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Manual de implementao do PIS, COFINS, CSLL, INSS, IR e ISS

retidos na fonte
1) Definir cdigos de arrecadao dos Impostos Retidos na Fonte (conforme determinado
na legislao especfica)
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Configuraes globais > Definir chave de imposto retido na fonte
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Teclar em Novas entradas
Chave oficial: Informar conforme descrito abaixo
Descrio: Informar conforme descrito abaixo
Salvar

2) Definir categoria IRF com lanamento no momento do pagamento: PIS,


COFINS, CSLL
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Clculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF:
lanamento no momento do pagamento
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Teclar em Novas entradas
Informar o Cdigo de reteno e a Descrio
W/Tax Type
CO
CS
PI
GP
PJ

Descrio
COFINS Reteno no pagamento
CSLL - Reteno no pagamento
PIS - Reteno no pagamento
PIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagamento
IRRF pessoa jurdica (CNPJ)

Informar:
Mantante Bsico
Regras de arredondamento
Desconto
Lanar mont. IRF
Tipo de acumulao
Base IRF manual
Mint. IRF manual
Sem nimer. Certif.
Montante bsico
Montante IRF
Fatura central
Verif. Mnimo

= Montante bruto
= Arredondar IRF
= Desc.antes IRF
=X
= por ms
=X
=X
=X
= Nvel de cdigo
= Nvel de cdigo
= Sem fatura central
= Verif.mn.no nvel partidas

Para os demais cdigos, teclar em Copiar como


Salvar

3) Definir categoria IRF com lanamento na entrada da fatura: IRRF - PF


INSS, ISS
Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Clculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF:
lanamento na entrada da fatura
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Teclar em Novas entradas
Informar o Cdigo de reteno e a Descrio
W/Tax Type
IS
NS
PF

Descrio
ISSF
INSS
IRRF pessoa fsica (CPF)

Informar:
Ctg IRF
Descrio
Mantante Bsico
Reduo base
Regras de arredondamento
Lanar mont. IRF
Tipo de acumulao
Sem nimer. Certif.
Montante bsico
Montante IRF

= PF
= IRRF pessoa fsica (CPF)
= Montante bruto
=X
= Arredondar IRF
=X
= Sem acumulao
=X
= Nvel de cdigo
= Nvel de cdigo

Para os cdigos IS e NS, teclar em Copiar como


Desmarcar Reduo base
Salvar

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4) Definir cdigos IRF


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Clculo > Cdigo de imposto retido na fonte > Definir cdigos IRF
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Teclar em Novas entradas
Informar a Categoria de IRF o Cdigo de reteno e a Denominao
Ctg.
IRF
CO
CS
PI
GP
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
NS
NS
NS
IS
IS
IS
IS
IS
IS

Cdigo
IRF
CO
CS
PI
GP
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
R0
R1
R2
R0
R1
R2
R0
R1
R2
R3
R4
R5

Denominao
COFINS - Reteno no pagamento
CSLL - Reteno no pagamento
PIS - Reteno no pagamento
PIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagto
IRRF CPF - sem dependentes
IRRF CPF - 1 dependentes
IRRF CPF 2 dependentes
IRRF CPF 3 dependentes
IRRF CPF 4 dependentes
IRRF CPF 5 dependentes
IRRF CPF 6 dependentes
IRRF CPF 7 dependentes
IRRF CPF 8 dependentes
IRRF CPF - 9 dependentes
IRRF Pessoa Jurdica - isento
IRRF Pessoa Jurdica - 1 %
IRRF Pessoa Jurdica 1,5 %
INSS Isento
INSS 11% - PF
INSS 11% - PJ
ISSF (informar base/imposto manualmente)
ISSF 1%
ISSF 2%
ISSF 3%
ISSF 4%
ISSF 5%

Chave
ofic.IRF
5960
5987
5979
5952
0588
0588
0588
0588
0588
0588
0588
0588
0588
0588
1708
1708
1708

Taxa IRF
3,00
1,00
0,65
4,65

1,00
1,50
11,00
11,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00

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Informar:
Quota sujeito a imposto
Cd. Lto.
Salval

= 100,00
=1

Para os demais cdigos, teclar em Copiar como


Nas Ctg IRF = PJ, clicar em Frmula IRF e
A Taxa IRF deixar em branco
Salvar

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5) Definir frmulas para clculo de imposto retido na fonte


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Clculo > Cdigo de imposto retido na fonte > Definir frmulas para
clculo de imposto retido na fonte
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Teclar em Novas entradas
Informar nos Dados de cabealho para atualizao de frmulas:
Moeda
= BRL
Ctg.IRF
= PF
Cdigo IRF = R4
Vl.desde
= 01.01.2005

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Teclar enter
Teclar em Frmula para cculo de IRF e informar:

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At mont.base
1.257,12
2.512,08
99.999.999.999,9
9

TaxaIRF

TxRed

15,00
27,50

Redu.mont.base
1.257,13
2.512,09

Salvar
Aparecendo a seguinte tela clicar enter

Marcar a linha

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Clicar Copiar como


Alterar o Cdigo IRF para R5
Clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar em copiar todas
Clicar enter
Aparecendo a seguinte tela clicar em copiar todas

Aparecendo a seguinte tela clicar enter

Aparecendo a seguinte tela clicar enter

Salvar
Aparecendo a seguinte tela clicar enter

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Repetir os procedimentos de copiar para os demais cdigos.

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6) Apresentar dependncias entre categorias de IRF


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Clculo > Montante base para IRF > Apresentar dependncias entre
categorias de IRF
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Aparecendo a seguinte tela, dar duplo clique no cdigo PF - IRRF pessoa fsica (CPF)

Aparecendo a seguinte tela, informar no campo


Dependencia n ctg= 7
Salvar
O cdigo 7 o do INSS e estando previsto no IRRF de pessoas fsicas haver a deduo da
base de clculo do IR

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7) Gravar montantes mnimos/mximos para cdigo IRF


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Clculo > Montantes mnimos e mximos > Gravar montantes
mnimos/mximos para cdigo IRF
Informar Chave do pas: BR
Teclar: Enter
Teclar em Novas entradas
Informar:
Ctg.imp.ret.fon
Cdigo IRF
Moeda
Vlido desde
Mont.mnimo base

= CO
= CO
= BRL
= 01.01.2005
= 5.000,01

Salvar
Marcar a linha e clicar em Copiar como e repetir os procedimentos para os prximos
cdigos
Ctg.imp.r
et.fon
CO
CS
PI
GP
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
PF
NS
NS

Cdigo
IRF
CO
CS
PI
GP
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
R1
R2

Vlido
desde
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01.01.2005
01/02/2006
01/02/2006

Mont.mni
mo IRF
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
30,01
30,01

Mont.mn
imo base
5.000,01
5.000,01
5.000,01
5.000,01

Mont.base
isentoIRF

Mont
mximo

117,00
234,00
351,00
468,00
585,00
702,00
819,00
936,00
1053,00
308,17

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8) Atribuir categorias de IRF a empresas


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Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Empresa > Atribuir categorias de IRF a empresas
Teclar em Novas entradas
Informar
Empresa
Ctg.imp.ret.fon
Autoriz.p/reten.IRF
Autoriz.p/dedu.de
Autoriz.p/dedu.at
Sujeito a IRS

= 1000
= CO
=X
= 01.01.2005
= 31.12.9999
=X

Salvar
Clicar em Copiar como e altear a Ctg.imp.ret.fon para os demais cdigos, mantendo as
outras onformaes:
CS, GP, PI, PF, PJ, NS, IS
Salvar

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9) Gravar contas para IRF a pagar


Transao SPRO: SAP Customizing guia de implementao > Contabilidade financeira >
Configurao contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na
fonte ampliado > Imposto retido na fonte ampliado . Lanamento > Contas para imposto
retido na fonte > Gravar contas para IRF a pagar
Aparecendo a seguinte tela, informar o Plano de contas NUCE
Teclar enter

Aparecendo a seguinte tela, flegar Ctg.impos.ret.fonte


Clicar em Chave de lanamento
Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lanamentos por alquota, (Ex: IR 1%
conta 222222, IR 1,5% conta 233333), clicar tambem em Cg.impos.ret.fonte

Aparecendo a seguinte tela, clicar Sim

Aparecendo a seguinte tela, informar:


Dbito = 40
Crdito
= 50
Clicar em Contas

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Aparecendo a seguinte tela, informar a Categoria do Imposto e a conta contbil do


passivo que dever ser creditado o imposto.
Salvar
Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lanamentos por alquota, (Ex: IR 1%
conta 222222, IR 1,5% conta 233333), informar tambem o Cg.impos.ret.fonte
Ctg. imposto Descrio
Conta
CO
COFINS Reteno no pagamento
2141800
CS
CSLL - Reteno no pagamento
2141800
PI
PIS - Reteno no pagamento
2141800
GP
PIS/COFINS/CSLL - Reteno no pagamento 2141800
PF
IRRF pessoa fsica (CPF)
2141300
PJ
IRRF pessoa jurdica (CNPJ)
2141100
NS
INSS
2132200
IS
ISSF
2141900

FIM
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