anticipada, a su vencimiento o en la fecha de recompra, pudiendo
para ese efecto establecerse el sistema de cupones
16. CUAL ES EL FUNDAMENTO LEGAL PARA LA CREACIN DE LOS BONOS
BANCARIOS?
Artculos 386 y 608 cdigo de comercio, 133 de la CPRG, 52 Ley de mercado y
valores y 2 inciso a) y 41 inciso a) del reglamento de ley de bancos
17. CUALES SON LAS FORMAS DE CREACIN DE LOS BONOS BANCARIOS
SEGN LA RESOLUCIN?: Los bonos fsicos sern emitidos en forma
nominativa, a la orden o al
portador
o representarse por medio de anotaciones en cuenta, bajo las modalidades de
cupn cero o con tasa de inters
18. CUANTO TIEMPO PUEDE DURAR UN FIDEICOMISO, FUNDAMENTE
LEGALMENTE SU RESPUESTA? Por transcurso del plazo mximo de 25 aos a
menos que el fideicomisario sea incapaz, enfermo incurable o insticucion de
asitencia social, articulo 787 inciso 7 codigo de comericio.
19. EXPLIQUE EL CONTRATO DEL FIDEICOMISO?
Es aquel por el cual una persona llamada fideicomitente transmite determinados
bienes y derechos a otro llamado fiduciario afectndolo a fines especficos que
redundan en beneficio de un tercero llamado fideicomisario.
20. EXPLIQUE LOS SUJETOS DEL FIDEICOMISO
Fideicomitente persona que transmite determinados bienes y derecho.
Fiduciario es la persona que recibe los bienes o derechos.
Fideicomisario es la persona que se designa en el contrato y se constituye en
destinataria de los beneficios de la operacin y a quien, en general, se atribuir la
propiedad de los bienes fideicomitidos, cuando venza el plazo o se cumplan las
condiciones estipuladas.
21. EXPLIQUE LOS SUJETOS DEL CERTIFICADO FIDUCIARIO
Librador-librado ser el fiduciario del fideicomiso quien es el que emite los
certificados fiduciarios es decir una entidad bancaria.
Beneficiario ser la persona que obtiene el ttulo.
22) CUALES SON LOS REQUISITOS DE LOS CERTIFICADOS FIDUCIARIOS,
FUNDAMENTE LEGALMENTE SU RESPUESTA (RECUERDEN SIEMPRE VA
PRIMERO
EL ARTCULO 386 DEL CDIGO DE COMERCIO)
ARTICULO 386, 608 CODIGO DE COMERCIO
ARTICULO 41 NUMERAL 4 LEY DE BANCOS

ARTICULO 133 CPRG


2, 52, 53 LEY MERCADO DE VALORES Y MERCANCIAS
REGLAMENTO X (agregenlo)

23) DEFINA AL CERTIFICADO FIDUCIARIO: es un titulo de credito emitido


como Consecuencia de la existencia de un fideicomiso que se ha constituido
previamente. Articulo 609 codigo de comercio.
24) QUE ES EL PROTESTO: acto por el cual se hace constar que un titulo de
credito no fue pagado o aceptado
25) CUALES SON LOS REQUISITOS DEL PROTESTO (ACTA NOTARIAL)
ARTICULO 480 el protesto se hara constar por razn puesta en el cuerpo de la
letra o en hoja adherida a ella; adems, adems el notario que lo practique
levantara acta en la que se asiente:
1. la reproduccin literal de todo cuanto conste en ela letra;
2. el requerimiento al girado o aceptante para aceptar o pagar la letra, con la
indicacin de si esa persona estuvo o no presente;
3. los motivos para la negativa o la aceptacin del pago;
4. la firma d la persona con quien se entienda la diligencia, o la indicacin de la
imposibilidad para firmar o de su negativa;
5. la expresin de lugar, fecha y hora en que se practique el protesto y la firma
del funcionario autorizante.
6. el notario protocolizara dicha acta
26) COMO PODEMOS EXONERARNOS DEL PROTESTO? Si el creador del titulo
desea liberarlo de la obligacioin debe escribir una clausula que denote esa
intencion en cuyo caso elimina El protesto. Tambien puede dispensar al tenedor
escribiendo una Clausula que diga: sin protesto, sin gastos u otra equivalente.
27) CUAL ES EL OBJETO DEL PROTESTO? Probar la presentacion del titulo de
credito y la negativa de su aceptacion o su pago.
28) CUALES SON LAS OBLIGACIONES POSTERIORES AL PROTESTO:
1. Protocolizar el acta
2. Emitir testimonio
3. Colocar los timbres de ley: dos de 5 y uno 10 quetzales
29) QUE ES PROTOCOLIZAR: incorporacion de un instrumentos publico o
Documento al protocolo del notario
30) CUALES SON LOS TIMBRES QUE CUBRE EL ACTA NOTARIAL DE
PROTESTO:
2 Timbres de 5.00 y 1 timbre fiscal de 10.00
31) PORQUE LAS ACCIONES DE LAS SOCIEDADES ANONIMAS DEBEN SER
NOMINATIVAS, FUNDAMENTE SU RESPUESTA: Artculo 108 Cdigo de Comercio:
Acciones. Las acciones debern ser nominativas. Las sociedades annimas constituidas
antes de la vigencia de La Ley de extincin de Dominio, cuyo pacto social les faculte a
emitir acciones al portador y tengan pendiente la emisin de acciones, debern realizarla
nicamente con acciones nominativas. y articulo 71 ley de extincin de dominio
32) QUE SUPLE AL PROTESTO? Segn el artculo 399 cdigo de comercio, primer
prrafo; Protesto. Salvo disposicin legal expresa, ningn otro acto podr suplir al
protesto.
33) QUE ES EL AVAL? Se denomina aval a la declaracin unilateral que realiza la
persona que garantiza el pago total o parcial de un ttulo valor. La persona que presta su
aval se llama avalista y la persona que recibe el aval se denomina avalado.
34) CUAL ES LA DIFERENCIA ENTRE EL AVAL Y LA FIANZA:
AVAL
FIANZA
El aval slo es garanta de las
la
fianza
se
utiliza
para
obligaciones
contenidas
en
garantizar cualquier
negocio

un ttulo valor.
El aval es
un acto
jurdico
unilateral. La
fuente
de
la
obligacin
del
avalista
se
encuentra
en
su
voluntad
expresada mediante la firma
puesta en el documento.
El aval es un acto solemne que
slo produce efectos vlidos
cuando se cumple con los
requisitos esenciales previstos en
el Decreto Ley 14.701 de 12 de
setiembre de 1977, de Ttulos
Valores (DLTV), aun cuando las
formalidades
requeridas
son
mnimas, ya que basta con la sola
firma a la cual no se le pueda
atribuir
otro
carcter
(art.
16DLTV). El aval debe constar en
el propio ttulo valor o en una hoja
adherida a l.
El aval es irrevocable. El avalista
estar obligado hasta tanto la
obligacin de su afianzado sea
satisfecha. Slo se liberar de su
obligacin con el pago.

jurdico.
La fianza, en cambio, es
un contrato celebrado entre el
fiador y el afianzado. Por ser un
contrato, pertenece a la categora
de
los negocios
jurdicos
bilaterales.
La fianza es un contrato
consensual pues no requiere
ningn tipo de solemnidad para
que resulte eficaz. La exigencia de
que se realice por escrito,
contenida en el art. 605 del
Cdigo de Comercio (CCom), slo
es un requisito probatorio que no
implica solemnidad. As, la fianza
puede constar en el mismo
documentno en que consta la
obligacin que se pretende
afianzar o en un contrato aparte.
En cambio, la obligacin del fiador
es revocable. En efecto, la fianza
es un contrato revocable de mutuo
acuerdo entre el fiador y el
acreedor del fiador.

35) PORQUE LOS CERTIFICADOS FIDUCIARIOS NO NECESITAN AVAL? Porque


de por si la garanta la da el fideicomiso de inversin. Adems todos los requisitos previos
garantizan que son ttulos que son seguros de pagarse, por la entidad que los respalda.
36) CUAL ES LA DIFERENCIA ENTRE LOS JUICIOS DE CONOCIMIENTO Y DE
EJECUCIN?
a) En los procesos de conocimiento siempre hay discusin, en los procesos de
ejecucin no hay tal.
b) En los procesos de conocimiento prevalece la seguridad jurdica. En los procesos
de ejecucin la celeridad.
c) Los procesos de conocimiento son solemnes y llenos de formalidad. Los procesos
de ejecucin no tienen solemnidad.
d) Los procesos de conocimiento dirimen la controversia, los procesos de ejecucin
slo ordena el cumplimiento de una obligacin sobre la base de un ttulo ejecutivo.
37) QUE ES LA ACCIN CAMBIARIA? La accin cambiaria es el derecho que tiene
el portador o tenedor de un ttulo de crdito de accionar en contra de las personas
obligadas en la relacin contenida en el titulo mismo exigiendo judicialmente el
cumplimiento forzoso.
38) EXPLIQUE LAS CLASES DE ACCIN CAMBIARIA:
Accin cambiaria Directa: Es la accin que se deduce en contra del principal
obligado o sus avalistas.
Accin cambiaria de Regreso: Es aquella accin que tiene por objeto exclusivo
el pago y es la que se ejercita contra cualquier otro obligado, distinto del principal o
sus avalistas, que pueden ser el girador, los endosantes y sus avalistas, conjunta o
separadamente. Esta accin se origina por falta de aceptacin o falta de pago.
39) CUALES SON LOS VALORES QUE SE RECLAMAN CON LA ACCIN
CAMBIARIA? Artculo 617 Cdigo de Comercio:
Del importe del ttulo, o en su caso, de la parte no aceptada o no pagada.
De los intereses moratorios al tipo legal, desde el da de su vencimiento.
De los gastos del protesto en su caso, y de los dems gastos legtimos, incluyendo
los gastos del juicio.
De la comisin de cambio entre la plaza en que debera haberse pagado la letra
de cambio y la plaza en que se le haga efectiva, ms los gastos de situacin.
40) EXPLIQUE CINCO EXCEPCIONES QUE PROCEDEN EN CONTRA DE LA
ACCIN CAMBIARIA:

a) La incompetencia del juez. La competencia se constituye en la parte de la


jurisdiccin que en forma particular tiene asignada juez o tribunal para
conocer de determinado asunto, sea en razn de la materia, la cuanta o el
territorio. La incompetencia procede cuando la accin se invoca ante un
juez indebido, ya sea por incompatibilidad judicial (impedimento,
recusacin o excusa), materia (ante un tribunal que no sea civil, mercantil),
grado o cuanta.
b) Falta de personalidad en el actor. Tiene lugar cuando el que ejercita la
accin ejecutiva cambiaria, no es la persona que cuenta con la calidad para
poder hacerlo como titular del derecho cambiario, o sea; que quien est
actuando como actor tiene la capacidad procesal para serlo.
c) Las que se fundan en el hecho de no haber sido el demandado quien
suscribi el ttulo. Esta excepcin se fundamenta en el principio de
literalidad, pues, si no consta la firma en el ttulo de una persona, no puede
nacer ninguna obligacin, por no existir la manifestacin de voluntad, o
bien en los casos de que se trata de una falsificacin de firma, procede la
excepcin. - Esta excepcin es personalsima, en el sentido de que solo la
puede intentar la persona cuya firma se impugne de falsa y con base en
ella se pretenda cobrar el ttulo; es decir la falsedad de la firma no invalida
el ttulo, sino nicamente le permite a aquel cuya firma se falsifico,
excepcionarse de la accin o tambin aquel a cuyo cargo est la defensa
del patrimonio de aquel en contra del cual se pretende ejecutar el ttulo.
d) Las que se fundan en el hecho de haber sido incapaz el demandado al
suscribir el ttulo. Uno de los requisitos que deben concurrir en la persona
que suscribe el ttulo, es su capacidad de ser sujeto de derechos y
obligaciones, es decir que para asumir vlidamente una obligacin
cambiaria se necesita tener capacidad, la cual se adquiere a los dieciocho
aos y por tanto no puede atribuirse a los menores de edad o a quien se
encuentre en estado de interdiccin, pudiendo oponerse a cualquier
tenedor, por el principio de autonoma
e) Las fundadas en la omisin de los requisitos que el titulo debe
contener y que la ley no presume expresamente. Tiene lugar cuando al
ttulo le falta alguno de los requisitos esenciales y que la ley no presume,
en este caso la accin cambiaria no puede ejercitarse.
41. REDACTE ACTA NOTARIAL DE PROTESTO
En la Ciudad de Guatemala, el diez de mayo de dos mil quince, siendo las diez
horas, constituido en las oficinas centrales del Banco de Desarrollo Rural, Sociedad
Annima (BANRURAL, S.A.), ubicadas en la Avenida Reforma once guin treinta y cinco,
zona diez de esta ciudad capital, YO: Marlon Elas Melgar Oliva, Notario, a
requerimiento de la seorita Mara Diana Cruz Pea, de treinta aos de edad, soltera,
comerciante, guatemalteca, de este domicilio, de mi conocimiento, con el objeto de
presentar un cheque para su cobro o en su caso, protestarlo por falta de pago, por lo
que procedo de la siguiente manera: PRIMERO: La requirente juntamente con el
Infrascrito Notario nos encontramos en la direccin anteriormente citada en donde
funcionan las oficinas centrales de la entidad denominada Banco de Desarrollo Rural,
Sociedad Annima (BANRURAL, S.A.), e inmediatamente nos apersonamos en la
ventanilla nmero cuatro de dicha institucin bancaria, ante el receptor pagador, quien
manifiesta llamarse Cesar Jurez y a quien le presenta el cheque que literalmente dice:
BANRURAL. Cuenta: Leticia Guzmn, numero: tres guion setecientos noventa y ocho
guion cero cero cero setenta y cuatro guion cuatro (3-798-00074-4). Cheque No.
00007780. Lugar y Fecha: Guatemala, Guatemala diez de mayo de dos mil quince.
Q.35,000.00. Pago a la orden de: Mara Diana Cruz Pea. Suma de: Treinta y cinco mil
quetzales. Referencia: no hay firma. Firma ilegible de Leticia Guzmn SEGUNDO: El
cajero pagador de la citada entidad bancaria, posteriormente de corroborar varias
veces el nmero de cuenta del cheque librado para su cobro y que fue transcrito en el
punto primero de esta acta notarial, expresamente declara Que por no tener fondos
disponibles o suficientes la cuenta cuyo titular es la seora Leticia Guzmn, no se
puede proceder a hacer efectivo el pago del mismo. TERCERO: Por lo anteriormente
expuesto PROTESTO EL CHEQUE identificado anteriormente, por falta de pago y
facciono la presente acta notarial para los efectos legales respectivos. Finalizo la
presente siendo las once horas, la cual consta en una hoja de papel bond, impresa en
un lado, a la que le adhiero un timbre fiscal del valor de cinco quetzales, as como un
timbre notarial del valor de diez quetzales, ambos del ao dos mil quince. Leo lo escrito
a la requirente y al receptor pagador, quienes enterados de su contenido, objeto,

validez y dems efectos legales


FE.----------------------------------------

lo

F.____________________
Mara Diana Cruz Pea
Tenedor

ANTE M;

aceptan,

ratifican

firman.

DOY

F. ______________________
Cesar Jurez
Receptor Pagador

Nota: donde dice ante m


firma el notario. Al lado
donde haya espacio coloca
el timbre, uno fiscal de Q.
5.00 y un timbre notarial de
Q. 10.00. Con el sello y
numero de colegiados que
quede marcado en sima de
los timbres

42. REDACTE UN BONO BANCARIO


BONO BANCARIO
Resolucin 90-12-07-207
No. Acta 73
4870
Monto de Autorizacion Q20,000,000
Titulo Al : Portador
Valor Nominal: Q1,000,000
Monto Serie: 10 series de Q100,000.00
Capital Pagado: Q140,000,000.00
Reserva de Capital Q28,000,000.00
Vencimiento: 11 de mayo de 2019.
Plazo de 36 meses.
Formas de amortizar: Mensual
Fecha de pago: los das 5 de cada mes a partir del junio del ao 2016.
Garanta: Bien inmueble, Edificio ubicado en la 4ta. Avenida 15-09 zona 9 de la Cuidad
de Guatemala, inscrito bajo el nmero 56 folio 678 del libro 239 del registro de la propiedad
de Guatemala.
Firmas autorizada
Presidente del Banco
Firma Gerente General
Lugar de pago:

43. REDACTE TRES CLUSULAS DE UN DEBENTURE

44. REDACTE TRES CLUSULAS DE UNA CDULA HIPOTECARIA

45. REDACTE TRES CLAUSULAS DE UN CERTIFICADO FIDUCIARIO

46. REALICE UN ANLISIS DE LOS CONSIDERANDOS DE LA LEY DEL MERCADO DE


VALORES Y MERCANCIAS

Son obligaciones fundamentales del Estado, entre otras, las de

promover el desarrollo econmico de la Nacin, proteger la formacin

del capital, el ahorro y la inversin y crear las condiciones adecuadas


para promover la inversin de capitales nacionales y extranjeros; elevar
la competitividad y mejorar la funcionalidad del sistema financiero
dentro del marco de la economa nacional, se hace necesario estimular
el aumento en las operaciones burstiles; que las instituciones que
operan en el Mercado de valores requieren de normas y requisitos que
colaboren con la transparencia y desarrollo del mismo. Y que dichas
normas deben regir para todos los actores de dicho mercado, organizado
y regulado estimula, mediante mecanismos eficientes y modernos, tanto
el incremento del ahorro nacional, como la captacin de recursos para el
financiamiento del desarrollo econmico de la Nacin, por medio de
valores cuya negociacin se facilita al dotarlos de seguridad y confianza.
Que la oferta pblica de valores y mercancas por intermedio de las
bolsas de comercio autorizadas, contribuir de manera decidida al
fortalecimiento del mercado de capitales con el correlativo beneficio de
la consolidacin de la estabilidad econmica y social del pas.
47. EXPLIQUE CUAL ES EL OBJETO DE LA LEY

El objeto de la ley es establecer normas para el desarrollo


transparente, eficiente y dinmico del mercado de valores. En particular,
establece el marco jurdico. a) Del mercado de valores, burstil y
extraburstil; b) De la oferta pblica en bolsas de comercio de valores,
de mercancas, de contratos sobre stas y contratos, singulares o
uniformes; c) De las personas que en tales mercados actan; d) De la
calificacin de valores y de las empresas dedicadas a esta actividad.
48. DEFINA QUE SON VALORES

Se entiende por valores todos aquellos documentos, ttulos o

certificados, acciones, ttulos de crdito tpicos o atpicos, que incorporen


o representen segn sea el caso, derechos de propiedad, otros derechos
reales, de crdito u otros derechos personales o de participacin. Los
valores podrn crearse o emitirse y negociarse a cualquier ttulo
mediante anotaciones en cuenta.
49. QUE ES UNA MERCANCA

Son mercancas todos aquellos bienes que no estn excluidos del

comercio por su naturaleza o por disposicin de la ley.


50. EN QUE CONSISTE LA CALIFICACIN DE RIESGO

Consiste en una calificacin de riesgo emitida por una calificadora de

riesgo inscrita en el Registro del Mercado de Valores y Mercancas,


respecto a un emisor o una emisin, con arreglo a las prescripciones
tcnicas

generalmente

observadas

nivel

internacional.

Las

calificadoras de riesgo se inscribirn en el Registro del Mercado de


Valores y Mercancas, cumpliendo con los mismos requisitos aplicables a
los agentes de valores.
51. QUE ES LA INTERMEDIACIN DE VALORES
Realizacin habitual y profesional de:
Los actos para poner en contacto oferta y demanda de valores;
Celebracin de operaciones con valores,
con personas facultadas para
intervenir en los actos jurdicos en representacin de terceros;
Negociacin de valores por cuenta propios con el pblico en general o con
otros;

Intermediarios que acten de la misma forma o por cuenta de terceros.


52. QUE ES LA OFERTA PBLICA
Invitacin que el emisor o cualquier otra persona, individual o jurdica hace
abiertamente al pblico, por si o por intermedio de tercero, ,mediante una bolsa de
comercio o cualquier medio de comunicacin masiva o difusin social, para la
negociacin de valores, mercancas o contratos, as como tambin la colocacin
sistemtica de valores por otros medios distintos de los mencionados.

53. QUE ES LA OFERTA PRIVADA


Se dirige exclusivamente a quienes ya sean socios o accionistas del emisor. Y
las acciones por este emitidas no estn inscritas en oferta pblica;
A personas determinadas, individuales o jurdicas que no sean ms de 35;
Oferta de entidades especficas: las ofertas de valores del Estado, entidades
descentralizadas autnomas o semiautnomas, del Banco de Guatemala, de las
municipalidades y de las instituciones fiscalizadas por la superintendencia de
Bancos.
54. QUE SON LAS BOLSAS DE COMERCIO
Instituciones del derecho mercantil que tienen por objeto la prestacin de
servicios para facilitar las operaciones burstiles.
55. QUIENES SON LOS AGENTES
Personas jurdicas que se dedican a la intermediacin con valores, mercancas
contratos, aquellos que actan en bolsas se les denomina AGENTE EN BOLSA o
CASA DE BOLSAS y quienes lo hacen fuera de la bolsa, con valores inscritos para
oferta pblica AGENTES CON VALORES.
56. EN QUE CONSISTE EL PRINCIPIO DE PUBLICIDAD DEL REGISTRO DEL MERCADO
DE VALORES Y MERCANCAS
Los actos y documentos del registro son pblicos y podrn consultarse sin ms
restricciones que las que las impongan el orden y el adecuando funcionamiento de
la misma.
57. QUIENES TIENEN CALIDAD DE AGENTES
nicamente las personas jurdicas que se encuentren inscritas en el registro,
conforme a las disposiciones de la presente ley.
58. EN QUE CONSISTEN LOS VALORES REPRESENTADOS POR MEDIO DE
ANOTACIONES EN CUENTA
Todos los valores a que se refiere el inciso a) del artculo 2 de esta ley; creados o
emitidos por entidades privadas, el gobierno de la Republica, las entidades
autnomas y descentralizadas, las municipalidades y el Banco de Guatemala,
podrn representarse por medio de anotaciones en cuenta, en cuyo caso, dicha
modalidad habr de aplicarse a todos los valores que integren una misma serie de
determinada emisin. Estos valores tienen la calidad de bienes muebles.
59. COMO SE AUTORIZAN LOS VALORES REPRESENTADOS POR MEDIO DE
ANOTACIONES EN CUENTA
Requieren de la adopcin del acuerdo correspondiente segn la naturaleza del
emisor. Este acuerdo deber indicar con precisin los derechos, caractersticas y
dems condiciones propias de los valores.
60) CMO CIRCULAN LOS VALORES REPRESENTADOS POR MEDIO DE
ANOTACIONES EN CUENTA: La transmisin de los valores representados por medio
de anotaciones en cuenta tendr lugar mediante asiento de partida contable en los libros
del emisor. La anotacin a favor de subsecuentes adquirentes producir los efectos de una
plena transmisin de dominio de los valores. La transmisin ser oponible a terceros desde
el momento en que se haya practicado la anotacin.
61) QU ES UN CONTRATO DE BOLSA: Mediante los contratos de bolsa se crean,
modifican, extinguen o transmiten obligaciones mercantiles que se contraen y liquidan en el
seno de una bolsa de comercio. Las obligaciones que de ellos se deriven se interpretarn,
ejecutarn y cumplirn de conformidad con los principios de verdad sabida y buena fe
guardada, a manera de conservar y proteger las rectas y honorables intenciones y deseos
de los contratantes, sin limitar con base de una interpretacin arbitraria, sus efectos
naturales.
62) CULES SON LAS FORMALIDADES DE LOS CONTRATOS DE BOLSA: Los
contratos de bolsa no estn sujetos, para su existencia jurdica y validez formal, a
requisitos especiales. Las partes quedarn obligadas de la manera y en los trminos en
que aparezca que quisieron obligarse, independientemente de la forma y el idioma en que

estos se celebren. Los contratos celebrados en territorio guatemalteco y que hayan de


sufrir efectos en el mismo, se celebrarn en idioma espaol.
63) CULES SON LOS CONTRATOS DE CONTADO: Los contratos de bolsa en los que
las partes no establezcan lo contrario, se presumen de contado, las prestaciones se
reputan firmes y debidas al momento del cierre de la operacin burstil y debern
liquidarse dentro del plazo que establezcan las disposiciones reglamentarias y normativas
de carcter general de la bolsa de comercio en que se realice la negociacin.
64) CULES SON LOS CONTRATOS A PLAZO: Son los contratos de bolsa en los que
las partes convengan un plazo, las prestaciones se reputarn firmes y debidas al momento
del cierre de la operacin burstil y sern exigibles el da y hora estipulados en el contrato.
65) QU ES UNA SOCIEDAD DE INVERSIN. Las sociedades de inversin son
aquellas sociedades mercantiles que tienen por objeto:
a) La adquisicin, transmisin o negociacin de valores de los previstos por el artculo dos (2)
literal a) de esta ley:
a) Valores. Se entiende por valores todos aquellos documentos, ttulos o
certificados, acciones, ttulos de crdito tpicos o atpicos, que incorporen o
representen segn sea el caso, derechos de propiedad, otros derechos reales, de
crdito u otros derechos personales o de participacin. Los valores podrn crearse
o emitirse y negociarse a cualquier ttulo mediante anotaciones en cuenta.

b) La adquisicin, transmisin o negociacin de valores emitidos en serie o en masa, inscritos


o no para oferta pblica;

c) La gestin e inversin de recursos en efectivo, bienes, derechos de crdito, documentados


o no, negociados mediante contratos e instrumentos de los previstos por el artculo 2
literales b) y c) de esta ley, incluyendo aquellos referidos a operaciones financieras
conocidas como derivadas:
b) Mercancas. Son mercancas todos aquellos bienes que no estn
excluidos del comercio por su naturaleza o por disposicin de la ley.
c) Contrato. Se entiende por contrato todo negocio jurdico de
caractersticas uniformes por cuya virtud se crean, modifican, extinguen o
transmiten obligaciones dentro del mercado burstil.
Todo lo anterior, con recursos provenientes de la colocacin de las acciones representativas de
su capital social entre el pblico inversionista, por medio de ofertas pblicas debidamente inscritas.
66) EN QU CONSISTE EL CONTRATO DE FONDO DE INVERSIN: El contrato de
fondo de inversin es aquel por medio del cual un agente recibe dinero de terceras
personas con el objeto de invertirlo por cuenta de stas, de manera sistemtica y
profesional, en valores inscritos para oferta pblica y al vencimiento, durante el plazo
pactado o la terminacin del contrato, segn sus propias disposiciones, se obliga
condicional o incondicionalmente, a devolver el capital recibido con sus frutos, cargando
una comisin cuyo monto y caractersticas se definen en el propio contrato.
67) EXPLIQUE EL CONTRATO DE FIDEICOMISO DE INVERSIN: Es el contrato en
que los bancos y las sociedades financieras privadas podrn convenir con los agentes la
delegacin de su funcin como fiduciarios. El fiduciario delegado podr realizar todas las
actividades propias de un fiduciario y ser junto con la entidad delegante, solidariamente
responsable por su actuacin.
68) EXPLIQUE LOS CONTRATOS A FUTURO: Es el contrato en el cual las bolsas de
comercio podrn organizar la negociacin de contratos para la transmisin de dominio, o
entrega futura de valores, mercancas, fondos en moneda nacional o extranjera, u otros
bienes de lcito comercio, as como la negociacin de contratos cuya liquidacin futura se
calcula y efecta en funcin de un ndice definido por una bolsa de comercio.
69) EXPLIQUE EL CONTRATO DE DEPSITO COLECTIVO DE VALORES: Las
bolsas de comercio podrn recibir en calidad de depsito colectivo los valores que en ellas
se negocien. El contrato de depsito colectivo de valores tiene lugar cuando una bolsa de
comercio, o quien sta designe como sociedad depositaria, se obliga a restituir al
depositante, o quien ste designe, valores por el mismo monto y de la misma clase,
especie y emisor de los depositados, pero no necesariamente los mismos.
En consecuencia, la depositaria puede disponer de los valores en ella depositados para el solo
efecto de restituir a otros depositantes valores homogneos.

Por el contrato de depsito colectivo de valores no se transfiere la propiedad de lo depositado.


Consecuentemente, lo recibido en depsito colectivo no se mezcla con el patrimonio de la
depositaria.
70) EXPLIQUE CMO SE CONTROLA LA JURIDICIDAD EN EL REGISTRO:
Corresponde al registro, de conformidad con la Ley del Mercado de valores y Mercancas y
aquellos preceptos que la desarrollen, el control de juridicidad de los actos y contratos
realizados o celebrados por las bolsas de comercio, los agentes e instituciones auxiliares
del mercado de valores.
71) EN QU CONSISTE EL DELITO DE INTERMEDIACIN ILCITA CON
VALORES: Comete delito de intermediacin ilcita con valores toda persona individual o
jurdica, nacional o extranjera que ejerza en el territorio guatemalteco actividades propias
de los agentes sin contar con la autorizacin que para el efecto establece esta ley.
Las personas individuales y los accionistas, directores, gerentes, ejecutivos, representantes,
administradores, funcionarios y empleados de confianza de personas jurdicas que incurran en el
delito de intermediacin ilcita con valores, sern sancionados con prisin de seis (6) a diez (10)
aos inconmutables, la cual excluye la aplicacin de cualesquiera de las medidas sustitutivas
contempladas en el Cdigo Procesal Penal, y con multa no menor de cincuenta mil (50,000) ni
mayor de doscientos mil (200,000) unidades de multa, la cual tambin ser impuesta por el juez
competente del orden penal. Adems, se les impondr una pena accesoria de inhabilitacin para
trabajar o emplearse en el sector financiero o burstil, por un plazo no menor a la pena de prisin
impuesta. La persona jurdica ser sancionada con multa no menor a cincuenta mil (50,000) ni
mayor de doscientos mil (200,000) unidades de multa, as como con la pena accesoria de
cancelacin de la inscripcin en el Registro correspondiente, las cuales sern impuestas por el juez
competente del orden penal.
Si se determina que hubo conspiracin o proposicin para cometer el delito, esto se
considerar circunstancia agravante para la fijacin de multas y para dictar sentencia.
NOTA: RECODAD LAS CINCO PREGUNTAS ACERCA DE TEORA DEL
PROCESO