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Universidad Privada Gran Mariscal de Ayacucho

Facultad de Ingeniera
Ncleo Barcelona-Anzotegui
Escuela de Mantenimiento Industrial.
Asignatura: Proyecto de Inversin

Fbrica de Chocolate GALIS

Profesor:
Ing. Jos Lacoba

Integrantes:
Gabriela Mago CI: 24502693

Barcelona/Anzotegui Mayo del 2016

La Chocolatera GALUIS es un negocio que consiste en la elaboracin y


comercializacin de barras de chocolates. Dichos producto se ofrecen por unidad o
por docenas en cajas, La innovacin y la creatividad en la forma de los chocolates,
as como en su presentacin, es lo que diferenciar a esta empresa de muchas otras
que ya se encuentran en el mercado. El producto est dirigido a nios, jvenes y
adultos que desean consumirlos directamente o que quieren obsequiarlos a un
familiar o amigo, en alguna ocasin especial. Se trata de un producto innovador y
de excelente calidad, que ser vendido directamente a los clientes o por medio de
bodegas, bazares y tiendas especializadas en dulces. Los chocolates son de
excelente calidad, gran sabor, olor y textura, y tienen una presentacin diferente y
atractiva. Cabe mencionar que en la mayora de las ciudades y regiones del pas no
existe una buena oferta de estos productos. Por lo general, los chocolates no son
elaborados con un buen chocolate de cobertura, no hay gran innovacin en los
rellenos ni en las formas de los mismos, y no se presta mucha atencin a la calidad
de los empaques y la presentacin de los productos.
Productos y servicios ofrecidos.
Se destacan las siguientes caractersticas en los productos:
Se trabaja con cobertura de chocolate de excelente calidad
Los empaques y las presentaciones son innovadores y nicos.
Se trata de productos elaborados de manera artesanal y con muy altos estndares
de calidad.
Se trata de chocolates que se preparan para el momento de la venta y no
contienen conservantes
Posee empaques y envolturas que permiten su adecuada conservacin.
En cuanto a los servicios se pueden destacar:
Productos elaborados de acuerdo con el pedido del cliente.
Se reciben pedidos hasta con 24 horas de anticipacin.
Se ofrecen productos para banquetes o eventos especiales, a precios especiales.
Se ofrece el servicio gratuito de reparto y entrega a domicilio
La calidad de los insumos, la creatividad y la capacidad de innovacin del
empresario, el conocimiento en la elaboracin de chocolates y la capacidad para

identificar los gustos y preferencias de los clientes, permiten ofrecer un producto y


servicio de excelente calidad que sorprenden y superan las expectativas de los
clientes.
1. TERMINOS.
PROYECTO DE INVERSION.
Fabrica pequea para la Elaboracin de CHOCOLATES; de distintos moldes
DEFINICIN DE TRMINOS.
La elaboracin de CHOCOLATES comprende los siguientes trminos:
Fabrica Pequea.
Un solo producto.
Zona de la planta: Se estudiaron las caractersticas de los siguientes sectores:
Sector A; Municipio Simn Bolvar (Barcelona).
Sector B: Municipio Juan Antonio Sotillo (Puerto La Cruz).
Sector C: Municipio Diego Bautista Urbaneja (Lechera).
2. ESTUDIO DE MERCADO.
Descripcin del Producto: despus de encuestas realizadas a un grupo selecto de
personas sobre gusto, color, precio tamao entre otros, arrojaron los siguientes
datos de anlisis
Gusto

Color

Tamao

Precio

Dulce

Blanco

Pequeo

Accesible

Amargo

Marrn Oscuro

Mediano

Intermedio

Con Leche

Marrn Claro

Grande

Costoso

Lo cual mediantes estudios indico que el producto ms buscado es: La barra de


chocolate con leche, marrn claro, mediana con un costo accesible.

Resumen del Producto

Barra de Chocolate
Materiales: Cacao y Leche
Tamao nico
Modelo de barra y etiqueta nico
Color Marrn claro

LEVANTAMIENTO DE LA INFORMACION.
1. Los insumos primordiales de este producto constan de cacao, leche,
envoltorios de aluminio y plsticos.
2. La sistematizacin de la barra de chocolate se desarrolla con la adquisicin
del cacao, proceso de derretirlo y mezclar con la leche, estabilizar el
producto, luego dispensacin en moldes, enfriamiento, desmolde, corte y
empaquetado.
3. Como maquinaria se tiene una cocina industrial, mezcladora, banda de
enfriamiento, una cortadora, se envuelve y empaqueta a mano.
LOCALIZACION DE LA FBRICA.
Se realizaron distintos estudios de localizacin, con encuestadores y se logr llegar
a una conclusin de datos que estableci que la fbrica estar ubicada en el norte
de la ciudad de Lechera.
3. POBLACION.
El consumo de chocolates es usual en nios, jvenes y adultos; como el Da de los
Enamorados, el Da de la Amistad, el Da de la Secretaria, el Da del Maestro, el Da
de la Madre, el Da del Padre, Fiestas Patrias, Da de las Brujas, Da de la Cancin
Criolla, Navidad, Bajada de Reyes, celebracin de bautizos, primeras comuniones,
matrimonios, etctera. Cabe sealar que se trata de productos un poco ms caros
que el chocolate en tableta industrializados, por lo que su consumo se realiza en
ocasiones especiales, momentos en los cuales los clientes estn dispuestos a pagar
algo ms por un chocolate diferente y de excelente calidad. El cliente es exigente y
le da importancia al sabor y a la relacin precio-calidad, por ello se debe trabajar
para superar sus expectativas. Dada la cantidad de productos que se ofrecen en el
mercado, es indispensable innovar para llamar la atencin de los clientes y seguir

innovando, cada vez que los productos sean imitados por los competidores o
seguidores.
Poblacin Total
Barcelona
Puerto La cruz
Lechera
TOTAL
Suponiendo que un

50.000
75.000
80.000
205.000
10% de la Poblacin son bebes que no comen Chocolate, se

tiene una poblacin de:


POBLACION TOTAL:20500 Personas.
4. CANTIDAD DE PRODUCTOS VENDIBLES
Posteriormente a efectuar indagaciones, la poblacin seleccionada arrojo los
siguientes datos del consumo.

Consumo

Venta Mxima Esperada

VME= 20500
Suponemos un error del 25%= 15.375
Considerando un 10% del mercado= 1537,5 1.538
5. PRODUCCION ESPERADA

Se estima el anlisis de produccin esperada Trabajando 22 Das al mes

P=

1.538
22

Barras de
Chocolate/me
s
Das/mes

Barras de
Chocolate/da

P = 70

Las barras de Chocolate medianas van empaquetadas en Cajas de cartn, las


cuales contienen 12 Barras de Chocolate/Caja.

P=

P=

70
12

Barras de
Chocolate/d
a
Cajas

Cajas
Da

P=

Barras de
12 Chocolate
Caja

Cajas/da

Barras de
72 Chocolate
Da

Cules son los riesgos a tomar en cuenta?


La principal amenaza del producto es la cantidad de productos sustitutos que
existen en el mercado, incluso a menor precio, y la variedad de marcas de dulces
existentes. Por ello, es muy importante resaltar el valor agregado del producto:
producto delicioso, de alto contenido vitamnico y, por lo tanto, bueno para la
salud y la nutricin, de diseo y empaque innovador. Los otros riesgos que puede
enfrentar el negocio estn vinculados al ingreso de competidores, por lo atractivo
del concepto y los bajos costos de produccin. Aquellos competidores que tengan
ms tiempo en el mercado y una cobertura mayor de clientes son una gran
amenaza para el negocio. En vista de ello, es importante establecer ms alianzas
estratgicas con otros proveedores, as como con otros canales de distribucin, y
desarrollar una amplia y fuerte red de contactos para abarcar una porcin mayor
del mercado. Esto permitir que la marca del producto sea conocida, as como el
valor agregado que posee.

Los recursos clave para el negocio.


Los recursos clave para el xito del negocio son los siguientes: la calidad de los
insumos, la infraestructura y el equipo humano encargado de la elaboracin de los
productos. En cuanto a infraestructura, la empresa requiere para su adecuado
funcionamiento lo siguiente:
Un rea para almacenar insumos y mantener en ptimas condiciones los
productos terminados
Un rea para la produccin en condiciones idneas.
Cocina, microondas, refrigeradora y menaje de cocina.
Aire acondicionado para el moldeo del chocolate. Se estima que es posible
producir con eficiencia, y con los estndares de calidad requeridos, en un local de
aproximadamente 80m2
En cuanto a los requerimientos de personal Para la elaboracin de los chocolates, el
capital humano es lo ms valioso que posee la empresa, pues la preparacin
requiere delicadeza y dedicacin. Para ello, se necesita un personal mnimo
compuesto de:
1 administrador: encargado de la innovacin constante del diseo, empaque y
relleno de los chocolates, la supervisin de los puntos crticos del proceso de
produccin, del desarrollo de una red de contactos que le permita tener una
demanda importante por sus productos y la supervisin de todo el proceso
administrativo (programacin de la produccin en funcin de los pedidos,
compras, pago a proveedores, cobranzas) y contable de la empresa.
1 operario: encargado de la preparacin, moldeo y envasado del chocolate.
Dependiendo de la demanda se contratarn ms operarios, quienes sern
entrenados en cada uno de los procesos de produccin y debern contar con las
habilidades manuales necesarias para estas labores: delicadeza, precisin y arte.
En cuanto a requerimiento de capital Para llevar a cabo este negocio, se requiere
una inversin de 2.683.120BsF que incluye no solo la adquisicin de materiales y
equipos, sino tambin un capital de trabajo inicial (correspondiente a la produccin

de un mes) y que puede ser aportado por el dueo del negocio. Asimismo, se debe
considerar lo siguiente:
Registros:
La empresa debe estar formalmente constituida como persona jurdica.
La empresa debe contar con un registro sanitario.
El local debe contar con la licencia de funcionamiento y con la licencia para
colocar su aviso o cartel del negocio en la va pblica.

6. EQUIPOS
Cocina industrial, mezcladora, banda de enfriamiento, una cortadora, se envuelve
y empaqueta a mano.
Cocina
(Derretir el Mezcladora
Cacao)

Banda
de Cortadora
Enfriamiento

TIEMPO
Empaquetar TOTAL

25
Min/
Barra
de
5 min
2 min
6 min
4 min
8 min
Chocolate
P= 72 Barras de Chocolate/Da x 200 Gramos/Barra de Chocolate= 14400Gr/Da

1 Kg= 1000 Gr

= 14.4 Kg/Da

72

Barras de
Chocolate

Da

P=

Proceso Cocina
Industrial

da

Horas

P=

Barra de
1 Chocolate
25 minutos

Barras de
Chocolate
hora

60 minutos
Hora

Barras de
Chocolate/Proceso
Cocina Industrial
Hora

P= 9

Barras de
Chocolate

hora

Proceso Cocina
1
Industrial/hora
Barras de
3 Chocolate

P= 3 Proceso
Cocinas Industriales

7. CALCULO DEL PERSONAL


Debido a pruebas hechas con anterioridad, se pudo determinar que el tiempo de
elaboracin de una barra de chocolate es de 30 minutos, el cual incluye cinco
procesos bsicos:
1.
2.
3.
4.
5.

Derretir el Cacao
Mezclar Con la Leche
Colocar en Moldes
Cortar
Empaquetar

Como se deben Producir: 72 Barras de Chocolate/ Da

P= 72

Barras de Chocolate
Da

Cada Operador (Son 4)


P=

Barras de Chocolate
Da

P= 1

= 120 Barras de Chocolate/ H

TIEMPO=

P= 18

= 0,15

Se requiere entonces el siguiente personal:

1 Encargado de La Cocina y el rea de mezcla, 1 vertiente de mezcla a moldes, 1


Cortador de Barras de Chocolate y 1 Empaquetador y etiquetador
Cada empleado puede realizar 9 Barras de Chocolate en una hora. Y el
empaquetador (Para el Etiquetado, Se tiene que por pruebas se puede etiquetar 2
Barras de Chocolate/min Y luego meterlas en sus cajas y cerrarlas, por persona)
puede inspeccionar visualmente y luego meterlas en bolsas para cajas de 12
unidades para luego distribuir

Se requiere tambin un empleado flotante para realizar cualquier apoyo o


logstica y una secretaria para llevar a cabo las tareas administrativas.

En total se requieren 6 personas


8. CALCULO DEL COSTO DE PRODUCTO
a) Costos Variables
Envoltorio de Plstico Y Aluminio
Etiqueta
Caja
Materia Prima (Cacao y Leche)

52
50
8
100

TOTAL COSTO VARIABLE 210


b) Costos Fijos
Gastos Fijos Generales
Alquiler
Agua
Luz
Otros
TOTAL GASTOS FIJOS GENERALES

60.000
3000
3000
4000
70.000

Mano de Obra
Empleados Directos
Administrador
Empleado Flotante
Contador
Otros
TOTAL GASTOS MANO DE OBRA
TOTAL COSTOS FIJOS= 345.000

Como se Producirn 1.538

CF=

CF= 225

CFU (Costo Fijo Por Unidad)= 250

CTU (Costo Total Unitario)= CVU + CFU


CTU= (210 + 250) Bs.F = 460

210.000
15.000
5000
10.000
35.000
275.000

PRECIO DE VENTA = PvR= 740

(PvR)N=

(PvR) N= 600

9. GANANCIA ESPERADA
G: Pv x Gu

Pv: Produccin Vendida

Gu: Guanacia Unitaria

En esta propuesta no se tienen vendedores de la empresa, sino que se le vende a las


tiendas, a las cuales se le da un precio y ellos los venden a 600Bs. La ganancia
establecida para el vendedor (tienda), es 15% sobre la venta, es decir:
15%

Vendedor

85%

Fabrica

Gu = (85%Pv) - CTU

GU= 0.85 x 740 460 = 510 460 = 170

G= PV X GU= 1.538

G = 261.460

x 170

Las Actividades Clave Para El Negocio.


Las actividades claves para el negocio de chocolatera artesanal son las que estn
vinculadas al proceso productivo.As, se debe tomar en cuenta las siguientes claves
de xito:
Garantizar y asegurar la calidad de los insumos, lo que con un buen proceso de
produccin permitir obtener un buen producto final.
Revisar las modas y tendencias en la industria, en el mbito nacional e
internacional.
Desarrollar la creatividad y promover la innovacin constante.
Brindar atencin personalizada, responder a las necesidades de cada cliente.
Sera ideal poder presentar a cada cliente una propuesta nica de valor.
Cumplir con todas las condiciones pactadas con el cliente: calidad de los insumos
que se empelarn, forma y esttica de los productos, tiempo pactado de entrega.
Proceso productivo, se debe contar con un pequeo taller, cuyas dimensiones
pueden ser de unos 80 m2, que servir para la produccin de los chocolates y que
estar debidamente acondicionado con los equipos bsicos para la elaboracin de
ellos. El proceso productivo, en general, considera los siguientes pasos de manera
ms resumida a los mencionados anteiormente:
1. Recepcin del pedido. 2. Compra de los insumos. 3. Elaboracin de los
productos. 4. Envasado y empaquetado. En ese momento, el producto est listo
para su posterior comercializacin y entrega. A continuacin, se presentan las
especificaciones tcnicas requeridas para la elaboracin de los productos:
Para producir chocolates se requiere:
1. Derretir el chocolate, en la cocina industrial y calentar la leche
2. . Mezclar ambos, fuera de la cocina
3. Verter en los moldes tapar y refrigerar en un depsito provisional o de
espera.
4. Dejar secar (en un depsito de espera).

5. Finalmente, luego desmoldar y empaquetar.

10. GANANCIA DEL VENDEDOR(6 VENDEDORES)


4 Tiendas Barcelona - Lechara
2 Tiendas Puerto La Cruz

GV=

GV= 28.453

11. CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

NPE=

NPE =

% NPE=

x 100 = 20%

12. CALCULO DEL COSTO DEL PROYECTO


Ctp = Cf

Ct

Cf =

Capital Fijo de Inversin

Ct =

Capital de Trabajo

Descripcin
2 Cocina Industrial
2 Mezcladora
10 Moldes
1 Cortadora
1 Mesn de Llenado
1 Mesn de Etiquetado
2 Tanques
5 Estantes

Precio
120.000
95.000
10.000
82.000
20.000
20.000
17.000
12.000

Monto Definitivo
240000
190000
100000
82000
20000
20000
34000
60000

Materiales de Laboratorio

30.000

30000

1 Estante para Instrumentos

10.000

10000

416000

786.000

TOTAL=

Ct=

Ct1

Ct = 2 meses x Cf

Ct2

+1

mes de Materia prima

Ct1 =

2 m

345000

Bs.F. = 690000
m

10% de contingencia

Ct1 =

759.000

69000

Bs.F.

Bs.F.

Bs.F.

Ct2 = 1 Mes de Produccin x CTU

Ct2 =

Barras de
1.538 Chocolate x

740

M
759.000

Ct=

Bs.F.
Barra de
Chocolate

1.138.120 Bs.F.

1.138.120 = 1.897.120 Bs.F.

Capital Total =

Cf +

Ct

Capital Total =

786.000

+ 1.897.120

2.683.120

Bs.F.

Mtodo Corto (Clase V)


Ctp=
FA x
Cf

Tipo

FA

Full
Media

Ctp =

3,5

Ctp =

2.751.000

786.000

5
4.5

Pequea

Familiar

2.5 - 3.5

13. EVALUACION

Bs.F.

Bs.F.

a) Retoma de Inversin

%R=

x 100 =

x 100 = 10%

Si l % R > 5% es bueno

b) Tiempo de Retorno
T=

= 10,26

11

Si el T < 18 es bueno

11<18

10%>5%