1. Realiza arqueo de caja chica a la fecha?

Si o no ¿si es eficiente
o no? ¿Qué comprobantes viables dan sustento a este arqueo
de caja? ¿Qué observaciones ha habido?
Están obligadas a realizarse mensualmente, la municipalidad de Cascas
SI lo realiza mensualmente.
Documentos:
*SIAF: en este sistema se realiza los ingresos de cada día, aquí se
diferencia el Determinado y el Recaudado.
Al fin de mes se realiza un resumen.
*Nota de Depósito
* Posteriormente el banco le informa los ingresos que con certeza se han
realizado.
2. ¿En la actualidad todas las cuentas corrientes tienen su
conciliación bancaria? ¿en cada que tiempo realiza las
conciliaciones bancarias?
Cuenta con 10 cuentas corrientes
Maneja libremente:
Recursos propios que es 1 cuenta
Otras cuentas del TESORO PUBLICO
Todas las cuentas se unifican en la cuenta única del tesoro (CUT)
PERSONAL: los únicos que pueden firmar los giros de ch/s son los
titulares, entre los principales son: el tesorero y el gerente
La tesorera de la municipalidad de cascas es: Dely Terrones
3. ¿Los libros auxiliares de las cuentas corrientes están
actualizadas?
¿La registración de sus operaciones (área de tesorería) es
simultánea?
Hace 2 años se actualizaban sus registros de banco, pero ahora su
estracto de banco y su registro de banco
4. ¿Los depósitos cada que tiempo se realiza? ¿hay personal
designado según acuerdo o resolución?
Los registros de operaciones son Diarios (ingresos propios)
Está sujeto a la norma de auditoria según tramite.

5. ¿La municipalidad realiza operaciones financieras? ¿si lo realiza en que se basa? Y ¿sino lo realiza por qué? La municipalidad no tiene inversiones financieras Nota de entrada de depósito DOCUMENTOS:  LIBROS DE ACTAS  ROF  MOF DOCUMENTOS DE GESTION Cuadro analítico de presupuesto .