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4.4.

COMBINACION OPCIONAL A: TAREAS ADICIONALES


4.4.1. SUBIDA TIPO IMPOSITIVO
Debido a una serie de medidas y ajustes gubernamentales, se ha
aprobado una subida del tipo impositivo sobre el valor aadido bastante
importante, ascendiendo a un 30%, el nuevo tipo.
Esta subida ha de ser recogida en la parametrizacin del sistema.
A travs de la transaccin FTXP, se crearan ambos tipos impositivos al
30%.
IVA REPERCUTIDO 30%: (R9)

IVA SOPORTADO 30%: (T1)

Y desde la transaccin OBZT, definir el Indicador /es de impuesto por


operacin:

4.4.2. COMPRA A UN PROVEEDOR INGLES


En las parametrizaciones anteriores, ya se haba creado el acreedor
ingles (Acreedor Int 2), por lo que slo queda llevar a cabo la operacin
en libras esterlinas efectuando el pago en un tipo de cambio diferente al
aplicado a la factura.
Tambin, fue creada la factura anteriormente.

Ahora se debe pagar a un tipo de cambio distinto al que existe en


factura que es de:

Se va a pagar a un tipo de cambio /140,25005


Con la transaccin F-53:

Al Tratar PAs sale el siguiente aviso, advirtiendo de la diferencia en


tipos de cambio, que se confirma puesto el tipo de cambio es realmente
diferente.

Grabar y visualizar el documento contable originado en Euros.

4.4.3. DESCUENTO POR PRONTO PAGO DEL 5%


Un proveedor aplicar a la empresa un descuento por pronto pago del
5%, si ste se efecta antes de los 15 das desde la fecha factura
Se debe crear una nueva Condicin de Pago por p/p del 5%
A travs de la transaccin OBB8, se crea esta condicin:

Ahora debe ser asignado al proveedor (su maestro), por ejemplo, al


acreedor Acreedor 2, y a travs de la transaccin FK02, se modificar la
condicin de Pago, asignndole la creada OA_1:

Para comprobarlo se genera una factura con este Acreedor, a travs de


la transaccin FB60

Y ser al producirse el pago cuando se ver reflejado sicho descuento,


por producirse antes del plazo previsto de 15 dias desde la fecha de la
factura (pago 24/07/13): Transaccin F-53

Grabar

4.4.4. OPERAR CON LA CAJA FISICA EN YENES


Con anterioridad, ya ha sido correctamente creada la cuenta de mayor
para asignar al Libro de Caja en Yenes, cuenta 102000. Asi como tabien
fue creado e Libro de Caja en moneda Yenes, Libro de Caja 1402

Y por ltimo, tambin fueron definidas las diferentes operaciones con


las que se podra operar en este Libro de Caja

Por tanto slo queda operar con l a travs de la transaccin FBCJC2,


generando las siguientes operaciones en esta caja Yenes:

Operacin: Compra de Material de Escritorio

Con sus movimientos (documentos FI):

Situacin de la Caja YENES

4.4.5. EMITIR CONFIRMACION DE SALDO A PROVEEDORES


Se ha de definir la ID de direccin de respuesta a la confirmacin
enviada a los proveedores:
Men: IMG: Gestin Financiera (Nueva) Contabilidad de Deudores y
Acreedores Operaciones contables Cierre Contar
Correspondencia Confirmacin de Saldos almacenar direcciones de
respuesta p. Confirmacin de saldos
Entradas Nuevas:

Confirmar y se genera la ID de Direccin de Respuesta (0023).

Con el fin de verificar con exactitud el saldo de la cuenta de acreedor, se


ha de crear una Confirmacin de Saldos (F.18)
Selecciono los valores para la confirmacin, de los acreedores
450000000 al 450000006

Ejecutar:

La Confirmacin de Saldos de Acreedor nacional

Figura 4.4.1: Confirmacin de Saldos Acreedor Nacional

4.4.6. CREAR UNA VALIDACION


Se ha de evitar, en la empresa, contabilizar con fecha anterior al
31.05.13, por lo que slo podr contabilizarse a partir del 01.06.13.
Para evitar esto, se opta por crear una Validacin:
Men: IMG: Gestin Financiera (Nueva) Parametrizaciones bsicas
de gestin financiera (Nueva) Herramientas Validacin/Sustitucin
Validacin en documentos contables (OB28)

Se crea la Validacin VAL14:

Se definen los Pasos de la Validacin, Paso:

Condicin: Fecha Contable <= 31.03.2015

Un a vez definida la condicin, debemos la verificacin: FALSE

Y por ltimo el Mensaje 032: Slo se permite contabilizar a partir


31.03.2015

Grabado el mensaje, se vuelve a la pantalla principal y se definen las


caractersticas de mi mensaje como Error E

Grabar la validacin y asignrsela a la Sociedad TM14; Activandola

4.4.7. CREAR INDICADOR CME: IMPAGADOS


Se necesita crear un indicador CME para controlar los impagados. Para
ello, debe existri una cuenta de mayor en la sociedad TM14, como
cuenta asociada alternativa para operaciones de impagados,
principalmente en las particularidades del segmento sociedad. (FS00)

A continuacin se crea el Indicador CME para impagados (7), a travs


de la transaccin OBXY:

Se debe ahora definir los valores de este indicador:

Por el acceso Cuentas, confirmando la grabacin antes de continuar:

Se selecciona el Plan Contable de la empresa PG14:

Ya queda creado:

4.4.8. DOCUMENTOS TIPO (F-01)


Los documentos tipo se pueden utilizar como documentos de referencia
introducidos especficamente con este fin. Son los llamados por otros
sistemas (Contaplus, Eurowin) Asientos predefinidos.
Los documentos tipo tienen un rango de nmeros aparte. Cuando se
introduce y se contabiliza un documento tipo, el sistema guarda el
documento pero no actualiza las cifras de movimientos. El responsable
del sistema define un rango de nmeros para documentos tipo. El
sistema asigna un nmero de este rango de nmeros a cada documento
tipo.
Durante la contabilizacin, se pueden obtener datos propuestos
procedentes de otro documento. Las partidas de este documento de
referencia se pueden:

Transferir sin modificaciones

Utilizar para contabilizaciones de anulacin

Modificar

Omitir

Ampliar

Los documentos tipo, a diferencia de los documentos contables, no


actualizan cifras de movimientos. Simplemente sirven como fuentes de
datos para un documento contable. La ventaja es que se pueden
modificar o desarrollar. Por tanto, es mejor utilizar un documento tipo
en vez de un documento contable, si se necesita un documento de
referencia cuya disposicin desee definir el usuario.
Hay que tener en cuenta, que se utiliza un documento tipo como
documento de referencia en el que se define la asignacin a ms de un
centro de coste. Si se desea asignar a otros centros de coste, se podrn
modificar los valores en el documento tipo. Si se utiliza un documento
contable como documento de referencia, no se pueden realizar estas

modificaciones, porque tambin se debern modificar las imputaciones


pertinentes para la contabilidad.
Se introducen documentos tipo con una funcin especial para
garantizar que estos documentos no sean contabilizados
accidentalmente como documentos contables.
Si se guarda un documento tipo, el sistema asigna automticamente un
nmero a este documento especial. Para ello, el sistema utiliza el
intervalo de nmeros X2. Este rango de nmeros nicamente podr ser
utilizado por el sistema. No es posible asignarlo a ninguna clase de
documento. Debe fijarse este rango de nmeros en todas las sociedades
en las que se utilicen documentos tipo. Tambin se debe utilizar la clave
X2 con este rango de nmeros.

CREACION DE DOCUMENTOS TIPO

Los documentos tipo, pueden ser documentos de referencia tanto de


Libro Mayor, con de Deudores, como de Acreedores, cualquier ruta lleva
a la misma transaccin.
Men: SAP Easy AccessFinanzasGestin FinancieraDeudores /o
Acreedores / o Libro MayorContabilizacinDocumentos de
referenciaDocumentos Tipo (F-01)
Se crear un Documento tipo de Acreedor: Documento para Suministros
de Luz, de carcter bimensual y mismo acreedor, de manera que solo se
deber cambiar el importe.
Se introducen los datos de cabecera de la manera habitual:

Posteriormente los datos de las posiciones. Posicin 1 :

Posicin 2:

Se graba. Y como cualquier otro documento se puede visualizar


directamente:

Menu: SAP Easy Access Finanzas Gestin Financiera


Acreedores Contabilizacin Documentos de referencia

Documentos Tipo Visualizar (FBM3)

MODIFICACION DE DOCUMENTOS TIPO


Tambin se ha comentado que pueden ser modificados:
Menu: SAP Easy Access Finanzas Gestin Financiera
Acreedores Contabilizacin Documentos de referencia
Documentos Tipo Modificar (FBM2)
Se introduce el nmero de documento, la sociedad y el ejercicio del
documento tipo. Efecte el tratamiento de una o ms partidas
individuales en el documento tipo. Se pueden tratar todos los campos
excepto:
- Clave de contabilizacin
- Nmero de cuenta
Se puede tratar el importe. Por ejemplo, se puede introducir un
documento tipo para la factura mensual de telfono y posteriormente
modificar el importe cada mes.

Aceptar, se
modifica y graba. Se vuelve visualizar.

Podemos Visualizar las modificaciones:


Menu: SAP Easy Access Finanzas Gestin Financiera
Acreedores Contabilizacin Documentos de referencia

Documentos Tipo Visualizar modificaciones (FBM4)

BORRAR LOS DOCUMENTOS TIPO


Y tambin pueden ser borrados:
Menu: SAP Easy Access Finanzas Gestin Financiera
Acreedores Contabilizacin Documentos de referencia
Documentos Tipo Borrar (F.57)

Se introducen las especificaciones del programa. Si es necesario, se


puede llevar a cabo una ejecucin de test, que muestra una lista de los
documentos que se pueden borrar. Tambin se puede imprimir la lista
obtenida. Cuando est seguro de que desea borrar los documentos tipo
seleccionados, desmarque el campo Ejecucin test.

Seleccione Programa Ejecutar

CONTABILIZACION DE DOCUMENTOS TIPO


Y por ultimo contabilizar el documento tipo
Men: SAP Easy AccessFinanzasGestin FinancieraDeudores /o
Acreedores / o Libro MayorContabilizacinDocumentos de
referenciaDocumentos Tipo (F-01)
La contabilizacin con un documento tipo puede ahorrar tiempo al
introducir datos, ya que se utiliza un documento contabilizado
previamente. Para contabilizar con un documento tipo, proceda del
siguiente modo:
1. Desde la pantalla Libro mayor, Deudores o Acreedores, seleccione
Contabilizacin y, seguidamente, una operacin empresarial.
2. A continuacin, seleccione Documento Contabilizacin con modelo

3. Especifique el nmero de documento, una sociedad y un ejercicio


(opcional).

4. Existen las siguientes posibilidades al contabilizar un documento


tipo:
Crear contabilizaciones de anulacin
Introducir posiciones de cuenta de mayor
No proponer importes
Calcular de nuevo das/porcentajes
Visualizar las partidas individuales
5. Al seleccionar INTRO se crea la pantalla con la copia de los datos de
cabecera.

6. Si se selecciona la visualizacin de partidas individuales, se


visualizan todas las copias de partidas. En caso necesario, se pueden
corregir las partidas.
7. Una vez copiadas todas las partidas, se accede a una pantalla
resumen.
8. Cuando las cuentas y los importes son correctos y los cargos
equivalen a los abonos, contabilice el documento seleccionando la
funcin Contabilizar.

4.4.9. REALIZAR TAREAS DEL CIERRE

Las operaciones de Cierre son tareas peridicas en el Mdulo de FI que


pueden subdividirse en:
5. Cierres Diarios
6. Cierres Mensuales
7. Cierres Anuales
Para cada una de estas operaciones el Sistema provee una serie de
Reportes Estndar que pueden utilizarse tanto en procesos de
evaluaciones y anlisis de las contabilizaciones registradas, como poder
proceder a realizar las correcciones contables que se estimen
convenientes.
Centrando el tema sobre el Cierre Mensual. El Cierre Mensual es
consolidar todas las actividades de cierre que requieren ser ejecutadas
para la emisin de informacin interna y externa, una vez finaliza el
registro de transacciones en la contabilidad de forma mensual.
Para llevar a cabo las tareas de cierre mensual en la contabilidad
principal, primero es necesario realizar las tareas de cierre en las reas
de contabilidad auxiliar que utilice.
Entre ellas se encuentran:
Contabilidad de deudores y de acreedores
Contabilidad de material
Contabilidad de activos fijos
Una vez realizadas estas tareas iniciales, se continua con todas las
actividades tpicas de un cierre mensual peridico, nos centraremos en
la tareas de Finanzas, aunque existen otras tareas a realizar en el cierre
mensual que competen a otras reas de SAP ERP, tales como Compras
(MM), Recursos Humanos (HR), Ventas (SD).
1 Cierre de Contabilidad Auxiliar:
Realizar el cierre Mensual de Deudores y Acreedores, consiste en
llevar a cabo una serie de tareas tales como: confirmacin de saldos,
valoracin en moneda extranjera, Ajustes de valor y reclasificacin de
crditos/ dbitos.

Confirmacin de Saldos: A la hora de cerrar el periodo, es


interesante comprobar, que el saldo de los deudores y acreedores
de la empresa, coinciden con los datos que dicho terceros tienen
sobre las operaciones comerciales que se han realizado con
SERIEM, SL. Por ello se hace necesario que Deudores y
Acreedores verifican la informacin del saldo que reciben y
enven sus respuestas a la ID Direccin previamente
configuradas. Se lleva a cabo a travs de la transaccin F.18
(Acreedores) y F.17 (Deudores). Una muestra de este proceso se
ha realizado con anterioridad (Ver figura 4.4.1: Confirmacin de

Saldos Acreedor Nacional


Valoracin en moneda extranjera: Se lleva a cabo antes de crear
los Balances e informes de cierre mensual, se han de valorar las
cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera (saldos)
y las partidas abiertas contabilizadas en moneda extrajera
(partidas abiertas). Se lleva a cabo a travs de la transaccin
FAGL_FC_VAL.
Una muestra de este proceso se ha realizado con anterioridad
(Ver figura 4.2.22: Valoracin Moneda Extranjera

Ajustes de Valor: son regularizaciones a nivel individual,


generalmente, son ajustes a deudores de dudoso cobro de
manera que conforme a unas reglas de ajustes, estas valoraciones
irn cambiando. Es un proceso ms lgico del cierre de ejercicio,
pero es recomendable tambin hacerlo con cierres mensuales. Se
lleva a cabo a travs de la transaccin F107

Men: SAP Easy AccessFinanzasGestin FinancieraDeudores /o


Acreedores / o Libro MayorOperaciones
PeridicasCierresValorarOtras Valoraciones (F107)
En el proceso se hace lo siguiente:

Se definen unos Parmetros

Se planifica la ejecucin:

Se ejecuta la valoracin

Reagrupacin o reclasificacin de los deudores o acreedores:


Para proporcionar a las personas ajenas a la empresa un mejor
resumen de la situacion de liquidez de la empresa, los crditos y
dbitos deben estar classificados en el balance en funcion de la
duracin.

Se hace a traves de la transaccin FB50. Y en el caso de la empresa no


tiene sentido hacerla pues carece de partidas a reclassificar, puesto que
los dbitos y credito son todos a corto plazo y as se encuentran
classificados.
Realizar el cierre Mensual de Activos Fijos, es un procedimiento de
Cierre de ejercicio o cierre de ultimo periodo. Siempre de debe Cerrar
el ejercicio primero a travs de la transaccin AJAB y posterior cambio
de ejercicio, con la transaccin AJRW.

2 Periodificaciones y Contabilizaciones Peridicas


Es el procedimento por el que se assegura la empresa que los gastos e
ingresos son contabilizados en el perodo correcto, ejemplo de seguros
anuales de nico pago/cobro, o de alquileres pagados pero que se
recibe la factura a posteriori.
Se realiza a traves de la transaccin FBS1 y posteriormente la F.81
En la empresa no existen estos tipos de gastos e ingresos por lo que no
procede periodificar.

3 Amortizacin Mensual
Consiste conocer mensualmente la deprecin del activo fijo empresarial,
para que el reflejo en los informes al exterior sea el mejor reflejo de la
situacion de la empresa.
Se lleva a cabo a travs de la transaccin AFAB.
Una muestra de este proceso se ha realizado con anterioridad (Ver
figura F 4.2.24: Ejecucin Real de la Amortizacin
4 Abrir y cerrar perodos contables

La apertura y cierre de perodos contables se podr realizar de manera


diferenciada por tipo de cuenta. El cierre contable se realizar
manualmente mediante la transaccin estndar de SAP y podrn tener
dos o ms perodos abiertos, mientras es analizada la informacin
procesada en SAP.

El objetivo es evitar contabilizaciones fuera de fecha. Se debe realizar


cuando sea fin del cierre mensual. Se han de haber finalizado todas las
tareas de cierre previamente.
Se realiza a travs de la transaccin S_ALR_87003642
Actualmente esta es la situacin:

5 Obtencin Informes Internos (CO) y externos (FI)

Balances Mensual (Ver Figura 4.3.5: Balance de Sumas y Saldos)

Libro Diario Mensual (Ver Figura 4.3.2: Libro Diario)

Libro de Impuestos (Ver Figura 4.3.9: Libro de IVA)

Lista de Partidas Abiertas (Ejemplo Ver Figura 4.3.11: Listado de


Partidas Abiertas Deudores)