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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

EMPRESA: ALIEN WINGS & RIBS SA DE CV.


AUDITORIA I

CARLOS MARTN MONFORTE MAY


HERNAN RAMREZ SALVADOR GRANADOS
WILLIAM MICHELLE TRUJILLO VILLAR

NDICE
INTRODUCCIN
..2
OBJETIVO
.3
Quines
SOMOS?....................................................
.......4
ORGANIGRAMA
..5
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS (CAJA)
.......6
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS (BANCOS)
..9
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS (CUENTAS X
COBRAR).11
RECURSOS
HUMANOS
...14
CUENTAS POR
PAGAR
16
COMPRAS
..17
INVENTARIOS
..18

INTRODUCCIN
Hoy en da las empresas buscan llevar cabo estandarizar sus
procesos para obtener mejores resultados y minimizar los
errores. El manual de procedimientos nos permitir tener un
sistema uniforme dentro de la empresa, una mejor
comunicacin, un buen desempeo y la disminucin de los
errores en el rea laboral.
El presente manual permitir organizar la estructura interna
de nuestro negocio gracias a que en el manual se especificar
las funciones generales de cada uno de los puestos.
Es importante reconocer que un manual de procedimientos es
necesario como herramienta en las empresas ya que contiene
de manera ordenada informacin especfica de cada rea para
la buena ejecucin del trabajo.

OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL:
Contar con un manual de procedimientos de la empresa ALIEN
WINGS & RIBS, con el propsito de representar todas las
funciones de manera ordenada y especficas de cada puesto
para la buena ejecucin laboral.

OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Evaluar cada una de las reas existentes en la empresa y
reconocer las fallas.
Entrevistar a cada uno de las reas para poder obtener
informacin precisa en la elaboracin del manual.
Elaborar el manual de procedimientos adecuado de
acuerdo a la informacin obtenida con anterioridad.
Ejecutar cada uno de las funciones establecidas.
Evaluar el manual.

Quines somos?
ALIEN WINGS & RIBS SA DE CV

ALIEN WINGS & RIBS es un bar para los amantes de la msica rock,
con una temtica de extraterrestres tales como los intrusos o mejor
conocidos como los grises y los verdes de piel verde olivo, el cual
buscamos brindar el mejor servicio en alimentos, bebidas y con
nuestros clientes. Tendremos como platillos principales nuestras alitas
de pollo y costillas de res con diferentes salsas, una variedad de
snack, cervezas internacionales e importadas, cmodos asientos,
mesas de billar y figuras de extraterrestres; as como todo lo
relacionado a ello.
Estamos ubicados en Plaza solare, Zona Hotelera, 77500 Cancn Q.
Roo.

ORGANIGRMA

GERENTE

SUBGERENTE

MESEROS
BARMAN
SEGURIDAD
LIMPIEZA
CAJERO

ALMACEN

JEFE DE COCINA

COCINEROS
LAVALOZAS
AYUDANTE G.

DEPARTAMENTO
ADMINISTRATIVO

RR.HH
MERCADEO Y
PUBLICIDAD

CONTABILIDAD

COMPRAS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Identificacin del cargo
rea
Caja chica
Supervisado
Gerente
por

Objetivo Principal:
Cubrir gastos menores y custodiar efectivo
Procedimientos a ejecutar

La entrega del fondo de la caja ser realizada a travs de una


caja de resguardo (anexo 1) al responsable de la caja
El dinero ser resguardado en la caja de seguridad a la cual
nicamente tendr acceso el responsable del dinero, se retirar
al inicio del turno y se resguardar al final del turno. Por ningn
motivo el dinero podr salir de la empresa.
El fondo fijo est destinado a cubrir gastos varios con un importe
mximo de $2,000 los cuales debern ser autorizados por el
gerente o supervisor
El dinero se entregar a travs de un vale o factura autorizado
por el supervisor o gerente.
En el transcurso de los 4 das hbiles deben comprobar el gasto
de vale correspondiente al anticipo solicitado con anterioridad a
travs de la factura o un vale autorizado por contralor y se
devolver el efectivo sobrante para la cancelacin del vale.

El reembolso de los gastos se realizar a travs del formato


establecido (anexo 2) cuando se haya utilizado el 60 % del fondo
o al cierre del mes
El contador realizar por lo menos 1 vez al mes un arqueo
sorpresivo a la caja chica.
En caso de detectar un faltante se cobrar al cajero en efectivo o
nmina por la cantidad perdida
En caso de detectar un sobrante se retirar de la caja y se
depositar en la cuenta de la empresa
Si los anticipos de caja (anexo 3) no son comprobados en el
tiempo estipulado se proceder a descontar el monto va nmina
a la persona responsable.

ANEXO 1

ANEXO 2

ANEXO 3

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

Identificacin del cargo


rea:
Banco
Supervisado
Contralor
por:

Objetivo Principal
Controlar todos los movimientos de ingreso y egreso de dinero en las
cuentas bancarias, tener listado de movimientos y conciliar de forma
gil y eficiente los movimientos del dinero.
Procedimientos a ejecutar
El contador realizara las conciliaciones bancarias
mensualmente se efectuarn dentro de los primeros cinco
das hbiles del mes siguiente, de manera que faciliten
revisiones posteriores.
La persona encargada de firmar cheques ser e contralor o el
gerente. Y Por ningn concepto se girarn cheques en blanco
o al portador. La empresa cautelar y adoptar las medidas
de seguridad correspondientes a fin que el giro de cheques se
efecte a nombre de las personas naturales y jurdicas
perfectamente identificadas.

Contaremos con dos cuentas bancarias Santander


Una de crdito que servir para el pago de proveedores

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Contaremos con una chequera manejada por el gerente


general y se podrn hacer pagos requeridos por la empresa
Una de dbito en el cual usaremos como comodn para
realizar pagos urgentes de la empresa como nomina en la
cual tendr acceso limitado y solamente podr usarla o se
podr retirar efectivo por el gerente general
El encargado de la cuenta bancaria es el contador.
Tener el control adecuado de las entradas diarias de dinero
por parte del contador

rea:

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Identificacin del cargo
Cuentas x Cobrar

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Supervisado
por:

Contador

Objetivo Principal:
Cobrar las ventas a crdito y los prstamos otorgados a trabajadores.
Procedimientos a ejecutar
Se podr otorgar crdito para algn evento dentro del
establecimiento con una duracin de 30 das de crdito con una
cantidad mnima de 20000 pesos M/N
Los requisitos que se debern entregar para poder otorgar el
crdito
-acta de nacimiento

Persona fsica
Persona moral
Acta de nacimiento
Cedula fiscal
Comprobante de domicilio (luz o Direccin fiscal
telfono)
Telfonos de la empresa

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IFE copia
2 referencias personales
Telfono celular y local
N de personas
Duracin del evento
Disponibilidad de da

N de personas
Duracin del evento
Disponibilidad de da

En caso de que sea para persona fsica o moral se establecer un


contrato En caso de exceder el monto de 30000 pesos
Detalles de contrato
Por este medio doy a conocer las condiciones para otorgar el
crdito por 30 das a la persona --------Con fecha de nacimiento ----- originario --------Domicilio -------Telfonos---Me comprometo hacer un pago inicial del 50 % al principio del
contrato y pagar el otro 50% dentro del rango de 30 das
Antes de que se cumpla el tiempo se le ara un cordial
recordatorio para que pueda realizar el pago y no pagar un
inters moratorio
En caso de no realizar el pago en tiempo y forma se le ara un
cargo de inters moratorio del 5% por semana
Al no ver inters por pagar se tomarn medidas ms drsticas
se le ara un citatorio para poder llegar a un acuerdo para su
pronto pago y quedar liquidado por lo contrario se le pedir
otorgar un pagare con una fecha acordada en el da del citatorio
al no presentarse se acudir a la ltima opcin y se le pondr
una demanda a la persona que firmo este contrato

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Debe llevarse un registro, en cuenta de orden, de las cuentas


incobrables ya canceladas.

Debe prepararse mensualmente un reporte de antigedad de


saldos que muestren el comportamiento de los clientes, en
especial los morosos.

rea:

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Identificacin del cargo
Recursos Humanos.

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Supervisado
por:

Gerente de Recursos H.

Objetivo Principal:
Reclutamiento y seleccin de personal necesario para cumplir los
objetivos de la empresa y fortalecer cada una de las reas.
Procedimientos a ejecutar
RECLUTAMIENTO: El gerente de RR. HH o el Auxiliar de RR.
HH debe hacer un reclutamiento utilizando como herramientas
las redes sociales, peridico o radio, donde la publicacin debe
contener el puesto solicitado, nombre de la empresa, numero de
la empresa (recursos humanos) informacin de lo solicitado.
Antes de este paso se debe analizar si alguien interno de la
empresa es idneo para el puesto solicitado. Si no hay nadie
interno para cubrir el puesto se proceder al reclutamiento
externo.
SELECCIN: Una vez hecho el reclutamiento, se deber hacer
una entrevista de trabajo. De todos los entrevistados se debe
determinar a tres personas que cumplan con las caractersticas
requeridas. Teniendo a los tres candidatos se les aplicara unas
pruebas psicomtricas, si llegan a pasar las pruebas se les
entrevistara con su jefe directo y les aplicara pruebas. De los
tres, el jefe elegir al ms cercano al perfil del puesto. Se le har
pasar al candidato seleccionado a recursos humanos para
informarle si ha sido aceptado o si no ha sido aceptado. En caso
de ser aceptado se le especificara su sueldo, las prestaciones y
todo lo relacionado con lo laboral. Si el candidato acepta se le
pedir que entregue al da siguiente los documentos requeridos
para hacer la contratacin. los documentos requeridos son:

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IFE
CURP
RFC
ACTA DE NACIMIENTO
CARTA DE ANTECEDENTES NO PENALES
COMPROBANTE DE DOM.
CARTA DE RECOMENDACIN.
CONTRATACIN: Una vez entregado los documentos pedidos
se procede a la contratacin.
Se le manejara al inicio un contrato de un mes como prueba y si
es funcional la persona proceder a un contrato indeterminado.

Habr una induccin donde el gerente de RR. HH o auxiliar de


RR. HH le hablar sobre la empresa, le dar un paseo en la
empresa para conocer las reas y compaeros.
Abra capacitacin de manera mensual a todo el personal.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Identificacin del cargo
rea:
Cuentas x Pagar
Supervisado
Contador
por:

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Objetivo Principal:
Cumplir con los pagos y controlar los pasivos de la empresa.

Procedimientos a ejecutar
El departamento de cuentas por pagar ser responsable de
controlar los pasivos generados por las reas ejecutoras.
Es responsabilidad de la seccin de cuentas por pagar informar
al contador la situacin de las deudas adquiridas.
La seccin de cuentas por pagar no podr solicitar emisin de
cheques o notas de dbito, sin la orden de pago original con los
documentos obligatorios.
El administrador de cuentas por pagar realizara las gestiones de
pago de acuerdo a lo establecido junto con el departamento de
tesorera
En caso de que se adelante un pago, deber mantener el
documento original que lo origino.
El administrador de cuentas por pagar aplicara mensualmente un
inventario fsico de las facturas adeudadas y una realizara
conciliacin
Se deber emitir mensualmente un listado mostrando la
situacin de las deudas por pagar, para el departamento de
contabilidad

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Identificacin del cargo
rea:
Compras
Supervisado
Gerente de compras
por:

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Objetivo Principal:
Establecer las actividades empleadas para realizar las compras de
productos y asegurarse que el proveedor satisfaga los requisitos
especificados de los productos de gran inters para la empresa

Procedimientos a ejecutar
Al momento de necesitar hacer una compra con anticipacin de
1 da debemos obtener por parte del departamento de almacn
un escrito de requerimiento de o de los productos necesitados
Se te entregara la lista de proveedores
Cotizar al menos a 3 proveedores
En caso de cumplir con algn contrato de requerimiento
encargar el producto directamente con el proveedor
Comunicar al gerente de compras el proveedor conveniente
Encargar y/o pedir el producto requerido
Entregar al departamento de cuentas por pagar el comprobante
con nmero de pedido cantidad y precio para que puedan
realizar el pago en la sucursal correspondiente
Entregar copia del comprobante de pedido al departamento de
almacn con la cantidad producto requerido y fecha que llegara
el pedido.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
Identificacin del cargo
rea:
Inventario
Supervisado
Gerente de Almacn
por:

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Objetivo Principal:
resguardar los materiales e insumos de la empresa en buen estado,
cuidando su integridad. as como llevar acabo los mximos y mnimos
de los productos necesarios para la empresa y sus funciones
correspondientes
Procedimientos a ejecutar
Estradas de mercancas
se recibir una copia de la orden de compra y se deber verificar
que se cumpla con lo estipulado en la orden de compra
en la recepcin de los bienes el departamento deber registrar
las entradas en el sistema de control de inventario.
a ms tardar al siguiente da hbil de la recepcin de bienes el
departamento de almacenes deber dar aviso de entrada de
mercanca al departamento de contabilidad para su posterior
anexo a los costos
el departamento de almacenes tendr la responsabilidad del
debido acomodo de los bienes recibidos, as como de su
adecuado control, guarda, custodia y resguardo, hasta en tanto,
dichos bienes no sean entregados hasta el cliente.
el departamento de almacenes tendr la obligacin de mantener
actualizado el inventario en el sistema por tipo (bebida, alimento
perecederos y no perecederos).
SALIDA DE MERCANCA
se tendr que recibir un documento oficial por parte del gerente
en el cual este estipulado que se solicita un producto del
almacn con firma
en caso de que el documento no cuente con nombre fecha firma
y producto requerido no se le podr otorgar el producto solicitado

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En caso de que se notifique requerir algn producto por parte del


rea del almacn se tendr que hacer un formato de
requerimiento y entregarlo por escrito al departamento de
compras, una vez entregado el departamento de compras se
har cargo de hacer la peticin de dicho pedido y se le notificara
al departamento de (almacn) la fecha de entrega del producto
requerido (ANEXO 1)

ANEXO 1
ALIEN WINGS & RIBS SA DE CV

ALMACEN