Proyecto De Inversión

INTRODUCCION
El presente proyecto pretende demostrar la viabilidad del proyecto de inversión de elaboración y
comercialización de productos lácteos en la provincia de chota cuyo nombre se proyecta sea
CHOTA’LAC, fabricando quesos, yogurt mantequilla y manjar blanco.
Si bien es cierto que en Chota el consumo de derivados lácteos es alto; pero la población no
consume variedad de estos como por ejemplo el queso mantecoso o suizo, etc. Porque estos se
ofrecen a elevados precios y es poco accesible para las familias. Con CHOTA’LAC se pretende
establecer calidad, y variedad de estos productos a un precio económico y atractivo para la
población.
Chota a raíz de la creación de una nueva universidad y con pista asfaltada recientemente, se
encuentra en una etapa de crecimiento y desarrollo en la que está experimentando un giro a un
nuevo entorno económico fincado en la cultura de producción impulsado tanto por gobiernos
locales, regionales y nacionales, abordando desde diferentes actividades y en respuesta a estas, es
que el proyecto de investigación propone la creación de una fábrica de productos lácteos dedicado a
la producción y venta de derivados lácteos, estos preparados con calidad.
Además de responder a la demanda de la población y creando una oportunidad y fuente laboral en
la ciudad; nuestro proyecto pretende crear un sabor único y característico de la ciudad tanto para
pobladores y personas que visitan nuestra ciudad.

I.

RESUMEN EJECUTIVO
La ciudad de chota actualmente no cuenta con empresas que elaboren y comercialicen
productos de calidad a un precio accesible, la población solo consume quesos frescos

1

Chota´Lac SRL.

Proyecto De Inversión
elaborados artesanalmente por productores informales y productos como la mantequilla,
yogurt o manjar se ofrecen en marcas reconocidas como gloria Nestlé o Laive pero son de
un alto precio y poco accesible para las familias chotanas.
CHOTA´LAC S.R.L. es un proyecto que nace por la necesidad de la población chotana de
consumir productos lácteos de calidad y variedad a un precio accesible a la economía de la
gente, este proyecto va dirigido a la población de Chota – Ciudad.
El proyecto a desarrollar pertenece al sector Elaboración de productos Lácteos y tiene
como objetivo la elaboración de lácteos en 4 líneas de producción: Queso, Manjar, Yogurt y
Mantequilla.
Según la encuesta realizada la población (11,636 familias) que consume derivados lácteos
representa el 93%; dado a la escases de información relacionada a la oferta que existe, se
estimó que la demanda insatisfecha sea el 40%, Chota’lac pretende llegar al 32,5%
Para la ejecución del presente proyecto es necesaria la inversión en terreno, edificación, y
equipos de producción por un monto de s/. 314,165.73 de los cuales S/180,000 será
financiado por crédito de bancario.
La demanda objetivo de nuestros productos irá incrementándose en proporción al
crecimiento poblacional (1.1% anual), su rentabilidad del proyecto es buena ya que la razón
entre la utilidad neta y las ventas es en promedio el 10%, los costos de producción
representan el 79. 52% del total de ventas; el rendimiento sobre el patrimonio es de 37.38%
lo que le convierte en atractivo al proyecto.
El proyecto es viable económica y financieramente por el periodo de evaluación de 5 años;
presenta un VAN positivo (económico s/. 327719 y financiero s/. 345,435), una tasa interna
de retorno superior al costo de oportunidad del capital, el análisis de beneficio es mayor que
el costo que tenemos, es decir que por cada sol que se invierta en nuestro proyecto se
obtendrá un retorno de s/0.79 (económico) o s/1.49 (financiero). Además el periodo de
recuperación de la inversión es en promedio de 2 años luego de los cuales se obtiene
beneficios.

II.

INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO
2.1.

NOMBRE:
ELABORACION Y COMERCIALIZACION DE PRODUCTOS LACTEOS EN
LA PROVINCIA DE CHOTA
“CHOTA´LAC”

2

Chota´Lac SRL.

Proyecto De Inversión
2.2.
2.3.
2.4.

2.5.

2.6.

2.7.

3

NATURALEZA:
Elaboración y comercialización de productos Lácteos
UBICACIÓN:
El proyecto se desarrollara en la ciudad de Chota
RESPONSABLES DEL PROYECTO:
 Estela Tingal, Ronald Omar
 Fernández Manosalva, Jorge
 Gallardo Huamán, Yesica Jhaquely
 Huatay Novoa, María Isabel
IDEA DE LA NECESIDAD U OPORTUNIDAD DE NEGOCIO:
El proyecto nace a raíz de la necesidad de la población chotana de consumir
derivados lácteos de calidad y variedad a un precio accesible beneficiando a todas
las familias.
DEFINICIÓN DEL PROBLEMA:
Actualmente la Ciudad Chota
no cuenta con empresas que elaboren y
comercialicen productos lácteos de variedad y calidad a un precio accesible. La
producción actual se basa en la elaboración de queso fresco, pero como una
actividad pequeña o venta por parte de pequeños productores. Al realizar un análisis
de la problemática de la producción láctea en el sector se encuentra que la
población no consume diversidad de productos lácteos, como por ejemplo queso
tipo suizo o mantecoso, por el elevado precio en que se ofrecen en el mercado local.
Se puede concluir que una solución sería el procesamiento de los derivados de la
leche, por una empresa local, que cumpla con altos estándares de calidad haciendo
uso de buenas prácticas de higiene y con los cuidados en cada proceso.
Teniendo esta necesidad por parte de 48,698 habitantes de Chota-ciudad y
contando con una competencia casi nula estamos plenamente convencidos que el
desarrollo del proyecto será muy bien acogido por parte de la población lo que
justifica el éxito del proyecto.
En vista de la problemática ya mencionada y en afán por solucionarla, además de
considerar la mejoría que ha tenido el sector en el último año, es que se pretende
determinar la factibilidad de una empresa de elaboración de productos lácteos en la
ciudad de chota.
OBJETIVOS DEL PROYECTO:
OBJETIVO GENERAL:
Determinar la factibilidad de la producción y comercialización de derivados
lácteos que será desarrollado por la empresa CHOTA’LAC S.R.L para la provincia
de Chota además de poder identificar los procedimientos que se deben llevar a cabo
para su realización.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
- Contextualizar elementos relevantes y necesarios para el desarrollo de la
investigación para la puesta en marcha del proyecto.
- Realizar un estudio de mercados en el que se pueda identificar claramente la
oferta y demanda de queso y sus derivados además un estudio para identificar
la competencia y los clientes de la empresa.

Chota´Lac SRL.

Proyecto De Inversión
-

-

2.8.

2.9.

Establecer la ubicación de la empresa de acuerdo a factores como el transporte,
disponibilidad de materia prima, y ubicación de los clientes, buscando siempre
la disminución substancial de costos, y que a su vez contribuyendo al
desarrollo del sector agro de la Provincia de Chota.
Diseñar la estructura organizacional y administrativa para la creación de la
empresa.

OBJETIVOS DEL ESTUDIO:
- Generar propuestas de inversión para el sector productivo de Chota.
- Plantear un plan de negocios rentable.
- Conocer el entorno en donde se desarrollara el proyecto.
JUSTIFICACIÓN:
Planteamos este proyecto porque la población chotana está limitada de obtener
productos lácteos de variedad y calidad al precio justo, además de que en la ciudad
no existe una empresa que comercialice derivados lácteos, sin embargo nosotros
tenemos la iniciativa de crear una empresa dedicada a la elaboración de estos
productos de acorde a las necesidades de las familias.
Si se decide ejecutar el proyecto este además de beneficios económicos para los
inversionistas, satisfacción a los consumidores, también contribuiría a mejorar las
condiciones económicas y sociales en la zona donde se desarrollará

2.10.

LIMITACIÓN:
El principal factor limitante para poner ejecución el proyecto es la falta de recursos
económicos dado a que demanda de una considerable inversión; sin embargo
podemos acceder a los créditos que ofrecen las diversas financiaras lo que
demandara un costo extra.
2.11. ANÁLISIS DEL MACRO ENTORNO Y MICRO ENTORNO DEL
PROYECTO:
2.1.1.

ENTORNO Y ANALISIS DE LA INDUSTRIA
a.

Análisis del panorama nacional
El consumo de productos lácteos presenta un crecimiento de más del 4%
anualmente, pero esta producción no es suficiente para satisfacer la
demanda del mercado peruano, Perú importa alrededor del 25% de la
leche que consume.
Las principales cuencas lecheras del Perú corresponden a los
departamentos de Arequipa, Cajamarca y Lima.
En la región Cajamarca la producción lechera ha adquirido importancia
como elemento clave en la economía, y particularmente la Provincia de
Chota se encuentra estratégicamente ubicada en zonas de mayor
producción en la región.

b.

4

Factor político

Chota´Lac SRL.

Proyecto De Inversión
El gobierno tanto regional como local estimula el crecimiento del sector
agropecuario por medio de la creación de condiciones que facilitan la
producción y comercialización de los productos elaborados como apoyo
a la ganadería implementación de carreteras, electrificación y agua
potable; asimismo la tendencia se incluye a una intervención estatal con
apoyo crediticio a las Pymes, programa sierra exportadora, promoción
agrónoma.
c.

Factor social
La preferencia del público a consumir productos de marcas reconocidas
como de Nestlé y Gloria, o productos importados

d.

Factor económico
Aunque chota está considerado como un distrito no pobre, las familias
no incluyen dentro de su canasta de alimentos a los derivados lácteos
por sus elevados precios que estos poseen.
La idea del proyecto es de aplicar una contabilidad de costos adecuada
para reducir los precios de los productos y que estén accesibles a las
economías de las familias.
El sistema financiero en Chota se conforma principalmente por el
otorgamiento de créditos bancarios, constituyéndose la principal fuente
de financiamiento de la provincia.

2.1.2.

ANÁLISIS DEL SECTOR EN EL QUE SE DESARROLLARÁ LA EMPRESA
a.

Número de competidores.
La ciudad de chota no cuenta con empresas formales dedicadas al rubro
de elaboración de productos lácteos a pesar que se cuenta con una gran
cuenca lechera que brinde la materia principal.
Se podría mencionar como competencia a ciertas personas que de
manera informal producen queso fresco a escalas mínimas.
Si ampliamos el panorama con relación a la competencia sabremos que
las empresas que se dedican a la elaboración de productos lácteos se
encuentran en la ciudad de Cajamarca en donde destacan las siguientes
empresas:
 Lácteos Chugur EIRL
 Empresa De Alimentos Huacariz EIRL
 Productos Andinos S.A.C.
A nivel nacional destacan:
 Nestlé Perú S A
 Gloria S A
 Laive S A

5

Chota´Lac SRL.

- Ingreso de productores extranjeros al mercado nacional.2 6 Acceso a créditos por ser empresa responsable y honesta. por lo que nuestra empresa se diferenciará de la competencia en liderazgo en costos.Personal altamente motivado en la ejecución del proyecto. - Empresa desconocida en el mercado - Falta de penetración con el mercado.13. - Apoyo de los gobiernos regionales a los productores lecheros para mejorar la calidad y cantidad de materia prima (leche). etc. III. sin perder la calidad del producto. pequeños productores. . ESTRATEGIAS DEL PROYECTO Tomando como base las escuetas realizadas.1 III. Amenazas. - Competencia amplia de empresas grandes (Gloria y Nestlé). podemos visualizar que el 71. 2.Proyecto De Inversión Estas empresas acaparan el más del 90% de producción a nivel nacional.25% prefiere precios bajos. reconocer la demanda y la aceptación de los productos de CHOTA’LAC en el mercado.12. III. . Fortalezas. - Aparición de ferias de productos Peruanos a nivel internacional. 2. Debilidades. - Incremento en la demanda de productos lácteos. METODOLOGÍA Chota´Lac SRL. - Bajos precios de materia prima. - Aparición de productos sustitutos. ESTUDIO DE MERCADO OBJETIVO Determinar la necesidad insatisfecha de la población chotana. - Desconocimiento del mercado y las actividades de producción. Los productos que estas empresas ofertan dentro del mercado chotano tiene un precio muy elevado es por eso que dentro de la canasta de las familias no están los derivados lácteos. ANÁLISIS FODA DEL PROYECTO: Oportunidades.

Proyecto De Inversión Se realizara encuestas a posibles consumidores.5 n= 67 Por lo tanto se debería aplicar un número total de 67 encuestas para determinar el grado de aceptación que va a tener nuestro producto.R.5∗0. etc. III.2.3 7 Unidades de análisis Las unidades de análisis están conformadas por los consumidores potenciales de Productos Lácteos. . visitas a páginas de internet relacionadas con el tema. Diseño muestral Población Según el Instituto de Estadística e Informática (INEI). Muestra n= Z2 p q N E 2 ( N −1 )+ Z 2 p q Determinación de la muestra Grado de Confianza α 0. que será importante para la formulación de la elaboración y comercialización de nuestro producto. DEFINICION DEL NEGOCIO “CHOTA’LAC” S.50 2 Error E (1.10 Tamaño de la población N 2 211 636 n= (0.L y sus productos de derivados lácteos se encuentran dentro del rubro producción y comercialización. 3.2. en el último censo (2007) el Distrito de Chota estaba conformado por 11 636 hogares.645 Si tiene características de Interés p 0. siendo elaborado en base del insumo Chota´Lac SRL. para obtener una información valiosa.645) ∗0.645) ∗0.2.3.5∗0. en base a esta información se realizara la determinación de la muestra.90 Distribución Normal estandarizada Z 1. En el caso de las encuestas se elaborara un cuestionario con preguntas cerradas y abiertas.10) ( 11 636−1 ) +(1. 3.50 No tiene características de interés q 0. Técnicas de recolección de datos Para la obtención de información se hizo uso de técnicas de recolección de datos como: encuestas.2.5∗11 6360.1. 3.

el cual será adquirido de nuestros proveedores de la provincia de Chota o zonas cercanas a la ciudad. .Proyecto De Inversión “leche”. dadas por las preferencias de los consumidores. para luego ser procesado y envasado en diferentes presentaciones según el producto. Tabulación e interpretación de resultados 8 Chota´Lac SRL.

.Proyecto De Inversión 9 Chota´Lac SRL.

Proyecto De Inversión 10 Chota´Lac SRL. .

Proyecto De Inversión 11 Chota´Lac SRL. .

.Proyecto De Inversión 12 Chota´Lac SRL.

011 0.011 0. III. III. Dada la investigación de mercado realizada se obtuvo que el 91.04% 13 Chota´Lac SRL.011 Fuente: Elaboración propia Como se mencionó anteriormente se va a tomar en cuenta sólo el número de familias de la ciudad de Chota.4.011 0. Establecimos además que el consumo de derivados lácteos es mínimo y que el precio que está dispuestos a pagar por un producto es el más económico. tomando como información base la población que ha informada el Instituto de Estadística e Informática para el año 2007. se obtiene que para el año 5 la población proyectada sea de 12290 familias.1 Cuantif icación del mercado consumidor para los próximos 5 años Para el mercado consumidor la provincia de Chota se ha tomado en cuenta el número de población en la zona urbana de dicho distrito. . lo cual nos va a permitir cuantificar la demanda existente y proyectar la demanda futura. y que estos productos lo adquiere principalmente en Bodegas cercanas a sus casas o en el mercado central de la ciudad por la accesibilidad que estos lugares tienen. además apoyan la idea de negocio para que el sector industrial en la ciudad. Proyección de la población para los próximos 5 años AÑO 0 1 2 3 4 5 POBLACION 11636 11764 11893 12024 12156 12290 TASA 0.011 0. según los datos proyectados con una tasa de crecimiento de 1.Proyecto De Inversión Determinamos que la población de Chota en su mayoría no percibe ingresos elevados.4.4 DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA III. lo que se espera lograr con el proyecto es fijar al producto lácteo como principal alimento dentro de las familias.1%.1. se desarrolle.011 0.R. además el 93% de la población consume productos lácteos principalmente queso y yogurt.L pretende hacer un estudio minucioso de los factores y hechos que rodean el consumo de nuestros productos. En la encuesta también se determinó que al momento de adquirir un producto lácteo la gente prefiere calidad y sabor con un 54%. además de reducir los costos para que nuestro producto sea consumido El proyecto tiene un nivel de aceptación de un 98% por parte de la población.1 El mercado consumidor “CHOTA’LAC” S.

Además se obtuvo que el 8. siendo nuestro mercado negativo un 8. se ha tomado varios diversos porcentajes que han sido tomados de la encuesta que se realizó.04% de la población. . Estos porcentajes se cuantifican en la siguiente tabla tomando como referencia la población proyectada para los próximos 5 años. III. además se ha tomado en cuenta que para cada producto que se va a producir el consumo varia.96% de la población no consume dichos productos.1. Proyección del Mercado Potencial para cada producto MERCADO POTENCIAL QUESO POBLACIO MERCADO AÑO N NEGATIVO 1 11764 1229 2 11893 1243 3 12024 1256 4 12156 1270 5 12290 1284 Mercado Negativo : 10% Fuente: Elaboración propia 14 MERCADO POTENCIAL 10535 10650 10768 10886 11006 MERCADO POTENCIAL MANJAR BLANCO POBLACIO MERCADO MERCADO AÑO N NEGATIVO POTENCIAL 1 11764 4741 7023 2 11893 4793 7100 3 12024 4846 7178 4 12156 4899 7257 5 12290 4953 7337 Mercado Negativo : 40% Fuente: Elaboración propia Chota´Lac SRL. entonces. formando estos parte de nuestro mercado negativo.4.Proyecto De Inversión consumen productos lácteos.2 Cuantif icación del Mercado Objetivo Mercado Potencial De acuerdo a lo obtenido por la investigación de mercados se obtiene que nuestros productos lácteos son consumidos por 91.96%.

3 95512. por lo cual nuestro mercado disponible es de 40 % para cada uno de nuestros productos.2 2 5 193709.4 40% 38626. En los siguientes cuadros la demanda potencial se muestra en kilogramos y litros respectivamente.8 97623.8 40% 75808.Proyecto De Inversión MERCADO POTENCIAL YOGURT MERCADO POTENCIAL MANTEQUILLA MERCADO AÑO POBLACION MERCADO AÑO POBLACION NEGATIVO NEGATIVO 11 11764 5443 11764 1931 22 11893 5503 11893 1953 33 12024 5563 12024 1974 44 12156 5625 12156 1996 55 12290 5687 12290 2018 Mercado 46% Mercado Negativo Negativo :: 16% Fuente: Elaboración propia Fuente: Elaboración propia MERCADO MERCADO POTENCIAL POTENCIAL 6321 9833 6390 9940 6461 10050 6531 10160 6603 10272 Demanda Insatisfecha La demanda Insatisfecha va ser la demanda potencial menos la oferta en nuestro caso es un 60%. DEMANDA INSATISFECHA QUESO DEMANDA MERCADO DEMANDA AÑO POTENCIA DEMANDA INSATISFECHA MANJAR BLANCODISPONIBLE DISPONIBLE L (KG) DEMANDA 1 PARTICIPACION DISPONIBLE 185415.4 AÑO POTENCIAL (KG) MERCADO 2 187447 40% 74978.6 3 Mercado Disponible : 40% 98701.3 40% 76640.9 40% 39049.4 40% 77483. .9 40% 39480.4 5 Mercado Disponible : 40% Fuente: Elaboración propia 15 Chota´Lac SRL.1 1 4 191602.7 40% 38205.8 3 189520.8 4 Fuente: Elaboración propia 99786.9 96565.9 40%EN EL DEMANDA 74166.1 40% 39914.

2 32823 33180 33544.9 128835.7 40% 3 318592.Proyecto De Inversión DEMANDA INSATISFECHA YOGURT DEMANDA PARTICIPACION AÑO POTENCIA EN EL MERCADO L (KG) 1 311706 40% 2 315110.1 40% 3 82057.3 127436.5%).2 40% Mercado Disponible : 40% Fuente: Elaboración propia DEMANDA DISPONIBLE 124682.2 40% 4 322087. .6 32463.7 40% 5 325629.6 40% 4 82950 40% 5 83860.8 40% Mercado Disponible : 40% Fuente: Elaboración propia DEMANDA DISPONIBLE 32110. Proyección de la demanda objetivo del proyecto 16 Chota´Lac SRL.1 130251. el cual representa la meta que desean alcanzar los accionistas.6 40% 2 81158.7 DEMANDA INSATISFECHA MANTEQUILLA DEMANDA PARTICIPACION AÑO POTENCIA EN EL MERCADO L (KG) 1 80276.3 Demanda Objetivo Nuestra demanda objetivo se determina multiplicando la demanda disponible por la cuota de participación de mercado que queremos cubrir como empresa (32.4 126044.

7 2 38626.2 KG DEMANDA OBJETIVO MANJAR BLANCO DEMANDA DEMANDA PARTICIPACION AÑO DISPONIBL OBJETIVO KG EN EL MERCADO E ANUAL 1 38205.5% Mercado Disponible 32.5% 75808.1 32.5% Fuente: Elaboración propia Fuente: Elaboración propia DEMANDA DEMANDA OBJETIVO OBJETIVO ANUAL ANUAL 40521.9 32.5% 12831.5 3 33180 32.4 24908.1 40964. Variables que afectan a la demanda  17 Precio del bien: Para la fijación del precio hemos tomado de base nuestros costos de producción y el resultado arrojado por la encuesta.5% 55 130251.5% 32110.5% 33 127436.1.5 2 32823 32.1.7 41871.8 32.1 32.4 32.5% 12691.5% 10550.5% 12972.5% 10783.9 32.8 25182.3 32.5% 77483.5% Fuente: Elaboración propia 3.9 1 Fuente: Elaboración propia 32463.Proyecto De Inversión DEMANDA OBJETIVO YOGURT DEMANDA OBJETIVO QUESO AÑO AÑO DEMANDA DEMANDA PARTICIPACION PARTICIPACION DISPONIBLE EN DISPONIBL ENEL ELMERCADO MERCADO E 11 124682.5% 74166. para asemejar el Chota´Lac SRL.1 DEMANDA OBJETIVO MANTEQUILLA 4 39480.4 32.7 32.5% 12416.5% 10667.5% 10435.5 4 33544.6 32.8 32.5% Mercado Disponible : : 32.3 32.3 DEMANDA PARTICIPACION EN EL DEMANDA OBJETIVO KG 5 39914.9 5 Mercado Disponible : 32.5% 44 128835.1 41417 24637.5% 76640.5% 22 126044.4 24368.4 32.5% 10901. .2 32.3 32.8 24104.6 32.5% 74978.8 32.2 32.5% 12553.2 AÑO DISPONIBLE MERCADO ANUAL Mercado Disponible : 32.5 3 39049.3 42331.

464 1 http://infolactea.1 PROBLEMÁTICA DE PRODUCCIÓN EN CHOTA. si obtuviéramos una gran demanda del producto podremos bajar un poco el precio e igualmente aumentarán nuestros beneficios.Proyecto De Inversión III. a pesar del alto riesgo que su consumo conlleva.1 En el proceso de manufactura tradicional.com/wp-content/uploads/2015/03/367.5 precio a los gustos del posible consumidor. igualmente tenemos que tomar en cuenta nuestros beneficios. etc. 3.56 Oferta proy. obtienen un producto sumamente cotizado por sus propiedades organolépticas propias.pdf 18 Chota´Lac SRL. ANALISIS DE LA OFERTA En Chota no hay fábricas de elaboración de derivados lácteos que produzcan variedad y calidad lo que existe actualmente son productos fabricados artesanalmente pero no para la venta al mayor y al menudeo. QUESO AÑOS 2016 2017 2018 Población proyectada Oferta Proyectada 10. o yogurt natural. Los productos que se consume en chota son comercializados y distribuidos por comerciantes y estas marcas son de Gloria Nestlé Live Chugur. . entre estas se encuentran: Lácteos la Conga o en el caso de producción de yogures MilkFresh. quesillo.56 10. DETERMINACION DE OFERTA EXISTENTE No existen datos suficientes para la determinación de oferta de productos lácteos en el mercado de chota y la razón es porque estos productos son fabricados y comercializados de manera informal. Cabe señalar que en Chota únicamente se cuenta con pequeñas productores que fabrican queso fresco. Un estudio de INFOLACTEA al 2015 da cuenta que “existe un exiguo o nulo margen de ganancia para los industriales formales que se aventuran a manufacturar queso fresco a escala industrial en forma inocua y a competir en este segmento lo que origina que no se observen los estándares de calidad recomendados por el Codex. es decir. no existe ningún productor que elabore Manjar Blanco se considera que se podría hacer la lucha para acaparar el mercado local.250 112. Esta es la problemática de los productos lácteos en chota. ya que atenta contra la salud de consumidores. Para efectos del estudio del proyecto estimamos que el 60% del mercado local está ocupado.5.56 10535 10650 10. KG 111. a fin de disminuir costos”. los queseros que no descreman la leche y que generalmente no pasteurizan la leche.

956 116.56 kg.02 Lt. las familias tienen acceso a 10.16 2017 7023 2018 7100 2019 7178 2020 7257 2021 7337 Fuente: Elaboración propia.16 kg.7 litros de yogurt y estando esta producción ocupado en un 60%.56 10.0 2 187.16 Oferta proy.223 Las familias en promedio consumen 17.16 8.217 63.Proyecto De Inversión 2019 10768 2020 10886 2021 11006 Fuente: Elaboración propia 10. YOGURT AÑOS Población proyectad a 2016 Oferta proy. los cuales se ofertan en el mercado local.6 kg de Manjar blanco anualmente y estando esta producción ocupado en un 60%.16 8.373 FUENTE: Elaboración Propia Las familias en promedio consumen 31.0 2 19. .308 57.0 2 19.151 193.56 113. KG Oferta Proyectada 19.16 8.16 8.0 2 19. los cuales se ofertan en el mercado local. las familias tienen acceso a 8. 19 Chota´Lac SRL.243 195.710 114.024 189.572 59.6 kg de queso anualmente y estando esta producción ocupado en un 60%.936 58.059 191.56 10. quedando la diferencia como una demanda insatisfecha.02 2017 9833 2018 9940 2019 10050 2020 10160 2021 10272 19. quedando la diferencia como una demanda insatisfecha.0 2 19. MANJAR BLANCO AÑOS Población proyectada Oferta Proyectada 2016 8. quedando la diferencia como una demanda insatisfecha. KG 57. los cuales se ofertan en el mercado local. las familias tienen acceso a 19. 8.238 Las familias en promedio consumen 13.

III.6 ANALISIS DEL MERCADO PROVEEDOR En cuanto a la disponibilidad actual y potencial de insumos. así como los demás insumos son fáciles de encontrar y comprar en cualquier época del año. Y tendremos que aprovechar el incremento de producción en épocas festivas de nuestra localidad para incrementar ventas.62 2017 6321 2018 6390 2019 6461 2020 6531 2021 6603 7.6 2 7.6 2 48.1 Definición de las Áreas Geográficas de Influencia del Mercado Chota´Lac SRL.6 2 7.7. los cuales se ofertan en el mercado local.315 FUENTE: Elaboración propia Las familias en promedio tienen la necesidad de consumir 12.7 kg de Mantequilla anualmente y estando esta producción ocupado en un 60%. En caso de encontrarnos en una época donde estamos económicamente mal.7 20 ANALISIS DE LA COMPETENCIA III.166 48.6 2 7. es relativamente igual en todo el año ya que la provincia de Chota es zona ganadera. quedando la diferencia como una demanda insatisfecha.233 49.62 kg. .766 50. buscaremos que los proveedores nos brinden facilidades de pago. las familias tienen acceso a 7.6 2 7. KG Oferta Proyectada 7.Proyecto De Inversión MANTEQUILLA AÑOS Población proyectada 2016 Oferta proy.692 49. buscaremos siempre le precio más bajo que puedan otorgar los ganaderos. III. En lo referentes a los precios actuales y esperados.

3 Identificación de la Competencia La competencia estaría conformada en un primer momento por los diversos productores artesanales que se dedican a la elaboración de los Productos Lácteos localizados en la Ciudad de Chota. . estas personas productoras contarían con cierta ventaja sobre nosotros que recién estamos planeando el ingreso. 21 Chota´Lac SRL. Mantequilla. III. para reducir costos y optimizar la flexibilidad de los Productos Lácteos. yogurt y Manjar blanco. y dado que Chota es una ciudad pequeña donde la gente se mueve en base a la confianza. quienes se dedican a la elaboración y venta de Productos Lácteos pero en pocas cantidades que abarcan sólo parte del mercado. los cual serán comercializado por nuestra empresa. Sin embargo. no es un alimento completo. La empresa tendrá como productos: Queso. punto que podríamos aprovechar. El mercado de Productos Lácteos (Chota) está conformado por los productores locales.Proyecto De Inversión La empresa planea elaborar y comercializar el producto en un principio en el mercado central. ya que todas las leches son deficitarias en vitamina D y en hierro. Entre las debilidades. III.4 Fuerzas y debilidades de la Competencia Sus fortalezas vendrían a ser que ya están asentados en el mercado local y que tienen experiencia en el proceso de producción. tenemos que estas empresas que se desenvuelven localmente no cuentan con la aplicación de las nuevas tecnologías.7.2 Técnicas de Producción Para la elaboración de los Productos Lácteos se usa técnicas de producción industrializadas. de la competencia su producción son artesanales. Propiedades de la materia prima principal para la elaboración del producto La Leche es el mejor alimento natural porque contiene cantidades relativamente importantes de unos 55 nutrientes esenciales para el hombre. que le permiten obtener un producto de baja calidad a bajo costo. cuando se tenga experiencia en la producción se planea llegar al mercado nacional.7. III.7. de la ciudad de Chota.

Proyecto De Inversión III. además de su elaboración. PRODUCTO La empresa “CHOTA LAC” S.. se destacara por ofrecer productos saludables. con una capacidad de 1 Kg. que se realizara con la tecnología adecuada. el cual de envasará bolsas de polietileno con un peso de 1 Kg. Mantequilla. . 22 Chota´Lac SRL.8 COMERCIALIZACIÓN. los productos que se ofrecerán al mercado son: Queso. donde se cuidara al detalle la calidad de todos sus ingredientes y recetas.L. esta se embazará en tapes de plástico color blanco.R.

Yogurt. este se embazará en baldes de plástico color amarrillo con una capacidad de 1 Kg. LOGO DE LA EMPRESA 23 Chota´Lac SRL. De capacidad. los sabores lo dará los frutos nativos de la región de Cajamarca. . En cuanto al diseño este va envasado en botellas de plástico color blanco de 1ltro.Proyecto De Inversión Mangar blanco.

una mayor posibilidad de promoción e información. esta se hará en un principio en forma de volantes. PROMOCION: A continuación. radio. PRECIO: La determinación del precio para nuestro producto se fijará con un margen menor que al de la competencia. este precio nos permite cubrir nuestros costos y obtener un margen de ganancia para el proyecto. presentación adecuada y una marca que permitirá garantizar la calidad de nuestro producto. . lo cual ira variando a medida que la empresa se posicione en el mercado.Proyecto De Inversión PLAZA En nuestro inicio no pensamos tener intermediarios para vender y distribuir nuestro producto. y una ventaja para detectar los cambios del mercado. pero no dejamos descartada la idea de que si alguna empresa desea distribuir nuestro producto lo haremos con la mayor disposición. hay que recordar que queremos crecer como empresa en nuestra ciudad. a pesar de que nuestro producto es envasado en materiales de mayor calidad (mejor higiene. Promoción de Ventas Instrumentos para la promoción de ventas a consumidores: Mayor contenido del producto por igual precio. etc. será un producto directamente vendido en centros comerciales en nuestros propios locales a nuestros clientes. Degustaciones. Productos gratis en eventos sociales. televisión e internet. 24 Chota´Lac SRL.). se detallan las principales herramientas de la mezcla de promoción junto a una breve explicación: PUBLICIDAD Para establecer un vínculo con el consumidor y motivar la adquisición del producto e incentivar la reiteración de la compra será necesario invertir en promoción y publicidad. así obtener un mayor control. medida justa. y adquiera más dinero para sostener mejor publicidad.

- Área de almacén para el producto terminado. dependiendo de los recursos disponibles y diversos factores.2 TAMAÑO ÓPTIMO En el tamaño del proyecto consideramos el diseño de 2 plantas (de producción y comercialización). donde se producen y comercializan los productos lácteos. La planta de comercialización tiene un área de 15 m 2 con la finalidad de ofrecer nuestros productos al público.3 25 LOCALIZACIÓN ÓPTIMA Chota´Lac SRL. La planta de producción tiene un área de 300 m 2 con la finalidad de producir nuestros productos y así poder satisfacer sus necesidades a nuestros clientes. Analizar y cuantificar la infraestructura y equipos necesarios el tamaño de las instalaciones y la capacidad máxima del mismo. ESTUDIO TECNICO IV. IV.Proyecto De Inversión IV.1 OBJETIVO Analizar los resultados obtenidos en las encuestas para determinar la mejor ubicación posible del local. - Servicios Higiénicos. .  Planta de Comercialización: - Área de Comercialización. - Cochera. - Área de producción. - Área de Empaquetado y Etiquetado - Área de Distribución - Área Administrativa. IV. dichas plantas cuenta con las siguientes áreas:  Planta de Producción: - Área de Almacén para las materias primas e insumos.

3.1.Proyecto De Inversión Factores cuantitativos El proyecto a ejecutar pretende localizarse localización será en base a las 2 plantas que se tiene en el proyecto que estarán ubicadas departamento de Cajamarca. como son: agua. Pasteurización: El objetivo de este proceso térmico es reducir o eliminar los microorganismos saprofitos y patógenos que se encuentran en la leche. Factores cualitativos El local estará ubicado donde se cuenta con todos servicios básicos para la producción de los productos.4. IV.1 DESCRIPCION GENERAL DE LOS PROCESOS IV.00 y la planta de comercialización será alquilada por un monto de S/.5 El lugar se ha seleccionado en base a los factores cualitativos y cuantitativos.Planta de producción Estará ubicada en la carretera de Chota a Chiclayo Km 3. .00. teléfono.2.4 INGENIERIA DEL PROYECTO IV.1. etc. distrito de Chota. Factor cuantitativo El factor cuantitativo de la localización de la planta de producción es que los proveedores de la materia prima están ubicados cerca a nuestra planta por lo que ya no se incurrirá costo de flete en el traslado de dicha materia prima.2. electricidad. por ser un lugar comercial y de gran afluencia de gente en donde tendremos nuestro espacio físico donde ofreceremos nuestros productos. 26 Chota´Lac SRL. 1.3. Tratamiento Térmico a.2. 4. Local de ventas De acuerdo a los resultados obtenidos en la investigación de mercados CHOTA’LAC estaría ubicado en el Mercado central Julio Vásquez Acuña.4. Área de almacenamiento de la leche: El procedimiento de almacenaje consiste en el traspaso de la leche del estanque de la moto carguera hacia los estanques de conservación de la planta.3. 4.1. B. La recepción de la leche consiste en un proceso diario el cual se basa en rutinas simples: 1. La planta de producción lo compraremos por un monto de S/. 250. 4. 4. 100 000. Asentamiento del carro de leche a la zona de recepción: El ingreso de la moto carguera que transporta la leche a la planta debe ser realizada mediante accesos destinados para tal efecto.1.1. Área De Recepción De La Leche. provincia de Chota.3.1PROCESO PRODUCTIVO DEL QUESO MANTECOSO A.1.

27 Chota´Lac SRL. Adición de fermentos: Los cultivos que se utilizan en nuestro proceso corresponden a cultivos de bacterias o mohos cuyo objetivo principal es producir una adecuada maduración de algunos quesos así como también la producción de ácido láctico provenientes de la degradación de la lactosa. C. Adición de cuajo y coagulación: El cuajo utilizado en este proceso corresponde a una preparación enzimática coagulante de leche con 100% de quemazina. Cocimiento: El proceso consiste en subir la temperatura de la cuajada y suero mediante agua tratada térmicamente y sin cloro libre desde 33° C a 37 ° C aprox. cayendo luego directamente en la cuajada. viii. iii. La aplicación de estos productos se hace de forma directa a la leche y acompañada por el movimiento de las palas automáticas de la tina.Proyecto De Inversión El proceso comienza con el llenado del estanque del pasteurizador. Llenado de moldes: El llenado de moldes se realiza a través de llenadores de acero inoxidable. a. Corte: Esta operación consiste en romper el coagulo formado. El proceso es el siguiente: i. . ii. Prensado. Área De Preparación De Quesos. La salmuera es introducida manualmente a la tina mediante recipiente de acero inoxidable rotulado para este fin. vi. en primer lugar se realiza un pre-prensado una vez llenado los moldes. de manera homogénea y completa para permitir una salida pareja del suero y así obtener un queso con humedad homogénea en su masa para tal efecto se utilizan liras. Proceso de elaboración: Básicamente se induce la leche más los insumos hacia la formación de coágulos de leches. vii. La totalidad de nuestros quesos mantecosos se prensan en equipos con presión neumática con regulación. esta maniobra se debe realizar lo más rápido posible. luego se debe dejar la mezcla en reposo por un periodo de tiempo para producir una adecuada pre maduración de la leche. iv. b. con el objetivo de producir una buena mezcla entre el fermento y la leche. la cual posteriormente a ello se agita vigorosamente a fin de homogeneizar la solución salina en la cuajada. Desuere: Consiste en retirar la mayor parte del suero dejando prácticamente cuajada dentro de la tina. Tina de mezclado: El llenado de la tina con leche se realiza a través de un circuito cerrado de tuberías de acero inoxidable las cuales transportan la leche desde el pasteurizador a la tina. Agregación de salmuera. La cantidad utilizada por tina es 100u por tina y el tiempo de acción del fermento en la tina es aproximadamente 30 minutos. filtrada mediante un colador de acero del mismo material fabricado con este fin. La extracción de la leche desde el estanque de conservación al estanque del pasteurizador se realiza mediante baldes. v.

. El objetivo de estas dos funciones es darle forma a queso y extraerle suero. Adición De Componentes Minoritarios Consiste en añadir todos aquellos ingredientes minoritarios. donde se transportan mediante carro de acero inoxidable cerrado hacia una cámara de maduración. se concentra la leche por evaporación. por adición de leche concentrada o por adición de retenidos del lactosuero. E. como la adición de azúcar o edulcorantes. Recepción De La Leche La leche cruda debe ser de la más alta calidad bacteriológica. Estandarización De La Leche El contenido de grasa y sólidos de la leche se estandariza de acuerdo con las normas y principios FAO/OMS. Maduración Y Tratamientos En Bodega. Des-aireado 28 Chota´Lac SRL. La leche añadida debe tener la misma calidad bacteriológica. bacteriófagos. Una vez llegada la carga a la pre-sala de despacho se procede a embalar la caja pesándola y descontando el peso de la caja sobre el total. etc. sustancias estabilizantes. enzimas. Para el ajuste de los sólidos solubles no grasos. d. con lo que se obtiene una clasificación de los grupos de yogur: Yogur: contenido graso mínimo de 3’5 % Yogur semidesnatado: contenido graso entre 1 % y 2 % Yogur desnatado o de bajo contenido graso: contenido graso máximo de 0’3 %. El proceso comienza una vez sacados los quesos de las prensas. finalmente se envuelve en Film Plástico para ser cargado en contenedor que es ubicado frente a puerta oriente de dicha sala. El aumento de sólidos solubles no grasos incrementa la viscosidad y la estabilidad de la cuajada del yogur. residuos de sustancias de limpieza. D. Debe tener un bajo contenido en bacterias y sustancias que puedan impedir el desarrollo de los cultivos típicos del yogur (antibióticos. mediante la adición de leche desnatada en polvo. Área De Envasado De Queso Madurado.1. Una vez empacada se traslada a la sala de despacho anexa para realizar el ordenamiento en pallets de 54 cajas. Esta etapa de maduración consiste en dar tiempo al queso con ciertas condiciones de humedad y temperatura para que este desarrolle sus características típicas de sabor. Luego viene el prensado final que dura aproximadamente entre 15 y 17 horas y la presión utilizada es 30 a 40 lbs.4.).2PROCESO INDUSTRIAL DE LA ELABORACIÓN DEL YOGURT a. IV. colorantes y aromas que sean capaces de aguantar la posterior pasterización a la que será sometida la leche. El periodo de permanencia de los quesos en la etapa de maduración tiene una restricción de Un Mínimo De 15 Días. c. color y olor obteniendo una masa suave y con formación de ojos.Proyecto De Inversión Este pre-prensado dura aproximadamente entre 90 y 180 minutos y la presión utilizada es 10 lbs. b.

f. El yogur se comercializa en envases plástico. colorantes..1. ADICIÓN DE FERMENTOS Se inocula el cultivo Lactobacillus bulgaricus y Streptococus thermophilus . ya que de haber sido añadidos en la primera adición de componentes minoritarios hubiesen sido destruidos por las altas temperaturas de la pasterización. además de servir para informar al consumidor.  Desnaturalizar las proteínas del suero para mejorar la textura del producto final y para ayudar a evitar la separación del suero durante la conservación del yogur (especialmente en el yogur firme o compacto). e. temperatura óptima para la siembra del cultivo. . El puré no debe aportar ningún microorganismo que pueda alterar el yogur. azúcar. También evita la separación de la nata durante el periodo de incubación y asegura así una distribución uniforme de la grasa de la leche en el yogur. con tipos y cantidades muy diferentes de frutas. Adición de componentes minoritarios Se añaden los componentes minoritarios no resistentes al calor (aromas. Este permite el cierre por termo-sellado.). j. Homogenización De La Leche La homogenización otorga mayor viscosidad y brillantez al yogur que se obtiene con dicha leche.Proyecto De Inversión Se realiza un des-aireado para eliminar el aire que se ha incorporado durante las etapas de estandarización y adición de ingredientes. La leche entra al homogeneizador a una temperatura de 50 ºC-60º C. i. ENVASADO Y TAPADO La finalidad del envase es la de contener. Según el tipo de yogur (firme o batido). la incubación se realizará en el envase o en tanques de coagulación.3Proceso Productivo Del Manjar Blanco 29 Chota´Lac SRL.4. colorantes y aromatizantes. h. estabilizantes. Las preparaciones o purés de frutas se elaboran siguiendo las instrucciones de la empresa láctea. Para cerrar los envases del yogur suele utilizarse una hoja de aluminio forrada interiormente con una capa de plástico.. Por ello hay que asegurar que recibe un tratamiento térmico suficiente. purés de frutas. IV. También facilita la venta del producto y su empleo. Pasterización Los objetivos de esta etapa del proceso de fabricación son:  Eliminar microorganismos patógenos  Reducir la población microbiana total para que no interfiera con el desarrollo de las bacterias lácteas del cultivo iniciador.  Hidratar los estabilizantes (añadidos anteriormente) que se disuelven en caliente. proteger y conservar los alimentos. g. Refrigeración La leche se enfría hasta 43 ºC.

. Deben hacerse pruebas de acidez. f. Cuando la mezcla comienza a espesar se hacen mediciones continuas hasta alcanzar el ° Brix deseados. Análisis: La leche debe ser sometida a un análisis para ver si es buena para el proceso. para conocer cuánto entrará al proceso. e. b. porcentajes de grasa. antibióticos y sensoriales. de mezcla: d. Concentración: La mezcla se continúa calentando hasta que se alcance entre 65 y 70 °Brix medidos con el refractómetro. 30 Chota´Lac SRL. Acto seguido se agrega la glucosa y de último el azúcar. punto en el cual se agrega el almidón. En caso que no se cuente con el refractómetro se puede hacer la prueba empírica del punteo. Calentamiento: La leche se pone al fuego y se calienta a 50 °C. Neutralización: Se agrega bicarbonato de sodio para neutralizar el exceso de acidez de la leche y así proporcionar un medio neutro que favorece la formación del color típico del manjar. Recepción La leche que es de buena calidad se pesa. que se mezcla hasta que se disuelva. Batido y enfriado: Se apaga la fuente de calor y con una paleta se bate vigorosamente el producto para acelerar el enfriamiento y también incorporar aire que determina el color final del producto. g. que consiste en enfriar una pequeña cantidad del manjar sobre una superficie hasta comprobar que ya tiene la consistencia deseada. Esta etapa toma cierto tiempo porque se requiere evaporar una gran cantidad de agua de la leche. c. Seguidamente se filtra a través de una tela fina para eliminar cuerpos extraños.Proyecto De Inversión a. Formulación: La siguiente es una fórmula básica para una tanda de 60 Kg.

de control de calidad. una vez pesada se coloca en un molde de madera rectangular.5. El terreno de propiedad de los socios y está ubicado en la zona urbana. los requerimientos de espacios físicos.4. materiales y mano de obra. pero si comercializa este producto. 31 Chota´Lac SRL. Empaquetado: Una vez moldeada la mantequilla.4Proceso Productivo De La Mantequilla Chota’lac. La planta de procesamiento propuesta está distribuido en dos niveles.Moldeado Una vez recepcionada la mantequilla. sellándola con cinta adhesiva y finalmente este proceso concluye con la refrigeración del producto. no producirá mantequilla. Envasado: El manjar se envasa a una temperatura no inferior a los 70 °C. el primer nivel destinado a la zona de producción y en el segundo nivel la zona de administración. Pesado. . b.Proyecto De Inversión h. Todos estos costos al final deben ser cubiertos por las ventas para no incurrir en pérdidas y esperar que las ventas aumenten de manera proporcional para de esta manera generar utilidades y lograr exitosamente el crecimiento de La empresa. compactándola con una tabla que es parte del molde. con un área construida de 300 m2. los cuales se representarán en los siguientes cuadros. dejando asentada la mantequilla moldeada. madera. y el de administración. REQUERIMIENTOS SEGÚN EL NIVEL DE PRODUCCIÓN Par los procesos anteriormente mencionados. se envuelve con papel poligraso y se coloca en una caja de carbón. Nos basamos en la valoración de los equipos y el personal que se requerirá para que el proyecto se realice se va a recurrir en los siguientes costos.1. La mantequilla antes de empaquetada se pesa en balanza digital colocando un papel poligraso y considerando que debe tener como peso 1lb o 420 gr. polietileno) IV.5 ESPACIOS FISICOS. 4. luego se retira el molde por la parte superior. Por lo que la empresa se dedicara a vender este producto siguiendo los siguientes pasos: a. será donde se levante las edificaciones para el área de producción. equipos. Se pueden usar envases de boca ancha y materiales variados (hojalata. donde se consideran el área de procesamiento. IV. se coloca en barriles ya que ésta se la compra suelta y por kg. INFRAESTRUCTURA.1 REQUERIMIENTO DE AREAS.

4. La distribución y proximidad de áreas se propone sea de manera que permita un flujo adecuado al proceso de producción. construidas con materiales de la zona empastados con cemento y arena para favorecer su protección y facilitar su limpieza con agua. Materiales de construcción Pisos: es conveniente el empleo de cerámica blanca con ligera inclinación hacía los sumideros. una de otras por medio de paredes.Proyecto De Inversión El requerimiento total de áreas de producción. 32 Chota´Lac SRL. La disposición de estas en el espacio no debe permitir una contaminación cruzada de los productos en proceso. El departamento administrativo se encuentra en el segundo nivel. por ello se usara metal galvanizado o la aplicación de pintura cocida.1.1. hasta el de almacenamiento de productos terminados. o aquellos terminados. desde la zona de recepción de materia prima. . Puertas y Ventanas: las puertas y ventanas serán sometidas a condiciones muy severas.5. para facilitar su limpieza y eliminación de agua. en un área de 55m2. administración y áreas libres se muestra en el cuadro. A las secciones que representan las diferentes áreas de trabajo se les ha dado aproximadamente la forma y el relativo tamaño que necesitan que no han de estar separadas necesariamente. Paredes y Techos: Las paredes al igual que el piso serán lizos.

000 nuevos soles y su vida estimada de la construcción es de 20 años.6 MAQUINARIA Y EQUIPOS Los equipos y máquinas necesarias por línea de procesamiento son: Acopio lechero Tina de recepción. de una capacidad de 500 lt.Proyecto De Inversión FUENTE: Elaboración propia La inversión en infraestructura para la planta de producción tiene un costo de 63. Recipientes: Construidos en acero inoxidable AISI 304 de 20 litros de capacidad. Número de 04. Construido en acero inoxidable AISI 304. IV.De acero inoxidable AISI 304. Esquinas interiores con acabado higiénico. Provisto de agitador. Autogenerado o calentado con vapor de agua. Pasteurizador – enfriador Vertical. de 700 litros de capacidad por tanda. Esquinas interiores con acabado higiénico. cilíndrico. . provisto de chaqueta de doble pared. 33 Chota´Lac SRL.

con válvula de salida para evacuación de suero. Calefaccionado con leña o combustible. provistos de temporizador y parada automática. . construido en acero inoxidable. Prensa Neumática: Disposición horizontal Accionada por presión neumática. Construido en acero inoxidable AISI 304. ampliable. 34 Chota´Lac SRL. Esquinas interiores con acabado higiénico Mesa para quesería: Construida de acero inoxidable AISI 304. EQUIPOS AUXILIARES Caldero: Caldero vertical. Manual. Provisto de chaqueta interior con doble pared. Balanza mecánica En la tabla se presenta el equipo necesario para el desarrollo del proyecto. válvula de seguridad. con 5 BHP de potencia. Línea de Yogurt Tanque para para Pasteurización y Cultivo de yogurt: Construido en acero inoxidable AISI 304.Proyecto De Inversión Línea de producción de queso mantecoso Tina quesera: De 500 litros de capacidad. En número de 80 moldes. Regulable para moldes de 0. Autogenerado. Selladora eléctrica. provisto de garruchas. 45 cm de longitud. control de presión. Control de nivel de agua. Autogenerado o calentado con vapor de agua.5 hasta 2 Kg. Acorde con las dimensiones de la tina quesera. Capacidad para 80 moldes. Liras de corte: Horizontal y vertical. 6 pulgadas de diámetro para 1 Kg. y que también nos ayudará a determinar el tamaño de la planta. construido en acero inoxidable AISI 304. de queso. válvula de purga. de 300 litros de capacidad. Con chaqueta de agua para conservar temperatura constante. Provistos de tapas de material higiénico. Selladora: Para botellas de yogurt. Moldes para Queso: Construidos en acero inoxidable AISI 304. con soporte de tubos galvanizados.

1.7 MATERIAS PRIMAS. 4. MANO DE OBRA DIRECTA Y COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN. .Proyecto De Inversión IV. esto se muestra en la siguiente tabla. MATERIAS PRIMAS En el caso de las materias primas. QUESO 35 Chota´Lac SRL. A.7. éstos serán suministrados por los proveedores. los cuales deben estar en la capacidad para abastecernos con el número de litros ya previstos por cada año.

Yogurt Para el año 2017 o año 1 de nuestro proyecto la demanda objetivo es de 40. 522 litros de yogurt y la materia prima necesaria se muestra en la tabla siguiente: 36 Chota´Lac SRL. .Proyecto De Inversión Para el año 2017 o año 1 de nuestro proyecto la demanda objetivo es de 24.104 Kg de queso Mantecoso y la materia prima necesaria se muestra en la tabla siguiente: B.

como ya tratamos anteriormente. 522 Kg anuales para el año 2017. este producto será comprado de un productor local exigiendo calidad y buen 37 Chota´Lac SRL. Manjar Blanco Para el año 2017 o año 1 de nuestro proyecto la demanda objetivo es de12. . MANTEQUILLA La demanda objetivo es de 40. 417 Kilogramos de manjar blanco la materia prima necesaria se muestra en la tabla siguiente: D.Proyecto De Inversión C.

Mano de Obra El personal necesario para el funcionamiento del proyecto es de forma permanente. 38 Chota´Lac SRL. . Los costos necesarios serán el precio de compra por kilogramo de mantequilla y el papel y cartón para ser empacados y comercializados. 4. Los requerimientos de personal se presentan en la siguiente tabla. el cual es requerido desde la iniciación del proyecto.Proyecto De Inversión sabor.7.2.

Proyecto De Inversión 4. 39 Chota´Lac SRL. luz electica y también la publicidad. Costos Indirectos de Fabricación Los costos indirectamente de fabricación están constituidos por la depreciación del inmueble maquinaria y equipo utilizado en la producción además del consumo de suministros que se hacen durante el periodo. .7.3. También son costos indirectos los servicios básicos como por ejemplo agua. Los costos indirectos de fabricación en los que incurre el proyecto se muestran en la siguiente tabla.

Proyecto De Inversión 4. PANEL FOTOGRAFICO  AREA DE PRODUCCION: 40 Chota´Lac SRL. .8.

.Proyecto De Inversión  BODEGA PARA LOS PRODUCTOS TERMINADOS (ALMACEN): 41 Chota´Lac SRL.

1.L. Determinar la viabilidad legal de la empresa de servicios de lácteos “Chota’lac” S.1.L Se constituirá como una Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.1.Proyecto De Inversión  AREA DE VENTA: V.L. .1. TRIBUTOS. FORMA SOCIETARIA. La empresa estará sujeta al pago del Impuesto a la Renta a la tasa vigente del veintiocho por ciento (28%).R. Denominación Social.1.R.R. Según establece la Ley General de Sociedades 26887.3. Ésta será integrada por 4 socios con el 25% de capital de trabajo (45000 nuevos soles) teniendo una responsabilidad limitada cada uno.2. 5. OBJETIVO. ESTUDIO LEGAL 5. ESTUDIO LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN 5.L). 42 Chota´Lac SRL. se ha determinado que la empresa “Chota’lac” S.R. 5. La denominación social de “chota’lac” S.

Chota´Lac SRL.1. DEGESA. OBJETIVO.Proyecto De Inversión 5. la misma que regula la producción y procesamiento primario de alimentos. . Determinar la estructura organizativa de la empresa “CHOTA LAC” S.L.1. COMPIAL Proponer la política nacional en materia de inocuidad de los alimentos Leyes y normas Ley de Inocuidad de los Alimentos DL N° 1062 Código de protección y defensa del consumidor Reglamento sobre Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas DS N° 007-98-SA Todas estas leyes y reglamentos obligan a la obtención del REGISTRO SANITARIO Y EL ROTULADO Para todos nuestros productos.2. 43 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN 5. el registro de la marca que será la siguiente: 5.4. 5. MARCA. Es la institución encargada de proteger al consumidor fortaleciendo la inocuidad alimentaria. además de conseguir certificaciones de validación técnica para poder fabricar y comercializar nuestros productos. Aspecto Legal de Sanidad La empresa tendrá estricto cuidado para la elaboración de los productos los cuales deben contar con condiciones de salubridad e higiene. La empresa tramitará ante INDECOPI.2.1.5.2. Es el órgano técnico normativo (Del MINSA) en los aspectos relacionados a la higiene alimentaria.2. SENASA También nos sujetaremos a la normativa que imponga esta institución. por tanto CHOTA’LAC obtendrá obligatoriamente el registro sanitario.R. 5.

maximizar las utilidades. 1 operador de maquinaria encargado del empaquetado y etiquetado de los productos y 1 almacenero que se encargara tanto de las materias primas y del producto terminado y a la misma vez asumirá el cargo de chofer. . - Gerencia ÓRGANOS DE LÍNEA - Departamento de Producción. CONTABILIDAD Su función será colaborar. 44 Chota´Lac SRL.L. Su función será asegurar el adecuado funcionamiento de las actividades de procesamiento de los insumos. analizar y proponer los métodos y procedimientos para realizarlos registros contables.Proyecto De Inversión ÓRGANOS DE GOBIERNO. Departamento de Ventas La estructura organizativa bajo la cual funcionará la empresa “CHOTA LAC” S. DEPARTAMENTO DE PRODUCCION. y demás objetivos que se le ha sido encargados dentro de la empresa. tributarios y financieros de la empresa. será la siguiente: GERENCIA.R. Este departamento está conformado por 3 operarios que se encargan de la elaboración del producto. así como también supervisara la compra de la materia prima para asegurar que reúnan las condiciones adecuadas de calidad. Se encargara de coordinar y/o dirección de las actividades de la empresa. es responsable de la gestión que involucra el aseguramiento y mejoramiento de la calidad en las funciones de los trabajadores.

Es decir. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO VI. VI.2. Representa los diferentes rubros destinados a determinados períodos en el desarrollo de la venta de los productos. La empresa cuenta con 2 vendedores que se encargara de la venta del producto.3. . VI. es el monto de dinero que se requiere para el inicio del ciclo productivo del período desde que se inicia la producción hasta que ingresa el dinero en efectivo. Para iniciar nuestras actividades se requiere una inversión en capital de trabajo de 70. OBJETIVO Determinar la inversión total que se necesita en el proyecto. costos/ingresos que nos permitan elaborar el estado de ganancias y pérdidas y el flujo de caja y así como evaluar la rentabilidad financiera del proyecto. 45 FINANCIAMIENTO. además formular las proyecciones.1. VI. INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO El capital de trabajo corresponde a las inversiones que la empresa debe disponer para atender aquellos elementos necesarios en la operación de ella.349 nuevos soles.Proyecto De Inversión DEPARTAMENTO DE COMERCIALIZACION. Para la ejecución del proyecto se recurrirá al financiamiento por parte de bancos locales. Chota´Lac SRL. esta inversión es para el primer mes de ejecución del proyecto dado a que a partir del segundo mes se espera obtener ingresos por la venta de los productos lácteos.

. VI.Proyecto De Inversión El préstamo asciende al monto de 180. Los ingresos de nuestro proyecto estarán dados principalmente por las ventas de nuestras 4 líneas de productos.1. El pago de interés es en cuotas variables de 5 años. 000 soles y la tasa promedio del mercado según la SBS es de 16.4. La tabla muestra la proyección de los ingresos por los 5 años de evaluación del proyecto.42% anualmente.4. Ingresos del Proyecto. que es el periodo de evaluación de nuestro proyecto. INGRESOS Y EGRESOS DEL PROYECTO VI. 46 Chota´Lac SRL.

VI. estos egresos se muestran en las siguientes tablas: 47 Chota´Lac SRL. Los precios están determinado en base a las encuestas realizadas en la ciudad de chota. además de las obras de construcción necesarias para poner en funcionamiento el proyecto.1.Proyecto De Inversión La demanda objetivo constituye la producción a realizar la misma que pretende llegar a un 32. por estar ubicado en una zona exclusiva. además para fijar el precio se tuvo en cuenta los costos de fabricación de cada producto a los cuales se les agrego un margen de utilidad del 20% (Queso y Mantequilla). 30% (manjar) y 35% al yogurt.2. El total de ventas o ingresos para la empresa representa el producto de la demanda objetivo por el precio unitario de cada uno de las 4 líneas de producción.2. La venta se hará a su valor en libros de los activos.5% de la demanda insatisfecha.4. Además de los ingresos por las ventas. . EGRESOS DEL PROYECTO VI. en el caso del terreno.4. su venta se hará por un monto mayor al que presenta en libros. al final de los 5 años se espera vender el activo de la empresa. Inversiones Y Re-Inversiones Constituyen los egresos del proyecto las inversiones y reinversiones hechas en maquinaria y equipo.

000 incluido materiales y mano de obra. . 48 Chota´Lac SRL.Proyecto De Inversión La inversión en la construcción de la planta de producción y el terreno se hará en el año 0 ya que en los periodos siguientes no se efectuará ningún desembolso adicional. La compra de terreno esta valorizado en s/.33 por metro cuadrado y la construcción de la planta asciende a un monto de s/ 63. 333.

Proyecto De Inversión VI.2. Materia Prima E Insumos De Fabricación © QUESO © MANJAR BLANCO © YOGURT 49 Chota´Lac SRL. A.4. Costo de Fabricación. .2.

. Además tenemos un ingeniero de planta que percibe un sueldo de 1000 soles mensuales. Mano de obra El personal de la empresa CHOTA’LAC estará en planilla. Costos Indirectos De Fabricación 50 Chota´Lac SRL. por tanto es un costo fijo y permanente.Proyecto De Inversión © MANTEQUILLA. B. C. Dentro del personal de planta tenemos a 3 operarios que percibirán una remuneración equivalente a la mínima vital.

Además forma parte del costo de fabricación la depreciación de la maquinaria y equipo.2.3.Proyecto De Inversión Estos costos están dados por los gastos de servicios básicos en agua y luz también de los suministros como el gas. combustible u otros. . porque consideramos como costo indirecto de fabricación.  Suministros Diversos Y Servicios De Producción  Depreciación VI. 51 Gastos de Administración y ventas Chota´Lac SRL.4.

. CTS. Depreciación 52 Chota´Lac SRL. 00 mensuales. Servicios e insumos.  Tabla N°…. los gastos de ventas son las remuneraciones de los 2 vendedores además del alquiler del local. Los suministros varían en razón de la producción. vacaciones y sus gastos del sistema integral de salud. El gasto anterior representa el total de planilla incluido gratificaciones.Proyecto De Inversión Constituyen gastos administrativos los gastos del contador y administrador. por tanto no recibe beneficios sociales. para el alquiler de local se deberá celebrar un contrato por un plazo de 5 años. Tendrá derecho a percibir honorarios profesionales por s/.  Tabla n°…. Los gastos de servicios se mantienen constantes por todo el periodo de evaluación..  Tabla N° … Personal administrativo y de ventas. El contador es una persona independiente. Cabe recalcar que la empresa estará registrada en la REMIPE acogiéndose al régimen laboral especial. 500.

Estado de resultados proyectado 53 Chota´Lac SRL. .2.4.Proyecto De Inversión Se considera toda esta depreciación como gastos de administración y ventas por pertenecer a esta área. VI.1. EVALUACIÓN DEL PROYECTO VII. Impuesto General a las Ventas. VII.4.

Proyecto De Inversión VII.2. El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y. por lo tanto. 54 Chota´Lac SRL. constituye un indicador importante de la liquidez de la empresa. Flujo de Caja Se muestra los ingresos y egresos del proyecto durante los 5 años. .

719 Por tanto es conveniente invertir en el proyecto.Proyecto De Inversión VII. 55 Chota´Lac SRL.42% anual nos muestra que el proyecto es rentable tanto económicamente como financieramente. Indicadores de Rentabilidad Económica del Proyecto.42% el VAN durante la ejecución del proyecto es de 162..910 soles.3.000 soles a una tasa de 16. El proyecto es FACTIBLE  VAN Económico. Financiero.Sin recurrir a la financiación obtenemos que el valor actual neto (VAN) de los ingresos es de s/. Al realizar el análisis económico del proyecto mediante indicadores con una tasa de Interés del 16.. .Con una Inversión de 345. 327. 435 soles y Realizando un préstamo bancario de 180.

Maquinaria y equipo de CHOTA´LAC será recuperado. De esto deducimos que por cada sol que se invierta en nuestro proyecto se obtendrá un retorno de s/0.  PERIODO DE RECUPERACIÓN. Nuestra inversión será más rápido recuperada si es que se recurre al préstamo del banco.4. en 2. VII.  BENEFICIO / COSTO Efectuando el cálculo de beneficio costo sería de 1. 56 Chota´Lac SRL.49 (financiero). El monto invertido en Inmueble.49 para el financiero.Proyecto De Inversión  TIR Tanto en el flujo de caja económico como el flujo de caja financiero la tasa interna de recuperación es mayor al costo de oportunidad de capital (16. ESTADO FINANCIERO PROYECTADO.1 años. .79 (económico) o s/1.32%) lo que nos asegura la recuperación de la inversión desde el primer año. si es que no se recurre a la financiación.79 para el análisis económico y 2.