CAND RAPORTAM UN IMPRUMUT EXTERN LA BNR?

Maria Loredana | September 8, 2014 | Sfaturi utile | No Comments

Speta:
Societatea Alfa cu sediul in Romania primeste un imprumut extern de la
o societate din UE in suma de 100.000 EUR. Contractul incheiat intre
cele doua societati este pe termen lung ( >1 an). Trebuie raportat acest
imprumut la BNR?
Raspuns:
Conform Normei nr. 17/2002 privind raportarea statistica la Banca Nationala
a Romaniei a operatiunilor valutare de capital de natura datoriei private
externe pe termen mediu si lung toate persoanele juridice si fizice rezidente
care au incheiat contracte cu nerezidenti pentru operatiuni valutare de capital
de natura datoriei private externe pe termen mediu si lung au obligatia sa
notifice operatiunile respective prin transmiterea la Banca Nationala a
Romaniei Directia statistica a Formularului F1 Notificare la Banca
Naional a Romniei, prezentat in anexa nr. 1, si a Formularului
F2 Scadentarul tragerilor, al rambursarilor de capital si al platilor de
dobanda si comisioane, prezentat n anexa nr. 2, in termen de 30 de zile de
la data incheierii contractului.
In termen de 30 de zile de la data incheierii contractului, societatea din
Romania trebuie sa completeze Formularul 1, Formularul 2 si in cazul in
care s-a realizat si ridicarea banilor, trebuie sa completeze si Formularul 3.
Formularele se vor completa in dublu exemplar. Cu toate aceste formulare se
va merge la BNR pentru a va da numar de inregistrare. Un exemplar ramane
la BNR, celalalt va ramane la dumneavoastra stampilat de catre cei de la
BNR.
Dupa inregistrarea la BNR veti primi prin posta scrisoare cu numarul de
inregistrare. Acel numar il veti folosi pentru toate modificarile ulterioare cu
privire la acel contract de imprumut.
Cum procedam daca apar modificari la formularele depuse initial?
1. Conform aceleiasi norme, persoanele juridice si fizice care, au notificat
operatiuni valutare de capital au in continuare obligatia notificarii la Banca
Nationala a Romaniei - Directia statistica a schimbarii sediului social,
rezilierii contractului si a modificarii, fata de notificarea initial, a
creditorului, a debitorului si a valorii creditului, pe toata durata derularii

operatiunii notificate, prin transmiterea, in termen de 15 zile, a unui

Formular F1 completat in mod corespunztor.
2. Persoanele juridice si fizice vor notifica la Banca Nationala a Romaniei
Directia statistica, in termen de 15 zile de la producerea lor, toate
modificrile survenite in Scadentarul tragerilor, al rambursarilor de capital
si al platilor de dobanda si comisioane fata de situatia notificata initial, prin
transmiterea a cate unui nou Formular F2 ori de cate ori survin astfel de
modificari.
3. Prin Formularul F3 se raporteaza:
a) trageri/utilizari ale angajamentului extern;
b) plati privind rate de capital, dobanzi sau comisioane, efectuate la
scadenta;
c) plati privind rate de capital, dobanzi sau comisioane, aflate la scadenta si
neefectuate;
d) platii privind rate de capital, dobanzi sau comisioane, efectuate cu
intarziere (plati de arierate).
Formularele F3 vor fi completate si transmise lunar, pana cel tarziu in data
de 15 a lunii urmatoare lunii de raportare, la Banca Naionala a Romaniei
Directia statistica.
Pentru lunile in care nu survine nici una dintre operatiunile mentionate
la lit. a)-d) de mai sus nu este necesara transmiterea Formularului F3.
Sanctiuni nerespectare norma
a) avertisment scris
b) amenda de la 1 milion lei la 100 milioane lei;amenzile incasate se fac
venit la bugetul de stat
c) suspendarea, pe un termen de pana la 90 zile, partiala sau totala, a
autorizatiei acordate de Banca Nationala a Romaniei
d) retragerea autorizatiei acordate de Banca Nationala a Romaniei
Important! Contractele sub 1 an nu se raporteaza la BNR.
Pentru Formularele 1,2,3 precum si pentru Norma 17/2002 integral
click aici.