CENTROVE ENERO – ASIENTOS CONTABLES

FECHA
Enero 02

Enero 02

Enero 07

ASIENTOS
Caja
Bancos
Efectos por Cobrar
Cuentas por Cobrar
Inventario de Mercancías
Seguro Pagado por Anticipado
Terreno
Edificio
Equipo de Reparto
Equipo de Oficina
Muebles y enseres
Gastos de Constitución
Accionistas Comunes
Depreciación Acumulada Edificio
Deprec. Acum. Equipo Reparto
Deprec. Acum. Equipo Oficina
Deprec. Acum. Muebles y Enseres
Efectos por Pagar
Cuentas por Pagar
Impuesto Sobre la Renta por Pagar
Intereses por Pagar
Hipoteca por Pagar
Apartado de Prestaciones Sociales
Capital Social
Utilidades Retenidas
Reserva Legal

DEBE
5,00
2.408,00
3.514,00
843,00
4.320,00
20,00
4.000,00
10.000,00
904,00
500,50
103,00
300,00
2.000,00

HABER

1.000,00
301,60
90,00
30,00
3.934,40
1.609,50
330,00
100,00
5.000,00
150,00
15.000,00
1.000,00
370,00

Cuentas por Cobrar
Efectos por Cobrar
Caja
IVA Débito Fiscal
Ventas a Crédito
Ventas al Contado

369,93
58,20
192,36

Compras
IVA Crédito Fiscal
Cuentas por Pagar
Efectos por Pagar
Banco

400,92
36,08

51,23
392,78
176,48

285,00
112,00
40,00

81 4.36 100.00 125.00 451.013.69 .82 200.00 Caja Efectos por Pagar Gastos de Ventas Gastos de Administración Efectos por Cobrar Bancos Seguro Social por Pagar Política Habitacional por Pagar Paro Forzoso por Pagar Caja Sobrante en Caja 1.00 0.00 550.00 58.88 1.36 100.34 0.18 19.FECHA Enero 09 Enero 15 Enero 18 Enero 25 ASIENTOS Faltante en Caja Banco Intereses por Pagar Caja Caja Banco Efectos por Cobrar DEBE 8.14 34.72 1.176.81 340.00 1.18 0.00 60.00 179.176.00 Gastos de Ventas IVA Crédito Fiscal Sobrante en Caja Banco Cuentas por Cobrar Gastos de Cobranzas Faltante en Caja IVA Débito Fiscal Venta al Contado Caja Bancos 7.29 111.45 400.45 Caja Efectos por Cobrar Bancos Cuentas por Pagar Gastos Bancarios Efectos por Cobrar Venta a Crédito IVA Débito Fiscal Cuentas por Cobrar Bancos 400.69 HABER 187.00 240.00 1.00 200.162.81 38.00 550.00 0.00 120.00 125.00 220.00 8.66 38.00 120.00 3.

69 110.00 90.52 142.91 358.91 6.39 370.46 92.00 49.08 36.15 50.24 85.00 2.62 56.91 8.10 50.02 6.75 8.00 408.FECHA Enero 28 Enero 30 Enero 31 ASIENTOS DEBE Caja Cuentas por Cobrar Efectos por Cobrar Descuento Pronto Pago en Ventas IVA Débito Fiscal Cuentas por Pagar Compras IVA Crédito Fiscal Descuento Pronto Pago en Compra IVA Crédito Fiscal Cuentas por Cobrar Bancos Ventas a Crédito Venta al Contado IVA Débito Fiscal Cuentas por Pagar Efectos por Pagar 176.03 692.00 363.00 IVA Débito Fiscal IVA Crédito Fiscal IVA por Pagar 133.73 Caja Gastos de Ventas Gastos de Administración IVA Crédito Fiscal Bancos Cuentas por Cobrar Caja Bancos 120.00 70.51 692.78 0.50 13.00 120.72 1.01 .00 20.47 105.08 520.21 0.64 423.15 78.78 354.00 696.00 77.00 820.26 5.15 239.66 37.54 4.22 5.79 18.00 8.36 64.00 5.41 Caja Gastos de Ventas Gastos de Administración Devoluciones en Ventas IVA Débito Fiscal Cuentas por Pagar Compras IVA Crédito Fiscal Intereses Hipotecarios Bancos Seguro Social por Pagar Política Habitacional por Pagar Paro Forzoso por Pagar Impuesto Sobre la Renta por Pagar INCE por Pagar Cuentas por Cobrar Descuento en Compras IVA Crédito Fiscal Cuentas por Pagar IVA Retenido por Pagar Caja Intereses por Pagar Seguro Pagado por Anticipado 820.63 HABER 5.00 397.

BALANCE DE COMPROBACIÓN Enero CUENTAS Balance de Sumas Debe Haber Balance de Saldos Debe Haber Caja Bancos Efectos por Cobrar Cuentas por Cobrar Inventario de Mercancías Seguro Pagado por Anticipado Terreno Edificio Equipo de Reparto Equipo de Oficina Muebles y Enseres Gastos de Constitución Accionistas Comunes Deprec.00 0.45 0.00 0.50 0.000.00 0.305.00 0.653.00 0.00 20.00 5.000.88 0.538.00 0.08 56.00 309.54 0.00 0.00 0.00 150.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 38.000.209.671..39 0.00 0.00 0.00 4.49 39.305.77 2.52 0.55 0.00 0.00 0. Acum. Edificio Dep.00 0.00 103.50 100.00 0.60 0.00 10.240.00 6.00 0.00 0.78 0.00 0.00 0.00 0.00 30.00 0.00 904.00 10.61 4.00 15.00 15. Acum.776.00 0.00 0.00 0.17 0.00 2.00 0.000.00 340.69 0.58 899.00 3.00 0.00 0.21 0.00 248.00 0.00 0.16 2.22 0.00 150.08 0.116.21 0.00 83.09 0.00 0.087.00 0.00 4. Equipo Reparto Dep.00 50.00 0.93 4.00 6.000.00 0.00 1.00 0.00 5.00 1.000.00 4.00 0.00 0.000. Muebles y Enseres Efectos por Pagar Cuentas por Pagar ISLR por Pagar Intereses por Pagar Hipoteca por Pagar Apartado Prestaciones Sociales Capital Social Utilidades Retenidas Reserva Legal IVA Débito Fiscal Ventas a Crédito Ventas al Contado Compras IVA Crédito Fiscal Faltante en Caja Gastos de Ventas Gastos de Administración Seguro Social por Pagar Política Habitacional por Pagar Paro Forzoso por Pagar Sobrante en Caja Gastos de Cobranzas Gastos Bancarios Descuento Pronto Pago Ventas Descto Pronto Pago Compras Devoluciones en Ventas Intereses Hipotecarios INCE por Pagar Descuento en Compras IVA Retenido por Pagar IVA por Pagar TOTALES 3.000.40 1.00 56.88 139.00 0.00 0.240.00 0. Equipo Oficina Dep.00 0.00 0.00 0.00 899.51 0.00 0.000.00 90.986.00 301.58 0.00 0.00 0.62 0.002.00 2.00 20.320.00 309.00 1.00 82.00 0.00 0.00 0.49 310.62 248.60 8.00 0.60 90.00 139.01 29.00 0.00 30.096.40 1.00 5.00 0.00 904.00 0.00 4.51 20.20 858.320.00 0.50 50.00 0.00 0.00 13.000.00 0.00 335.39 49.692.00 64.00 1.00 0.00 29.01 39.00 0.08 0.00 1.73 490.00 83.23 2.00 301.55 38.00 49.00 1. Acumul.009.00 0. Acum.00 490.00 0.00 2.00 0.00 0.00 0.690.00 300.52 335.454.00 8.00 500.22 50.00 5.09 6.00 150.CENTROVE C.69 5.00 13.00 20.78 64.73 0.23 4.A.00 2.00 0.50 103.00 500.54 6.000.00 300.199.00 370.00 0.60 82.17 .00 0.986.00 0.45 0.08 0.000.00 1.00 370.93 832.000.20 1.00 5.