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PROYECTOS DE INVERSIN PRIVADA

ESQUEMA DE CONTENIDO MINIMO


1.

RESUMEN EJECUTIVO
Cartula
Clientes Potenciales
Descripcin del Producto y /o Servicio
Inversin y Financiamiento requerido
Resultados de Evaluacin Financiera y sus Indicadores (Van , TIR)
Impacto Ambiental del Proyecto
Conclusiones y Recomendaciones

2. Informacin General del Proyecto


a. Del Proyecto
i. Nombre del Proyecto
ii. Objetivo del Proyecto
iii. Objetivos del Estudio
b. Ambito de estudio del proyecto
c. Ambito de Influencia del Proyecto
d. Horizonte de Evaluacin (preliminar)
e. Sntesis Institucional (del ente promotor o inversionista )
i. Breve Resea Histrica
ii. Aspectos Estratgicos
iii. Principales Inversiones por sectores
3. Estudio de Mercado
a. Anlisis del entorno del mercado
b. Definicin del producto / servicio
El cuy elegido para su crianza (proyecto) es la raza Per,
debido a su precocidad en cuanto su ganancia de peso al corto
tiempo lo que permite colocarlo en el mercado rpidamente y
tambin al nmero de cras por parto. Esta raza de cuy posee
adems de otras caractersticas colores predominantes como el
blanco y el bayo, los cuales permite que su carne sea blanca en
su totalidad hacindola ms atractiva para el mercado
consumidor.

c. El Mercado Competidor directo e indirecto


i. Factores crticos de xito
ii. El Perfil Competitivo
iii. Proyeccin de la oferta
Respecto al crecimiento en la oferta de cuyes se
determin que segn el tipo de oferta: interna

aumentar un 6%, en contraparte externa aumentar


1%, aunque cabe decir que existe una demanda
creciente en el exterior que la afectar en el futuro.

d. Estudio de la Demanda
i. Principales conclusiones
(encuesta):
1. Segmentos

al

estudio

cuantitativo

De acuerdo con la distribucin de niveles


socioeconmicos de APEIM, se seleccionaron los
segmentos ms atractivos para el consumo de cuy.
Se eligieron los niveles socioeconmicos B2, C1,
C2 y D. Se excluyeron los segmentos A y B1 por
identificarse diferencias en las preferencias y el
estilo de vida con relacin a la mayor parte de la
poblacin.

2. Mercado Potencial
3. Mercado Disponible
ii. Proyecciones del mercado potencial y disponible
e. Proyeccin del mercado Objetivo
f. Plan de Comercializacin
i. Producto
ii. Plaza
iii. Precio
Para poder captar participacin de mercado y cumplir
con los objetivos planteados se ha considerado fijar un
precio menor, al precio promedio actual establecido por
la competencia, vara entre 17 Y 18 dlares por animal
(eviscerada, congelada y empacada al vaco) de
aproximadamente 600 gramos. En la mayora de casos el
tamao que ms consumen es el mediano, es decir de
1kg, los precios que pagan los exportadores entre cuyes
vivos y faenados es de $3.71 /kg por cuy vivo y $7,22 /kg
por el faenado. (Mercadeando S.A., 2008).
iv.
v.
vi.
vii.

Promocin
Personas
Procesos
Propiedad (infraestructura)
Se utilizar 1 hectrea de terreno donde se construirn 2
galpones, uno con 408m2 de construccin para la cra de
los cuyes y otro galpn de 200 m2 para el procesamiento
de la carne de cuy, es decir faenamiento y empacado, en
donde tambin estarn oficinas y almacenamiento

g. Anlisis y proyeccin del Mercado Proveedor

4. Aspectos Tecnolgicos del Proyecto


a. Procesos General y por principales productos
b. Requerimientos
i. En Equipos y Maquinaria
Galpones
Jaulas
Maquinas:

Otros:

Aturdimiento y Colgado
Canales para sangrado
Escaldador
Calentador continuo
Mesas y Mesa/Lavadero
Tanque acopiador (Pelo, sangre y vsceras)
Empacadora

Refrigeradora
Congeladora
Balanza
Bolsas
Etiquetas
Recipientes plsticos (baldes)
Bandejas plsticas
Plastifilm (plstico adhesivo para alimentos

ii. En Recursos Humanos


La empresa tendr como recurso humano: 1
Administrador General, 1 Asistente Administrativo, 1
Contador, 1 Mdico Veterinario, 2 galponeros, 1
chofer/acopiador y 2 guardias en turnos rotativos.

iii. En Materiales y Servicios


iv. Costo unitario de produccin por producto
v. En Infraestructura: Terrenos, edificios, energa, agua,
telecomunicaciones, etc
c. Tamao del proyecto
d. Localizacin del proyecto
5. La Organizacin del Proyecto
a. La cadena de valor

b.

Diseo organizacionales
c. Presupuesto de personal
6. Aspectos Legales
a. Viabilidad Legal
b. Forma societaria
ACTIVOS TANGIBLES E INTANGIBLES
APORTES
ACCIONISTAS

ACTIVOS TANGIBLES
BIENES
DINERARIOS

ALVITES QUIROZ,
JOSUE

ARTEAGA
JULIO

VEGA

40,000

30,000

BIENES NO DINERARIOS
DESCRIPCION

VALOR

ENVASADORA VERTICAL EV

265,000

MESA ROTATIVA

25,000

FAJA TRANSPORTADORA

25,000

EQUIPO DE ENVASADO Y
EMPACADO

10,000

ARTICULOS DE OFICINA

550

ARTICULOS DE LIMPIEZA

1,500

ALIMENTADOR VIBRATORIO
MAQUINA
TUNEL

LAVADORA

150,000

DE 307,000

IMPORTE
TOTAL

DIVISION
ACCIONES

377,050

15.17%

689,614

27.75%

DE

RAMIREZ
ALVAREZ
RAYNOND

70,000

CAMARA DE ROCIADO DE
AGUA A ALTA PRESION

180,000

MOBILIARIO PARA OFICINAS

22,614

ELEVADOR Z

57,000

MAQUINA REBANADORA

80,000

2 CAMIONES MULTIUSO

80,000

1 FURGONETA

3,000

INSUMOS

10,000

CARTONES CORRUGADOS

6,000

310,500

12.50%

1,032,790

41.56%

75,000

3.02%

2,484,954

100.00%

IMPLEMENTOS
PARA
4,500
PERSONAL DE TRABAJO

CORVERA
ALONSO

DIAZ

CINTA DE SALIDA

92,040

FREIDORA EN TUNEL

250,750

TERRENO CERCADO CON


LUZ TRIFASICA DE 1 Ha.

100,000

MULTICABEZALES

300,000

50,000
MAQUINA
SELLADORA
EMPAQUETADORA

CUATRO
HIDRAULICAS
TRANSPORTE

240,000

CARRETAS
PARA 20,000

ACTIVOS INTANGIBLES
DESCRIPCION
CONTRATO DE ALIANZA ESTRATEGICA CON
CRIADORES Y ACOPIADORES DEL VALLE LA
GRAMA , SAN MARCOS, CAJAMARCA
CERTIFICACIONES
INTERNACIONALES
DE
CALIDAD EN PROCESO DE PRODUCCION -FDA
(USA)

TODOS

TOTAL

180,000

c.
d.
e.
f.

VALOR
65,000

10,000
2,304,954

Aspectos tributarios
Registro de marcas
Constitucin
Aspectos ambientales
Para definir el impacto ambiental causado por la produccin, se
trabaj con una matriz de Leopold, tomando en cuenta las
variables del proceso productivo como tal y los recursos
afectados como se indica en el siguiente cuadro.

CUADRO 1. MATRIZ LEOPOLD DE


(ASPECTOS POSITIVOS Y NEGATIVOS)

IMPACTO

AMBIENTAL

El proceso que causa mayor impacto ambiental es la limpieza de pozas,


ya que los compuestos utilizados tradicionalmente tienen un impacto
negativo sobre la salud animal y humana adems de contaminar las
fuentes hdricas, por lo tanto la alternativa a utilizar radica en el uso de
desinfectantes a base de perxido de hidrogeno H2O2 y Ag que en
combinacin son un eficaz agente contra virus, bacterias y virus.

Adems su impacto sobre las superficies corporales (piel y dems


tejidos) y aguas residuales es mnimo.
Recurso afectado. El recurso ms afectado por el proyecto, es el agua,
por accin de agentes qumicos como los nitratos (heces),
desinfectantes y residuos de tuberas, por lo tanto la alternativa
tecnolgica se encamina a reducir al mximo el vertido de estos
compuestos, por la sustitucin de otros que no afecten la calidad del
agua (reemplazo de glutaraldehido por H2O2). Sin embargo para
compuestos como los nitratos provenientes de heces y orina se hace
necesaria la propuesta de un mtodo que permita filtrar las aguas
residuales para reducir en un gran porcentaje la presencia de estos
compuestos en el medio ambiente.
La tcnica propuesta radica en la instalacin de una serie de
membranas a lo largo de la tubera de desage que permita la filtracin
de las macromolculas orgnicas y compuestos qumicos presentes en
el agua utilizada.
En primer lugar se ubica una membrana para captar las
macromolculas orgnicas, despus el agua pasa por una segunda
membrana de ultra filtracin que detiene las partculas ms pequeas;
en ltimo lugar se encuentra una nano membrana que por un sencillo
sistema de presin detiene los compuestos qumicos ms pequeos
(nitratos, hidrocarburos), para finalmente tener un agua que incluso
puede ser reutilizable para el riego de praderas, maximizando el uso del
recurso.
Los costos por el uso de este tipo de tecnologa no son altos ya que el
sistema de tuberas de la produccin no es demasiado extenso, y en un
principio bastara con la instalacin de pocos mdulos de filtracin.

7. Aspectos econmicos y Financieros


a. Proyeccin de Ingresos y Gastos
i. Los ingresos Proyectados por diversas fuentes

Los activos fijos que se necesitan inicialmente ascienden a 349,


400 nuevos soles. El cuadro 7.1 muestra en detalle la
clasificacin de activos, con los importes requeridos para iniciar
las operaciones en el valle de Condebamba, distrito La Grama
(San Marcos-Cajamarca).
Asimismo, dadas las caractersticas del negocio, a partir del
octavo mes se invertir en reproductores machos para
reemplazar a los que cumplan su vida operativa (30 semanas).

De acuerdo con las conclusiones del estudio de la produccin de


cuyes en el primer ao de operaciones, la oferta mensual del
producto asciende a 1260 cuyes eviscerados empacados al
vaco.
Se ha considerado un horizonte de 10 aos para la evaluacin
del proyecto. Para estimar el volumen de los ingresos se ha
considerado el tamao de mercado conocido (participacin de
empresas peruanas en la exportacin de cuy a Estados Unidos).
En ese sentido, los accionistas (empresa CUYPERUMUNDO
S.A.C.) deciden asumir a partir del primer ao una participacin
del 5%, y culminar despus de 10 aos con una participacin del
25%.

ii. Costos de produccin proyectados

Los componentes del costo de produccin se han definido para


cada proceso, segn se detalla en el cuadro 7.2.

El costeo por procesos se hizo en base a periodos mensuales.


Resalta en este clculo el decremento del costo conforme se
deprecian las reproductoras iniciales, cuyo precio de
adquisicin fue de 30 soles cada una. Una vez que las
reproductoras son reemplazadas por aquellas criadas en el
galpn, el costo decrece y se mantiene por la economa de
escala producto del mayor volumen de reproductoras.

iii.

Gastos Proyectados ( administracin, ventas,


financieros)
Los componentes del costo de produccin se han definido para
cada proceso, segn se detalla en el cuadro 7.2.

El costeo por procesos se hizo en base a periodos mensuales.


Resalta en este clculo el decremento del costo conforme se
deprecian las reproductoras iniciales, cuyo precio de
adquisicin fue de 30 soles cada una. Una vez que las
reproductoras son reemplazadas por aquellas criadas en el
galpn, el costo decrece y se mantiene por la economa de
escala producto del mayor volumen de reproductoras.

iv.

Gastos Proyectados
financieros)

administracin,

ventas,

Con respecto a los gastos por ventas, se ha considerado el


desarrollo de tres productos en funcin de la concentracin de
pulpa y otros insumos. Los gastos de venta se han calculado
como porcentaje del valor de venta para canal de
exportacin, de acuerdo con la informacin de mercado
obtenida.

El modelo financiero permitir definir la magnitud de deuda


requerida y de deuda financiada a travs de otras fuentes. El
anlisis se centrara principalmente en los ingresos y gastos en
que se incurrir en el proyecto desde el primer ao de
operaciones, la inversin requerida en la fase pre-operativa, as
como financiar la inversin inicial del proyecto. Para el horizonte
de 10 aos, se ha empleado la restriccin de endeudar a la
empresa solo hasta mantener un flujo operativo superior a cinco
veces los intereses. El resto de capital deber ser cubierto por
los accionistas.

v. Costo total
vi. Punto de equilibrio
b. Las Inversiones
i. Inversiones tangibles e intangibles
Tangibles
tangibles
DESCRIPCION
ENVASADORA VERTICAL EV
MESA ROTATIVA
FAJA TRANSPORTADORA
EQUIPO DE ENVASADO Y EMPACADO
ARTICULOS DE OFICINA
ARTICULOS DE LIMPIEZA
ALIMENTADOR VIBRATORIO
MAQUINA LAVADORA DE TUNEL
CAMARA DE ROCIADO DE
PRESION
MOBILIARIO PARA OFICINAS
ELEVADOR Z
MAQUINA REBANADORA

AGUA

VALOR
15,000.0
0
5,000.00
3,000.00
2,500.00
550.00
300.00
4,000.00
10,000.0
0
ALTA 12,300.0
0
4,000.00
7,000.00
8,500.00

1 CARRETILLA

100.00

10,000.0
0
CARTONES CORRUGADOS
3,000.00
IMPLEMENTOS PARA PERSONAL DE TRABAJO
1,500.00
CINTA DE SALIDA
2,300.00
250,750.
FREIDORA EN TUNEL
00
TERRENO CERCADO CON LUZ TRIFASICA DE 1 50,000.0
Ha.
0
MULTICABEZALES
7,000.00
MAQUINA SELLADORA Y EMPAQUETADORA
9,000.00
INSUMOS

1 CARRETAS HIDRAULICAS PARA TRANSPORTE

3,000.00

total

408,800.
00

Intangibles
DESCRIPCION
VALOR
CONTRATO DE ALIANZA ESTRATEGICA Y CREACION DE 15,000.0
CADENA
PRODUCTIVA
CON
PRODUCTORES
Y 0

ACOPIADORES DEL VALLE DE CONDEBAMBA


CONTRATO
DE
ALIANZA
ESTRATEGICA
CON
IMPORTADOR ESTADOUNIDENSE NEOYORQUINO
CERTIFICACIONES INTERNACIONALES DE CALIDAD EN
PROCESO DE PRODUCCION -FDA (USA)

20,000.0
0
10,000.0
0

KNOW HOW DE PROCESO PRODUCTIVO DEL SNACK

3,000.00

total

48,000.0
0

i Inversiones en capital
Capital por cada accionista de CUYPERUMUNDO S.A.C.
capital
RAMIREZ ALVAREZ RAYMOND
ALVITES LINARES JOSUE
ARTEAGA VEGA JULIO
CORVERA DIAZ ALONSO
capital total para el proyecto

efectivo
50000
30000
7000
30000
117000

activos
76,350
60,300
100,100
333,050

569,800

total
126,350
90,300
107,100
363,050
686,800

ii Programa de inversiones
.
+5%anu
al

ao
PROGRAMA INVERCION
I.
PROGRAMA
DE
CUYPERUMUNDO SAC.

inversin
inicial
PORYECTO
686,800.00

Proyecto de Desarrollo de la planta (40%)

274,720.00

Proyecto de Desarrollo de galpones y (30%)

206,040.00

Proyecto de sembro de chacras de alfalfa(10%)

68,680.00

Proyecto de oficina administrativa(20%)

137,360.00

total

686,800.00

1
34,340.
00
13,736.
00
10,302.
00
3,434.0
0
6,868.0
0
68,680.
00

2
36,057.
00
14,422.
80
10,817.
10
3,605.7
0
7,211.4
0
72,114.
00

3
36,142.
85
14,457.
14
10,842.
86
3,614.2
9

4
36,147.
14
14,458.
86
10,844.
14
3,614.7
1

5
36,147.
36
14,458.
94
10,844.
21
3,614.7
4

total
178,834
.35
71,533.
74
53,650.
30
17,883.
43
14,079.
40
65,057. 65,064. 65,065. 335,981
13
86
24
.23

iii Estructura de inversiones

financiamiento

inversin
inicial

Prstamo
(20%)

Recurso
(80%)

propio

I. PROGRAMA DE PORYECTO CUYPERUMUNDO SAC.

686,800.00

137,360.00

549,440.00

Proyecto de Desarrollo de la planta (40%)

274,720.00

54,944.00

219,776.00

Proyecto de Desarrollo de galpones y (30%)

206,040.00

41,208.00

164,832.00

Proyecto de sembro de chacras de alfalfa(10%

68,680.00

13,736.00

54,944.00

Proyecto de oficina administrativa (20%)

137,360.00

27,472.00

109,888.00

total

686,800.00

137,360.00

549,440.00

prestamo
(20%)

financiamiento

efecti
vo

capital
RAMIREZ
RAYMOND

ALVAREZ
50000

ALVITES LINARES JOSUE


ARTEAGA VEGA JULIO

30000
7000

CORVERA DIAZ ALONSO


capital total
proyecto

para

30000
el 11700
0

activo
s
total
76,35 126,3
50
0
60,30 90,30
0
0
100,1 107,1
00
00
333,0 363,0
50
50
569,8 686,8
00
00

efecti
vo

capital
ALVAREZ

50000

ALVITES LINARES JOSUE


ARTEAGA VEGA JULIO

pra

30000
7000

CORVERA DIAZ ALONSO


capital total
proyecto

activos

total

10000

15270

25270

6000

12060

18060

1400

20020

21420

6000

66610

72610

23400

113960

137360

efectivo

activos

total

40000

61080

101080

24000

48240

72240

5600

80080

85680

24000

266440

290440

93600

455840

549440

recusos
propios
(80%)

financiamiento

RAMIREZ
RAYMOND

efectivo

30000
el 11700
0

activo
s
total
76,35 126,3
50
0
60,30 90,30
0
0
100,1 107,1
00
00
333,0 363,0
50
50
569,8 686,8
00
00

c. Los Estados Financieros


i. Estado de Ganancias y Prdidas
ii. Flujo de Caja
iii. Balance General
d. La Evaluacin Econmica y Financiera
i. Tasa de descuento
Deuda financiera = 6783
Capital aportado por los socios = 117000
Coste de la deuda financiera = 0.04%
Impuesto ganado sobre la ganancia = 24%
Rentabilidad exigida por los accionistas = 3.03%
0.0004*6783 (1-0.24) + 0.0303*117000
3547.16
117000 + 6783 = 123783
3547.16/123783 = 0.029
2.9 %

ii. Indicadores de rentabilidad: VAN, TIR, B/C , PRK, otros

e. Anlisis de Sensibilidad
El anlisis de sensibilidad de un proyecto de inversin es una
de las herramientas ms sencillas de aplicar y que nos puede
proporcionar la informacin bsica para tomar una decisin
acorde al grado de riesgo que decidamos asumir.
Inversin CUYPERUMUNDO S.A.C
Inversin Inicial $ 117000
Posibles ganancias en el periodo de Inversin
Resultado Posible
Pesimista 2,500
Probable 50,000
Optimista 60,000
Resultados incluyendo la inversin:
Pesimista (-114,500)
Probable 167,000
Optimista 187,000
8. Conclusiones y Recomendaciones
9. Anexos
De Cuadros
De Grficos