You are on page 1of 85

Relatrio Anual

2009-2013

Relatrio Anual

ndice
ndice ............................................................................................................................................
3
IV. Recursos Humanos
Siglas ............................................................................................................................................ 5
Introduo ..................................................................................................................................... 8
I.

Enquadramento Macroeconmico ........................................................................................ 12


Economia Mundial .................................................................................................................... 12
Mercado Monetrio e Obrigaes ......................................................................................... 13
Mercado Cambial e Commodities ......................................................................................... 14
Economia Nacional................................................................................................................... 15
Grfico
6 Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Sector
externo
......................................................................................................................
17

Contas pblicas .................................................................................................................... 17


Inflao e taxas de juro ......................................................................................................... 18
Sector bancrio .................................................................................................................... 18
II.

Enquadramento da Actividade do Sector Bancrio ................................................................ 23


Actividade Recente do BNA...................................................................................................... 23
Preveno e Combate ao Branqueamento de Capitais e Financiamento do Terrorismo ............. 23
Reforma do Sistema Tributrio.................................................................................................. 26
Programa Angola Investe .......................................................................................................... 27
Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero......................................................................... 29
Desdolarizao da Economia.................................................................................................... 32

III.

Sistema Bancrio Angolano .................................................................................................. 36

IV. Recursos Humanos .............................................................................................................. 42


V.

Indicadores de Cobertura Bancria ....................................................................................... 49


Rede Bancria ......................................................................................................................... 49
Terminais bancrios ................................................................................................................. 54
Disponibilidade dos Servios Bancrios por Provncia e ndice de Bancarizao da Populao .. 58
Cartes de Pagamento Multicaixa............................................................................................. 64

VI. Anlise Financeira ................................................................................................................. 68


Balano ................................................................................................................................... 68
Activo ................................................................................................................................... 68
Crdito ................................................................................................................................. 72
Ttulos e Valores Mobilirios .................................................................................................. 80
Funding ................................................................................................................................ 81
Depsitos ............................................................................................................................. 84
Balano em Moeda Estrangeira ................................................................................................ 88

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Demonstrao de Resultados ................................................................................................... 90


Rentabilidade ........................................................................................................................... 95

Siglas

IV.ValorRecursos
Humanos
Anlise do
Acrescentado
Bruto ........................................................................................ 97
Indicadores do Sistema Bancrio.............................................................................................. 99

Recursos Humanos

ABANC

Associao Angolana de Bancos

Indicadores do Balano ........................................................................................................ 99

AF

Activos Financeiros

Rcio Activo Total por Nmero de Funcionrios................................................................... 101

AIE

Agncia Internacional de Energia

Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios .......................................................... 102

AKZ

Kwanzas

Rcio Funcionrios por Balco ............................................................................................ 102

APR

Activos Ponderados pelo Risco

Sntese de Indicadores do Sistema Bancrio ....................................................................... 103

ARSEG

Agncia Angolana de Regulao e Superviso de Seguros

VII. Desafios, Perspectivas e Principais Concluses ................................................................... 107


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
VIII. Metodologia........................................................................................................................ 113

AT

Activo Total
Evoluo
Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
BCE Grfico 6
Banco
Centraldo
Europeu

Enquadramento Metodolgico ................................................................................................ 113

BM

Banco Internacional de Reconstruo e Desenvolvimento

Limitaes.............................................................................................................................. 113

BNA

Banco Nacional de Angola

Metodologia de Clculos e Rcios e Indicadores..................................................................... 115

BT

Bilhetes do Tesouro

Compatibilidade entre o PCIF e CONTIF ................................................................................. 121

CA

Caixa Automtico

CI

Comit de Investimentos

ndice de Quadros .................................................................................................................. 126

CIRC

Central de Informao e Risco de Crdito

Referncias......................................................................................................................... 133

CMC

Comisso do Mercado de Capitais

CO

Custos Operacionais

COMEF

Comit de Estabilidade Financeira

CONTIF

Plano Contabilstico das Instituies Financeiras

CTC

Conselho Tributrio Consultivo

DCC

Departamento de Controlo Cambial

DEE

Departamento de Estudos Econmicos

DES

Departamento de Estatstica

DMA

Departamento de Mercado de Activos

DNI

Direco Nacional de Impostos

DOS

Declarao de Operao Suspeita

DSI

Departamento de Superviso Bancria

DSP

Departamento do Sistema de Pagamentos

ESAAMLG

Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group

EUA

Estados Unidos da Amrica

EUR

Euro

FACRA

Fundo Activo de Capital de Risco Angolano

FMI

Fundo Monetrio Internacional

FPR

Fundos Prprios Regulamentares

IX. ndice Remissivo ................................................................................................................. 126

X.

IV.

XI. ANEXOS ............................................................................................................................. 136


ANEXO A Regulamentao relevante para o sector financeiro 2009 2013 .......................... 136
ANEXO B Demonstraes Financeiras e Outros Indicadores ................................................ 150

Relatrio Anual

FSDEA
GAFI

IV.

Relatrio Anual

Fundo Soberano de Angola

SPTR

Grupo de Aco Financeira

SSIF

Sistema de Pagamentos em Tempo Real


Sistema de Superviso das Instituies Financeiras

Recursos
Imposto
sobre a Humanos
Aplicao de Capitais

STC

IASB

International Accounting Standards Board

TBC

Ttulos do Banco Central

IF

Instituio Financeira

TPA

Terminal de Pagamento Automtico

IFRS

International Financial Reporting Standards

TVM

Ttulos e Valores Mobilirios

IHH

ndice de Herfindahl-Hirschman

UE

Unio Europeia

INAPEM

Instituto Nacional de Apoio a Pequenas e Mdias Empresas

UEM

Unio Econmica Monetria

INE

Instituto Nacional de Estatstica

UIF

Unidade de Inteligncia Financeira

IAC

IS
ME

Imposto de Selo
Grfico 6
Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Moeda
Estrangeira

MF

Margem Financeira

MLP

Mdio e Longo Prazo

MN

Moeda Nacional

MPME

Micro, Pequenas e Mdias Empresas

NRCSP

Novo Regime Cambial aplicvel ao Sector Petrolfero

LUIBOR

Taxa Luanda Interbank Offered Rate

OGE

Oramento Geral do Estado

OIC

Organismos de Investimento Colectivo

OMA

Operaes de Mercado Aberto

OPEP

Organizao dos Pases Exportadores de Petrleo

OT

Obrigaes do Tesouro

p.p.

Pontos Percentuais

PB

Produto Bancrio

PCIF

Plano de Contas das Instituies Financeiras (revogado em 2010 pelo CONTIF)

PERT

Projecto Executivo para a Reforma Tributria

PF

Passivos Financeiros

PIB

Produto Interno Bruto

R.O.

Reservas Obrigatrias

ROAA

Rendibilidade dos Activos Mdios

ROAE

Rendibilidade dos Capitais Prprios Mdios

RSEF

Regime Simplificado de Execues Fiscais

SGMR

Sociedades Gestoras de Mercados Regulamentados

SME

Servio de Migrao e Estrangeiros

SNA

Servio Nacional das Alfndegas

SPA

Sistema de Pagamentos de Angola

Recursos
Humanos
Sistema
de Transferncias
a Crdito

USD

United States Dollars


Evoluo
do Executiva
Nmero de
Funcionrios
por Dimenso 22
UTERTGrfico 6
Unidade
Tcnica
para
a Reforma Tributria
VAB

IV.

Valor Acrescentado Bruto

Relatrio Anual

Introduo

Q uadro 1 Lista de Instituies Financeiras Bancrias em Angola

A recolha sistematizada de informao sob a forma de relatrios, publicaes de bancos e

IV.

Recursos Humanos

de outras organizaes, com destaque para a produzida pelo Banco Nacional de Angola (BNA),
teve o objectivo de no s descrever o sistema bancrio como um todo, contribuindo para a base
factual das estratgias de poltica monetria e cambial, mas tambm evidenciar a qualidade e a
comparabilidade da informao financeira divulgada pelos bancos, que faz deste relatrio um
instrumento de deciso, mas antes disso um meio especialmente eficaz para aferir a fiabilidade e
qualidade desses dados.
Todas as instituies em funcionamento contabilizadas no sistema bancrio so associadas
da Associao Angolana de Bancos (ABANC), o que nos permite concluir que a associao
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
efectivamente representativa do sistema bancrio angolano. O estudo inclui as 22 instituies
financeiras em plena actividade no pas1 (Quadro 1) analisadas de forma agregada. Sempre que
necessrio, a informao foi reajustada por indisponibilidade de dados desagregados e os critrios
de observao foram uniformizados, para permitir maior comparabilidade temporal dos resultados
da explorao da actividade bancria. Estas ocorrncias esto identificadas em nota de rodap.
O presente relatrio tem a seguinte estrutura:
x

Relatrio Anual

O Captulo I apresenta o quadro macroeconmico que regeu o perodo 2009-2013 e o


Captulo II contm um quadro de eventos que marcaram a actividade do sector bancrio
nos anos mais recentes.

N atureza da Participao
Maioritria 3
IV. Recursos Humanos
4
BPC
Banco de Poupana e Crdito, S.A.
Banco Pblico
BCI
Banco de Comrcio e Indstria, S.A.
Banco Pblico
BCGTA Banco Caixa Geral Totta de Angola, S.A. 5
Filial de Banco Estrangeiro
BFA
Banco de Fomento Angola, S.A. 6
Filial de Banco Estrangeiro
7
BMA
Banco Millennium Angola, S.A.
Filial de Banco Estrangeiro
BAI
Banco Angolano de Investimentos, S.A. 8
Banco Privado Nacional
BCA
Banco Comercial Angolano, S.A.
Banco Privado Nacional
SOL
Banco Sol, S.A.
Banco Privado Nacional
BESA
Banco Esprito Santo Angola, S.A.
Filial de Banco Estrangeiro
BRK
Banco Regional do Keve, S.A. 9
Banco Privado Nacional
BMF
Banco BAI Microfinanas, SA.
Banco Privado Nacional
22
Grfico
Evoluo
do Nmero de Funcionrios por
Dimenso
BIC
Banco 6
BIC,
S.A.
Banco
Privado Nacional
BANC Banco Angolano de Negcios e Comrcio, S.A.
Banco Privado Nacional
BDA
Banco de Desenvolvimento de Angola, S.A.
Banco Pblico
BNI
Banco de Negcios Internacional, S.A.
Banco Privado Nacional
BPA
Banco Privado Atlntico, S.A.
Banco Privado Nacional
BKI
Banco Kwanza Invest, S.A. 10
Banco Privado Nacional
FNB
Finibanco Angola, S.A.
Filial de Banco Estrangeiro
VTB
Banco VTB frica, S.A.
Filial de Banco Estrangeiro
BCH
Banco Comercial do Huambo, S.A.
Banco Privado Nacional
BPPH Banco de Poupana e Promoo Habitacional, S.A. 11
Banco Pblico
SBA
Standard Bank de Angola, S.A.
Filial de Banco Estrangeiro
BVB
Banco Valor, S.A.
Banco Privado Nacional
SCBA Standard Chartered Bank Angola, S.A. 12
Filial de Banco Estrangeiro
S igla

Designao do
o Banco 2

A no de
C onstituio
1976
1991
1993
1993
1993
1996
1997
2000
2001
2003
2004
2005
2006
2006
2006
2006
2007
2007
2007
2009
2010
2010
2011
2013

O sistema financeiro caracterizado no Captulo III, incluindo a evoluo do nmero de


instituies bancrias no perodo em anlise.
x

Os Captulos IV e V reportam-se anlise dos recursos humanos e dos indicadores de


cobertura bancria.

Segundo a Lei n 1/04, Lei das Sociedades Comerciais, a abreviatura das Sociedades Annimas passou de S.A.R.L. a S.A.

Ver Metodologia.

debruando-se sobre os principais elementos do Balano e Demonstraes de Resultados,

O BPC foi constitudo em 1956 como Banco Comercial de Angola, S.A.R.L., tendo sido nacionalizado em 1976 como Banco Popular

e ainda o estudo da rentabilidade das instituies financeiras da amostra, terminando com

de Angola, S.A.R.L.. Em 1991 alterou a sua designao para Banco de Poupana e Crdito, S.A.R.L..

O Captulo VI incide sobre o desempenho das instituies financeiras bancrias,

uma anlise do valor acrescentado bruto (VAB) do sector bancrio. Este captulo inclui ainda

O BCGTA abriu como sucursal do Banco Totta & Aores em Angola em 1993, sendo o primeiro banco estrangeiro a operar em Angola

aps a independncia. Em 2002 tornou-se banco de direito local, denominando-se Banco Totta de Angola, S.A., que foi alterada em

os principais indicadores de eficincia e produtividade, contendo tambm outros


indicadores sobre o sector, compilados pelo BNA.
x

instituio.
6

O Captulo VII sumariza as principais concluses, a nvel agregado, enquanto no Captulo


VIII se apresentam os conceitos e metodologias aplicadas neste relatrio.

2009 para Banco Caixa Geral Totta de Angola, S.A. com a entrada dos accionistas Caixa Geral de Depsitos e Sonangol no capital da

Este documento termina com um ndice Remissivo no Captulo IX, uma lista de referncias
no Captulo X e com um conjunto de anexos no Captulo XI.

O BFA abriu como sucursal em Angola do Banco de Fomento e Exterior em 1993. Em 2006, transformou-se em banco de direito

angolano, passando a denominar-se Banco de Fomento Angola, S.A..


7

O BMA iniciou actividades como sucursal em Angola do Banco Portugus do Atlntico em 1993. Em 2006, transformou-se em banco

de direito angolano, passando a denominar-se Banco Millennium Angola, S.A..


8

Em 2011, o BAI alterou a sua designao de Banco Africano de Investimentos, S.A. para Banco Angolano de Investimentos, S.A..

O BRK adoptou em 2007 a abreviatura comercial Banco Keve.

10

O BKI alterou em 2008 a sua denominao de Banco Quantum Capital, S.A. para Banco Kwanza Invest, S.A..

11

Em 2013, o BPPH alterou a sua designao de Banco de Promoo para o Desenvolvimento, S.A. para Banco de Poupana e

Promoo Habitacional, S.A.. Embora tenha a devida autorizao de constituio do BNA, ainda no iniciou as suas actividades.
1

O Banco de Poupana e Promoo Habitacional S.A. foi excludo pois ainda no iniciou a sua actividade.

12

O Standard Chartered Bank Angola foi constitudo em 2013, tendo iniciado as suas actividades em 2014.

ENQUADRAMENTO MACROECONMICO

Relatrio Anual

I.

E nquadramento Macroeconmico

Relatrio Anual

entre os agentes econmicos. Nos EUA, esperado o retorno a taxas de crescimento da actividade
em torno de 2,5%; na zona euro os indicadores prospectivos de actividade antecipam o retorno a

IV.

Recursos Humanos

IV.crescimento
Recursos
Humanos
cenrios de
em torno
de 1%. A perspectiva de que as polticas oramentais sigam

Economia Mundial

tendncias menos restritivas surge como um factor de suporte importante acelerao do

Em 2013, o ritmo de expanso da actividade econmica global voltou a desapontar, tendo

crescimento. Segundo estimativas do Fundo Monetrio Internacional, as economias emergentes

permanecido, segundo o Fundo Monetrio Internacional, pelos 3%, idntico ao registado no ano

devero registar um avano de 5,1% em 2014, beneficiando da acelerao da procura externa por

anterior (3,1%). A permanncia de um crescimento ainda incipiente prendeu-se essencialmente

via de maior procura por parte das economias desenvolvidas. A China crescer em torno dos 7,5%,

com a existncia de um conjunto de factores condicionantes ao crescimento, dos quais se

menos do que nos anos anteriores, reflectindo a implementao de medidas limitativas do

destacam a entrada em vigor, nos EUA, do denominado Sequestro em Maro de 2013, o qual

crescimento do crdito.

implicou cortes automticos e transversais das despesas oramentais, impondo um cariz mais
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
restritivo da poltica fiscal norte-americana, a par de polticas fiscais, tambm de cariz restritivo, em

Grfico
6 Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso
Mercado
Monetrio
e Obrigaes

22

diversas economias europeias. Paralelamente, a prossecuo da recomposio dos balanos das

As polticas monetrias mantiveram uma tendncia fortemente expansionista, sinalizando

empresas e das famlias, do processo de desalavancagem e a fragilidade do mercado de trabalho

que as taxas de referncia permanecero em nveis historicamente reduzidos por um perodo

em diversas economias desenvolvidas, com destaque para aquelas pertencentes Unio

considervel de tempo. O Banco Central Europeu desceu a taxa principal de refinanciamento para

Econmica Monetria (UEM) reduziram a capacidade de expanso mundial. As polticas monetrias

0,25% na reunio de Novembro e reforou a sua postura de ampla disponibilidade para recorrer a

mantiveram um cariz marcadamente acomodatcio, apesar do anncio da Reserva Federal norte--

instrumentos adicionais, em suporte da actividade econmica e estabilidade dos preos. Para alm

americana em Maio, antecipando o incio da reduo dos montantes das compras de dvida de

dos sinais de alguma fragilidade no processo de recuperao econmica, a queda da taxa de

mdio e longo prazo. No bloco do euro, foram dados passos importantes na construo da unio

inflao na regio, de forma sustentada, para valores inferiores a 2%, esteve na origem da deciso.

bancria, nomeadamente no que se refere a dois dos seus pilares: o Mecanismo nico de

O Banco do Japo reforou as medidas de cariz no convencional de forma a re-inflacionar a

Superviso e o Mecanismo nico de Resoluo. Relativamente ao primeiro, ficou acordado que o

economia. Por seu turno, a Reserva Federal norte-americana, reforando a ideia de que as taxas

BCE assume a superviso dos bancos sistemicamente importantes da zona euro em Outubro de

directoras permanecero em nveis reduzidos, anunciou em Maio que se preparava para encetar a

2014. Relativamente ao segundo pilar, ficou acordada a composio da Autoridade para a

reduo progressiva das compras de activos, que data se situavam em 85 Mil Milhes USD

Resoluo e o Fundo nico de Resoluo. A primeira ser responsvel pela deciso de liquidao

mensais, o que justificou o aumento significativo das taxas de juro de longo prazo nos mercados de

de bancos supervisionados pelo Banco Central Europeu (BCE). No que respeita ao Fundo nico de

referncia. A yield do ttulo de 10 anos dos US Treasuries aumentou de 1,72% para 3% em

Resoluo ficou estabelecido que a sua criao s estar concluda daqui a dez anos. Por seu

Setembro e afectou tambm os mercados emergentes e os ttulos de dvida soberana dos

turno, as principais economias emergentes, ainda que continuando a apresentar ritmos de

mercados perifricos do euro. A partir de Setembro, o movimento atenuou se e as taxas dos

expanso elevados comparativamente s economias desenvolvidas, mostraram sinais de

activos benchmark recuaram de novo, reflectindo a moderao de expectativas relativamente

abrandamento.

alterao da tendncia da poltica monetria, que se manter acomodatcia, no obstante a Reserva

A dissipao de importantes riscos disruptores ao longo do ano permitiu a construo,

Federal ter encetado a reduo do programa de compra de activos na reunio de Dezembro: desde

principalmente a partir da segunda metade do ano, de um cenrio macroeconmico global mais

incio de Fevereiro de 2014, estas situam-se no patamar de 65 Mil Milhes USD mensais. Por seu

favorvel, antecipando-se a consolidao do crescimento ao longo de 2014. O Fundo Monetrio

turno, os spreads da dvida pblica dos pases mais fragilizados da zona euro registaram uma

Internacional prev uma acelerao do crescimento mundial em 2014 para 3,7%. Este

tendncia descendente, sobretudo no segundo semestre do ano, pois a primeira metade foi

comportamento dever ser mais evidente nas economias avanadas, em particular nos EUA, que

condicionada por perturbaes polticas e institucionais em alguns pases, com destaque para Itlia,

dever beneficiar de uma poltica oramental mais acomodatcia, e tambm na UEM, onde o

Portugal e Chipre. A reduo de spreads reflectiu os progressos nos programas de ajustamento de

esbatimento dos receios relativamente a cenrios de ruptura na Unio conferiu suporte

Espanha, Irlanda e tambm de Portugal, nomeadamente na consolidao das finanas pblicas. Os

estabilizao dos mercados de dvida pblica e abriu espao para reforo dos nveis de confiana

progressos registados na unio bancria e em toda a arquitectura da zona euro, uma envolvente

12

13

Relatrio Anual

externa favorvel e optimista bem como a ampla liquidez no sistema e a procura por rendibilidade,

Relatrio Anual

Economia Nacional

estiveram tambm subjacentes a esta evoluo.

Recursos
NoIV.
mercado
monetrio,Humanos
as taxas de juro Euribor registaram um ligeiro aumento durante o

Recursos
Humanos
NosIV.
ltimos
anos, Angola
consolidou o seu ritmo de expanso da actividade econmica,

ano, tendo a taxa de referncia de trs meses aumentado de 0,187% em Janeiro para 0,287% no

ainda que evoluindo aqum dos elevados nveis de crescimento da dcada anterior. De acordo com

final de Dezembro. No obstante a postura da autoridade monetria, a progressiva reduo da

os dados mais recentes do Instituto Nacional de Estatstica (INE), o crescimento econmico de

liquidez excedentria e a melhoria das expectativas econmicas justificaram esta evoluo.

2012 foi revisto em alta para 5.8%; no entanto, as estimativas do Fundo Monetrio Internacional

Entretanto, as taxas de juro de curto prazo do dlar desceram ligeiramente apesar da

(FMI) apontam para uma desacelerao do ritmo de crescimento para 4,1% em 2013 e 3,9% 13 em

sinalizao pela Reserva Federal que se preparava para reduzir o seu programa de compra de

2014. Assim, espera-se que Angola beneficie nos prximos anos de um perodo de crescimento

activos. Esta reduo acabou por se concretizar apenas em Janeiro de 2014, e dever prosseguir

comparativamente mais moderado, ainda que relativamente elevado, em torno dos 4,0%. Partindo

ao ritmo de menos 10 mil milhes por ms. Este um dos factores de perturbao nos mercados
22
Grfico
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso
financeiros
em6incios
de 2014,
com impacto
nos mercados
de activos com maior risco e em

de uma base mais alta, este cenrio configura tambm um enquadramento mais sustentvel,

algumas economias e activos de pases emergentes, com maiores fragilidades ou desequilbrios

tirando partido da abundncia de capital humano (com necessidades de formao) e vastos

econmicos.

recursos naturais para alm dos hidrocarbonetos.

22
6 Evoluo do
Nmero
Funcionrios
assenteGrfico
no desenvolvimento
gradual
dasdeactividades
forapor
do Dimenso
sector petrolfero e, em simultneo,

G rfico 1 - Crescimento Real do PIB

Mercado Cambial e Commodities

16%

A diluio dos riscos disruptores na zona euro, a consequente dissipao da crise de dvida

14%

soberana e a concluso, com sucesso, dos programas de auxlio de Espanha e de Irlanda (bem

12%

como a expectativa de que o Programa portugus se conclua com sucesso), justificaram a

10%

apreciao do euro, que no conjunto do ano registou uma valorizao de cerca de 4%, tendo a

8%
6%

tendncia aumentado no segundo semestre.

4%

O EUR/USD oscilou no intervalo entre 1,27 e 1,34, tendo perdido terreno no ltimo trimestre

2%

em reflexo do adiamento da reduo das compras de activos pela Reserva Federal. Entretanto, o

0%
2004

iene perdeu terreno face s restantes principais divisas, reflectindo a poltica monetria ultraacomodatcia do Banco do Japo, tendo alcanado um mnimo de 5 anos face ao USD em 145,67.

O preo do petrleo, tanto no mercado americano (WTI) como no mercado europeu e do


Mdio Oriente (Brent), evoluiu praticamente sem tendncia definida ao longo do ano. Os valores
mnimos e mximos do ano, no WTI e no Brent foram 85,61/112,24 e 96,75/119,75 dlares o barril,
respectivamente. O consumo total de crude em 2013 foi ligeiramente superior ao verificado em
2012, 91,2 milhes de barris por dia (mb/d) versus 90,0, e a Agncia Internacional de Energia (AIE)
espera uma mdia de 92,4 em 2014. Mas a oferta foi sempre superior (acima dos 92 mb/d), com
34% da produo concentrada em 3 pases: Rssia, 10,85 mb/d; EUA, 10,58 mb/d; Arbia

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012 2013 P 2014 P

Fonte: INE; Projeces do Governo (OGE)

No mercado das matrias-primas, o ano ficou marcado por um movimento descendente


dos principais preos.

2005

Apesar de se ter verificado um esforo progressivo para diversificar a actividade econmica,


o crescimento Angolano continua bastante vulnervel aos desenvolvimentos no sector petrolfero.
De facto, verificou-se uma quebra do peso deste sector de um mximo de 49,7% do VAB em 2008
para 43,0% em 2012, mas a recente desacelerao da actividade econmica continua a reflectir
essencialmente uma performance menos favorvel da produo de petrleo. Em princpio, o nvel
de reservas provadas suficiente para garantir um nvel de produo elevado nos prximos anos,
mas a produo de petrleo tem vindo a abrandar, devido paragem para manuteno de alguns
campos petrolferos e quebra da produo derivada de vrios problemas tcnicos, o que continua a

Saudita, 9,84 mb/d. A tendncia crescente de produo nos EUA (devido importncia e maior
13

contributo do crude obtido atravs do xisto) faz antever que nos prximos anos este pas possa vir

No mbito das consultas ao abrigo do artigo IV de Julho 2014, o FMI reviu a taxa de crescimento de 2014 para 3,9%, face aos 4,1%
divulgados no relatrio de Maro.

a tornar-se no maior produtor mundial e ganhar a independncia energtica.

14

15

Relatrio Anual

Relatrio Anual

alertar para a existncia de constrangimentos estruturais e para o seu potencial impacto no

encontrar entre os pases com um rcio de dvida pblica mais baixo quando comparado com os

crescimento da economia. De acordo com os dados do Ministrio das Finanas, as receitas da

seus pares, em grande parte reflectindo a evoluo positiva das receitas petrolferas.

exportaoIV.
de

Recursos
petrleo
caramHumanos
3,0% em 2013,

IV.

e a evoluo das receitas durante os primeiros

meses deste ano sugere que esta quebra se dever agravar em 2014. Acresce referir que a central
de produo de Gs Natural Liquefeito, no Soyo, interrompeu tambm a produo por um perodo
indeterminado, com impacto no cenrio de crescimento.

Recursos Humanos

Sector externo
Em 2013, o excedente da balana comercial manteve a tendncia de decrscimo, tal como
j se tinha verificado no ano anterior. Apesar de se ter verificado uma ligeira diminuio no peso das
importaes, este no foi suficiente para compensar a quebra mais acentuada do lado das

G rfico 2 - Reservas internacionais lquidas

exportaes petrolferas. Sendo assim, o excedente comercial de 2013 fixou-se em cerca de USD

Mil milhes USD

40 mil milhes, inferior aos USD 42 mil milhes de 2012.

35
30
25
20
15
10
5
0

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

O Banco Central manteve uma poltica conservadora de acumulao de reservas


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
internacionais. Depois de terem atingido um valor mximo de USD 34 mil milhes, as reservas

22

internacionais caram ligeiramente para USD 30mil milhes em Junho deste ano, mas mantm-se
elevada, sendo suficientes para cobrir cerca de 7 meses de importaes, de acordo com os dados
do FMI. Por sua vez o Kwanza desde o incio do ano manteve-se relativamente estvel face ao
2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

dlar, aps ter apresentando uma maior volatilidade no seguimento da introduo da nova lei
cambial.

Fonte: BNA

Contas pblicas
Paralelamente, o sector no petrolfero dever continuar a beneficiar de novos
investimentos, nomeadamente na construo de infra-estruturas atravs dos projectos de
investimento pblicos, pese embora nos ltimos meses o baixo grau de execuo oramental nesta
vertente pese desfavoravelmente na actividade. Para alm disso, no curto prazo, espera-se que a
poltica de substituio de importaes, patente nomeadamente na introduo da nova pauta
aduaneira (que entrou em vigor em Maro de 2014), contribua para proteger as indstrias locais e
desta forma estimule o desenvolvimento do sector no petrolfero, ainda que no imediato este
evolua com alguns constrangimentos relacionados com a baixa execuo da poltica de
investimento pblico.
O enquadramento mais sustentvel da economia angolana patente na reviso em alta do
rating atribudo pela Moodys dvida pblica angolana para Ba2 face classificao anterior de
Ba3, colocando o respectivo outlook em positivo. De acordo com esta agncia de rating, a melhoria
da qualidade do risco-pas de Angola reflecte perspectivas favorveis para o crescimento
econmico tanto no sector petrolfero como no petrolfero, bem como o bom comportamento das
contas pblicas do pas. No que respeita actividade no sector petrolfero, a Moodys reala as
perspectivas positivas associadas ao recente investimento de 16 mil milhes de dlares por parte
da empresa petrolfera Total e descoberta de depsitos martimos significativos na Bacia do
Kwanza. No campo das contas pblicas, o optimismo da Moodys resulta do facto de Angola se

16

Os dados mais recentes sobre a execuo oramental de 2013 (de acordo com o FMI)
sugerem que o sector pblico dever ter registado um dfice pela primeira vez desde 2009,
estimado em -1,5% do PIB, que ficou no entanto abaixo do dfice oramentado. De acordo com
estas estimativas, o total das receitas excedeu o valor oramentado de 37,4% do PIB em cerca de
0,7 p.p.; em simultneo, as despesas ficaram 1,5 p.p. abaixo dos 41,1% do PIB previstos no
oramento, devido fraca execuo oramental. Verifica-se assim que a poltica oramental
assume um cariz de suporte actividade, relevando o empenho das autoridades em alocar fundos
pblicos para melhorar o problema das fracas infra-estruturas; todavia, estes planos tm ficado
constrangidos pela fraca capacidade de execuo da despesa pblica.
Para 2014, as autoridades prevem que o dfice fiscal aumente para 4,8% do PIB,
assumindo um aumento substancial das despesas de capital para 13,1% do PIB, de forma a
prosseguir com o Programa de Investimentos Pblicos. Para cobrir as necessidades de
financiamento de 2014, o Estado prev intervenes de poltica oramental nos mercados de
Bilhetes e Obrigaes de Tesouro. Apesar da deteriorao do saldo fiscal, a dvida pblica deve
manter-se relativamente estvel, sendo que de acordo com o OGE o total da dvida pblica dever
aumentar para 33,9% do PIB em 2014, mantendo-se bastante abaixo do limite estipulado na lei, de
60,0% do PIB.

17

Relatrio Anual

depsitos no sector bancrio nacional aumentaram 19,3% em termos homlogos em Junho, face

Inflao e taxas de juro


A inflao continua em nveis mnimos histricos, abaixo dos 7% (limite inferior do intervalo

IV.

Relatrio Anual

Recursos Humanos

taxa de 18,4% em termos homlogos no final de 2013.

de 7-9% estipulado como o objectivo para a inflao anual). Em Julho de 2014, a inflao situou-se

IV. Recursos
A reduo
da utilizao Humanos
do dlar na economia continua em curso, alguns meses depois da

em 7,0%, interrompendo a tendncia de queda observada nos seis meses anteriores, mas

ltima fase do novo regime cambial aplicvel ao sector petrolfero ter entrado em vigor, com o

mantendo-se abaixo dos nveis observados nos anos mais recentes. O comportamento da inflao

kwanza a ganhar relevncia nas transaces locais. O rcio de crdito concedido em moeda

em Julho de 2014 sugere que o impacto das novas tarifas aduaneiras ainda pouco perceptvel no

estrangeira (em relao ao total de crdito) diminuiu significativamente, de 44,0% em Dezembro de

comportamento dos preos, no entanto, reala a necessidade acompanhar o seu potencial efeito,

2011 para apenas 28,4% em Junho deste ano, o que significa que os crditos concedidos em

j que a legislao entrou em vigor apenas no incio de Maro deste ano.

Kwanzas j representam mais de 70,0% dos crditos totais. A tendncia tem sido semelhante no
caso dos depsitos, com os depsitos em moeda estrangeira (em percentagem do total de

Q uadro 2 Indicadores Econmicos e Projeces

depsitos) a diminurem de 50,0% para 35,7% no mesmo perodo.

22
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
Dimenso
2014P 14 por
2013E
2012 2011

Crescimento real do Produto Interno Bruto (tvh, %)


Sector petrolfero
Sector no petrolfero
Produo de petrleo (milhes de barris/dia)
Preo do petrleo angolano (mdia, USD/barril)
ndice de Preos no Consumidor (variao y-o-y, fim
de perodo)
Saldo oramental (% do PIB)
Saldo oramental primrio no petrolfero (% do PIB
no petrolfero)
Reservas internacionais lquidas (mil milhes de USD,
fim de perodo)
Cmbio mdio (AKZ/USD)

5,3
3,0
6,4
1,79
104,7

4,1
0,6
5,8
1,74
107,3

5,2
4,3
5,6
1,73
110,9

3,9
-5,4
9,5
1,66
110,3

2010
3,4
-3,0
7,6
1,76
76,5

2009
2,4
-5,1
8,1
1,81
60,8

8,0

7,7

9,0

11,4

15,3

14,0

-2,0

-1,5

5,1

8,7

3,4

-7,4

-49,8

-49,9

-52,6

-51,1

-47,4

-53,7

32,0

30,9

30,6

26,1

17,3

12,6

96,5

95,5

93,9

91,9

79,3

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Fonte: FMI, Artigo IV, Maro 2014

Perante o comportamento benigno da inflao, o Banco Nacional de Angola (BNA) manteve


uma poltica expansionista, com o objectivo de aumentar a quantidade de recursos financeiros
disponveis na economia, sem com isso comprometer a estabilidade dos preos. Na de Julho de
2014, a autoridade monetria decidiu baixar a taxa em 50 pontos base para 8,8%; esta
apresentava-se fixada nos 9,3% desde Novembro de 2013. Para alm disso, reduziu a taxa de
cedncia de liquidez em 25 pontos base para 9,8% e manteve a taxa de absoro de liquidez em
1,8%. Neste contexto, no mercado monetrio interbancrio, as taxas LUIBOR continuam a
apresentar uma tendncia decrescente, mais acentuada no prazo overnight, cuja taxa se situa perto
dos 3%.

Sector bancrio
O crdito interno continuou a crescer a um bom ritmo, com a taxa de variao homloga a
subir para 26,9% em Junho, que compara com 12,4% no final de 2013, sendo que o crdito ao
sector pblico cresceu mais rapidamente do que o crdito ao sector privado. Da mesma forma, os

14

Previses FMI

18

19

Enquadramento da Actividade
do Sector Financeiro

Relatrio Anual

II.

E nquadramento da Actividade do Sector Bancrio


IV. Recursos Humanos

Actividade Recente do BNA


O BNA introduziu um novo quadro regulamentar sobre a governao corporativa, o controlo
interno e a actividade de auditoria externa, entre outros. Este quadro regulamentar15 visa estabilizar,
capacitar e robustecer o sistema financeiro angolano face s transformaes contnuas no mercado
financeiro a nvel nacional e internacional, segundo as melhores prticas.

Grfico e
6 Combate
Evoluo doao
Nmero
de Funcionriosde
porCapitais
Dimenso 22
Preveno
Branqueamento
e Financiamento do

Terrorismo
Durante os ltimos dez anos, inmeras organizaes envolveram-se na luta contra o
branqueamento de capitais, promovendo a cooperao para assegurar que as instituies
financeiras tomam as providncias necessrias a fim de minimizar os efeitos danosos desta prtica.
Diversos pases tm tipificado o crime e criado agncias governamentais responsveis pelo
combate ao branqueamento de capitais, conhecidas mundialmente como Unidades de Inteligncia
Financeiras (UIF).
O crime de branqueamento de capitais tem carcter transnacional, e acordos e tratados de
carcter internacional surgiram para estruturar a cooperao e instrumentos para combate a essas
prticas, nomeadamente:
x

A Conveno das Naes Unidas contra o Trfico Ilcito de Estupefacientes e de Substncias


Psicotrpicas, 1988, Viena;

As 40 recomendaes sobre branqueamento de capitais do Grupo de Aco Financeira sobre


branqueamento de capitais (GAFI/FATF32) - de 1990, revistas em 1996 e referidas como
Recomendaes do GAFI/ FATF; mais as 9 recomendaes sobre financiamento do terrorismo
do ano 2003.

A Declarao Poltica e o Plano de Aco contra Branqueamento de Capitais, adoptados na


Sesso Especial da Assembleia-Geral das Naes Unidas sobre o Problema Mundial das
Drogas, 1998, Nova Iorque.
Num esforo de iniciar a instrumentao legal nesta matria, Angola adoptou as convenes

internacionais com a Resoluo n 19/99, de 30 de Julho, sobre a Criminalizao do Trfico de


Estupefacientes e de Substncias Psicotrpicas.

15

Ver Anexo A.

23

Relatrio Anual

Em 2010, Angola tornou-se membro observador da organizao de Anti-Branqueamento de


Capitais do Sul e Este de frica (Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group -

IV.sendo
Recursos
Humanos
ESAAMLG),
este o organismo
que

acompanha a implementao do quadro legal e

Relatrio Anual

Esquema 1 - Quadro Legislativo e Regulamentar do Co


o mbate ao Brranqueamento de Capitais
e Fi nanciamento do T errorismo

IV.

Recursos Humanos

regulamentar dos pases membros, reportando ao GAFI a sua evoluo e as medidas adoptadas

A viso n 1/2011, de 26 de Maio

para, de forma expedita, garantir o estabelecimento das suas regras e recomendaes. Nesse

Transnacional, a Lei n 12/10 de 9 de Julho, a Lei do Combate ao Branqueamento de Capitais e do

tObrigao de identificao e diligncia


tEstabelecimento de um sistema de preveno de BC/FT
tCriao do Compliance Officer nas instituies financeiras
tRevogado pelo Aviso n 22/12, de 25 de Abril

Financiamento ao Terrorismo e a Resoluo n 38/10, de 17 de Dezembro sobre a Criminalizao

Decreto Presidencial n 35/11, de 15 de Fevereiro

do Financiamento ao Terrorismo. Assim foram lanados os pilares para legislar e regulamentar esta

tInstituio da Unidade de Informao Financeira (UIF)

mesmo ano foi publicada a Resoluo n 21/10, de 22 de Junho sobre a Criminalidade

matria.
22
Grfico
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso
Entre 76a 21
de Novembro
de 2011,
o Banco Mundial
realizou uma avaliao on site, de
modo a produzir o primeiro relatrio de avaliao mtua de Angola, que resultar num plano de
implementao para o sistema nacional a ser apresentado em 2013. Em Agosto de 2012, Angola
foi admitida como membro pleno da ESAAMLG e o relatrio do GAFI tem recebido notas positivas.
Angola reconhecida como uma jurisdio que est empenhada na observncia dos
padres de preveno e combate ao branqueamento de capitais e financiamento ao terrorismo,
consistentes com as polticas e recomendaes provindas do GAFI.

Lei n 34/11, de 12 de Dezembro

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


tLei do Combate ao Branqueamento de Capitais e do Financiamento ao
Terrorismo
tRevoga a Lei n 12/10, de 9 de Julho com o mesmo nome
Lei n 1/12, de 12 de Janeiro
tLei sobre a Designao e Execuo de Actos Jurdicos Internacionais
Avisos n 21/12 e n 22/12
tObrigao de identificao e diligncia
tEstabelecimento de um sistema de preveno de BC/FT
tCriao do Compliance Office nas instituies financeiras
Instrutivo n 02/12
tObrigao de identificao e diligncia bem como o estabelecimento de um
sistema de preveno de BC /FT para as casas de cmbio
Directiva n 01/DSI/12
tEnvio da Declarao de Operao Suspeita (DOS) UIF
Directiva n 03/DSI/12
tEnvio da Declarao de Identificao de Pessoas Designadas (DIPD) UIF
Directiva n 04/DSI/12
tProcedimentos de congelamento de fundos e recursos econmicos, nos termos
da Lei n 1/12, de 12 de Janeiro
Directiva n 02/DSI/2013
tGuia de implementao do programa de preveno e combate ao
branqueamento de capitais e combate ao terrorismo
Decreto Presidencial n 214/13
tRegulamento da Designao e Execuo de Actos Jurdicos Internacionais

24

25

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Reforma do Sistema Tributrio

Os impostos que mais afectaram as instituies financeiras e seus clientes foram o Imposto
de Selo (IS) e o Imposto sobre a Aplicao de Capitais (IAC), uma vez que incidem sobre as
por um conjunto de normas jurdicas, quer

Recursos
Humanos
aplicaesIV.
de capitais
(efectuadas
junto das instituies financeiras) e restantes produtos bancrios.

consagradas constitucionalmente, quer dispersas em cdigos e outra legislao avulsa sobre a

O Estatuto dos Grandes Contribuintes, em vigor pelo Decreto Presidencial n 147/2013, visa

matria. O Decreto Presidencial n 55/11, de 15 de Maro, referente s Linhas Gerais do Projecto

regular os critrios para a classificao dos grandes contribuintes, os seus direitos e obrigaes,

Executivo para a Reforma Tributria (PERT), veio introduzir mudanas significativas no ordenamento

bem como o funcionamento da Repartio Fiscal dos Grandes Contribuintes. O Ministrio das

jurdico-fiscal angolano, que segundo o mesmo diploma o sistema tributrio ainda, em muitos

Finanas criou e publicou a lista com os nomes das entidades concorrentes classe Grandes

aspectos, obsoleto, ineficiente, excessivamente complexo e por vezes baseado em leis do perodo

Contribuintes, ou seja, as entidades com proveitos anuais superiores a 7 mil milhes de Kwanzas.

IV.
Humanos
sistemaRecursos
fiscal angolano
constitudo

colonial.
Motivado pela queda das receitas petrolferas em 2008 e 2009 e outros impactos da crise
22
Grfico
6 Evoluo
do Nmero
Funcionrios
porJulho
Dimenso
mundial
em Angola,
o Executivo
iniciou de
este
processo em
de 2010,
que visa optimizar e

Programa
Investe
GrficoA ngola
6 Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

modernizar o quadro legal de tributao (impostos, taxas e contribuies especiais), de modo a


O Programa Angola Investe, com incio em 2012, tem os seus objectivos, benefcios e

diversificar as fontes de receitas tributrias do Estado, reduzindo a dependncia do sector


petrolfero, como meio de financiamento para polticas de desenvolvimento econmico-social e para

apoios concedidos delineados na Lei n 30/11 de 13 de Setembro, e a respectiva aprovao feita


pelo Decreto Presidencial n 43/12 de 13 de Maro.

distribuio justa da renda e riqueza nacional.

Assinado entre os Ministrios das Finanas e da Economia e 19 bancos, trata-se de um

O PERT coordenado pela Unidade Tcnica Executiva para a Reforma Tributria (UTERT)
do Ministrio das Finanas, com apoio da Direco Nacional de Impostos (DNI), o Servio Nacional
das Alfndegas (SNA) e outras entidades pblicas e privadas, por via do Conselho Tributrio
Consultivo (CTC), para a implementao da reforma para todos os sectores econmicos.

programa que visa incentivar a produo nacional atravs de linhas de crdito bonificados e fundos
de garantia pblicas destinadas s micro, pequenas e mdias empresas nacionais (MPMEs).
Tambm conta com o apoio do Instituto Nacional de Apoio a Pequenas e Mdias Empresas
(INAPEM), que alm da disponibilidade em dar formao e aconselhamento, tambm certifica e

Esquema 2 - Categorias do Sistema Fiscal Angolano

cadastra os projectos dos empresrios, num processo menos burocrtico e clere. Em 2013, o
INAPEM tinha emitido 1.865 certificados.

Tributao dos Rendimentos

Este programa faz parte das iniciativas para o desenvolvimento das MPMEs que visam

tImposto sobre os Rendimentos do Trabalho


tImposto Industrial
tImposto sobre a Aplicao de Capitais

reduzir os factores que limitam o seu sucesso, atravs da maior facilidade de acesso ao crdito a

Tributao do Patrimnio

fiscais para o empreendedorismo, simplificao dos processos burocrticos, fomento ao

tImposto Predial Urbano


tSISA
tImposto sobre Sucesses e Doaes

cooperativismo e empreendedorismo, incentivo produo nacional e programas de impacto social

custos mais baixos, estabelecimento de um fundo pblico de capital de risco, criao de benefcios

e reconverso da economia informal.


Nesta senda, o segmento das MPMEs revela-se essencial nos planos do Executivo para o

Tributao do Consumo

aumento de exportaes e diminuio da dependncia de importaes, para alm da capacidade

tImposto de Consumo
tImposto de Selo
tDireitos Alfandegrios

para criao de postos de trabalhos em grande escala e da diversificao da economia.


At final de 2013, foram concedidas 94 garantias de crdito num total de 9,7 mil milhes de

Regimes Tributrios Especiais


tTributao da Actividade Petrolfera
tTributao da Actividade Geolgica e Mineira

Kwanzas, no mbito do Angola Investe, tendo sido aprovado um total de 32,5 mil milhes de
Kwanzas para projectos em sectores prioritrios16.

16

26

Fonte: Ministrio da Economia (27/12/2013)

27

Relatrio Anual

Esquema 3 - Condies de Acesso e Benefcios do Programa Angola Investe

IV.

Recursos Humanos

Relatrio Anual

Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero

IV.n 2/2012,
Recursos
A Lei
de 13 Humanos
de Janeiro sobre o Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero

C ondies de Acesso:

estabelece as bases para execuo de operaes cambiais inerentes s actividades de

t Projecto enquadrado num sector de actividade prioritrio:

prospeco, pesquisa, avaliao, desenvolvimento e produo de petrleo e gs natural. O

- Agricultura, pecuria e pescas

objectivo deste diploma legislativo uniformizar o regime cambial aplicvel aos diferentes sectores

- Materiais de construo

de actividade econmica, pois at ento as normas cambiais para o sector petrolfero estavam

- Indstria transformadora

dispersas nos anexos dos decretos de concesso petrolferas. Preservando o equilbrio entre os

- Geologia e minas

interesses do Estado, dos investidores estrangeiros e dos investidores no pas, para maior

- Servios de apoio ao sector produtivo

estabilidade macroeconmica e reduzidas fragilidades externas, estas alteraes tem como


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
finalidade:

t Certificao
do INAPEM
MPME
Grfico
6 Evoluo
docomo
Nmero
de Funcionrios por Dimenso 22
t Enquadramento do objecto de financiamento na tipologia de operao de
investimento em imobilizado corpreo e/ou reforo de fundo de maneio
t Parecer favorvel da anlise de risco de crdito elaborada por um dos bancos
protocolados

Benefcios:

Garantir o uso do Kwanza para transaces internas;

Intensificar o processo de desdolarizao da economia;

Dinamizar os instrumentos da poltica monetria e cambial;

Integrar o sector petrolfero na economia dado o seu peso relevante;

Fortalecer o sistema financeiro nacional, atravs da intermediao obrigatria de


instituies bancrias nacionais e alocao de fluxos monetrios petrolferos no sector

t Taxa de juro mxima de 5%, atravs de bonificao do Governo


t Prazo de reembolso mnimo de 6 meses e mximo de 7 anos
t Perodo de carncia mnimo de 6 meses

bancrio.
Em suma, a lei determina a obrigatoriedade do pagamento dos encargos tributrios e outras
obrigaes atravs de instituies financeiras domiciliadas em Angola, independentemente do

t Garantia pblica at 70% do valor de financiamento com apoio do Fundo de


Garantia de Crdito do Estado

domiclio cambial do recipiente dos pagamentos.


Esquema 4 - Fluxos de Pagamentos do Sector Petrolfero Antes e aps o NRCSP
Antes
do
NRCS
Bancos domiciliados
No Residentes
P
Sector petrolfero
No
Residentes
no exterior
Cambiais
Cambiais
Abertura de
ME ou AKZ
contas

Fonte: Ministrio da Economia

ME

Aps o NRCSP
Bancos domiciliados em
Angola

Sector petrolfero

AKZ apenas

Abertura de
contas

Bancos domiciliados no
exterior

28

Residentes Cambiais

29

No Residentes
Cambiais

Relatrio Anual

Relatrio Anual

permitido s sociedades investidoras nacionais aplicar o saldo excedentrio resultante do

O BNA a autoridade cambial, e a concessionria nacional e sociedades investidoras

pagamento de despesas correntes, quer no mercado interno, quer no mercado externo. Em relao

devem apresentar um oramento previsional anual que deve ser actualizado trimestralmente no ano

IV. Recursos Humanos


aos valores referentes a lucros ou dividendos, incentivos e outras remuneraes de capital e o valor

IV. Recursos
Humanos
da sua execuo.
Os operadores
apresentam relatrios anuais com uma lista de todos os

de amortizao de investimentos, as sociedades investidoras estrangeiras podem deposit-los em

contractos celebrados com no residentes cambiais.

instituies financeiras estrangeiras e as sociedades investidoras nacionais podem transferi-los

Com a implementao deste novo regime, visvel um aumento de depsitos em moeda


nacional, o aumento das operaes sobre o sistema de pagamentos e o aumento das

periodicamente aos seus accionistas no residentes, de acordo com os seus estatutos.


O Aviso n 2/12, de 13 de Janeiro, publicado pelo BNA, estipula um calendrio de execuo

disponibilidades em moeda nacional. Por outro lado, foi reduzida a dependncia das divisas das

para a implementao deste novo regime, a respeitar pelas instituies financeiras bancrias e

reservas internacionais do pas para disponibilidade de moeda estrangeira e o BNA deixa de ser a

pelas operadoras do sector petrolfero.

fonte exclusiva de Dlares no mercado.

Grfico
6alendrio
Evoluo
Nmero de Funcionrios
por Dimenso
Q uadro
3 - C
dedoImplementao
dos Pagamentos
afectos ao Regime Cambial

Com maior nvel de exigncia no mercado financeiro, esta lei cambial vem reforar a
22
Grfico
6 Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso
dinmica
do mesmo,
que tem
feito esforos
para continuar
a corresponder s expectativas de

aplicvel ao Secttor Petrolfero (Aviso n 2//2012)

crescimento atravs da contnua inovao e consolidao do sector bancrio, com melhoria dos

22

nveis de eficincia, implementao de novas tecnologias e especializao de produtos e servios

C oncessionria Nacional e
Data

sociedades investidoras, nacionais e

para satisfazer s exigncias dos seus clientes.

O peradores

estrangeiras
12 de Maio de
2012

Abertura

2012

contas

estrangeira e nacional

em

moeda

em bancos

nacionais
Os

1 de Outubro de

de

de

contas

em

moeda

estrangeira e nacional em bancos


nacionais

pagamentos

fornecimento
efectuados

Abertura

de
a

referentes
bens

residentes

ao

Os

pagamentos

referentes

ao

servios

fornecimento de bens e servios

efectuados

no

residentes

cambiais

residentes cambiais devem ser feitos a

devem ser feitos a partir de contas em

partir de contas em bancos locais

bancos locais

Os encargos tributrios devem ser


13 de Maio de

pagos a partir de contas em moeda

2013

estrangeira domiciliadas em bancos

_________________

nacionais

1 de Julho de
2013

Os pagamentos de contractos de

Os pagamentos de contractos de

fornecimento de bens e servios a

fornecimento de bens e servios a

residentes

residentes

cambiais

(incluindo

cambiais

(incluindo

trabalhadores) devem ser liquidados

trabalhadores) devem ser liquidados

exclusivamente em moeda nacional

exclusivamente em moeda nacional

atravs de contas domiciliadas em

atravs de contas domiciliadas em

bancos nacionais

bancos nacionais
Os pagamentos por fornecimentos de

1 de Outubro de
2013

bens e servios a no residentes


_________________

cambiais devem ser efectuados a


partir de contas domiciliadas em
bancos nacionais

30

31

Desdolarizao da Economia

IV. Recursos
Humanos
A desdolarizao
da economia
define-se como um conjunto de polticas macroeconmicas

Relatrio Anual

Relatrio Anual

e microeconmicas, visando promover a utilizao da moeda nacional nas transaces


econmicas. Este processo inclui medidas como:
x

Reduo da concesso de crdito em moeda estrangeira,

Obrigatoriedade do uso de moeda nacional nos servios de remessa de valores,

Limite da exposio cambial,

Implementao do Regime Cambial aplicvel ao sector petrolfero,

x Alterao do clculo do rcio de solvabilidade regulamentar com agravamento dos


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
ponderadores para o clculo do risco de crdito em ME,
x

Simplificao dos procedimentos para a realizao de operaes cambiais de invisveis


correntes, para tornar mais eficiente e flexvel a realizao de pagamentos e
transferncias para o exterior.

Atravs da desdolarizao, o BNA pretende incentivar o uso da moeda nacional como meio
de pagamento nas transaces internas, reduzir os riscos cambiais, atenuar a apetncia dos
agentes econmicos por moeda estrangeira e maior adequao do sistema para a adopo do
regime cambial petrolfero.

o exterior, o aumento diferencial das taxas de juros em MN e ME, alm do aumento do stock da
massa monetria em Kwanzas, do aumento de operaes sobre o sistema de pagamentos
nacional e da concesso de crditos em moeda nacional.
A partir do quarto trimestre de 2013, a transaco do Kwanza passou a ser feita
internacionalmente, de forma experimental, para pequenas transaces em numerrio (o limite de
sada de 50.000 Kwanzas por pessoa), disponvel inicialmente em quatro pases (Portugal,
Moambique, Nambia e Frana). A internacionalizao da moeda nacional vem como resultado da
poltica cambial do BNA, que garante uma convertibilidade segura e um maior controlo sobre a
moeda, mesma taxa de cmbio que se pratica em Angola, facilitando a emisso de dvida
angolana nos mercados internacionais, o que, em ltima ratio, fortalece a moeda nacional.

32

Fonte: ABANC

transaces no mercado interno, um maior acesso a Dlares para a realizao de transaces com

Esquema 5 - D esdolarizao da economia: medidas e impactos

Como consequncia, em 2013, visvel uma reduo da disponibilidade de Dlares para

33

Sistema Bancrio Angolano

Relatrio Anual

III.

Relatrio Anual

que somente seis instituies apresentam um activo superior mdia de 315 mil milhes de

Sistema Bancrio Angolano

Kwanzas em 2013 19.

IV.

Recursos Humanos

IV.
Recursos Humanos
Organizando a amostra por segmentos de acordo com a sua quota de activo, temos

Em 2013, o sistema bancrio caracterizado por vinte e quatro bancos, dos quais
quatro so bancos pblicos, oito so bancos privados com controlo accionista exercido por

um sistema bancrio formado por:


x

bancos estrangeiros (com sede em Portugal, frica do Sul, Inglaterra e Rssia) e doze so

Cinco instituies de grande dimenso, que representam 71,8% do total do activo


agregado, o equivalente a 4.754 mil milhes de Kwanzas;

bancos privados nacionais, enquanto existem nove escritrios de representao de instituies


x

financeiras bancrias com sede no estrangeiro.

Nove instituies de mdia dimenso, que representam 26,0% do total do activo


agregado, o que representa 1.720 mil milhes de Kwanzas;

Para uma imagem mais abrangente, o sector segurador angolano composto por dez
x

companhias de seguros e cinco sociedades gestoras de fundos de penses, enquanto o

Sete instituies de pequena dimenso, que representam 2,2% do total de activos,

o equivalente a 146 mil milhes de Kwanzas.


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

sector financeiro no bancrio ligado moeda e crdito composto


por setenta casas de
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
cmbio, trs sociedades de microcrdito e uma sociedade prestadora de servios de
pagamentos.

G rfico 3 Evoluo do
o Nmero de Instituies Bancrias Autorizadas 17
26
24
24

23

23

2011

2012

22
22
20
20
18
2009

2010

2013

Fonte: ABANC

At ao ltimo trimestre de 2013, o BNA autorizou quatro novos bancos a iniciar a sua
actividade no mercado nacional, nomeadamente o Banco Pungo Andongo (BPAN), Standard
Chartered Bank de Angola (SCBA), o Banco Prestgio (BPR) e o Banco de Poupana e
Promoo Habitacional (BPPH), embora somente os bancos BPPH e SCBA concluram o
processo de constituio e registo especial.
Para este estudo, focamo-nos nas 22 instituies financeiras em actividade, sendo
todas de direito angolano e com uma actividade universal, agrupadas segundo a sua quota de
mercado de activos18. O Grfico 6 mostra uma distribuio assimtrica positiva do activo, em

19
17
18

Para garantir a comparabilidade dos dados e melhor anlise da evoluo no perodo, os segmentos tm a mesma constituio

Esto contabilizadas as instituies que concluram o seu processo de constituio at Dezembro de 2013.

para todos os anos do perodo em anlise, ou seja, o agrupamento das instituies nos diversos segmentos para o perodo 2009-

Ver Metodologia. So mencionados em nota de rodap as instncias em que a amostra foi reajustada por falta de dados.

2013 foi feito segundo a distribuio dos activos em 2013, de modo a que a constituio dos segmentos fosse uniforme para todo
o perodo.

36

37

Relatrio Anual

Relatrio Anual
BCH

Procedendo a uma comparao entre a idade das instituies associadas 21 em


BMF

IV. podemos
Recursos
Humanos
actividade,
concluir
que as instituies de grande dimenso so aquelas que esto

VTB

h mais tempo no mercado, com uma idade mdia de 18,6 anos, seguidas pelas instituies
de mdia dimenso, com 10,4 anos, e pelas instituies de pequena dimenso, com presena

BVB

no sector bancrio h 6,6 anos.

BANC
SOL
BDA
BMA
BPA
BIC
BFA
BAI
0

200.000

400.000

BESA
600.000

Fonte: IFs; Relatrios e Contas

BPC
800.000

2
BVB

VTB

BANC

BMF

BCA

SBA

BDA

BPA

BNI

BMA

BRK

BCGTA

BCI

BIC

SOL

Mdia Dimenso

Pequena Dimenso

Fonte: ABANC

21
Idade mdia das instituies mdia ponderada da idade das instituies financeiras associadas em cada categoria de
dimenso

20

BCGTA

1.000.000

A amostra em 2013 constituda por 21 instituies, pois o banco BKI no foi integrado por falta de dados.

BNI

1.200.000

BESA

SBA

Milhes AKZ

BAI

BPC

BCI

38

BFA

Mdia = 315.262 Milhes de Kwanzas

BRK

G rfico 4 Distribuio do Activo por Dimenso das Instituie


es Financeiras em 2013 20

FNB

Grande Dimenso

6
FNB

BCA

40 37
35
30
25Grfico206 Evoluo 22
20
do Nmero
de Funcionrios por Dimenso 22
16
20
14
12
12 10
15
9
8
7 7 7 6
6 6
10
3
5
0

BCH

G rfico 5 - Idade das Instituies Bancrias por Dimenso em 2013

39

Recursos Humanos

Relatrio Anual

IV.

ero de Funcionrios por Dimenso 23


Q uadro 4 D ecomposio do Nme

Recursos Humanos

IV.

Relatrio Anual

Recursos Humanos

2012

2011

2010

2009

Nmero de Funcionrios

12.080 11.166

9.743

8.794

7.570

Quota de Mercado

IV.

Sendo os recursos humanos o principal activo de uma organizao, visvel um maior

2013

Recursos Humanos

G rande Dimenso

investimento no sector bancrio, quer na captao de quadros quer na sua formao.


O sector bancrio contava com 18.918 funcionrios em 2013, verificando-se um
aumento de 10,5% em relao a 2012, sendo esta evoluo influenciada pela expanso da

63,9%

65,2%

65,6%

67,6%

70,4%

Taxa de Crescimento Anual

8,2%

14,6%

10,8%

16,2%

16,5%

Contribuio para Variao Agregada

5,3%

9,6%

7,3%

11,4%

11,6%

Mdia Dimenso

rede de agncias bancrias em todo territrio nacional.

Nmero de Funcionrios

G rfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

5.854

5.067

4.273

3.481

2.565

Quota de Mercado

30,9%

29,6%

28,8%

26,7%

23,9%

Taxa de Crescimento Anual

15,5%

18,6%

22,8%

35,7%

13,5%

4,6%

5,3%

6,1%

8,5%

3,3%

Contribuio para Variao Agregada

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


20.000
886

18.000
16.000

836
739

14.000
12.000

Taxa de Crescimento Anual


Contribuio para Variao Agregada

4.273

2.565

7.570

Quota de Mercado

5.854

3.481

6.000
4.000

Nmero de Funcionrios

5.067

612

10.000
8.000

984

Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
P equena
Dimenso

9.743

8.794

11.166

12.080

984

886

836

739

612

5,2%

5,2%

5,6%

5,7%

5,7%

13,0%

6,9%

13,1%

20,8%

26,7%

0,7%

0,3%

0,7%

1,2%

1,4%

N mero T otal d e Funcionrios

18.918 17.1
1 19 14.852 13.014 10.747

Taxa de Crescimento Anual

10,6% 15,3
3%

14,1% 21,1% 16,3%

Fonte: IFs; Relatrios e Contas

Em termos agregados, em 2013 a distribuio por gnero equilibrada, uma vez que

2.000

52,6% so funcionrios do sexo masculino e 47,4% so funcionrios do sexo feminino 24.

0
2009

2010
Grande

2011
Mdia

2012

2013

Pequena

Por outro lado, 72,7% dos funcionrios esto afectos actividade comercial, enquanto
o restante 27,3% se dedica a outras actividades.
Deste grupo, os funcionrios com ensino mdio representavam 40,7% do total de

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

funcionrios afectos actividade bancria, seguidos de funcionrios com frequncia


Na distribuio por dimenses, o segmento de grande dimenso tem vindo a perder o
seu peso sobre o total de funcionrios, representando 63,9%, o que se traduz numa

universitria e com formao superior, que correspondem a 34,0% e 16,1% do total de


funcionrios, respectivamente.

desacelerao na taxa de crescimento durante o perodo em anlise. Em contrapartida, o

Na anlise dos recursos humanos agrupados por habilitaes e por dimenso, 66,0%

segmento de mdia dimenso foi o que mais evoluiu, com uma taxa de 15,5% em 2013, o que

dos quadros nas instituies de pequena dimenso possuem frequncia universitria ou

contribuiu 4,6% para a variao agregada do nmero total de funcionrios.

formao superior, enquanto que nas instituies de grande e mdia dimenso, este grupo
corresponde a 49,8% e 40,3% do total de funcionrios, respectivamente.

23

Para garantir a comparabilidade dos dados, os segmentos tm a mesma constituio para todos os anos do perodo em

anlise, segundo a distribuio dos activos em 2013.


22

Nesta anlise, a amostra constituda por 21 instituies, pois o banco BKI no foi integrado por falta de dados.

24

A amostra usada para a anlise desagregada dos recursos humanos constituda por 14 bancos, pois o BCA, BDA, BKI, BMF,

FNB e VTB no foram integrados por falta de dados.

42

43

Relatrio Anual

G rfico 7 - Distribuio dos Recursos Humanos por Habilitaes Literrias em 2013 25

IV.

Relatrio Anual

G rfico 8 - Di stribuio Percentual dos Recursos Humanos por Idades,, em 2013

Recursos Humanos

IV. 0,2%
Recursos Humanos

0,4%

9,2%

Ensino Mdio

De 20 a 24 anos
2,6%

De 25 a 29 anos

40,7%

34,3%

4,2%

Frequncia Universitria

De 30 a 34 anos

5,2%

Ensino Superior
34,0%

At 19 anos

11,8%

1,5%

16,1%

De 35 a 39 anos
De 40 a 44 anos

Outras Habilitaes

12,8%

De 45 a 49 anos
De 50 a 54 anos

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

22

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Fonte: IFs; ABANC

De 55 a 59 anos

27,0%

60 anos ou mais

Os funcionrios das instituies de maiores dimenses possuem maioritariamente o


ensino mdio (40,8%), e dada a representatividade destas instituies no total da amostra, a

Fonte: IFs; ABANC

distribuio percentual dos recursos humanos por habilitaes literrias nas instituies de
grande e mdia dimenso tm maior contributo para a caracterizao agregada no sector.
Q uadro 5 - Distribuio Percentual dos Recursos Humanos por Habilitaes e por
D imenso, em 2013
Ensino Mdio

Ensino Superior

Frequncia Universitria

O utras Habilitaes

Grande Dimenso

40,8%

13,0%

32,6%

10,7%

Mdia Dimenso

41,0%

21,3%

26,7%

9,2%

Pequena Dimenso

24,0%

34,0%

32,1%

9,9%

Total

40 ,7 %

16,1%

34 ,0 %

9,2
2%

Fonte: IFs; ABANC

Caracterizando os recursos humanos por funes desempenhadas, as funes


especficas detm maior peso sobre o conjunto, com 41,8%, seguidas das funes
administrativas (23,9%).
Em termos de faixa etria, 61,3% dos recursos humanos so compostos por
funcionrios entre os 25 e os 34 anos, 22,3% pertence faixa dos 35 aos 50 anos, 11,9% tem
entre os 19 e os 24 anos e 4,5% tem 50 anos ou mais.

25
O agrupamento Outras Habilitaes corresponde a funcionrios com ensino primrio e ensino bsico e frequncia ao ensino
mdio.
A amostra usada para a anlise desagregada dos recursos humanos constituda por 14 bancos, pois o BCA, BDA, BKI, BMF,
FNB e VTB no foram integrados por falta de dados.

44

45

Indicadores de Cobertura Bancria

Relatrio Anual

Recursos de
Humanos
V . IV. Indicadores
Cobertura Bancria
Rede Bancria
Tal como no ano anterior, verificou-se a tendncia de crescimento da rede bancria em
2013, com um aumento de 203 unidades bancrias, totalizando 1.578 agncias 26 em territrio
nacional.
27
G rfico
9 6Evoluo
do do
Nmero
de de
Agncias
Grfico
Evoluo
Nmero
Funcionrios por Dimenso 22

1.800
95

1.600
82

1.400
72

1.200

482

1.000
800
600

376

35

317

199
811

557

730

919

639

2009

2010

2011

2012

2013

400
200

564

49

Grande Dimenso

Mdia Dimenso

Pequena Dimenso

Fonte: Relatrios e Contas; ABANC

A representatividade do segmento de grande dimenso tem vindo a decrescer no


perodo em anlise, apesar destas instituies possurem uma maior rede de unidades
bancrias, detendo 58,2% da quota de mercado em 2013.
Em contrapartida, os outros segmentos tm acompanhado a tendncia para o
crescimento. O segmento de mdia dimenso teve um maior crescimento relativo,
representando 35,7%, o equivalente a um aumento de 82 agncias face s 482 unidades
existentes no ano anterior. O segmento de pequena dimenso atingiu 95 agncias, o
equivalente a um crescimento de 15,9% em 2013.

26

Nesta agregao de agncias existentes, foram consideradas agncias, dependncias, postos de atendimento, postos mveis,

banca privada, centros de investimento e de empresas.


27

Para a anlise evolutiva, a amostra composta por 16 instituies em 2008 pois os bancos BCA e BCI no foram integrados

por falta de dados. O banco BKI no foi integrado na amostra por falta de dados.

49

2012

2011

2010

2009

730

639

557

59,0%

62,0%

63,6%

70,4%

Taxa de Crescimento Anual

13,3%

11,1%

14,2%

14,7%

18,0%

7,9%

6,9%

9,1%

10,4%

14,1%

564

482

376

317

199

Quota de Mercado

35,7%

35,1%

31,9%

31,5%

25,2%

Taxa de Crescimento Anual

17,0%

28,2%

18,6%

59,3%

60,5%

Contribuio
a Variao
9,0% 22 5,9%
Grfico 6 para
Evoluo
do Agregada
Nmero de Funcionrios6,0%
por Dimenso

14,9%

12,5%

Contribuio para a Variao Agregada

3
25

Pequena

25

Pequena

28

Mdia
Mdia

Nmero Total de Balces

29

Mdia Dimenso

15

811

58,2%

Pequena

919

Quota de Mercado

Pequena

Nmero Total de Balces

19

Grande Dimenso

2013

Recursos Humanos

Pequena

IV.

Pequena

Q uadro 6 D ecomposio da Distribui


o de Agncias por Dimenso

Relatrio Anual

Relatrio Anual

6,1%

4,9%

4,4%

15,9%

13,9%

46,9%

0,9%

0,8%

2,3%

1,8%

4,8%

1.578

1.375

1.178

1.005

791

14,8%

16,7%

17,2%

27,1%

31,4%

40,0% 483,3%

73
77
95
111
128
141
175
202
341

100

150

200

250

300

350

400

N de Agncias

Grande

50

Grande

cobertura bancria implementadas pela maioria das instituies bancrias.

Grande

distribuio das unidades bancrias, o que demonstrativo das polticas de expanso da

Mdia

dos ndices de concentrao dos activos, embora de um modo mais acentuado ao nvel da

Grande

uma maior homogeneidade do mercado. Esta variao consistente com o comportamento

Mdia

Existe uma maior competitividade entre as instituies bancrias, o que contribui para

Mdia

dimenso a ganhar maior representatividade.

Mdia

rede de agncias, visvel pela variao da quota de mercado, com o segmento de mdia

Grande

Mantem-se a tendncia para a desconcentrao gradual da quota de mercado para a

G rfico 1 0 D istribuio do Nmero de Agncias por Dimenso em 2 013


3 28

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

51

O banco BKI no foi integrado na anlise por falta de dados.

6,0%

28

6,0%

Fonte: ABANC

Taxa de Crescimento Anual

35

N mero T otal de Balces

49

40

Contribuio para a Variao Agregada

72

50

Taxa de Crescimento Anual

82

Mdia

Quota de Mercado

95

Mdia

Nmero Total de Balces

42

P equena Dimenso

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Esta concluso corroborada pelo ndice de Herfindahl 29, que tem vindo a decrescer

Analisando a rede de postos bancrios por 1.000 km2 da frica Subsaariana, em 2013,

IV. tpicos
Recursos
Humanos
para nveis
de um mercado
no concentrado, no que respeita ao nmero de agncias

Recursos
Humanos
Angola IV.
ocupava
a 19 posio,
num total de 42 pases. importante realar que os 4 pases

bancrias.

no topo tm reas geogrficas muito pequenas30 se comparados com os restantes pases do


grupo.

G rfico 1 1 ndice de Herfindahl relativo Quotta de Mercado da Rede Bancria


G rfico 1 3 D istribuio do Nmero de Agncias por 100.000 Adultos em 2013

1.385
Mercado Moderadamente Concentrado
1.600
1.400
Mercado Competitivo
1.221
1.157
1.119
1.200
1 058
1.058
1.000
800
600
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
400
200
0
2009
2010
2011
2012
2013

60 51,2
50
40

5 Posio

31,3

30

23,7 21,6

22
Grfico 6 Evoluo
15,6do Nmero de Funcionrios por Dimenso

20

12,7 10,7 10,3

10

9,3 6,5
6,0 6,0 6,0 5,6 5,5 5,1 5,1 4,9 4,8 4,7

5.636 postos e 3.697 postos respectivamente.

Togo

Costa de Marfim

Zmbia

Djibouti

Zimbabwe

Mali

Qunia

Ruanda

Gana

Nigria

Botswana

Gabo

Nambia

Angola

Maurcias

Guin Equatorial

3 maior rede de postos de atendimento, com a Nigria e frica do Sul no topo da lista, com

frica do Sul

Inserindo o sistema bancrio nacional no contexto da frica Subsaariana, Angola tem a

So Tom & Prncipe

Fonte: ABANC

Cabo Verde

Seicheles

Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI; ABANC

G rfico 1 2 D istribuio do Nmero de Agncias por 1.000 km2 em 2013


120

Medindo o rcio nmero de agncias por cada 100.000 adultos em 2013, os pases

109,9

com maior acesso aos servios bancrios foram as Seicheles, Cabo Verde, So Tom e

100

Prncipe e as ilhas Maurcias, e coincidentemente os 3 pases de topo so os que tm o menor

76,1

80

nmero de habitantes da frica Subsaariana 31. Para este rcio, Angola detinha a 5 posio,

60
40

15,7

20

com uma mdia de 15,6 32 agncias por cada 100.000 adultos, enquanto frica do Sul

19 Posio

27,1 26,8

6,7 6,2 4,3 4,1 3,4 3,1 3,0 2,7 2,4 1,9 1,8 1,7 1,6
1,3 1,3

ocupava a 8 posio, com 10,3 agncias.

Djibouti

Angola

Lesoto

Benin

Costa de Marfim

Senegal

Qunia

Uganda

Malawi

frica do Sul

Togo

Gana

Comoros

Nigria

Burundi

Ruanda

Cabo Verde

So Tom & Prncipe

Seicheles

Maurcias

Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI; ABANC


30

reas geogrficas dos 4 pases no topo: Maurcias 2.040 Km2, Seicheles 455 km2, Cabo Verde 4.033 km2, S. Tome e

Prncipe 1.001 km2.

29

31

Populao Adulta dos 4 pases no topo: Seicheles 68.343, So Tom e Prncipe 109.843, Cabo Verde 345.242 (FMI).

32

Utilizou-se os clculos da ABANC como fonte para a informao referente a Angola, pois os dados do FMI apresentam um rcio

do nmero de agncias bancrias por 100.000 adultos de 12,8 enquanto os clculos da ABANC revelam um rcio de 15,6.

Ver Metodologia.

52

53

Relatrio Anual

G rfico 1 5 ndice de Herfindahl relativo Quota de Mercado dos Terminais Bancrios

Terminais bancrios

IV.

Relatrio Anual

Recursos Humanos

2.500

IV.

Recursos Humanos

Os terminais bancrios tm ocupado um lugar de destaque na poltica de


modernizao dos servios bancrios. No perodo em anlise, verifica-se que as instituies

1.982

2.000

1.506

financeiras tm investido nos meios electrnicos de pagamento como parte da estratgia de

1.500

bancarizao da populao, dando apoio crescente rede de agncias, permitindo o aumento

1.000

Mercado Moderadamente Concentrado

1.829

1.655

1.332
1.236

1.497
1.161

1.091 1.285
Mercado Competitivo

da eficincia e facilitando o acesso generalizado aos servios financeiros. Das 22 instituies


500

bancrias em funcionamento em 2013, 19 integravam a rede de CAs e de TPAs.


0
2009

G rfico 1 4 Evoluo de Terminais Bancrios


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
35.000

2010

2011

2012

2013

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


ndice de Herfindahl para CAs

ndice de Herfindahl para TPAs

31.716
Fonte: ABANC

30.000
23.545

25.000

Em 2013, foi levantado um total de 747 mil milhes de Kwanzas na rede de CAs, e o

18.199

20.000

volume de compras na rede de TPAs atingiu os 250 mil milhes de Kwanzas.


15.000
10.000
5.000

12.140

O Subsistema de Transferncias a Crdito (STC) iniciou o seu funcionamento em 2012

7.587
995

para o processamento e compensao de transferncias electrnicas a crdito de valor inferior


1.290

1.629

2.014

2.334

a 5 milhes de Kwanzas. No final de 2013 foram transferidos 234 mil milhes de Kwanzas,
contando com a participao directa de todas as instituies bancrias em actividade.

0
2009

2010

2011

Nmero de CAs

2012

2013

Nmero de TPAs

G rfico 1 6 Evoluo do Rcio Nmero de Levantamentos em CAs sobre o Nmero de


Pag
g amentos em TPAs

Fonte: EMIS

80.000.000

60.000.000

40.000.000

20.000.000

Mais especificamente, o parque de CAs matriculados ultrapassou as 2.300 unidades,


correspondente a um aumento de 15,9% face a 2012. Do mesmo modo, verificou-se um
crescimento de 34,7% da rede de TPAs, atingindo 31.716 unidades matriculadas em 2013.
A distribuio do parque de terminais de pagamento entre os diferentes segmentos
revela uma tendncia de menor concentrao dos nveis de representatividade entre as
instituies associadas. Como nos indica o ndice de Herfindahl, o mercado continua a tender

0
2009

2010

2011

2012

2013

para nveis de baixa concentrao (abaixo de 1500), apesar de ainda ser visvel alguma
convergncia em torno do segmento de grande dimenso, como detentores de maior nmero

N de Levantamento em CAs

de terminais de pagamento (TPAs).

N de Pagamentos em TPAs
Rcio N de Levantamentos em CAs sobre N de Pagamentos em TPAs - Escala Direita
Fonte: EMIS

54

55

Relatrio Anual

Apesar da maior apetncia em utilizar CAs para transaces, os utilizadores do sistema

Relatrio Anual

G rfico 1 7 D istribuio do Nmero de CAs por 1.000 km2 em 2013

IV. Recursos
Humanos
de terminais
de pagamentos
electrnicos demonstram interesse crescente em realizar

250

pagamentos de bens e servios atravs de TPAs, como demonstra o rcio nmero de

200

levantamentos em CAs sobre o nmero de pagamentos em TPAs, que manteve a tendncia


decrescente, com o nmero de pagamentos em CAs representando, em termos mdios, 3,4
vezes o nmero de levantamentos realizados por TPAs (menos 1 do que em 2012).

Recursos Humanos

150
97,8

100

19 Posio
40,4

50

22,9 18,4 14,0 14,0 13,5

5,7 4,7 4,5 4,4 4,4 3,5 3,2 2,3 2,2 2,0 1,9 1,7

25.000
20.000

60%

15.000

40%

Angola

Senegal

Tanznia

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


80%

Costa de Marfim

Benin

Burundi

Togo

Malawi

Qunia

Uganda

Lesoto

Gana

Ruanda

Comoros

Nigria

frica do Sul

So Tom & Prncipe

22

Cabo Verde

100%

35.000

Seicheles

Maurcias

Q uadro 7 - Evoluo do ndice de Actividade das CAs e TPAs

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso


30.000

IV.

221,7

Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI

10.000
20%

5.000

Relativamente ao rcio nmero de CAs por 100.000 adultos, Angola ocupava a 10

70 65,8

61,9

60

52,6
47,2

50

43,6

40

neles efectuadas, o ndice de actividade 33 em 2013 de 61,6%, indicando que 38,4% dos

29,4

30

TPAs matriculados esto inactivos, contraposto com o ndice de actividade das CAs na ordem

10 Posio
20,0

20

Botswana

Maurcias

unidades) 34.

Cabo Verde

de CAs, aps a frica do Sul (22.324 unidades), Nigria (12.755 unidades) e o Qunia (2.487

12,2 11,0 10,2 10,0 9,9


8,3 7,8 6,3 6,0
5,8 5,5

0
Nambia

posio no ranking do nmero de CAs por 1.000 Km2, apesar de ser o 4 pas com maior rede

10
frica do Sul

Em comparao com os pases da frica Subsaariana, em 2013 Angola ocupava a 19

14,7 13,5

Seicheles

do 93,1%.

Fonte: Financial Access Survey 2014, FMI

33
34

Ver Metodologia.
Esta comparao feita com dados do Financial Access Survey 2014 do FMI.

56

57

Zimbabwe

No obstante a extenso da rede de TPAs e o crescimento do nmero de operaes

Tanznia

Fonte: EMIS

Costa de Marfim

ndice de Actividade dos TPAs

Comoros

ndice de Actividade das CAs

G rfico 1 8 D istribuio do Nmero de CAs por 100.00


0 0 Adultos em 2013

Moambique

N Total de TPAs Activos

Gana

N Total de TPAs Matriculados

Zmbia

N Total de CAs Activos

Qunia

N Total de CAs Matriculados

posio do ranking, aps a Nigria.

Guin Equatorial

2013

Lesoto

2012

Angola

2011

Nigria

2010

So Tom & Prncipe

2009

Gabo

0%

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Disponibilidade dos Servios Bancrios por Provncia e ndice de

IV.

Recursos Humanos

IV.
Por

Bancarizao da Populao

Recursos
Humanos
outro
lado, as provncias
com menos agncias so o Bengo com 19 balces, o

Moxico com 25 balces, a Lunda Sul e a Lunda Norte, com 25 e 24 balces respectivamente.
O conceito de bancarizao relaciona o acesso dos agentes econmicos aos servios

As empresas nos diferentes ramos de actividade no territrio nacional esto

financeiros adequados s suas necessidades. Uma maior taxa de bancarizao promove a

concentradas nas provncias do litoral e do centro, nomeadamente Luanda (64,0%), Benguela

reduo da pobreza e melhoria da qualidade de vida da populao, alm de potenciar maiores

(6,8%), Kwanza Sul (3,8%), Hula (3,9%), Cabinda (3,0%) e Huambo (2,6%). Analisando estes

nveis de captao da poupana e sua canalizao para os intermedirios financeiros. Por esse

dados em conjunto com o rcio nmero de habitantes na provncia sobre nmero total de

motivo, a maior cobertura territorial pela rede de servios e produtos bancrios tem sido uma

habitantes e o indicador de densidade populacional, pode-se concluir que a convergncia de

das principais prioridades das autoridades, da sociedade em geral, e das instituies

agncias nas zonas do litoral e do centro coincide com as reas com maior concentrao de

Grfico em
6 particular.
Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
financeiras

Grfico e6de
Evoluo
habitantes
empresas.do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

O mapa abaixo apresenta a distribuio da rede bancria por provncia. de se


salientar que a maioria das agncias no pas se localiza na provncia de Luanda, com 53,3%

Q uadro 8 - Indicadores de Densidade Populacional em 2013


N de Habitantes na
P rovncia em % do
N Total de
H abitantes
27,5%

do total de agncias, seguidas pelas provncias de Benguela (8,3%), a Hula (5,8%) e o


Huambo (4,2%).

N mero Total
de Agncias

N de Empresas na
P rovncia em % do N
Total de Empresas 36

115,6

837

64,0%

Hula

10,0%

19,7

91

3,9%

Benguela

9,5%

57,3

133

6,8%

Huambo

8,3%

7,1

67

2,6%

Luanda

Ilustrao 1 Distribuio da Rede Bancria por Provncia em 2013 35

Densidade
P opulacional

Kwanza Sul

6,9%

22,4

48

3,8%

Bi

5,6%

15,3

28

1,5%

Uge

5,2%

5,0

31

1,7%

Lunda Norte

3,8%

7,2

24

2,1%

Malange

3,6%

12,5

32

1,5%

Cunene

3,2%

10,6

37

1,4%

Moxico

2,8%

21,9

25

1,1%

Cabinda

2,2%

58,0

57

3,0%

Zaire

2,0%

11,3

34

1,0%

Kuando Kubango

2,0%

4,3

28

0,7%

Lunda Sul

1,9%

153,7

25

1,0%

Kwanza Norte

1,9%

9,0

27

0,9%

Namibe

1,8%

4,7

33

2,0%

Bengo

1,8%

10,7

19

1,1%

19.183.590

15,3

1.576

46.478

Total
Fonte: INE; ABANC; EMIS

H que realar uma maior necessidade de cobertura bancria no s nas zonas rurais,
Fonte: IFs; BANC

35

A amostra conta com um total de 1.576 agncias pois no foi possvel obter a localizao de algumas agncias do banco BMF.

58

mas tambm nos centros urbanos, onde reside a maior parte da populao que necessita de

36

Foram utilizados os dados de 2012, por indisponibilidade de informao para o perodo.

59

Relatrio Anual

ser bancarizada, como forma de ultrapassar parte dos constrangimentos verificados no

IV. aoRecursos
atendimento
pblico.

Relatrio Anual

Q uadro 1 0 - Indicadores de Bancarizao 39

Humanos

IV.

Analisando a distribuio de agncias por municpio, existem 56 municpios que ainda


no tm uma agncia 37 e 105 municpios com pelo menos 1 agncia, ou seja, 65,0% dos
municpios esto cobertos pela rede bancria.
Podemos tambm concluir que a rede bancria tem-se expandido no s em

Recursos Humanos

2013

2012

Variao

5.895.938

5.419.615

8,8%

1.578

1.375

14,8%

Nmero Total de Habitantes

19.183.590

18.576.568

3,3%

Nmero Total de Adultos

10.128.049

9.796.192

3,4%

Nmero de Clientes Bancrios


Nmero Total de Agncias

3.680

3.942

-5,2%

municpios com infra-estrutura bancria j existente o crescimento relativo do nmero de

Nmero de Habitantes por Agncia

12.157

13.510

-10,0%

municpios com mais de 3 agncias de 2010 para 2013 foi 36,4% - mas tambm se expandiu

Nmero de Clientes em % de Habitantes

30,7%

29,2%

1,6 p.p.

Nmero de Clientes em % de Adultos

58,2%

55,3%

2,9 p.p.

790,1

906,6

-12,9%

8,2

7,4

11,1%

12,2

10,8

12,2%

165,3

126,7

30,4%

Nmero de Balces por 100.000 Adultos

16

14

11,0%

Nmero de CAs por 100.000 Adultos

23

21

12,1%

Nmero de TPAs por 100.000 Adultos

313

240

30,3%

Nmero de Balces por 1.000 km2

1,3

1,1

14,8%

Nmero de CAs por 1.000 km2

1,9

1,6

15,9%

Nmero de TPAs por 1.000 km2

25,4

18,9

34,7%

em municpios sem agncias, como indica a variao do nmero de municpios com 1


Grfico
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por Dimenso 22
agncia,
na 6ordem
dos 33,3%,
nos ltimos
3 anos.

0
1
2
3
>3
T otal
N de Municpios com Agncias
% de Municpios com Agncias

rea por Agncia

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Nmero de Balces por 100.000 Habitantes


Nmero de CAs por 100.000 Habitantes

Q uadro 9 - T ipo de Agncia por Municpio 38

Nmero de Agncias no Municpio

Nmero de Clientes por Agncia

Nmero de TPAs por 1.000 Habitantes

N mero de
Municpios em
2013

N mero de
Municpios em
2012

N mero de
Municpios em
2010

57
32
19
7
46
1 61
1 04
6 4,6%

60
35
20
4
42
1 61
1 00
6 2,1%

87
24
9
9
33
1 61
75
4 6,0%

Fonte: ABANC

Fonte: INE; ABANC

Os indicadores sobre a distribuio da rede bancria em 2013 indicam que cada


agncia serve, em mdia, 3.680 habitantes e cobre cerca de 790,1 Km2, uma reduo da
concentrao de habitantes por agncia e diminuio da distncia mdia entre unidades
bancrias, em relao ao ano anterior.
De um modo geral, as provncias com maior disponibilidade de servios bancrios so

Sendo uma das mtricas mais utilizadas para o nvel de bancarizao, o rcio de
nmero total de clientes bancrios activos sobre o total da populao em 2013 alcanou os
30,3%, um aumento de 1.1 p.p. em relao ao ano anterior. Considerando somente a
populao adulta, a taxa de bancarizao de adultos de 57,3%, um aumento de 2 p.p. em

Luanda, Benguela, Cabinda, Hula e Huambo, quer se considere a existncia de agncias, CAs
ou TPAs, o que coincide com as localidades com maior densidade populacional e maior
concentrao de empresas.

relao a 2012. Importa realar que o crescimento do nmero de clientes bancrios activos
(7,1%) foi superior ao crescimento da populao adulta (3,4%).

37

As provncias do Uge (11 municpios), Malange (10 municpios), Huambo (6 municpios), Kwanza Norte (3 municpios)

apresentam maior nmero de municpios sem balco. Ver Anexo B.


38

A tabela indica-nos quantos municpios tm 0,1,2,3 ou mais de 3 agncias.

60

39

Para 2013, o banco BKI no foi integrado na amostra por falta de dados.

61

Relatrio Anual

G rfico 19 Distribuio da Disponiibilidade de Servios Bancrios por Provncia em 2013

IV.

Recursos Humanos

Relatrio Anual

A maior disponibilidade dos servios financeiros no se resume presena fsica de

IV.nas zonas
Recursos
Humanos
agncias
rurais. Neste
processo, os terminais de pagamento electrnicos tm sido
instrumentos muito teis, disponibilizando servios bancrios em reas que no tm unidades

Bengo

Bengo

Benguela

Benguela

O investimento contnuo em inovaes tecnolgicas que permitem a realizao de

Bi

Bi

operaes financeiras sem a necessidade de se deslocar para uma agncia fsica, como os

Cabinda

Cabinda

bancrias prximo.

servios de homebanking 40, atravs da internet, por chamada telefnica ou por mensagens
SMS, que tambm esto a contribuir para uma ampliao dos canais de acesso aos servios

Cunene

Cunene

bancrios. Em 2013, contava-se com 996.284 utilizadores de servios de homebanking

Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios porHuambo
Dimenso 22
Huambo

22
Grfico
6 Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
por um
Dimenso
(contra
os 744.348
utilizadores
em 2012),
o que representa
crescimento
de 33,8%.

Reconhecendo que o maior acesso aos servios financeiros atravs da expanso da

Hula

Hula

Kuando Kubango

Kuando Kubango

de agncias, o BNA, a EMIS, as instituies financeiras e outros operadores esto a preparar

Kwanza Norte

Kwanza Norte

as condies para a implementao de servios bancrios mveis 41, como um canal de

Kwanza Sul

Kwanza Sul

rede bancria est limitado pelos elevados investimentos e custos de abertura e manuteno

acesso aos servios financeiros mais acessvel e flexvel populao de baixa renda e ao
399,7

462,2

mercado informal.

Luanda

Luanda

Esta soluo surge como um complemento expanso da rede bancria e de

Lunda Norte

Lunda Norte

terminais bancrios, permitindo que os consumidores realizem operaes bancrias atravs de

Lunda Sul

Lunda Sul

Malange

Malange

um dispositivo mvel, sem ter que se deslocar a uma agncia, o que promove a maior incluso
social e financeira, a formalizao das transaces financeiras, alm de criar oportunidades
para o estmulo da economia local (atravs da criao de novas fontes de receita e do
aumento do volume de negcios) e criao de novos postos de trabalho.

Moxico

Moxico

Uge

Uge

Zaire

Zaire
0

50

100

50

100 150 200

Nmero de CAs por 1.000 km2

Nmero de Balces por 100.000 Habitantes

Nmero de TPAs por 1.000 km2

Nmero de TPAs por 100.000 Habitantes

Nmero de Balces por 1.000 km2

Nmero de CAs por 100.000 Habitantes

Fonte: ABANC

40
Homebanking consiste na possibilidade de se realizar operaes bancrias atravs da internet, sem se deslocar a uma agncia
ou a um CA.
41
Servios bancrios mveis ou mobile banking consiste na disponibilizao de produtos e servios bancrios atravs da
utilizao de um telemvel, ou outro dispositivo mvel.

62

63

Relatrio Anual

Relatrio Anual

G rfico 2 0 Evoluo do ndice de Actividade dos Cartes de Pagamento Multicaixa 43

IV. Recursos
Humanos
Cartes
de Pagam
mento
Multicaixa

IV.
N de Cartes

Recursos Humanos
100%

4.000.000

Em 2013, o nmero de cartes emitidos pelas instituies bancrias aumentaram

80%

3.000.000

22,9%, tendo atingido 3.486 mil cartes vlidos registados na rede.

60%
2.000.000

Q uadro 11 D ecomposio do Nmero de Cartes de Pagamento Multicaixa por D imenso

40%
1.000.000

2013

2012

2011

GrandeGrfico
Dimenso
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Nmero de Cartes Multicaixa Vlidos
2.421.446
2.114.116
1.887.975

2010

20%

2009
0

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


1.737.872

1.529.626

2009

2010

2011

2012

2013

Quota de Mercado

69,5%

74,5%

79,4%

83,4%

88,6%

Nmero de Cartes Multicaixa Vlidos

Taxa de Crescimento Anual

14,5%

12,0%

8,6%

13,6%

12,0%

Nmero de Cartes Multicaixa Activos

Contribuio para a Variao Agregada

10,9%

9,5%

7,2%

12,1%

10,6%

ndice de Actividade dos Cartes Multicaixa - na Escala Direita

1.016.251

673.063

457.232

326.762

181.009

Quota de Mercado

29,2%

23,7%

19,2%

15,7%

10,5%

Taxa de Crescimento Anual

51,0%

47,2%

39,9%

80,5%

12,2%

Contribuio para a Variao Agregada

12,2%

9,1%

6,3%

8,5%

1,3%

48.108

50.158

31.888

18.993

15.474

Mdia Dimenso
Nmero de Cartes Multicaixa Vlidos

Fonte: EMIS

P equena Dimenso
Nmero de Cartes Multicaixa Vlidos
Quota de Mercado

1,4%

1,8%

1,3%

0,9%

0,9%

Taxa de Crescimento Anual

-4,1%

57,3%

67,9%

22,7%

54,9%

Contribuio para a Variao Agregada

-0,1%

0,8%

0,6%

0,2%

0,4%

2.83
3 7.3
33

2.37
7 7.. 337

2.083.627

1.726
6. 109

19 ,4 %

14,1%

20,7
7%

12,3
3%

N mero de Cartes Multicaixa Vlidos


Taxa de Crescimento

3.48
8 5.. 805
22,9%

Fonte: EMIS

De acordo com o rcio de cartes de pagamento activos sobre cartes vlidos 42, a
utilizao da rede Multicaixa aumentou de 46,2% para 70,6%, o que significa que os clientes
detentores de cartes tm feito uma maior utilizao dos mesmos, evidenciando uma maior
adopo deste meio de pagamento.

42

43

Ver Metodologia.

64

Ver Metodologia.

65

0%

Anlise Financeira

Relatrio Anual

Relatrio Anual

A anlise do activo agregado evidencia que a actividade do sector bancrio continua

V I. Anlise Financeira
IV. Recursos Humanos

IV. Recursos Humanos


centrada na concesso de crdito, sendo

esta componente a que tem maior participao

percentual na estrutura do activo agregado, representando 40,9% do total de activos,

Balano

mantendo-se a tendncia verificada nos anos anteriores (contra 40,3% em 2012 e 36,8% em
Este captulo inicia a anlise das demonstraes financeiras das bancrias, usando
como mtodo a decomposio qualitativa dos elementos que a constituem e a sua expresso
quantitativa, de modo a revelar os factores antecedentes e determinantes da situao actual.

2011).
A componente que mais cresceu em 2013, os ttulos e valores mobilirios, com uma
taxa de crescimento de 25,5% em relao exerccio anterior, so o segundo elemento de
maior peso sobre o total de activos, com um total de 1.234 mil milhes de Kwanzas, o que

Activo

22

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso


A actividade do sector bancrio tem-se desenvolvido, apesar de se registar uma

desacelerao na taxa de crescimento desde 2011. Em 2013 o activo total do sistema cresceu

corresponde a 18,6% dos activos agregados.


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Q uadro 1 3 D ecomposio do Activo

12,3%, de 5.897 mil milhes de Kwanzas em 2012 para 6.621 mil milhes de Kwanzas em
Disponibilidades

2013.

Em % do Total de Activos
Taxa de Crescimento Anual

100%

2012

2011

2010

2009

1.038.401

1.024.662

915.271

800.587

669.185

15,7%

17,4%

17,9%

19,5%

19,5%

1,3%

12,0%

14,3%

19,9%

76,3%

1.233.959

983.139

1.078.584

1.144.641

990.864

Em % do Total de Activos

18,6%

16,7%

21,1%

27,8%

28,8%

Taxa de Crescimento Anual

25,5%

-8,8%

-5,8%

15,7%

1,6%

Ttulos e Valores Mobilirios

G rfico 1 2 Estrutura do Activo

2013

C rditos

2.710.974

2.373.547

1.883.915

1.502.088

1.300.568

Em % do Total de Activos

40,9%

40,3%

36,8%

36,5%

37,9%

80%

Taxa de Crescimento Anual

14,2%

26,0%

25,4%

15,6%

61,8%

70%

O utros Activos Remunerados

1.062.310

988.744

857.517

381.704

260.478

16,0%

16,8%

16,8%

9,3%

7,6%

60%

Taxa de Crescimento Anual

7,4%

15,3%

124,7%

46,5%

-25,2%

50%

O utros Activos No Remunerados

574.859

526.749

379.078

285.851

214.367

90%

Em % do Total de Activos

Em % do Total de Activos

8,7%

8,9%

7,4%

6,9%

6,2%

40%

Taxa de Crescimento Anual

9,1%

39,0%

32,6%

33,3%

23,2%

30%

Total de Activos

6.620.503

5.896.841

5.114.365

4.114.871

3.435.462

12,3%

15,3%

24,3%

19,8%

28,2%

Taxa de Crescimento Anual


20%

Fonte: Relatrios e Contas

10%
0%
2009

A representatividade do agrupamento de outros activos remunerados tem vindo a


2010

2011

2012

2013

aumentar nos ltimos 4 anos, atingindo 16,0% do activo total em 2013. A variao desta

Disponibilidades

rbrica est dependente da maior preferncia por operaes em aplicaes de liquidez,

Ttulos e Valores Mobilirios

nomeadamente operaes no mercado monetrio interbancrio, que experimentou um

Crditos

crescimento de 12,5% no perodo, o equivalente a um aumento de 98 mil milhes de Kwanzas

Outros Activos Remunerados

em 2013.

Outros Activos No Remunerados


Fonte: Relatrios e Contas

68

69

Relatrio Anual

Agrupando a amostra, o segmento das instituies de grande dimenso teve um maior


contributo para o crescimento do total de activos agregados, apesar de se verificar que a sua

IV.

Recursos Humanos

quota manteve a tendncia de reduo no perodo em anlise. Por sua vez, o segmento de

Relatrio Anual

G rfico 2 1 ndices de Herfindahl relativos Q uota de Mercado do Activo


1.500

1.341
IV. Recursos
1.200

mdia dimenso tem adquirido maior representatividade no sector, detendo 26,0% do total de

900

activos em 2013, uma variao de 319 mil milhes de Kwanzas.

600

Mercado Moderadamente Competitivo Mercado Competitivo


1.327
1.316
Humanos
1.209
1.137

300
0

Q uadro 1 4 D ecomposio do Activo por Dimenso 44

2009

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

2010

2011

2012

Fonte: ABANC

2013

2012

2011

2010

2009

22
Activo
4.754.370
4.384.108
3.922.567
Grfico 6 Evoluo do Nmero de
Funcionrios
por Dimenso
Quota de Mercado
71,8%
74,3%
76,8%

3.228.475

2.685.143

Grande Dimenso
78,5%

78,3%

Taxa de Crescimento Anual

8,4%

11,8%

21,5%

20,2%

26,3%

Contribuio para a Variao Agregada

6,3%

9,0%

16,9%

15,8%

20,9%

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Mdia Dimenso
Activo

1.720.158

1.401.079

1.092.610

824.947

704.114

Quota de Mercado

26,0%

23,8%

21,4%

20,1%

20,5%

Taxa de Crescimento Anual

22,8%

28,2%

32,4%

17,2%

34,9%

5,4%

6,0%

6,5%

3,5%

6,8%

145.975

111.654

91.916

60.122

46.205

2,2%

1,9%

1,8%

1,5%

1,3%

30,7%

21,5%

52,9%

30,1%

38,1%

0,6%

0,4%

0,8%

0,4%

0,5%

6.620.503

5.896.841

5.107.093

4.113.544

3.435.462

12,3%

15,5%

24,2%

19,7%

28,2%

Contribuio para a Variao Agregada


P equena Dimenso
Activo
Quota de Mercado
Taxa de Crescimento Anual
Contribuio para a Variao Agregada
Total de Activos
Taxa de Crescimento Anual
Fonte: Relatrios e Contas

Os indicadores de concentrao do sector bancrio (ndice de Herfindahl-Hirshman)


apontam para um aumento relativo nos nveis de competitividade bancria, apesar do volume
da actividade bancria ainda estar concentrado num nmero reduzido de instituies. O IHH
tem vindo a diminuir no intervalo em anlise, no s devido ao aumento do nmero de
instituies no mercado bancrio, mas principalmente pela gradual diminuio da disparidade
existente entre o total de activos das instituies bancrias nos diferentes segmentos.

44

Os totais desta anlise no coincidem com os valores do Quadro 14 para 2011 e 2010 pois o banco BKI no foi integrado na

amostra por falta de dados.

70

71

2013

Relatrio Anual

Q uadro 1 5 D ecomposio do Crdito por Moeda 46

Crdito
O volume de crdito manteve a tendncia crescente, equivalente a um aumento de

IV.

Relatrio Anual

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

Recursos Humanos

IV.

14,2% em 2013, alcanando um total de 2.711 mil milhes de Kwanzas em carteira.


Analisando a rubrica por moedas, a expanso do crdito deveu-se principalmente ao

Recursos Humanos

C rdito em MN
Em % do Total de Crditos

2013

2012

2011

2010

2009

1.686.226 1.360.042

925.002

527.233

451.2
297

49,1%

35,1%

34,7%

62,2%

57,3%

24,0%

47,0%

75,4%

16,9%

64,9%

1.024.748 1.013.505

958.913

974.855

849
9. 271

42,7%

50,9%

64,9%

65,3%

5,7%

-1,6%

14,9%

62,0%

crdito em MN, que registou um crescimento de 24,0% em relao a 2012, com um total de

Taxa de Crescimento Anual

1.686 mil milhes de Kwanzas, enquanto o crdito em ME apresenta um ligeiro crescimento

C rdito em ME

na ordem dos 1,1%.

Em % do Total de Crditos

37,8%

Taxa de Crescimento Anual

1,1%

Total de Crditos

G rfico 2 2 Evoluo do Crdito por Moeda 45


Milhes AKZ

26,0%

25,4%

15,6%

63,0%

1.013.505
958.913
849.271

974.855

451.297

527.233

2009

2010

925.002

1.360.042

80%

de crditos em Kwanzas, que evidencia uma desacelerao no seu ritmo de crescimento

60%

desde 2011. de realar que 42,5% dos depsitos esto denominados em moeda

40%

estrangeira, que tm sido utilizados para financiar o crdito em moeda estrangeira48.

1.686.226

2012

Devido a estas alteraes, as taxas de juros activas em moeda nacional apresentam

20%
0%

2011

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


Com a implementao de medidas de desdolarizao47, verificou-se maior concesso

100%
1.024.748

2.000.000

14,2%

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; BNA

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


3.000.000

1.000.000

2.710.974 2.373.547 1.883.915 1.502.088 1.3


300.. 568

Taxa de C rescimento Anual

2013

Crdito em MN

uma tendncia decrescente, ao contrrio do que se verifica com as taxas no crdito em


moeda estrangeira.
G rfico 2 3 Evoluo do Rcio Crdito Vencido sobre Crdito Bruto

Crdito em ME
15%

Crdito em ME - Em % do Total de Crditos - na Escala Direita

8,6%

10%
Fonte: Relatrios e Contas; BNA

2,6%

5%

9,8%
2,4%

6,8%

0%
2009

2010

2011

2012

2013

Fonte: BNA

Contrariando a tendncia de crescimento observada at 2012, as provises para risco


de crdito reduziram 3,3%, alcanando um total de 194 mil milhes de Kwanzas em 2013.
Consequentemente, o rcio provises para risco de crdito sobre o crdito bruto decresceu 1
p.p., motivado no s pela diminuio das provises mas tambm pela desacelerao do
crescimento do crdito concedido a clientes.
46

Estes valores foram inferidos a partir dos dados do BNA, uma vez que a informao disponibilizada no uniforme e somente 6

bancos discriminam o valor do crdito concedido a clientes por moeda. Ver Metodologia.
45

Devido insuficincia dos dados apresentados por parte dos associados, no foi possvel apresentar a decomposio do

47

Limite de exposio cambial sobre os fundo prprios regulamentares, regulada pelo Aviso n 5/2010, de 10 de Novembro e

crdito total por modalidades, limitando a profundidade da anlise desta rbrica. Os valores apresentados foram inferidos a partir

limites impostos concesso de crdito em moeda estrangeira, introduzidos pelo Aviso n 4/2011, de 8 de Junho

dos dados do BNA. Ver Metodologia.

48

72

Ver Grfico 26.

73

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Q uadro 1 6 Indicadores de Qualidade do Crdito Bancrio 49

Q uadro 1 7 D ecomposio do Crdito 50

Valores IV.
em percentagens
Recursos

Valores IV.
em milhes
de Kwanzas,
excepto em percentagens
Recursos
Humanos

Humanos
2013

2012

2011

2010

2009

Credito Vencido sobre Crdito Bruto

9,8%

6,8%

2,4%

8,6%

2,6%

C rdito Vincendo

Provises sobre Crdito Bruto

6,7%

7,8%

6,8%

6,5%

4,8%

Em % do Crdito Bruto

Provises sobre Crdito Vencido

68,1% 114,5% 282,6% 76,1% 184,0%

2013

Taxa de Crescimento Anual


C rdito Vencido

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; BNA

Em % do Crdito Bruto
Taxa de Crescimento Anual

No final de 2013 assistiu-se ao aumento do crdito vencido, na ordem dos 62,6%, o

C rdito Bruto

2012

2.620.118 2.398.949
90,2%

93,2%

2011

2010

2009

1.972.459 1.468.999

1.330.400

97,6%

91,4%

97,4%

9,2%

21,6%

34,3%

10,4%

70,2%

284.669

175.031

48.503

138.221

35.514

9,8%

6,8%

2,4%

8,6%

2,6%

62,6%

260,9%

-64,9%

289,2%

77,2%

2.020.962 1.607.220

1.365.914

2.904.787 2.573.980

equivalente a 285 mil milhes de Kwanzas. Tendo em conta que a actividade creditcia tem

Taxa de Crescimento Anual

17,7%

70,4%

22
Grfico
Evoluodos
do activos,
Nmeroade
Funcionrios
por Dimenso
maior
peso 6na estrutura
trajectria
ascendente
dos nveis de incumprimento tem

P rovises
93.813
-200.433
-137.04722 -105.132
Grfico 6 Evoluo do Nmero-1de
Funcionrios
por Dimenso
Taxa de Crescimento Anual
-3,3%
46,3%
30,4%
60,9%

-65.346

limitado a reaplicao destes recursos na economia, assim como condiciona a actividade das
instituies financeiras, o que implica o aumento dos custos de transaco e a adopo de
exigncias contratuais e garantias mais rgidas.

Total de Crditos
Taxa de Crescimento Anual

27,4%

2.710.974 2.373.547
14,2%

26,0%

25,7%

1.883.915 1.502.088
25,4%

284,7%
1.300.568

15,5%

63,0%

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; BNA

Neste contexto, os factores que constrangem a concesso de crditos e elevam o


risco associado, incluem:

12,9%

Verifica-se uma tendncia de aumento do peso do crdito a mdio e longo prazo


(MLP), representando 64,8% do total do crdito economia em 2013. de realar que em

A escassez de garantias e capital prprio limitado;

Morosidade do sistema jurdico em caso de recuperao legal dos crditos em

2010 visvel uma inverso desta tendncia devido ao aumento do crdito a curto prazo em
ME.

mora;
x

Necessidade de formao do capital humano;

Q uadro 1 8 Crdito por Prazo de Vencimento

Limitaes nos fundamentos legais e judiciais, com vista a garantir a execuo

Valores em percentagens

contractual e legalizao da titularidade das garantias;


x

Diferenas entre as maturidades reduzidas dos instrumentos de funding e das


necessidades de crdito a prazos mais longos;

2013

2012

Crdito a Curto Prazo (em % do Crdito Total)

35,2%

37,9%

Crdito a Mdio e Longo Prazo (em % do Crdito Total)

64,8%

62,1%

2011

2010

2009

32,4%

32,8%

64,4% 67,6%

67,2%

35,6%

Fonte: BNA

Limitaes existentes para a anlise correcta da capacidade financeira dos


Decompondo o crdito em modalidades, pode-se verificar que os emprstimos e

muturios;
x

A falta de informao sobre a rentabilidade e solvncia dos muturios;

financiamentos detm maior peso das operaes de crdito realizadas, num total de 58,9%.

Reduzida capacidade de gesto e experincia dos micro e pequenos

Agrupando por tipologia de clientes, o crdito concedido a empresas detm maior


representatividade sobre o total de crdito concedido, na ordem dos 75,5%, seguido pelo

empreendedores;
x

Os baixos nveis de educao financeira da populao de baixa renda, que

crdito concedido aos particulares, representando 20,1%.

restringem o acesso ao sistema bancrio e a utilizao dos produtos de crdito;


x

Os baixos nveis de sofisticao financeira dos empreendedores informais e


microempresas, que constringem a sua capacidade para fundamentar pedidos
de crdito.
50

49

Estes valores foram inferidos a partir dos dados do BNA, uma vez que a informao disponibilizada no uniforme.

74

Estes valores foram inferidos a partir dos dados do BNA, uma vez que a informao disponibilizada no foi uniforme. Ver

Metodologia.

75

Relatrio Anual

Q uadro 1 9 - Crdito por Modalidades e por Tipologia de Cliente 51

Mais especificamente, o segmento de grande dimenso teve maior impulso na

Valores em percentagens

IV.

evoluo positiva do crdito agregado, contribuindo 7,3% para a variao agregada do crdito

Recursos Humanos

2013

C rdito por Modalidades (em % do Crdito Total)


Crditos em Conta Corrente

8,5%

Descobertos em Depsitos Ordem

6,4%

Emprstimos

52

24,9%

Financiamento 53

6,6%

54

Outros Crditos
C rdito por Tipologia de Cliente (em % do Crdito Total)
Crdito ao Sector Pblico

19,6%

relativo, uma vez que a quota de mercado do segmento de grande dimenso cresceu 9,6%
em 2013, enquanto a quota de mercado dos segmentos de mdia e pequena dimenso
cresceram 26,9% e 66,0%, respectivamente.

22

20,1%

Fonte: Relatrios e Contas; IFs

Valores em milhes de Kwanzas, excepto em percentagens


2011

2010

2009

G rande
Dimenso
Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Crditos
1.978.439 1.805.545 1.478.889

2013

1.192.244

1.055.451
81,2%

Quota de Mercado

Por outro lado, expectvel que a bolsa de valores traga mais solues de
financiamento, constituindo uma outra fonte alternativa ao sector empresarial e um
complemento ao crdito bancrio, com solues para gesto de alguns riscos financeiros.
G rfico 2 4 Evoluo da
a Quota de Mercado do Crdito por Dimenso
0,8%
16,9%

Q uadro 2 0 - D ecomposio do Crdito por Dimenso

75,5%

Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso
Crdito
a Particulares

0,9%
18,5%

0,9%

1,1%

1,9%

19,0%

20,3%

25,2%

76,1%

78,5%

79,4%

Taxa de Crescimento Anual

9,6%

22,1%

24,0%

13,0%

56,5%

Contribuio para a Variao Agregada

7,3%

17,3%

19,1%

10,5%

47,7%

682.319

537.758

383.360

295.837

233.509

Mdia Dimenso
Crditos
Quota de Mercado

25,2%

22,7%

20,3%

19,7%

18,0%

Taxa de Crescimento Anual

26,9%

40,3%

29,6%

26,7%

99,7%

6,1%

8,2%

5,8%

4,8%

14,6%

50.216

30.244

21.666

14.007

11.608

1,9%

1,3%

1,2%

0,9%

0,9%

66,0%

39,6%

54,7%

20,6%

76,2%

0,8%

0,5%

0,5%

0,2%

0,6%

2.373.547 1.883.915 1.502.088

1.300.568

P equena Dimenso
Crditos
Quota de Mercado
Taxa de Crescimento Anual

82,2%

80,7%

80,2%

78,7%

73,0%

Contribuio para a Variao Agregada


Total de Crditos

20%

Taxa de Crescimento Anual

0%
2009

2010
Grande Dimenso

2011
Mdia Dimenso

2012

2013

Pequena Dimenso

2012

73,0%

Contribuio para a Variao Agregada

60%
40%

Recursos Humanos

4,4%

Crdito a Empresas

80%

IV.

concedido: No entanto, este foi o segmento que registou menores ndices de crescimento

34,0%

Crdito ao Consumo

100%

Relatrio Anual

2.710.974
14,2%

26,0%

25,4%

15,5%

63,0%

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

Noutra vertente, o IHH tem evoludo no sentido crescente (menor competitividade),


contrariando a tendncia que se observou para as outras rbricas. Esta variao ocorreu

Fonte: Relatrios e Contas

devido ao contnuo crescimento da carteira de crdito das instituies bancrias que lideram o
As instituies de grande dimenso continuam a deter a maior quota de mercado com
73,0% (equivalente a 1.978 mil milhes de Kwanzas), enquanto o segmento de mdia

mercado do crdito, a par do aumento das operaes de crdito realizadas pelos segmentos
de mdia e pequena dimenso.

dimenso agrega 25,2% e o segmento de pequena dimenso detm 1,9% do total de crdito
concedido em 2013.

51

A mostra composta por 15 bancos, pois os bancos BANC, BCA, BDA, BKI, BMF, BVB e VTB no foram integrados por falta

de dados.
52

Emprstimos - so as operaes realizadas sem destino especfico ou vnculo comprovao da aplicao dos recursos.

53

Financiamentos so as operaes realizadas com destino especfico, vinculadas comprovao da aplicao dos recursos.

54

Inclui cartes de crdito, operaes de leasing e factoring, entre outras.

76

77

Relatrio Anual

o Crdito
G rfico 2 5 Evoluo do ndice de Herfindahl relativo ao
Mercado Moderadamente Competitivo Mercado Competitivo
1.800

IV.

1.500

Recursos 1.430
Humanos 1.436
1.463

1.543

1.575

Relatrio Anual

G rfico 2 6 D istribuio do Crdito por Sectores em 2013

IV.

Outras Actividades Colectivas, Sociais e Pessoais

Recursos Humanos

Particulares

1.200

17,0%

900
600

Comrcio por Grosso e a Retalho

19,3%

Actividade Imobiliria, alugueres e Servios Prestados


s Empresas
Construo

300
11,0%

0
2008

2009

2010

2011

2012

Indstrias Transformadoras

Fonte: ABANC

22
sectores
das
colectivas,
e pessoais
(com
21,8%),
dos particulares (com
Grfico
6 actividades
Evoluo do
Nmero sociais
de Funcionrios
por
Dimenso

Indstria Extractiva

9,9%

Em 2013, 96,3% do crdito concedido concentrou-se no sector privado, em que os

Agricultura, Produo Animal, Caa, Silvicultura e

21,8%

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios


por Dimenso 22
Pesca

Transportes, Armazenagem e Comunicaes

7,5%

19,3%) e do comrcio (17,0%) absorveram uma parte significativa do crdito concedido, num

Actividades Financeiras, Seguros e Fundos de Penses

total de 58,1%.
A distribuio do crdito por sectores revela que os bancos tm priorizado a oferta de

0,8%
1,5%

crdito aos particulares e aos sectores das actividades colectivas, sociais e pessoais
(equivalente a 41,1% do crdito concedido), sector dos bens no transaccionveis, em

2,1% 2,8%

3,3%
3,0%

Alojamento e Restaurao

Fonte: BNA

detrimento ao financiamento do investimento privado nos sectores primrio e secundrio,


especificamente nos sectores de actividade extractiva, transformadora, agro-pecuria e
pescas, produo e distribuio de electricidade, gs e gua (correspondente a 14,0% do
crdito concedido). As operaes de crdito destinadas construo sofreram um ligeiro
decrscimo, enquanto o crdito para o sector do comrcio permanece relativamente estvel
nos ltimos 3 anos, em comparao com o observado nos outros sectores.

78

79

Relatrio Anual

Ttulos e Valores Mobilirios

Relatrio Anual

Funding

As aplicaes em ttulos de dvida pblica registaram um crescimento de 25,5% em

IV.

Na estrutura do passivo e dos capitais prprios, observou-se um aumento de 12,3%,

Recursos Humanos

IV.

Recursos Humanos

2013, em contraste com a contraco registada em 2012 e 2011, revelando uma preferncia

totalizando 6.621 mil milhes de Kwanzas. Os depsitos constituem a fonte mais

para activos mais lquidos face aos constrangimentos associados situao de incumprimento

predominante de financiamento da banca, pesando 70,0% do total de funding, secundado

dos crditos.

pelas captaes de liquidez, como operaes do mercado interbancrio e captaes com


ttulos e valores mobilirios.

Q uadro 2 1 D ecomposio dos Ttulos e Valores Mobilirios


Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens
2013

2012

2011

2010

2009

141.147

115.005

235.381

240.560

210.784

Em % do Total de TVM

11,4%

11,7%

21,8%

21,0%

21,3%

Taxa de Crescimento Anual

22,7%

-51,1%

-2,2%

14,1%

2 08.356

436.645

276.667

2 99.396

261.611

16,9%

44,4%

25,7%

26,2%

26,4%

-52,3%

57,8%

-7,6%

14,4%

884.456

431.491

566.536

604.685

518.469

71,7%

43,9%

52,5%

52,8%

52,3%

-23,8%

-6,3%

16,6%

983.139 1.078.584

1.144.641

990.864

15,5%

1,6%

G rfico 2 8 Estrutura do Funding


100%

Ttulos para Negociao

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Ttulos Disponveis para Venda


Em % do Total dos TVM
Taxa de Crescimento Anual
Ttulos Mantidos at ao Vencimento
Em % do Total dos TVM
Taxa de Crescimento Anual

105,0%

Total Ttulos e Valores Mobilirios

1.233.959

Taxa de Crescimento Anual

25,5%

-8,8%

-5,8%

Fonte: Relatrios e Contas

90%

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%

O crescimento dos ttulos para negociao e ttulos mantidos at ao vencimento,

10%

representando 83,1% dos ttulos e valores mobilirios, tiveram maior impacto na evoluo
0%
2009

agregada de TVM, totalizando 1.025 mil milhes de Kwanzas.


G rfico 2 7-- Estrutura dos Ttulos e Valores Mobilirios
100%

21,3%

21,0%

21,8%

11,7%

80%
60%

16,9%
44,4%

26,4%

26,2%

25,7%

52,3%

52,8%

52,5%

43,9%

2009

2010

2011

2012

40%
20%

11,4%

71,7%

Ttulos Disponveis para Venda

2011

2012

Depsitos

Captaes de Liquidez

Outros Passivos

Fundos Prprios

2013

Fonte: Relatrios e Contas

Em 2013, regista-se um aumento dos fundos prprios das instituies bancrias na


ordem dos 20,4%, no mbito de polticas de capitalizao das instituies financeiras, em
resposta necessidade de reaplicar os lucros obtidos no exerccio anterior para investimento e

0%
Ttulos Mantidos at ao Vencimento

2010

2013
Ttulos para Negociao

de atender s exigncias do BNA. Esta evoluo deveu-se ao crescimento do capital social em


53,3%, dos resultados potenciais em 28,0%, das reservas e fundos em 16,0%, do resultado
do exerccio em 13,1%, perfazendo um total de 731 mil milhes de Kwanzas no final de 2013.

Fonte: Relatrios e Contas

Estima-se um maior reforo dos fundos prprios agregados no final de 2014, devido a
exigncia do Aviso n14/2013, de 2 de Dezembro, para a manuteno de capital social e
fundos prprios regulamentares acima dos 2,5 mil milhes de Kwanzas. At Dezembro de
2013, trs instituies de pequena dimenso, uma de mdia dimenso e uma de grande
dimenso detinham capital social inferior ao limite imposto pelo Aviso supracitado.

80

81

Relatrio Anual

As captaes para liquidez apresentam uma ligeira variao de 3,7%, em 2013, aps
desacelerao do crescimento e menor diversificao de instrumentos utilizados no perodo

Relatrio Anual

Q uadro 2 2 D ecomposio do Funding


Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

IV. Recursos Humanos


2009-2012. Estas captaes traduzem-se em operaes de gesto de tesouraria e de liquidez
das instituies bancrias, uma vez que as operaes no mercado monetrio interbancrio,
maioritariamente de curto prazo, representam 70,9% das operaes de captao para liquidez
em 2013.

IV.

Recursos Humanos

Depsitos
Em % do Total do Funding
Taxa de Crescimento Anual

2013

2012

2011

2010

2009

4.636.532

3.971.221

3.643.664

2.710.451

2.304.959

70,0%

67,3%

71,2%

65,9%

67,1%

16,8%

9,0%

34,4%

17,6%

61,4%

C aptaes para Liquidez

1.044.536

1.007.142

744.860

724.962

694.122

Em % do Total do Funding

15,8%

17,1%

14,6%

17,6%

20,2%

G rfico 2 9 - Estrutura das Captaes para Liquidez

Taxa de Crescimento Anual

3,7%

35,2%

2,7%

4,4%

-22,3%

Milhes AKZ

O utros Passivos

208.293

311.221

173.119

235.843

106.077

3,1%

5,3%

3,4%

5,7%

3,1%

-34,6%

79,4%

-76,6%

-36,7%

-158,7%

443.616

330.303

Em % do Total do Funding

1.200.000

Taxa de Crescimento Anual

1.000.000

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

22

22

Grfico
6 Evoluo do Nmero de 7Funcionrios
por Dimenso
Fundos
Prprios
31.142
607.258
552.722

800.000

Em % do Total do Funding

11,0%

10,3%

10,8%

10,8%

9,6%

600.000

Taxa de Crescimento Anual

20,4%

9,9%

24,6%

34,3%

22,4%

400.000

Funding

6.620.503

5.896.842

5.114.365

4.114.872

3.435.461

200.000

Taxa de Crescimento Anual

12,3%

15,3%

24,3%

19,8%

28,2%

Fonte: Relatrios e Contas

0
2009

2010

2011

2012

2013

Operaes no Mercado Monetrio Interfinanceiro


Outras Captaes
Captaes com Ttulos e Valores Mobilirios
Operaes de Venda de Ttulos Prprios com Acordo de Revenda
Operaes de Venda de Ttulos de Terceiros com Acordo de Recompra
Fonte: Relatrios e Contas

A rubrica outros passivos, que tm vindo a perder representatividade na composio


do funding, regista uma diminuio na sua contribuio sobre o total de recursos, influenciada
pela reduo das obrigaes no sistema de pagamentos e das operaes cambiais,
quantificado em 71,1% e 20,5% respectivamente (uma perda de 109 mil milhes de Kwanzas
em 2013), o que justifica a descida do conjunto de outros passivos em 34,6%.

82

83

Relatrio Anual

depsitos), versus uma taxa de crescimento de 18,0% para os depsitos a ordem

Depsitos
Beneficiando com o aumento da taxa de bancarizao e com a expanso da rede de

IV.

Relatrio Anual

(representando 56,0% do total de depsitos).

Recursos Humanos

agncias bancrias, que permitiu uma maior captao de recursos de clientes, o total de

IV.

Recursos Humanos

G rfico 3 0 Evoluo dos Depsitos 56

depsitos cresceu mais 665 mil milhes de Kwanzas em 2013, totalizando 4.637 mil milhes
Milhes AKZ

de Kwanzas.

5.000.000

Q uadro 2 3 D ecomposio dos Depsitos por produto e moeda 55

4.000.000

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

3.000.000

2013
Depsitos Ordem

2012

2011

2010

2009

2.594.594 2.199.087 2.146.574 1.670.843 1.566.700

Em % do Total dos Depsitos

56,0%

55,4%

58,9%
22

61,6%

68,0%

Taxa de Crescimento Anual

18,0%

2,4%

28,5%

6,6%

39,1%

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

Depsitos Ordem MN

778.319

643.336

0,63611

52,7%

49,2%

46,6%

41,1%

42,3%

9,8%

35,7%

21,0%

24,2%

Depsitos Ordem ME

944.148 1.039.103 1.090.208

892.524

923.364

Em % dos Depsitos Ordem

0,36389

0,47252

0,50788

0,53418

0,58937

-9,1%

-4,7%

22,1%

-3,3%

51,7%

2.041.938 1.772.134 1.497.090 1.039.608

738.259

Em % dos Depsitos Ordem


Taxa de Crescimento Anual

Taxa de Crescimento Anual


Depsitos a Prazo

2.000.000

1.650.446 1.159.984 1.056.365

100%
1.969.648

60%

2.001.961
1.379.812

1.472.609

1.000.000

80%

1.930.212

40%

1.713.452

1.969.260

2011

2012

2.666.884

1.237.842
Grfico 6 Evoluo
de Funcionrios por Dimenso 22
925.147do Nmero
0

20%
0%

2009

2010

2013

Depsitos em MN
Depsitos em ME
Depsitos em ME sobre Total de Depsitos - na escala direita
Fonte: Relatrios e Contas

Em % do Total dos Depsitos

44,0%

44,6%

41,1%

38,4%

32,0%

Taxa de Crescimento Anual

15,2%

18,4%

44,0%

40,8%

145,8%

1.016.438

809.276

657.087

459.523

281.811

Em % dos Depsitos a Prazo

49,8%

45,7%

43,9%

44,2%

38,2%

equivalente a 2.667 mil milhes de Kwanzas. At 2011, os depsitos em moeda estrangeira

Taxa de Crescimento Anual

25,6%

23,2%

43,0%

63,1%

554,1%

tinham maior representatividade sobre o total deste tipo de captaes, representando 53,0%

1.025.501

962.858

840.004

580.085

456.448

50,2%

54,3%

56,1%

55,8%

61,8%

em 2011 contra os 54,3% em 2010 e 59,9% em 2009. Em 2012, verifica-se a inverso desta

6,5%

14,6%

44,8%

27,1%

77,4%

tendncia, com os depsitos em moeda nacional correspondendo a 49,6% do total de

2.666.884 1.969.260 1.713.452 1.237.842

925.147

depsitos, devido ao processo de desdolarizao da economia, que se traduz no aumento


dos depsitos em moeda nacional, no aumento dos pagamentos em Kwanzas atravs do

Depsitos a Prazo MN

Depsitos a Prazo ME
Em % dos Depsitos a Prazo
Taxa de Crescimento Anual
Depsitos em MN
Em % do Total dos Depsitos

57,5%

49,6%

47,0%

45,7%

40,1%

Taxa de Crescimento Anual

35,4%

14,9%

38,4%

33,8%

64,9%

Depsitos em ME

1.969.648 2.001.961 1.930.212 1.472.609 1.379.812

Agregando por moedas, os depsitos em moeda nacional tiveram maior contributo


para a evoluo positiva dos valores agregados, apresentando um aumento de 35,4%, o

sistema de pagamentos, e aumento das disponibilidade em caixa em moeda nacional e

Em % do Total dos Depsitos

42,5%

50,4%

53,0%

54,3%

59,9%

consequente reduo das disponibilidades em caixa em moeda estrangeira. Em 2013, o peso

Taxa de Crescimento Anual

-1,6%

3,7%

31,1%

6,7%

59,4%

dos depsitos em moeda estrangeira reduziu para 42,5%, influenciado pela aplicao, a partir

Total de D epsitos
Taxa de Crescimento Anual

4.636.532 3.971.221 3.643.664 2.710.451 2.304.959


16,8%

9,0%

34,4%

17,6%

61,5%

de Julho, da 3 fase do regime cambial aplicvel ao sector petrolfero.


A estrutura dos depsitos por prazo de vencimento evidencia que estes so

Fonte: Relatrios e Contas; BNA

maioritariamente de curto prazo. Em termos de peso no total dos depsitos agregados, 97,0%
Na agregao por categorias, os depsitos a prazo apresentam nveis de crescimento
maiores que os depsitos ordem, com excepo de 2013, traduzindo-se numa taxa de
crescimento para os depsitos a prazo de 15,2% (representando 44,0% do total de

55

Por falta de dados desagregados, foi utilizada a proporo dos depsitos de acordo com o balano consolidado do BNA para

estimar os valores dos depsitos pelas diferentes categorias. Ver Metodologia

84

dos depsitos a prazo so de curto prazo, semelhana com a maturidade das captaes
para liquidez. Isto implica dizer que a maturidade dos instrumentos de funding so
maioritariamente de curto prazo, o que limita a concesso de crditos nos prazos mais longos.
56

Por falta de dados desagregados, foi utilizada a proporo dos depsitos de acordo com o balano consolidado do BNA para

estimar os valores dos depsitos pelas diferentes categorias.

85

Relatrio Anual

Relatrio Anual

(IHH) para nveis de maior competitividade no mercado, aps flutuaes do referido ndice nos
anos anteriores.
Q uadro 2 4IV.
- D epsitos
a Prazo
por Prazo de Vencimento
Recursos
Humanos

IV.
Recursos Humanos
O facto de se registar uma desacelerao
2013

Depsitos a Prazo a Curto Prazo em % do Total de Depsitos a Prazo

97,0%

Depsitos a Prazo a Mdio Prazo em % do Total de Depsitos a Prazo

3,0%

no crescimento do segmento de grande

dimenso em termos de depsitos em 2012 e em 2013, reduzindo a sua quota de mercado


face a 2011 em 6 p.p., tambm contribuiu significativamente para que o IHH diminusse mais
de 200 pontos, no sentido de um mercado mais competitivo.

Fonte: IFs

Em finais de 2013, seguindo a tendncia nas demais rubricas (com excepo do


G rfico 3 1 ndice de Herfindahl relativo aos Depsitos de Clientes

crdito), o segmento de grande dimenso reduziu a sua quota de mercado para 72,5%,

2.000

Mercado Moderadamente Competitivo Mercado Competitivo


1.511
1.374
1.286
1.500
22
1.227
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

absorvida pelos segmentos de mdia e pequena dimenso, que passaram a uma maior

1.526

representao
umado
quota
de 25,3%
e 2,2%, respectivamente.
Grfico 6ao deter
Evoluo
Nmero
de Funcionrios
por Dimenso 22Coincidentemente, o
segmento de grande dimenso foi o que mais contribuiu para o crescimento agregado do total

1.000

de depsitos, apesar dos segmentos de mdia e pequena dimenso registarem maior

500

crescimento relativo.

0
2009

2010

2011

2012

Q uadro 2 5 Evoluo dos Depsitos por Dimenses 57


Fonte: ABANC

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens


2013

2012

2011

2010

2009

Grande Dimenso
Depsitos

3.362.555

2.987.706

2.858.524

2.121.320

1.856.509

Quota de Mercado

72,5%

75,2%

78,6%

78,3%

80,5%

Taxa de Crescimento Anual

12,5%

4,5%

34,8%

14,3%

52,2%

9,4%

3,6%

27,2%

11,5%

44,6%

1.172.291

906.988

717.465

546.792

417.741

Quota de Mercado

25,3%

22,8%

19,7%

20,2%

18,1%

Taxa de Crescimento Anual

29,3%

26,4%

31,2%

30,9%

120,4%

6,7%

5,2%

6,3%

5,6%

16,0%

101.686

76.527

61.811

41.863

30.709

2,2%

1,9%

1,7%

1,5%

1,3%

32,9%

23,8%

47,6%

36,3%

64,2%

0,6%

0,4%

0,7%

0,5%

0,8%

4.636.532 3.971.221

3.637.800

2.709.975

2.304.959

34,2%

17,6%

61,5%

Contribuio para a Variao Agregada


Mdia Dimenso
Depsitos

Contribuio para a Variao Agregada


P equena Dimenso
Depsitos
Quota de Mercado
Taxa de Crescimento Anual
Contribuio para a Variao Agregada
Total de Depsitos
Taxa de Crescimento Anual

16,8%

9,2%

Fonte: ABANC

Analisando os nveis de concentrao do mercado dos depsitos para 2013, visvel a


continuao da tendncia verificada no ano anterior, com a reduo do ndice de Herfindahl
57

Os totais desta anlise no coincidem com os valores do Quadro 23 para os exerccios de 2010 e 2011 pois o banco BKI no

foi integrado na amostra por falta de dados.

86

87

2013

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Q uadro 2 6 Balano Agregado em Moeda Estrangeira

Balano em Moeda Estrangeira

Em Milhes de Kwanzas, excepto percentagens

IV.
O rcioRecursos
de liquidez Humanos
em ME variou

IV.

de 57,8% para 60,8% em 2013. Nesse perodo,

Recursos Humanos

Dez--1 3

Dez--1 2

Dez--1 1

Dez--1 0

Dez--0 9

verificou-se a reduo da posio cambial longa (activos em ME superiores a passivos em ME)

A ctivos

2.476

2.641

2.617

2.111

1.639

do balano agregado do sector bancrio, de USD 3,6 mil milhes em Dezembro de 2012 para

Disponibilidades em ME

1.101

1.074

1.213

690

508

No BNA

312

280

270

111

76

Sobre o exterior

587

623

831

496

409

Outras disponibilidades e aplicaes

201

171

112

82

23

232

212

263

342

278

1.075

1.156

1.065

1.053

851

69

199

77

27

USD 1,4 mil milhes em Dezembro de 2013, essencialmente explicada pela converso de
crdito e de outros activos denominados em ME e MN.

Crdito ao Governo Central

G rfico 3 2 Evoluo do Rcio de Posio Cambial e Liquidez em ME

Crdito Economia

USD Mil milhes


30Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

100%
80%
60%
40%
20%
0%
-20%
-40%
-60%
-80%

20
10
0
-10
-20
Dez-13

Dez-12

Dez-11

Dez-10

Dez-09

-30

Activos ME

Outros activos

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

P assivos

-2.343

-2.296

-2.280

-1.814

-1.684

Depsitos

-1.740

-1.773

-1.718

-1.297

-1.228

-34

-41

-66

-35

-50

Outras Responsabilidades c/Exterior

-569

-482

-496

-482

-407

P osio Cambial

134

345

338

298

-45

1,4

3,6

3,5

3,2

732

619

566

442

336

97,,3 81

95,826

95,282

92,643

89,398

Posio Cambial / Fundos Prprios

18,3%

55,8%

59,7%

67,4%

-13,3%

Crdito ME / Depsitos ME

61,8%

65,2%

62,0%

81,2%

69,3%

Crdito ME / Total Crdito (MN+ME)

36,7%

43,3%

49,4%

62,9%

64,0%

60,8%

57,8%

67,8%

50,8%

37,7%

Numerrio ME/Depsitos ME

2,3%

2,8%

2,8%

2,4%

3,6%

Depsitos ME / Total depsitos (MN+ME)

2,4%

45,7%

50,8%

51,5%

50,7%

44,5%

82,2%

70,5%

56,5%

56,1%

16,4%

7,0%

21,1%

4,5%

88,8%

Outros Recursos

c/v USD milhes

Fundos Prprios
C mbio
R cios

Passivos ME
Posio cambial
Posio Cambial / Fundos Prprios - na escala direita
Rcio de Liquidez ME (esc.direita)

Rcio de Liquidez em ME

Exposio Cambial Aberta Liq./Fundos Prprios - na escala direita


Fonte: BNA; Clculos ABANC

Regista-se a reduo do crdito economia em ME, em USD 7,9 mil milhes,

58

Crdito MN / Depsitos MN
Exposio Cambial Aberta Lquida / Fundos Prprios

mantendo-se a tendncia de reduo do peso do crdito em ME sobre o total do crdito,


rondando os 36,7% em 2013 (contra os 43,3% em 2012).

Fonte: BNA

A exposio ao risco cambial sobre os fundos prprios regulamentares aumentou de


uma posio longa de 7,0% em Dezembro de 2012, para 16,4% em Dezembro de 2013,
mantendo-se dentro do limite regulamentar de 20%. No entanto, este aumento difcil de ser
explicado, tendo em conta a reduo da posio cambial longa (acima explicado) e que se
verificou o resgate em Dezembro de 2013 de um elevado valor de OT indexadas taxa de
cmbio (59 mil milhes de Kwanzas), tendo implicado uma reduo da exposio cambial
58

longa.

88

Ver Metodologia.

89

Relatrio Anual

Relatrio Anual

G rfico 3 3 - Formao do Resultado Antes dos Impostos Agregado em 2013

Demonstrao de Resultados

Milhes AKZ

IV.
Recursos
Humanos
No exerccio
de 2013,
o resultado lquido agregado foi de 105 mil milhes de Kwanzas,

IV.
400.000

o que representa um crescimento de 29,0% em relao ao ano anterior. A rentabilidade obtida

300.000

pelas instituies bancrias provm do aumento da margem financeira e da reduo das

200.000

provises para crdito de cobrana duvidosa, resultando no crescimento dos resultados de

Recursos Humanos
144.318

72.558
193.544

229.808
1.520

106.563

100.000
0

intermediao financeira em 15,4%.

Margem
Financeira

Q uadro 2 7 D ecomposio da Demonstrao de Resultados


Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens
22
2013
2012
2011
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
por Dimenso

2010

2009

Margem
Provises para
Custos
Resultado No
Complementar Crdito de Administrativos Operacional e
Liquidao
Outros Custos
Duvidosa
e Proveitos
Operacionais

Resultados
antes dos
Impostos

Fonte: Relatrios e Contas

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Margem Financeira

229.808 205.796 220.061 192.693 121.070

Em % do Produto Bancrio Bruto

61,4%

58,8%

65,9%

69,0%

52,2%

Na formao do resultado agregado, antes dos impostos, observa-se que a margem

Taxa de Crescimento Anual

11,7%

-6,5%

14,2%

59,2%

35,4%

financeira permanece como a componente de maior peso, representando 61,4% do produto

Margem Complementar

144.318 144.339 114.085 90.974

110.825

Em % do Produto Bancrio Bruto

38,6%

41,2%

34,1%

32,6%

47,8%

Taxa de Crescimento Anual

0,0%

26,5%

25,4%

-17,9%

114,4%

bancrio em 2013. A variao do resultado agregado tambm contou com o contributo da


reduo das provises para crdito de cobrana duvidosa, em 23 mil milhes de Kwanzas, e

P roduto Bancrio Bruto

374.126 350.135 334.146 279.339 231.895

da desacelerao no crescimento dos custos administrativos, quantificado em 14,8% (em

Taxa de Crescimento Anual

6,9%

4,8%

contraste a variao em 2012 na ordem dos 22,9% e em 2011 em 25,2%).

P rovises

79.563

Em % do Produto Bancrio Bruto

20,5%

64,3%

101.212 73.078

51.372

40.066

21,3%

28,9%

21,9%

18,4%

17,3%

Taxa de Crescimento Anual

-20,8%

38,8%

42,6%

26,3%

101,4%

R esultados de Intermediao

301.568 254.932 266.778 240.140 205.861

Taxa de Crescimento Anual

18,3%

C ustos Administrativos

193.544 168.545 137.091 109.455 80.616

Em % do Produto Bancrio Bruto

51,7%

48,1%

41,0%

39,2%

34,8%

Taxa de Crescimento Anual

14,8%

22,9%

25,2%

35,8%

46,1%

R esultado Operacional

106.751 89.630

130.895 131.852 112.995

Em % do Produto Bancrio Bruto

28,5%

25,6%

39,2%

47,2%

48,7%

Taxa de Crescimento Anual

19,1%

-31,5%

-0,7%

16,7%

54,5%

positivamente para a subida do resultado agregado, como sucedeu em 2009 e 2010, quer

R esultado No Operacional

-189

5.512

2.654

1.755

-566

influenciando negativamente para a descida, como ocorreu em 2011 e 2012.

Em % do Produto Bancrio Bruto

-0,1%

1,6%

0,8%

0,6%

-0,2%

Taxa de Crescimento Anual

-103,4% 107,7%

51,2%

410,1%

-251,6%

Encargos sobre o Resultado

16.265

13.907

7.223

5.880

9.549

Em % do Produto Bancrio Bruto

4,3%

4,0%

2,2%

2,1%

4,1%

Taxa de Crescimento Anual

17,0%

92,5%

22,8%

-38,4%

24,4%

R esultado do Exerccio

91.873

81.235

126.326 127.727 102.881

Taxa de Crescimento Anual

13,1%

-35,7%

-1,1%

-4,4%

19,6%

11,1%

16,7%

24,2%

70,2%

O resultado do segmento de mdia dimenso apresentou maior crescimento relativo


em 2013, na ordem dos 107,0%, o que alavancou a evoluo positiva do resultado agregado
nesse perodo. Em contrapartida, os segmentos de grande e pequena dimenso reduziram o
seu lucro em 2013, em comparao ao perodo homlogo, mantendo a trajectria
descendente iniciada em 2011.
de salientar que, com a excepo do exerccio de 2013, o segmento de grande
dimenso tem tido maior contributo na formao do resultado agregado, quer influenciando

57,5%

Fonte: Relatrios e Contas

90

91

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Q uadro 2 8 - D ecomposio do Resultado do Exerccio porr Dimenso 59

G rfico 3 4 D ecomposio da Margem Financeira em 2013

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

IV.

Milhes AKZ

Recursos Humanos

2013

2012

2011

2010

2009

Grande Dimenso

IV.

450.000

Recursos Humanos
59.771

400.000

Resultado do Exerccio

66.467

67.557

103.966

106.006

Quota de Mercado

72,3%

83,2%

82,4%

83,0%

350.000

Taxa de Crescimento Anual

-1,6%

-35,0%

-1,9%

29,6%

300.000

Contribuio para a Variao Agregada

-1,3%

-28,9%

-1,6%

23,5%

250.000

Resultado do Exerccio

24.026

11.606

19.696

18.872

Quota de Mercado

26,2%

14,3%

15,6%

14,8%

107,0%

-41,1%

4,4%

-2,1%

100.000

15,3%22

-6,4%

0,6%

-0,4%

50.000

Resultado do Exerccio

1.380

2.072

2.542

2.810

Quota de Mercado

1,5%

2,6%

2,0%

2,2%

-33,4%

-18,5%

-9,5%

55,6%

-0,9%

-0,4%

-0,2%

1,0%

R esultado do Exerccio

91.873

81.235

126.204

127.688

102.881

Taxa de Crescimento Anual

13,1%

-35,6%

-1,2%

24,1%

55,0%

Mdia Dimenso

296.842

893
229.808

103.553
57.414

200.000

Taxa de Crescimento Anual


Contribuio para a Variao Agregada

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

150.000

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

P equena Dimenso

Taxa de Crescimento Anual


Contribuio para a Variao Agregada

33.274

Fonte: Relatrios e Contas; ABANC

Aplicaes
de Liquidez

Crditos

Instrumentos
Derivados

Ttulos e
Valores
Mobilirios

Depsitos

Captaes
de Liquidez

Margem
Financeira

Fonte: Relatrios e Contas

Quanto estrutura dos custos administrativos, visvel a continuao da


desacelerao da taxa de crescimento dos custos administrativos agregados, embora se

Desagregando a margem financeira, os custos de instrumentos financeiros apresentam

mantenha a tendncia para o crescimento dos valores absolutos, observada nos anos

um ligeiro crescimento de 2,8% em 2013, contraposto com uma evoluo mais acentuada dos

anteriores. Custos com pessoal permanece como a componente de maior expresso no total

proveitos financeiros, um aumento de 24 mil milhes de Kwanzas face ao ano homlogo,

dos custos administrativos em 2013, correspondente a 45,6% do peso total, semelhana da

justificada pelo crescimento relativo dos proveitos com crditos e com aplicaes de liquidez,

representatividade dos custos com fornecimentos de terceiros, com 42,6% do total dos custos

quantificado em 9,0% e 13,1% respectivamente.

administrativos.

Q uadro 2 9 - Evoluo da Margem Financeira

G rfico 3 5 Estrutura dos Custos Administrativos 60

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens


P roveitos de Instrumentos Activos
Taxa de Crescimento Anual
C ustos de Instrumentos Passivos
Taxa de Crescimento Anual
Margem Financeira
Taxa de Crescimento Anual

2013

2012

2011

2010

2009

100%

3 90.777

3 62.398

3 76.387

318.212

2 05.945

80%

7,8%

-3,7%

18,3%

54,5%

44,2%

160.969

156.603

156.327

125.519

84.875

2,8%

0,2%

24,5%

47,9%

59,0%

40%

2 29.808

2 05.796

2 20.061

1 92.693

1 21.070

20%

11,7%

-6,5%

14,2%

59,2%

35,4%

60%

1,1%

1,5%

2,3%

1,6%

11,0%

0,9%
10,5%

10,0%

9,6%

9,8%

45,1%

45,2%

45,1%

43,7%

42,6%

41,9%

43,6%

43,4%

44,3%

45,6%

2009

2010

2011

2012

2013

0%

Fonte: Relatrios e Contas; IFs; ABANC

Custos com Pessoal

Fornecimento de Terceiros

Depreciaes e Amortizaes

Outros Custos e Prejuzos

Fonte: Relatrios e Contas


59

Os totais desta anlise no coincidem com os valores para os exerccios de 2011 e 2010 no Quadro 27 pois o banco BKI no

60

Para a anlise das componentes dos custos administrativos, a amostra em 2011, 2012 e 2013 consiste em 21 instituies, pois

o banco BKI no foi integrado por falta de dados desagregados. Em 2009 a amostra no integra os bancos BKI e BMF.

foi integrado da amostra por falta de dados.

92

93

Relatrio Anual

A variao anual dos custos administrativos em 14,8% confirma o investimento feito na

Relatrio Anual

Rentabilidade

expanso da rede de agncias bancrias, na maior contratao de funcionrios bancrios, nas

IV.

Recursos Humanos

IV.
Recursos
Humanos
Em 2013,
a Rentabilidade
dos Activos Mdios (ROAA) aumentou de 1,5% para 1,7%,

estratgias de diversificao de servios e na crescente sofisticao tecnolgica que a

manifestando o aumento da margem financeira e a reduo das provises para crdito de

acompanharam.
Como consequncia, o rcio cost-to-income tem vindo a crescer, com uma variao

cobrana duvidosa.

de 4 p.p. para 51,7% em 2013, revelando que os custos de estrutura tm um crescimento


Q uadro 3 0 Estrutura da Rentabilidade ( %)

mais acentuado que o produto bancrio durante o perodo em anlise.

Valores em percentagens

G rfico 3 6 Evoluo do Rcio Cost-- to-- Income

61

Milhes AKZ
400.000

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

2013

2012

2011

2010

2009

Margem Financeira

0,9

0,9

1,2

1,3

1,0

60%

Lucros em Operaes Financeiras

1,2

1,3

1,4

1,4

2,2

50%

Comisses
1,1
1,3por Dimenso
1,0 22
Grfico e6Proveitos
Evoluo do Nmero de Funcionrios
Produto Bancrio
6,0
6,4
7,2

0,9

1,3

7,4

7,6
2,6

22

300.000
40%
200.000

Custos de Estrutura

3,1

3,1

3,0

2,9

30%

Resultados de Explorao

1,7

1,6

2,8

3,5

3,7

20%

Provises

1,3

1,8

1,6

1,4

1,3

Resultados Extraordinrios

0,0

0,1

0,1

0,0

0,0

Resultados antes dos Impostos

1,7

1,7

2,9

3,5

3,7

100.000
10%
0

0%
2009

2010

2011

Custos Administrativos

2012
Produto Bancrio Bruto

Rcio Cost-to-Income - na escala direita

2013

Encargos sobre o Resultado

0,3

0,3

0,2

0,2

0,3

R OAA

1,5
5

1,5

2,7

3,4

3,4

Grau de Alavancagem

9,4

9,5

9,3

9,8

10,2

13,7
7

14,0

25,4

33,0

34,3
3

R OAE

Fonte: Relatrios e Contas; ABANC

Valores em milhes de Kwanzas


A ctivo Mdio
Fundos Prprios Mdios

6.2
258.. 673 5.505.604 4.614.619 3.775.167 3.05
5 8.. 096
669.. 200

579.990

498.169

387.311

300
0. 134

Fonte: Relatrios e Contas

O grau de alavancagem regista uma ligeira descida de 0,1 p.p., passando de 9,5 em
2012 para 9,4 em 2013, o que indica que, em termos proporcionais, os fundos prprios
mdios cresceram mais rapidamente que os activos mdios, semelhana ao que se
observou no ano anterior.
Consequentemente, a Rentabilidade dos Capitais Prprios Mdios (ROAE), em termos
agregados, continuou a sua trajectria decrescente, apresentando um valor de 13,7% (face os
14,0% em 2012 e os 25,4,% em 2011).

61

Ver Metodologia.

94

95

Relatrio Anual

G rfico 3 7 Evoluo do ROAE e ROAA ( %)


40
IV.
35
30
25
20
15
10
5
0

Anlise do Valor Acrescentado Bruto


12

Recursos Humanos

2009

2010

Relatrio Anual

IV. Recursos
Humanos
No contexto
do sector bancrio,
o Valor Acrescentado Bruto (VAB) calculado como o

10

2011

2012

somatrio de todos os montantes que foram distribudos pelas instituies financeiras via

salrios e impostos pagos, encargos financeiros incorridos e lucros obtidos como

remunerao dos intervenientes no processo produtivo. Este indicador usado para medir o

impacto causado pela actividade do sector bancrio na economia e o retorno devido a todos

os seus beneficirios (accionistas, administrao, credores, trabalhadores e Governo), atravs

2013

da soma dos rendimentos transferidos para a economia.


ROAA

Grfico
Fonte:
ABANC6

ROAE

Grau de Alavancagem - na escala direita


62
Q uadroGrfico
3 1 - D ecomposio
Valor Acrescentado
Brutopor
6 Evoluo do Nmero
de Funcionrios
Dimenso 22

Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

O segmento de mdia dimenso apresenta uma maior rentabilidade relativa dos


capitais prprios em 2013, contrariando a tendncia observada em anos anteriores, em que o
segmento de grande dimenso obteve os valores mais elevados do sector para o ROAE. Em

R etribuio ao Pessoal

1,6%

2,9%

3,6%

3,4%

ROAE

13,8%

16,2%

29,0%

38,6%

37,6%

ROAA

1,5%

0,9%

2,1%

2,5%

3,4%

ROAE

14,7%

8,0%

15,8%

19,3%

27,6%

Mdia Dimenso

14,7%

13,4%
-

3,5%

4,2%

3,6%

5,9%

10.037

8.844

6.848

4.817

2.934

2,5%

2,5%

1,8%

1,5%

1,2%

13,5%

29,1%

42,2%

64,2%

0,3%

0,5%

0,6%

0,8%

175.490

158.525

158.396 129.907

86.193

Em % do VAB

43,9%

44,8%

42,5%

40,2%

35,2%

Taxa de Crescimento Anual

10,7%

0,1%

21,9%

50,7%

4,8%

0,0%

8,8%

17,9%

20.583

15.534

14.601

6.742

10.386

Contribuio para a Variao Agregada


I mpostos
Em % do VAB
Taxa de Crescimento Anual
Contribuio para a Variao Agregada
R esultado Lquido

P equena Dimenso
ROAA

1,1%

2,0%

3,8%

5,9%

4,6%

ROAE

5,7%

11,2%

21,2%

27,1%

27,4%

Fonte: ABANC

5,2%

4,7%

3,9%

2,1%

4,2%

24,5%

13,2%

116,6%

-35,1%

1,1%

0,2%

2,4%

-1,5%

106.562

95.142

133.549 133.607 112.428

Em % do VAB

26,7%

26,9%

35,9%

41,4%

45,9%

Taxa de Crescimento Anual

12,0%

-28,8%

0,0%

18,8%

3,2%

-10,3%

0,0%

8,6%

Valor Acrescentado Bruto

399.573

353.624

Taxa de Crescimento Anual

13,0%

-5,0%

15,4%

31,7%

VAB em % do PIB Nominal

3,4%

3,2%

3,8%

4,3%

4,1%

VAB em % do PIB N o Petrolfero

5,8%

6,0%

7,6%

8,1%

7,7%

Contribuio para a Variao Agregada

Fonte: Relatrios e Contas; ABANC

62

96

32.938

44,2%

C ustos Financeiros

1,5%

47.501

15,8%

Contribuio para a Variao Agregada

ROAA

59.001
24,2%

G rfico 3 8 - ROAE por dimenso

2009

74.580
21,1%

Em % do VAB

2010

86.902

26,4%

Taxa de Crescimento Anual

2011

2009

21,7%

R endas e Alugueres

2012

2010

16,5%

activos mdios, com excepo dos exerccios de 2013.

2013

2011

Em % do VAB
Contribuio para a Variao Agregada

Grande Dimenso

2012

Taxa de Crescimento Anual

relao ao ROAA, o segmento de pequena dimenso tem obtido maior rentabilidade dos

Valores em percentagens

2013

Ver Metodologia.

97

372.394 322.574 244.879

Relatrio Anual

De um modo global, o VAB do sector bancrio cresceu na ordem dos 10,3% no

Relatrio Anual

Indicadores do Sistema Bancrio

perodo 2009-2013. Em 2013, retomou-se a tendncia de crescimento do VAB, aps um

IV.

Recursos Humanos

decrscimo no ano anterior, com uma variao na ordem dos 13,0%, perfazendo um total de

IV.

Recursos Humanos

Indicadores do Balano

400 mil milhes de Kwanzas. O aumento dos custos financeiros, dos custos com o pessoal,
do resultado lquido e dos impostos tiveram maior contributo para a evoluo agregado do

Q uadro 3 2 Indicadores do Balano 63

VAB no perodo, sendo estas as componentes de maior expresso na estrutura do VAB. Mais

Valores em percentagens

especificamente, a componente dos impostos directos e indirectos foi a que expressou maior
crescimento em 2013, fruto da reforma tributria, que afectou o sector bancrio atravs do
alargamento da base tributria do imposto do selo e do imposto sobre aplicao de capitais.
Analisando o peso do VAB sobre o PIB nominal em 2013, a actividade do sector
22
Grficopesava
6 Evoluo
do Nmero 3,4%
de Funcionrios
por Dimenso
bancrio
aproximadamente
do PIB nacional,
o que revela uma tendncia
decrescente do seu contributo na economia desde 2009, apesar do sector dos servios

Rcio de Transformao

2013

2012

2011

2010

2009

56,5%

57,9%

50,8%

54,6%

55,7%

Liquidez Reduzida

18,4%

20,5%

20,5%

22,7%

21,5%

Liquidez de Curto Prazo

34,0%

32,6%

37,0%

36,3%

36,2%

Financiamento do Activo Financeiro

87,4%

88,2%

88,2%

87,6%

89,8%

Grficode6 Recursos
Evoluo
do Nmero de Funcionrios
por Dimenso
Relevncia
de Clientes
83,5%
79,5%
83,8%

76,9%

77,1%

Solvabilidade Bruta

10,7%

9,6%

22

11,3%

10,5%

10,9%

Fonte: ABANC

mercantis (onde a actividade bancria se enquadra) manter o seu peso na estrutura percentual
do PIB (uma mdia aproximada de 21,6% no perodo em anlise). Em relao ao PIB do sector

O sector apresenta um rcio de liquidez de curto prazo por volta dos 34,0%, o que nos

no petrolfero, verifica-se a mesma tendncia decrescente, em que o VAB do sector bancrio

indica que possui aplicaes de curto prazo em nveis suficientes para que estes fundos possam

representa 5,8% desse PIB em 2013.

ser convertidos em numerrio, com facilidade, de modo a satisfazer as necessidades

Esta variao pode justificar-se pelos resultados positivos dos esforos envidados para

operacionais de liquidez.

a maior diversificao da economia traduzirem-se no crescimento do sector no petrolfero

O rcio de solvabilidade bruta indica-nos qual o peso dos fundos prprios no

(exceptuando os servios mercantis) mais acelerado, em termos agregados, que o

financiamento do activo, e para o exerccio de 2013 o sector bancrio registou um rcio de

crescimento observado no sector dos servios mercantis (onde o sector bancrio se insere),

11,3%, o valor mximo observado no perodo em anlise. Para o mesmo perodo, o rcio de

cujo peso na estrutura do PIB no tem registado grande variao desde 2009.

solvabilidade regulamentar situa-se nos 19,5%, bem acima do limite estabelecido pelo BNA,
revelando maior solidez do sistema financeiro, em termos financeiros. de salientar que o rcio
de solvabilidade regulamentar foi alterado em 2011, atravs do Instrutivo n 3/2011, de 8 de
Junho, de modo a alinhar os requisitos de fundos prprios s diferenas o risco de crdito entre
MN e ME.
O rcio de transformao teve uma reduo de 1 p.p. em 2013 para 56,5%, aps ter
decrescido em 2010 e 2011, decorrente do facto do depsitos de clientes ter registado um
crescimento mais acentuado que o crdito concedido. Coincidente com a distribuio da quota
de mercado do crdito e depsitos por segmentos, as instituies de grande dimenso tm
maior grau alavancagem, com 58,8%, seguidas das instituies de mdia dimenso e as
instituies de pequena dimenso, com 50,5% e 49,4% respectivamente.

63

98

Ver Metodologia.

99

Relatrio Anual

G rfico 3 9 Evoluo do Rcio de Transformao 64

G rfico 4 0-- Crdito ao Sector Privado (% do PIB) em 2013

Milhes AKZ

200

Recursos Humanos

4.000.000

150

Recursos Humanos
122

60%

31

0%
2013

27 25

25

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

A evoluo do crdito bancrio tem acompanhado o desenvolvimento da economia


nacional, tendo alcanado, no fim do perodo em anlise, uma representatividade de 39,2% do
PIB do sector no petrolfero, uma diminuio de 1 p.p. em relao a 2012. Do mesmo modo, o
rcio depsitos sobre PIB no petrolfero registou uma ligeira reduo em 2013 de 0,1 p.p. para

24

Rcio de Transformao - na escala direita

Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

29

Sudo

2012

Repblica Central Africana

Total de Depsitos

2011

Gmbia

2010

Nambia

Total de Crdito

2009

Qunia

2008

Cabo Verde

2007

30

Comoros

34

Burkina Faso

34

Costa do Marfim

35

So Tom & Prncipe

36

Moambique

37

Malawi

39

Djibouti

40

Senegal

50

Gana

Mdia da frica Subsaariana = 56,8%

52 50

Togo

54

Maurcias

82

Libria

20%

100

Seicheles

40%

2.000.000

Grfico
Fonte:
ABANC6

IV.

100%
80%

190

frica do Sul

IV.
6.000.000

Relatrio Anual

Fonte: Banco Mundial

67,1%, acompanhando a desacelerao do crescimento desta rbrica. De um modo geral, esta


variao demonstrativa de uma evoluo positiva da actividade bancria, pois no todo, os

Rcio Activo T otal p or Nmero de Funcionrioss

crditos e depsitos tm tido um crescimento mais acelerado que o PIB nominal, que nos indica

O rcio total de activos por nmero de funcionrios avalia o emprego eficiente dos

que o sector bancrio tem aumentado a sua capacidade de captao do recurso de clientes,

recursos humanos. Com a excepo do exerccio de 2010, este rcio tem evoludo

que tem sido canalizados para o financiamento da economia.

positivamente, significando que o activo agregado tem crescido a um ritmo mais rpido que o
nmero de funcionrios.

Q uadro 3 3-- Indicadores de Profun


ndidade Financeira

Em 2013, verifica-se um aumento de 3,1 p.p., devido ao facto de que a variao do total

Valores em percentagens

de activos ter sido mais acentuada que a evoluo de nmero de funcionrios, apesar da
2013

2012

2011

2010

2009

desacelerao da taxa de crescimentos das componentes que compem este rcio. Este rcio

Massa Monetria M3 sobre PIB Nominal

37,7% 36,3% 37,6% 36,0% 42,5%

Massa Monetria M2 sobre PIB Nominal

37,2% 35,5% 36,1% 34,6% 38,5%

Depsitos sobre PIB Nominal

39,4% 36,5% 37,5% 35,7% 38,5%

funcionrio bancrio tem em mdia, sob a sua gesto, 350 milhes de Kwanzas de activos em

Depsitos sobre PIB No Petrolfero

67,1% 67,4% 74,5% 67,8% 72,5%

2013.

Crdito sobre PIB Nominal

23,0% 21,8% 19,4% 19,8% 21,7%

Crdito sobre PIB No Petrolfero

39,2% 40,3% 38,5% 37,6% 40,9%

indica que o sector bancrio tem progredido quanto sua eficincia operacional, pois cada

Q uadro 3 4 Evoluo do Rcio Total de Activos por Nmero de Funcionrios


Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

Fonte: ABANC

2013

Apesar do peso do crdito sobre o PIB ter crescido nos ltimos anos, esta relao
relativamente baixa, se comparado com a mdia da frica Subsaariana, que rondava os 56,8%

Total do Activo
Taxa de Crescimento Anual

Tambm conhecido por Rcio de Intermediao Financeira. Ver Metodologia.

100

2010

2009

15,3%

24,3%

19,8%

31,9%

18.9
9 18

17.11
19

14.890

13.043

10.747

Taxa de Crescimento Anual

10,5%

15,0%

14,2%

21,4%

19,2%

R cio Activo por Funcionrio

35 0,, 0

344,5
5

343,5

315,5

319,7

5,5

1,0

28,0

-4,2

30,9

Variao Anual (p.p.)


64

2011

12,3%

N mero Total de Funcionrios

em 2013.

2012

6.6
620.. 503 5.896.842 5.114.365 4.114.872 3.435.461

Fonte: ABANC

101

Relatrio Anual

Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrioss

Relatrio Anual

Sntese de Indicadores do Sistema B ancrio

O rcio produto bancrio por nmero de funcionrios decresceu em 2013, indicando que

IV.

Recursos Humanos

o nmero de funcionrios sofreu uma evoluo mais acelerada que o produto bancrio. Este
rcio sugere que cada funcionrio bancrio contribuiu, em mdia, com 20 milhes de Kwanzas

IV.

Recursos Humanos

O quadro seguinte sintetiza a actividade para o conjunto de instituies em anlise, nas


categorias de adequao de capital, qualidade dos activos, rentabilidade e liquidez.

para a formao do produto bancrio.


Q uadro 3 7 Indicadores do Sistema Bancrio 65
Valores em percentagens

Q uadro 3 5 Evoluo do Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios


Valores em milhes de Kwanzas, excepto percentagens

2013
2013

P roduto Bancrio Bruto

2012

2011

2010

2009

374.126 350.135 334.146 279.339 231.895

Taxa de Crescimento Anual

6,9%

4,8%

19,6%

20,5%

64,3%

18.918

17.119

14.890

13.043

10.747

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

N mero de Funcionrios

Taxa de Crescimento Anual

10,5%

15,0%

14,2%

21,4%

19,2%

R cio Produto Bancrio por Funcionrio

19,8

20,5

22,4

21,4

21,6

Variao Anual (p.p.)

-0,7

-2,0

1,0

-0,2

5,9

2012

2011

2010

2009

A dequao do Capital
Solvabilidade = FPR/APR + (ECRC/0,10)
19,5
18,3
Fundos Prprios de Base (Nvel 1)/(Activos Ponderadores para
14,3
13,6
Risco) Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso
22
Q ualidade dos Activos

18,5

18,6

19,5

14,3

17,9

14,7

Credito ME/Crdito Total

37,8

42,7

50,9

64,9

65,3

9,8

6,8

2,4

8,6

2,6

22,3

11,6

4,0

24,0

11,6

Crdito ao Sector Pblico / Crdito Total

3,7

5,7

5,4

4,4

9,4

Crdito ao Sector Privado / Crdito Total

96,3

94,3

94,6

95,6

90,6

1,4

1,6

2,6

3,0

3,4

Rendibilidade do Capital (ROE)

10,9

12,5

21,6

32,1

36,5

mais acelerado que o nmero de funcionrios, implicando a reduo progressiva do rcio para

Cost-to-Income

53,7

99,4

90,2

84,0

45,5

12,0 funcionrios por balco em 2013. Por outro lado, pelo facto de ambas componentes

Taxa de Emprstimos - Taxa de Depsitos Ordem (Spread)

13,9

13,3

9,1

16,1

9,0

4,1

7,0

8,6

1,7

8,6

62,5

59,8

67,3

68,2

26,7

Crdito Vencido/Crdito Total


(Crdito Vencido - Provises para Crdito)/FPR
Distribuio de Crdito por Sector de Actividade

Fonte: ABANC

Lucro e Rentabilidade

Rcio Funcionrioss por Balco

Rendibilidade dos Activos (ROA)

Quanto ao rcio funcionrios por balco, a rede de balces tem aumentado a um ritmo

apresentarem uma tendncia de crescimento no perodo, confirma-se os esforos feitos no


sentido de expandir a distribuio da rede bancria para todo o pas.

N mero Total de Funcionrios

2010

2011

2012

2013

10.747 13.043 14.890 17.104 18.7


7 01

Taxa de Crescimento Anual


N mero de Balces
Nmero de Balces - Taxa de Crescimento Anual
R cio Funcionrios por Balco
Variao Anual (p.p.)

Margem Financeira / Margem Bruta de Intermediao


Liquidez

Q uadro 3 6 Evoluo do Rcio Funcionrios por Balco


2009

Taxa de Depsitos de Poupanas

16,3%

21,4%

14,2%

14,9%

9,3%

791

1. 006

1. 179

1. 373

1. 552

31,4%

27,2%

17,2%

16,5%

13,0%

13,6

13,0

12,6

12,5

12,0
0

-1,8

-0,6

-0,3

-0,2

-0,4

Activos Lquidos / Activos Totais

30,1

26,3

28,1

32,0

31,4

Activos Lquidos / Passivos de Curto Prazo

36,9

33,7

35,4

38,6

56,9

Crdito Total / Depsitos Totais

63,3

65,5

59,5

60,6

55,8

Passivo ME / Passivo Total


S ensibilidade e Mutaes do Mercado

43,0

50,7

53,6

53,7

54,9

Exposio Cambial Aberta Lquida / Fundos Prprios

16,4

7,2

21,1

4,5

88,8

Fonte: BNA

Fonte: ABANC

65
Esta tabela corresponde aos indicadores do sistema bancrio, publicados pelo BNA e alguns valores diferem dos dados
calculados pela ABANC.

102

103

Desafios, Perspectivas
e Principais Concluses

Relatrio Anual

V II. Desafios, Perspectivas e Principais Concluses


IV. Recursos Humanos
O ano 2013 foi marcado pela intensificao da desdolarizao da economia e a
concluso da implementao do novo regime cambial aplicvel ao sector petrolfero, em
simultneo com a manuteno da taxa de inflao abaixo dos 9% (o que constituiu um mnimo
histrico), a estabilizao da taxa de cmbio e a materializao de programas para a
diversificao

da

economia,

intensificao

da

industrializao

fortalecimento

do

empreendedorismo.
Em 2013, a economia angolana esteve, ainda, muito dependente das conjunturas do
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
sector petrolfero (e, em menor medida, de outras indstrias extractivas), e a Banca nacional,
como no poderia deixar de ser, acusou tambm os efeitos desta dependncia. E, para mais,
teve de lidar com a crise das Dvidas Soberanas europeias, no directamente, mas atravs dos
danos que esta crise ia provocando nos mercados interbancrios europeus, onde a Banca
nacional tem uma parte relevante das suas actividades de correspondncia bancria.
O sistema financeiro est a vivenciar profundas transformaes, com (i) a introduo de
um quadro regulatrio e prudencial mais sofisticado e de acordo com as prticas aceites
internacionalmente; (ii) maior eficincia e complexidade do sistema de pagamentos e (iii) a
introduo de novas solues de financiamento. Paralelamente, assistiu-se maior
informatizao dos servios e a utilizao de novas tecnologias ao servio da melhoria da
eficincia operativa e da qualidade dos servios prestados, em resposta aos desafios
associados com dinamizao do sector, a expanso da rede bancria em todo o territrio
nacional e a necessidade de maior incluso financeira.
Neste cenrio, de realar os progressos na organizao e funcionamento das
instituies bancrias, com destaque para a governao, estratgias e polticas de gesto de
riscos, reforo das relaes de confiana com os clientes e aumento de transparncia, pois o
mercado bancrio tem crescido de forma consistente e o clima concorrencial tem-se acentuado
fortemente nos ltimos anos.
Por outro lado, pode-se constatar maior sinistralidade na carteira de crdito, evidenciada
pelo aumento dos nveis de incumprimento. Este elevado nvel de inadimplncia, ao erodir os
capitais prprios dos Bancos, limita a produo de novos crditos bancrios, o que leva ao
cenrio actual, caracterizado por: (i) desacelerao da taxa de crescimento da carteira de crdito
bancrio; (ii) pela uma maior preferncia pela liquidez na estrutura do activo da Banca; (iii) e
adopo de exigncias contratuais e garantias mais rgidas.

107

Relatrio Anual

visvel um forte crescimento dos ndices de bancarizao, quer em consequncia das


polticas dirigidas incluso financeira que esto em curso, quer atravs da expanso dos

IV.

Recursos Humanos

Relatrio Anual

sem Bancos eficientes. Nesta senda, para que haja maior acesso aos servios financeiros e
maior adequao s necessidades da populao em geral, indispensvel:

servios bancrios, sendo esta uma prioridade na maioria dos planos de negcios dos players

IV.
Recursos da
Humanos
Maior diversificao
carteira de crdito bancrio

do mercado bancrio. A cobertura dos servios bancrios est a expandir-se por toda a

Maior diversidade de prazos nos emprstimos bancrios;

extenso do territrio nacional, evidenciada (i) pelo aumento da rede bancria; (ii) pela reduo

Maior utilizao dos meios electrnicos de pagamento (como os cartes de dbito e de

dos municpios sem acesso a servios bancrios; (iii) pela reduo da distncia entre as

crdito) e a ampliao da infra-estrutura do sistema de pagamentos aos servios de

agncias e (iv) pela reduo do nmero de clientes que cada agncia serve. O maior

telecomunicao mvel;

investimento em canais que permitem a realizao de operaes bancrias sem a necessidade

A expanso da rede bancria em todos os municpios e atravs dos canais que se

de se deslocar para uma agncia fsica, como os terminais de pagamento electrnicos, os

revelarem mais apropriados, como seja a adopo do modelo e correspondentes

servios de homebanking, atravs da internet, por chamada telefnica ou por mensagens SMS,
22
Evoluo
do Nmero
de Funcionrios
pordos
Dimenso
temGrfico
tido um6impacto
substancial
na maior
disponibilidade
servios bancrios.

bancrios, servios de banca mvel (mobile banking) ou a agncia tradicional;


22
Grfico
6 Evoluo
Nmero dede
Funcionrios
por Dimenso
x Diversificao
dosdoprogramas
literacia financeira
com contedos e objectivos

Pese os nveis crescentes de competitividade e de descentralizao gradual, ainda

especficos, consoante os vrios segmentos da sociedade angolana aos quais so


dirigidos;

visvel alguma concentrao bancria em torno do segmento de grande dimenso, que tem
como consequncia que estas instituies possuam parcelas significativas dos mercados de

Diversificao e melhor adequao das solues de financiamento e dos servios

captao de recursos e de financiamento. Porm, a crescente representatividade do segmento

financeiros mais especficos, como sejam os direccionados para o sector agrcola, micro

de mdia dimenso indica que estas instituies esto a aumentar a sua eficincia e a introduzir

e pequenas empresas e outros negcios rurais, para atender as necessidades da

produtos financeiros atractivos para o mercado, complementando a actividade desenvolvida

populao de baixa renda e residentes em zonas rurais;


x

pelo segmento de grande dimenso.

Expanso do microcrdito e outros processos de investimento social focados na


educao e na incluso financeira;

No todo, a actividade bancria continua a desenvolver-se a bom ritmo, facto atestado


pela tendncia de crescimento em 2013 para as rbricas em anlise, com maior destaque para

Medidas para a inverso do peso do mercado informal na economia nacional;

os activos, crditos e os depsitos, apesar da desacelerao das taxas de crescimento no geral,

Promoo de ciclos de poupana e investimento, atravs da dinamizao do mercado

quando comparadas com anos anteriores. Sendo que o sector bancrio caracterizado pela

de capitais.

sua capacidade de adaptao, antev-se maior destaque para (i) a exposio ao risco e as

Em suma, as instituies bancrias tm exercido um papel fundamental, na medida em

perdas registadas nos riscos que se concretizaram; (ii) a adequao dos capitais prprios ao

que financiam a economia com os recursos provenientes da captao de depsitos e outras

perfil da exposio risco; (iii) os indicadores de liquidez e o desequilbrio do perfil temporal; (iv) o

fontes de funding, alm de transmitirem os efeitos da poltica macroeconmica e

peso dos custos administrativos sobre o produto bancrio (vulgo, cost-to-income); (v) enfim a

proporcionarem estabilidade economia com um todo.


No obstante os constrangimentos existentes, de saudar o esforo no sentido de

rentabilidade dos capitais prprios (ROE).


O impacto da actividade do sector bancrio tem sido cada vez mais significativo na

consolidar a qualidade dos servios de atendimento e garantir maior satisfao dos clientes em

economia nacional, com os depsitos bancrios e o crdito bancrio a aumentarem acima do

geral. Os crescentes nveis de complexidade, de eficincia e modernizao do sector bancrio

crescimento do Produto Interno Bruto (PIB). De um modo global, o Valor Acrescentado Bruto

exigem uma maior valorizao e especializao dos recursos humanos, que tem sido satisfeita

(VAB) do sector bancrio cresceu na ordem dos 9,3% no perodo 2009-2013, sinal indiscutvel

gradualmente, como parte da estratgia dos bancos, atravs da formao on-job e outros tipos

do maior dinamismo da actividade bancria.

de aces de formao, aproveitando a oferta local e no estrangeiro.

Nos momentos de crescimento, como o actual contexto econmico-financeiro, existe

Prev-se que a banca ir continuar a corresponder s expectativas de crescimento

uma maior exigncia na eficincia com que a Banca injecta liquidez na economia (por meio de

atravs da contnua inovao e diversificao do sector financeiro e bancrio, com melhoria dos

emprstimos e de outras operaes de crdito bancrio), pois no h crescimento econmico

nveis de eficincia, maior capacitao tcnico-profissional dos seus recursos humanos,


implementao de novas tecnologias e especializao de instrumentos de financiamento e
servios de maior complexidade para satisfazer s exigncias dos seus clientes.

108

109

Metodologia

Relatrio Anual

V III. Metodologia
IV. Recursos
Humanos
Enquadramento
Metodolgico
Este o terceiro relatrio produzido pela ABANC sobre o sector bancrio angolano, uma
publicao da Associao Angolana de Bancos com periodicidade anual, com datas de referncia
a 31 de Dezembro de cada ano, preparada com o intuito de analisar por srie temporal a
actividade desenvolvida pelas instituies financeiras bancrias em cada exerccio de um modo
abrangente e profundo, sempre enquadrando as anlises e comentrios no contexto
macroeconmico, legal e regulamentar do perodo em questo.
Este estudo permite uma comparao peridica do desempenho das operaes
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
bancrias e uma anlise econmica e financeira do sector, em termos globais, com o objectivo de
melhorar o conhecimento da explorao da actividade bancria.
O captulo do enquadramento macroeconmico foi produzido pelo BFA, sendo prtica da
ABANC solicitar anualmente que um dos bancos associados elabore esse captulo.
A informao presente neste documento foi recolhida pela ABANC directamente das
instituies financeiras, do BNA e outras fontes relevantes. A prioridade ao elaborar este estudo
consiste em utilizar fontes oficiais que publiquem informao fidedigna sobre a evoluo do
sector, nas suas variadas vertentes. Os dados obtidos foram inseridos na base de dados da
ABANC, mantendo sempre que possvel, a semelhana com a fonte de origem. Estes valores
correspondem ao melhor valor obtido para cada perodo, tendo sido cuidadosamente compilados
e verificados.
H que realar que o balano agregado da banca comercial apresentado aqui resulta do
somatrio simples dos balanos individuais dos bancos comerciais.
Para garantir a comparabilidade dos dados na anlise agregada por dimenso, os
segmentos tm a mesma constituio para todos os anos do perodo em anlise, ou seja, o
agrupamento das instituies nos diversos segmentos para o perodo 2009-2013 foi feito
segundo a distribuio dos activos em 2013, de modo a que a constituio dos segmentos fosse
uniforme para todo o perodo.

Limitaes
A cesso Informao
Como no existe uma estrutura uniforme, que defina o grau de detalhe e discriminao
dos dados publicados pelas instituies financeiras, a ABANC criou ficheiros que detalham o nvel
de desagregao pretendida, de modo a manter a comparabilidade entre os dados nos seus
associados. Um dos maiores desafios consistiu na recolha destes dados e na obteno de todos

113

Relatrio Anual

os elementos requisitados, uma vez que nem todos os associados responderam atempadamente

Relatrio Anual

Metodologia de Clculos e Rcios e Indicadores

ao pedido de informao.

IV.
Recursos Humanos
A segunda limitao est relacionada com a indisponibilidade de informao desagregada

Q uadro IV.
3 8 Cl
l culos, Rcios
e Indicadores
Recursos
Humanos

para um estudo do sector mais detalhado e sob diferentes perspectivas. Como se observou no
relatrio, ainda existe falta de informao para crditos (vincendo e vencido) e depsitos ( ordem
e a prazo) desagregados por instrumentos, sectores (sector pblico, empresas e particulares),

Total de cartes registados na rede com data de expirao vlida

Cartes Vlidos

no ltimo dia do ms

moeda e provncia.

Cartes Activos

Total de cartes com pelo menos um movimento no ms

Crdito por Moeda

Cartes Vivos

Total de cartes vlidos utilizados na rede at ao ltimo dia do ms

Esta desagregao foi feita com base no indicador Crdito ME/Crdito Total calculado

De acordo com a Lei n 13/05, uma pessoa singular ou colectiva

pelo BNA, apresentado no quadro dos indicadores do sistema financeiro angolano, para inferir a
22
Grfico do
6 crdito
Evoluo
do Nmero
por Dimenso
proporo
por moedas.
NodehFuncionrios
informao sobre
a base de clculo deste indicador.

tem relao de domnio sobre uma sociedade quando se


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
verifiquem algumas das seguintes situaes:

D ecomposio do Crdito

x A pessoa em causa detenha a maioria dos direitos de voto;

Esta desagregao foi calculada com base no indicador Crdito Vencido/Crdito Total

x Seja scia da sociedade e tiver o direito de designar ou de

apresentado pelo DSI (ex-DSB) do BNA no quadro dos indicadores do sistema financeiro para

destituir mais de metade dos membros do rgo de

inferir a proporo do crdito vincendo e vencido sobre o crdito bruto. Uma vez que nem todos

administrao ou do rgo de fiscalizao;

bancos disponibilizam o valor das provises para crdito de liquidao duvidosa, essa rbrica foi

x Possa exercer uma influncia dominante sobre a sociedade por

calculada a partir da proporo das provises para crdito sobre o crdito total, usando a

fora de contrato ou de clusulas dos estatutos desta;

amostra com os bancos que apresentam essa informao.

x Soja scio da sociedade e controle por si s, em virtude do

D epsitos por Moeda

acordo concludo com outros scios desta, a maioria dos

Esta desagregao foi inferida com base na informao sobre depsitos apresentada pelo

direitos de voto;

DES do BNA no balano consolidado da banca comercial.

Classificao

dos

x Detenha a participao igual ou superior a 20% do capital da

D ecomposio dos Depsitos

Segmentos por Natureza

sociedade, desde que exera efectivamente sobre esta, uma

da Participao Maioritria

influncia dominante ou se encontre ambas colocadas sob

Esta desagregao foi calculada usando a situao dos depsitos nos bancos
apresentada pelo DES do BNA para inferir a proporo dos depsitos a prazo e a ordem,
excluindo os depsitos do Governo Central, dos Fundos Pblicos Autnimos e Segurana Social.
D istribuio da Rede Bancria por Provncia
A informao para o mapeamento da rede bancria por provncia foi obtida atravs dos
dados reportados pelas instituies financeiras associadas, e quando em falta, atravs dos seus
relatrios e contas e websites. Segundo os dados disponveis, nem sempre foi possvel distinguir
a data de abertura os balces, dificultando a organizao dos dados para os diferentes anos.
Para o clculo dos indicadores de bancarizao, para o perodo 2012-2013 foram utilizados o
nmero de clientes activos. Para o perodo de 2010-2011, foi utilizado o nmero de depositantes
que tm carto Multicaixa. Este dado apresenta limitaes:
x

Parte da populao jovem no possui conta bancria

A populao mais velha utiliza menos as novas tecnologias

Poder haver indivduos com mais do que 1 carto Multicaixa

114

direco nica.
A participao societria considera-se maioritria quando a pessoa
singular ou colectiva, que detenha directa ou indirectamente a
participao qualificada da sociedade, tem uma relao de
domnio sobre a sociedade.
Classificam-se como Banco Pblico as instituies financeiras
bancrias cuja participao maioritria seja de capital pblico
(empresas pblicas, de empresas de capitais pblicos ou com
participao maioritria de capital pblico, bem como de empresas
concessionrias de bens do domnio pblico); Banco Privado
Nacional cuja participao maioritria seja de capital privado
angolano; Filial de Bancos Estrangeiros cuja participao

115

Relatrio Anual

Relatrio Anual

maioritria seja de uma instituio financeira bancria estrangeira,

do quadrado das quotas de mercado individuais dos bancos. Foi

Recursos Humanos

IV.

que por fora da natureza da participao, transforme o banco em

Classificao

depsitos, nmero de balces e nmero de terminais automticos.

causa numa filial da instituio financeira bancria estrangeira.

A Comisso Federal de Comrcio dos Estados Unidos da Amrica

Classificam-se Grande as instituies que representam 10%

[3]

22

Grfico 6Populacional
Evoluo do Nmero
Funcionrios
Dimenso
Medida de
que
relaciona o por
nmero
de indivduos com a rea que
D ensidade
ocupam, expressa em nmero de habitantes por km2, indicando a

mdia de habitantes existentes por cada quilmetro quadrado.

Economia

Abertura

da

ndice de Actividade dos

se no residentes cambiais em territrio nacional:

rendimento

x As pessoas singulares com residncia habitual no estrangeiro;

( + )

x As pessoas colectivas com sede no estrangeiro;


x As pessoas singulares que emigrarem;
x As pessoas singulares que se ausentarem do pas por perodo
No Residente Cambial

Hirschman [3]

Herfindahl

superior a 1 ano;
x As filiais, sucursais, agncias ou quaisquer formas de

caixas automticas matriculadas

representao em territrio estrangeiro de pessoas colectivas

com sede no pas;

x Os diplomatas, representantes consulares ou equiparados,

o equivalente ao rcio de cartes de pagamentos vivos sobre os

agindo em territrio nacional, bem como os membros das

cartes vlidos

respectivas famlias;

matriculados

T erminais de Pagamento
Automticos

=

de

servios, da circulao da riqueza e da redistribuio do

Nvel de Cobertura das

Reservas Lquidas

o equivalente ao rcio de TPAs activos sobre os TPAs

ndice

concentrao,

Segundo a Lei Cambial, Lei n 5/97 de 27 de Junho, consideram-

Cartes de Pagamentos
Multicaixa

=

ndice de Actividade dos

baixa

Liquidez Reduzida
= /
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Liquidez de Curto Prazo
( + )
=

o equivalente ao rcio de caixas automticas activas sobre as

Caixas Automticas

indica

Cincia que se ocupa da produo e do consumo de bens e

grau de abertura de 30%, segundo o Banco Mundial.

ndice de Actividade das

IHH<1500

= /

Financeiro

Um pas considerado comercialmente aberto quando atinge um

Economia

que

indica concentrao elevada.


Financiamento do Activo

considera

1500<IHH<2500 indica concentrao moderada e IHH > 2500

entre 1% e 10%; Pequena as que representam 1% inclusive ou


menos do activo agregado

de

Recursos Humanos

dos inclusive ou mais do activo agregado; Mdia as que representam

Segmentos por Dimenso

G rau

medida em termos de quota de mercado dos activos, crditos,

ou empresa me de instituio financeira bancria estrangeira, e

IV.

O utros

Activos

Remunerados

+
+

O ndice de Herfindahl Hirschman (IHH) avalia o grau de


concentrao do mercado relevante, sendo calculado pela soma

116

O utros

Activos

N
o

117

Relatrio Anual

Relatrio Anual

x As pessoas colectivas com sede no pas;

Remunerados

IV.

Recursos Humanos

IV.

x As filiais, sucursais, agncias ou quaisquer formas de

Recursos Humanos

representao 66 no pas de pessoas colectivas com sede no

= +

estrangeiro;

O utros Custos e Prejuzos

x Os fundos, institutos e organismos pblicos dotados de

autonomia administrativa e financeira, com sede em territrio

nacional;

x Os cidados nacionais diplomatas, representantes consulares

= (

Passivo Financeiro

ou equiparados, em exerccio de funes no estrangeiro, bem

+
22
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
por
Dimenso
+
)

como os membros das respectivas famlias.


Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
x As pessoas singulares cuja ausncia no estrangeiro, por

perodo superior a 90 dias e inferior a 1 ano, tiver origem em

A posio cambial longa (curta) quando o total de activos

motivo de estudos ou for determinada pelo exerccio de

(passivos) superior ao total de passivos (activos).

funes pblicas

Posio Cambial

Relevncia dos Recursos

Rcio de Liquidez em ME

( + )

Rcio de Transformao

Rcio Cost--to-- Income


Rcio

de

= /

de Clientes

Solvabilidade

Regulamentar (RSR)
Rentabilidade

do

Activo

Mdio e Rentabilidade dos


Capitais Prprios Mdios

Solvabilidade Bruta

Diferena entre os juros dos emprstimos concedidos pelos


bancos e os juros pagos por estes na captao de recursos

Spread

= /
=

10%

+
10%

=
=

Uma taxa e cobertura superior a 1 (quando expressa em


T axa de Cobertura Global

percentagem) significa que o pas tem uma posio comercial forte


(competitividade comercial) enquanto uma taxa inferior a 1 indica
uma posio fraca ou de dependncia comercial (saldo comercial
negativo).

Segundo a Lei Cambial, Lei n 5/97 de 27 de Junho, consideramse residentes cambiais em territrio nacional:

T axa

x As pessoas singulares que tiverem residncia habitual no pas;

Anual Composta (CAGR)

de

Crescimento

Valor Acrescentado Bruto

66

118

Residente Cambial

1

O VAB foi estimado utilizando as Demonstraes Financeiras
Individuais dos bancos, aplicando a seguinte frmula:

O BNA define o conceito de estabelecimento estvel, segundo a Lei das Sociedades Comerciais (Lei n 4/2004)

119

Relatrio Anual

Relatrio Anual

= +

( VAB)

Compatibilidade entre o PCIF e CONTIF

+ +

IV.

Recursos Humanos

IV.
Recursos
Humanos
O CONTIF
foi aprovado
pelo Instrutivo

+
+

n 9/2007 do BNA, de 19 de Setembro, tendo

como objectivo aproximar as normas contabilsticas aplicveis ao sector bancrio s Normas


Internacionais de Relato Financeiro (IFRS). At 31 de Dezembro de 2009, as demonstraes

x Custos com Pessoal incluem salrios e outras remuneraes

financeiras foram preparadas de acordo com os princpios consagrados no anterior Plano de

pagas, lquido de impostos retidos na fonte e prestaes

Contas das Instituies Financeiras (PCIF), nos termos do Instrutivo n 13/1999, de 1 de

sociais (como contribuies para segurana social e fundos de

Setembro emitido pelo BNA.

penses). Sempre que possvel, foram excludos os gastos com


aquisio de bens e servios.
22
x Prestaes
Sociais por
medem
o rendimento
transferido para as
Grfico 6 Evoluo do Nmero
de Funcionrios
Dimenso

As demonstraes financeiras de 2010 foram as primeiras apresentadas pelos bancos de


acordo com o CONTIF, tendo as demonstraes financeiras de 2009 sido apresentadas
Grfico 6 para
Evoluo
Nmero
de Funcionrios
porrelatrio,
Dimenso
reexpressas
permitirdo
a sua
comparabilidade.
Neste
as 22demonstraes financeiras

famlias, na forma de contribuies para a Segurana Social,

de alguns bancos para o exerccio de 2009 foram tambm reexpressas, mas sob

para fundos de penses e seguros, entre outros encargos

responsabilidade da ABANC, de modo a ser possvel fazer-se a anlise comparativa do sector no

sociais.

perodo de 2009 a 2013. As alteraes no abrangeram os rcios prudenciais apresentados no

x Custos Financeiros incluem os custos financeiros e

relatrio cuja fonte o BNA.

comisses pagas. Sempre que possvel, foram excludos as

No existiram impactos nos fundos prprios do balano decorrentes da adopo do

comisses pagas que representam remuneraes por servios

CONTIF em 2010 67. As principais alteraes verificadas reflectem-se na apresentao do balano

recebidos.

patrimonial e da demonstrao de resultados, nomeadamente,

x Impostos incluem impostos directos e indirectos, como

a) A nvel do Balano Patrimonial:

rendimento transferido para o Estado. Considera-se que o

Ttulos e Valores Mobilirios

Estado no uma entidade geradora de rendimento.

Juros a Receber e Custos a Pagar de Instrumentos Financeiros

x Lucros incluem os Resultados Antes de Impostos, para

Operaes Cambiais

neutralizar o efeito das diferentes polticas fiscais adoptadas.

Obras em edifcios arrendados

Reservas de reavaliao do imobilizado

b) A nvel da Demonstrao de Resultados:


x

Resultados Extraordinrios

O quadro seguinte apresenta a correspondncia entre as rubricas dos planos contabilsticos


PCIF e CONTIF que foram aplicadas neste relatrio.

67

O mesmo j no se pode dizer dos Fundos Prprios Regulamentares (FPR), tendo pelo menos havido um impacto para todos os

bancos decorrente da reclassificao das obras em edifcios arrendados de imobilizado corpreo para incorpreo (o imobilizado
incorpreo deve ser deduzido no clculo dos FPR por ser um elemento do activo sem qualidade do ponto de vista prudencial).

120

121

Relatrio Anual

Q uadro 3 9 Correspondncia entre PCIF e CONTIF

Relatrio Anual

Provises

Gastos Administrativos

Recursos
P CIFHumanos

C ONTIF

Caixa e Disponibilidades no Banco Central

IV. e Recursos
Humanos
Fornecimento
Servios de Terceiros

Fornecimento de Terceiros

Amortizaes do Exerccio

Depreciaes e Amortizaes

Disponibilidades

Disponibilidades Vista em Instituies de Crdito

Impostos e Taxas No Incidentes sobre o

Impostos e Taxas

Outros Crditos sobre Instituies de Crdito

Aplicaes de Liquidez

Obrigaes e Outros Ttulos

Ttulos e Valores Mobilirios

Imobilizaes e Participaes

Imobilizaes

Responsabilidades

Provveis

A CTIVO

IV.

para

Resultado

Outros Proveitos e Custos

Outros Proveitos e Custos Operacionais


Provises

para

Crdito

de

Liquidao

Duvidosa e Prestao de Garantias

Outros Activos

Outros Activos

Contas de Regularizao

Provises para Perdas com Inventrios

Provises do Exerccio

P ASSIVO
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
por Dimenso 22
P CIF

Comerciais

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


Provises

C ONTIF

Recursos de Outras Instituies de Crdito


Recursos do Banco Central e de Outras Entidades

Captaes para Liquidez


Depsitos

Responsabilidades Representadas por Ttulos

Captaes com Ttulos e Valores Mobilirios

Outros Recursos

Outras Captaes

Outros Passivos

Outros Obrigaes
Provises

para

R esultado Operacional

R esultado Extraordinrio

R esulttado No Operacional

R esultados Antes de Impostos

R esultados Antes de Impostos

P roviso para Imposto Industrial

Encargos sobre o Resultado Corrente

Responsabilidades

DEMONSTRAO DE RESULTADOS
C ONTIF

Margem Financeira

Margem Financeira
Proveitos

Juros e Proveitos Equiparados

de

Instrumentos

Financeiros

Activos
Custos

Juros e Custos Equiparados

de

Instrumentos

Financeiros

Passivos

Margem Complementar

Margem Complementar
Resultados de Negociaes e Ajustes ao

Rendimentos com Ttulos

Valor Justo
Resultados

Comisses Pagas e Recebidas

de

Prestao

de

Servios

Financeiros

Resultados em Operaes Financeiras

Resultados de Operaes Cambiais

P roduto Bancrio Lquido

R esultado de Intermediao
C ustos

C ustos de Explorao

Administrativos

de

C omercializao

Custos com o Pessoal

Custos com o Pessoal

122

Valores

R esultado Operacional

Provveis

P CIF

Outros

Responsabilidades

Depsitos

Provises para Riscos e Encargos

sobre

123

ndice Remissivo

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Quadro 30 Estrutura da Rentabilidade (%) .............................................................................. 95

IX.

IV.

Quadro 31 - Decomposio do Valor Acrescentado Bruto ......................................................... 97

ndice Remissivo
Recursos Humanos

IV.

Recursos Humanos

Quadro 32 Indicadores do Balano ........................................................................................ 99


Quadro 33- Indicadores de Profundidade Financeira................................................................ 100

ndice de Quadross

Quadro 34 Evoluo do Rcio Total de Activos por Nmero de Funcionrios ....................... 101

Quadro 1 Lista de Instituies Financeiras Bancrias em Angola ............................................... 9

Quadro 35 Evoluo do Rcio Produto Bancrio por Nmero de Funcionrios ...................... 102

Quadro 2 Indicadores Econmicos e Projeces .................................................................... 18

Quadro 36 Evoluo do Rcio Funcionrios por Balco ........................................................ 102

Quadro 3 - Calendrio de Implementao dos Pagamentos afectos ao Regime Cambial aplicvel

Quadro 37 Indicadores do Sistema Bancrio ........................................................................ 103

ao Sector Petrolfero (Aviso n 2/2012)....................................................................................... 30

Quadro 38 Clculos, Rcios e Indicadores ............................................................................ 115

Quadro 4 Decomposio do Nmero de Funcionrios por Dimenso ...................................... 43


22
Grfico
EvoluoPercentual
do Nmero
Funcionrios
por Dimenso
Quadro
5 - 6Distribuio
dosdeRecursos
Humanos
por Habilitaes e por Dimenso, em

Quadro 39 Correspondncia entre PCIF e CONTIF ............................................................... 122


22
Grfico
Evoluo do Nmero
depublicada
Funcionrios
por Dimenso
Quadro
40 6 Regulamentao
relevante
no perodo
2009 a 2013............................ 136

2013......................................................................................................................................... 44

Quadro 41 Balano Agregado .............................................................................................. 151

Quadro 6 Decomposio da Distribuio de Agncias por Dimenso ...................................... 50

Quadro 42 Demonstrao de Resultados Agregada.............................................................. 152

Quadro 7 - Evoluo do ndice de Actividade das CAs e TPAs................................................... 56

Quadro 43 - Balano Individual 2013....................................................................................... 153

Quadro 8 - Indicadores de Densidade Populacional em 2013 .................................................... 59

Quadro 44 - Demonstrao de Resultados 2013 ..................................................................... 155

Quadro 9 - Tipo de Agncia por Municpio................................................................................. 60

Quadro 45 Distribuio do Crdito por Sectores ................................................................... 157

Quadro 10 - Indicadores de Bancarizao ................................................................................. 61

Quadro 46 Evoluo do Nmero de CAs por Dimenso ..................................................... 158

Quadro 11 Decomposio do Nmero de Cartes de Pagamento Multicaixa por Dimenso .... 64

Quadro 47 Evoluo do Nmero TPAs por Dimenso ........................................................ 158

Grfico 12 Estrutura do Activo ................................................................................................ 68

Quadro 48 ndice de Actividade de Terminais Bancrios e Cartes Multicaixa........................ 159

Quadro 13 Decomposio do Activo ...................................................................................... 69

Quadro 49 - Distribuio de Servios Bancrios por Pronvcia em 2013 ................................... 159

Quadro 14 Decomposio do Activo por Dimenso ................................................................ 70

Quadro 50 - Distribuio da Rede de Agncias em 2013 ......................................................... 160

Quadro 15 Decomposio do Crdito por Moeda ................................................................... 73

Quadro 51 Quadro Sntese da Actividade do Sistema Bancrio............................................. 163

Quadro 16 Indicadores de Qualidade do Crdito Bancrio ...................................................... 74

Quadro 52 - Ranking do Activo em 2013................................................................................. 164

Quadro 17 Decomposio do Crdito .................................................................................... 75

Quadro 53 - Ranking do Activo em 2012................................................................................. 164

Quadro 18 Crdito por Prazo de Vencimento .......................................................................... 75


Quadro 19 - Crdito por Modalidades e por Tipologia de Cliente ............................................... 76

ndice de Grficos,, Esquemas e Ilustraes

Quadro 20 - Decomposio do Crdito por Dimenso............................................................... 77


Quadro 21 Decomposio dos Ttulos e Valores Mobilirios .................................................... 80

Grficos

Quadro 22 Decomposio do Funding ................................................................................... 83

Grfico 1 - Crescimento Real do PIB ......................................................................................... 15

Quadro 23 Decomposio dos Depsitos por produto e moeda ............................................. 84

Grfico 2 - Reservas internacionais lquidas .............................................................................. 16

Quadro 24 - Depsitos a Prazo por Prazo de Vencimento ........................................................ 86

Grfico 3 Evoluo do Nmero de Instituies Bancrias Autorizadas ..................................... 36

Quadro 25 Evoluo dos Depsitos por Dimenses................................................................ 86

Grfico 4 Distribuio do Activo por Dimenso das Instituies Financeiras em 2013 .............. 38

Quadro 26 Balano Agregado em Moeda Estrangeira ............................................................. 89

Grfico 5 - Idade das Instituies Bancrias por Dimenso em 2013 ......................................... 39

Quadro 27 Decomposio da Demonstrao de Resultados................................................... 90

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso ............................................... 42

Quadro 28 - Decomposio do Resultado do Exerccio por Dimenso ....................................... 92

Grfico 7 - Distribuio dos Recursos Humanos por Habilitaes Literrias em 2013 ................. 44

Quadro 29 - Evoluo da Margem Financeira ............................................................................ 92

Grfico 8 - Distribuio Percentual dos Recursos Humanos por Idades, em 2013 ...................... 45

126

127

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Grfico 9 Evoluo do Nmero de Agncias ........................................................................... 49

Esquemas

Grfico 10 Distribuio do Nmero de Agncias por Dimenso em 2013 ................................ 51

Esquema 1 - Quadro Legislativo e Regulamentar do Combate ao Branqueamento de Capitais e

IV. Recursos Humanos


Grfico 11 ndice de Herfindahl relativo Quota de Mercado da Rede Bancria ...................... 52

IV.

Recursos Humanos

Financiamento do Terrorismo .................................................................................................... 25

Grfico 12 Distribuio do Nmero de Agncias por 1.000 km2 em 2013 ................................ 52

Esquema 2 - Categorias do Sistema Fiscal Angolano................................................................. 26

Grfico 13 Distribuio do Nmero de Agncias por 100.000 Adultos em 2013 ...................... 53

Esquema 3 - Condies de Acesso e Benefcios do Programa Angola Investe ........................... 28

Grfico 14 Evoluo de Terminais Bancrios........................................................................... 54

Esquema 4 - Fluxos de Pagamentos do Sector Petrolfero Antes e aps o NRCSP.................. 29

Grfico 15 ndice de Herfindahl relativo Quota de Mercado dos Terminais Bancrios ............ 55

Esquema 5 - Desdolarizao da economia: medidas e impactos ............................................... 33

Grfico 16 Evoluo do Rcio Nmero de Levantamentos em CAs sobre o Nmero de


Pagamentos em TPAs .............................................................................................................. 55

Ilustraes

Grfico 17 Distribuio do Nmero de CAs por 1.000 km2 em 2013 ....................................... 57


22
Grfico
Evoluodo
doNmero
Nmerode
deCAs
Funcionrios
porAdultos
Dimenso
Grfico
18 6Distribuio
por 100.000
em 2013 .............................. 57

Ilustrao 1 Distribuio da Rede Bancria por Provncia em 2013 ..........................................


58
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

Grfico 19 Distribuio da Disponibilidade de Servios Bancrios por Provncia em 2013 ........ 62


Grfico 20 Evoluo do ndice de Actividade dos Cartes de Pagamento Multicaixa................ 65
Grfico 21 ndices de Herfindahl relativos Quota de Mercado do Activo ................................ 71
Grfico 22 Evoluo do Crdito por Moeda ............................................................................ 72
Grfico 23 Evoluo do Rcio Crdito Vencido sobre Crdito Bruto ........................................ 73
Grfico 24 Evoluo da Quota de Mercado do Crdito por Dimenso ..................................... 76
Grfico 25 Evoluo do ndice de Herfindahl relativo ao Crdito .............................................. 78
Grfico 26 Distribuio do Crdito por Sectores em 2013 ....................................................... 79
Grfico 27- Estrutura dos Ttulos e Valores Mobilirios ............................................................... 80
Grfico 28 Estrutura do Funding ............................................................................................. 81
Grfico 29 - Estrutura das Captaes para Liquidez .................................................................. 82
Grfico 30 Evoluo dos Depsitos ........................................................................................ 85
Grfico 31 ndice de Herfindahl relativo aos Depsitos de Clientes........................................... 87
Grfico 32 Evoluo do Rcio de Posio Cambial e Liquidez em ME ..................................... 88
Grfico 33 - Formao do Resultado Antes dos Impostos Agregado em 2013 ........................... 91
Grfico 34 Decomposio da Margem Financeira em 2013..................................................... 93
Grfico 35 Estrutura dos Custos Administrativos ..................................................................... 93
Grfico 36 Evoluo do Rcio Cost-to-Income ....................................................................... 94
Grfico 37 Evoluo do ROAE e ROAA (%) ............................................................................. 96
Grfico 38 - ROAE por dimenso .............................................................................................. 96
Grfico 39 Evoluo do Rcio de Transformao .................................................................. 100
Grfico 40- Crdito ao Sector Privado (% do PIB) em 2013 ..................................................... 101

128

129

Referncias

Relatrio Anual

X.

Referncias
IV. Recursos Humanos

Obras Citadas
[1] Fundo Monetrio Internacional, World Economic Outlook Abril 2014 - Hopes, Realities, Risks,
Fundo Monetrio Internacional, Washington, 2014.
[2] Departmento de Justia dos E.U.A.; Comisso Federal do Comrcio dos E.U.A., Horizontal
Merger Guidelines, Departmento da Justia, Estados Unidos da Amrica, 2010.
[3] Fundo Monetrio Internacional, Financial Access Survey, Washington, 2013.
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

133

Anexos

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Estabelecimento dos Requisitos a serem Observados no

XI.

ANEXOS
IV. Recursos Humanos

Dez-2010

IV.

ANEXO A Regulamentao relevante para o sector financeiro 2009

Directiva n 02/DSI/10

mbito dos Processos de Pedidos de Parecer Concesso

Recursos Humanosde Vistos de Trabalho

2011

2013

Abr-2011

Directiva n3/11

Clculo da Exposio Cambial

Organizado com o intuito de compilar as alteraes legais e regulamentares relevantes

Jun-2011

Aviso n 2/2011

Proteco do Consumidor de Produtos e Servios Financeiros

para a actividades das instituies bancrias no perodo de 2009 a 2013, apresentado neste

Jun-2011

Aviso n 4/2011

Classificao de Crdito (Revoga Aviso N 4/2009)

Jun-2011

Instrutivo n 3/2011

anexo uma listagem cronolgica dos diplomas legais e regulamentares, relevantes para o sector
financeiro (os diplomas esto em vigor em 31 de Dezembro de 2013, a menos que haja a
Grficode6 que
Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
indicao
foi revogado).

Data

R eferncia

2009
Mai-2009

Instrutivo n 6/2009

Mai-2009

Instrutivo n 7/2009

Mai-2009

Aviso n 3/2009

Mai-2009

Aviso n 4/2009

Aviso n 6/2011

Limite de Imobilizado das Instituies Financeiras (Revoga


Aviso N 7/2007)

2012

Medida

I nstituies Financeiras Bancrias P rudenciais

pelo Risco (Revoga Instrutivo N 6/2009)

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


Jul-2011

o relevante publicada
a no perod
do 2009 a 2 013
3
Q uadro 4 0 Regulamenta

Rcio de Solvabilidade Regulamentar Activos Ponderados

Regula a Concesso e Classificao de Operaes de

Mar-2012

Aviso n3/2012

Mar-2012

Aviso n 7/2012

Regula o limite do Imobilizado da Instituies Financeiras

Directiva n

Nmero de Clientes, Contas de Depsitos e Operaes de

6/DSI/DSP/2012

Crdito

Alterao do Clculo do Rcio de Solvabilidade Regulamentar


Abr-2012

Alterao do Plano de Contas (PCIF)


Abertura e Movimentao de Contas por Residentes e No

Crditos

Estabelece o Tipo, Forma e Periodicidade de Apresentao de

Residentes

Abr-2012

Aviso n 23/2012

Elementos de Informao Necessrios ao registo e


Compilao da Balana de Pagamentos

Classificao de Crdito (Revogado pelo Aviso n 4/2011)


2013

2010
Abr-2010

Instrutivo n 2/2010

Out-2010

Aviso n 01/2010

Plano de Contas Coexistncia do PCIF e CONTIF at 30 de

Mar-2013

Instrutivo n1/2013

Abr-2013

Directiva n1/DSI/2013

Abr-2013

Aviso n1/2013

Abr-2013

Aviso n2/2013

Abr-2013

Aviso n3/2013

Abr-2013

Aviso n4/2013 68

Jul-2013

Aviso n9/2013

Implementao da Central de Informao e Risco de Crdito


(CIRC)

Instrutivo n 5/2010

Regras para o Funcionamento da CIRC

Out-2010

Aviso n 02/2010

Implementao da CIRC (Revoga Aviso N 01/2010)


Alterao do Limite de Exposio ao Risco Cambial para 20%

Aviso n 05/2010

dos Fundos Prprios Regulamentares para as Posies


Activas e Passivas cujo Regime Transitrio se Estende at 30
de Junho de 2012

Dez-2010

Directiva n 3/DSI/10

Clculo da Exposio Cambial


Definio do SSIF (Sistema de Superviso das Instituies

Dez-2010

Directiva n 04/DSI/10

Interno

Junho

Out-2010

Nov-2010

Relatrio sobre Governao Corporativa e Sistema de Controlo

Registo Contabilstico das Operaes Cambiais


Regula as Obrigaes das Instituies Financeiras no mbito
da Governao Corporativa
Regula a Obrigao de Estabelecer um Sistema de Controlo
Interno
Estabelece o mbito da Superviso em Base Consolidada,
para Efeitos Prudenciais
Regula a Actividade de Auditoria Externa nas Instituies
Financeiras
Estabelece os Requisitos e Procedimentos para a Autorizao

Financeiras) como Mecanismo de Reporte de Informao


Contabilstica, Estatstica e de Gesto

136

68

O Instrutivo n 6/13 e o Instrutivo n 7/13 foram inviabilizados pelo Instrutivo n 8/13.

137

Relatrio Anual

de Constituio de Instituies Financeiras Bancrias

IV.
Jul-2013

Recursos HumanosEstabelece os Requisitos e Procedimentos para o Aquisio e


Aviso n10/2013

Relatrio Anual

S ociedades de Cesso Financeira


2011

Aumento de Participao, bem como Fuso e Ciso das


Abr-2011

Instituies Financeiras
Jul-2013

Jul-2013
Nov-2013

Aviso n11/2013

Aviso n12/2013
Directiva n 01/DMC/2013

IV.

Recursos Humanos
Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento da Actividade das Sociedades
95/11

Estabelece os Requisitos e Procedimentos para o Registo


Especial das Instituies Financeiras

Dez-2011

Aviso n 14/2011

Dez-2011

Aviso n 15/2011

Estabelece os Requisitos e Procedimentos para a Autorizao


de Alteraes ao Estatutos das Instituies Financeiras
Alterao da Quantidade de Notas Por Saco

de Cesso Financeira (Factoring)


Contractos

de

Cesso

Financeira

Celebrados

Pelas

Sociedades de Cesso Financeira Autorizadas Pelo BNA

22
o Processo
Constituio
e Funcionamento das
Grfico 6 Evoluo do Nmero deRegula
Funcionrios
porde
Dimenso

Abr-2012

Aviso n 15/2012

Abr-2012

Aviso n 16/2012

I nstituies Financeiras No Bancrias P rudenciais


C asas de Cmbio

Sociedades de Cesso Financeira


Regula os Contractos de Cesso Financeira celebrados
pelas Sociedades de Cesso Financeira

S ociedades de Locao Financeira 69

2010
Regulamento dos Termos e Condies em que as Casas de
Instrutivo n 07/2010

2011

Cmbio Podem Realizar a Compra e Venda de Notas


Abr-2011

Estrangeiras e Cheques de Viagem


Nov-2010

Processo de Constituio e Funcionamento das Sociedades

2012

Ajusta o Capital Social Mnimo das Instituies Financeiras


Grfico 6 Aviso
Evoluo
do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Nov-2013
n14/2013
Bancrias

Nov-2010

de Cesso Financeira (Factoring) e do Contrato Factoring

Aviso n6/2010

Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento Sobre a Actividade das


65/11

Actualizao do Capital Social para as Casas de Cmbio


Dez-2011

Aviso n 16/2011

2013
Abr-2010

Aviso n7/2013

Jul-2010

Instrutivo n4/2013

Sociedades de Locao Financeira.


Normas Prudenciais Aplicveis s Sociedades de Locao
Financeira (Leasing)
Regras Prudenciais de Sociedades de Locao Financeira

Regulao do Processo de Autorizao para Constituio,


Dez-2011

Funcionamento e Extino das Casas de Cmbio

Aviso n 17/2011

Regulamentao Sobre o Funcionamento das Sociedades


de Locao Financeira (Leasing)

Regras Operacionais das Casas de Cmbio


201
12

S ociedades Cooperativas de Crdito


2011
Jan-2011

Jun-2011
Jun-2011
Jul-2011

Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento das Sociedades Cooperativas


22/11
Instrutivo n 5/2011
Aviso n 5/2011
Aviso n 8/2011

de Crdito
Sociedades Cooperativa de Crdito Rcio de Solvabilidade
Regulamentar

Abr-2012

Aviso n 17/2012

Abr-2012

Aviso n 18/2012

Regula o Processo de Constituio e Funcionamento das


Sociedades de Locao Financeira

2011

Sociedades Cooperativas de Crdito Regras Prudenciais


Jan-2011

Sociedades Cooperativas de Crdito Regras para a

Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento das Sociedades de Micro


28/11

Constituio e Funcionamento

2012
Aviso n 4/2012

Sociedades de Locao Financeira

S ociedades de Micro C r dito

Jul-2011

Mar-2012

Estabelece Normas Prudenciais especficas Aplicveis s

Aviso n 7/2011

Crdito
Sociedade de Micro Crdito Regras para Constituio e
Funcionamento

Estabelece as Regras Prudenciais Aplicveis s Sociedades


Cooperativas de Crdito

138

69

Ver Contractos de Locao Financeira em Operaes de Crdito.

139

Relatrio Anual

2012

IV.
Mar-2012
Abr-2012

Relatrio Anual

2009

Recursos
HumanosRegula
Aviso n 8/2012

o Pedido de Autorizao e Requisitos Mnimos de

Organizao e Segurana na Transportao de

Jan-2009
IV.

Directiva n 1/DMC/09
Recursos
Humanos

Fev-2009

Instrutivo n 1/2009

Alterao do Clculo das Reservas Obrigatrias

Fev-2009

Directiva n1/DSP/2009

Alterao do Clculo da Taxa de Redesconto (25%)

Valores

Funcionamento das Sociedades de Micro Crdito


Regula o Processo de Instruo de Pedido de Autorizao

Aviso n 9/2012

de Constituio das Sociedades de Micro Crdito

Classificao das Cmaras de Compensao e dos


Operaes d e Crdito

Mar-2009

Aviso n1/2009

2011
Abr-2011

de Pagamentos de Angola (SPA)


Decreto Presidencial n Aprovao o Regulamento do Contrato de Locao
64/11

Set-2011

Conjunto n 106/11

Decreto Presidencial n
259/11

Regulamento de Crdito Habitao


Delegao de Poderes ao Fundo de Fomento Habitacional

Set-2011

Decreto Presidencial n
76/11

para Celebrar Protocolos com as Instituies Financeiras


Visando a Criao de Condies Financeiras e Operacionais

Instrutivo n 2/2009

Decreto Presidencial n
265/11

Jun-2009

Directiva n 7/DSP/09

Ago-2009

Aviso n5/2009

Set-2009

Directiva n1/DSP/09

Aviso n 6/2009

Mai-2012

Jun-2012

Jul-2012

Ago-2012

Ago-2012

78/12

Nov-2009

Aviso n 7/2009

Nov-2009

Instrutivo n 11/2009

Regulamento

Decreto Presidencial n Aprova o Regulamento da Actividade das Sociedades de

Decreto Presidencial n Cria o Fundo Activo de Capital de Risco Angolano (FACRA)


108/12
Decreto

Destinado a Apoiar as Micro, Pequenas e Mdias Empresas


Executivo

Decreto

Capital de risco FACRA


Executivo

Conjunto n 255/12

Decreto

Executivo

Conjunto n 256/12

Jun-2010

Instrutivo n 3/2010

Nov-2010

Directiva n 13/DSP/10

Nov-2010

Aviso n 04/2010

Nov-2010

Directiva n 14/DSP/10

n Aprova o Regulamento de Gesto do Fundo Activo de

252/12

Regulamento do Mecanismos de Garantias Pblicas para


Micro, Pequenas e Mdias Empresas e Empreendedores
Singulares

Mdias

Empresas

Nov-2010

Directiva n 15/DSP/10

Empreendedores

Alterao

Metodologia

de

Clculo

da

Taxa

de

Redesconto

Estabelecido no Aviso n 1/07 (Revogado pelo Aviso n

Alterao do Aviso N7/2009 (Data-Valor do Dbito de


Kwanzas)
Alterao do Instrutivo N10/2009 (Data-Valor do Dbito de
Kwanzas)

Alterao do Clculo das R.O. (Coeficiente MN 25% e ME


15%)
Alterao da Taxa de Redesconto para 25% a.a.
Regulamento Sobre a Facilidade Permanente de Cedncia
de Liquidez
Estabelecimento dos Procedimentos Sobre as Operaes
de Facilidade Permanente de Cedncia de Liquidez

de 17 de Novembro Sobre a Facilidade Permanente de

Ajuste
Nov-2010

Directiva n 16/DSP/10

dos

Horrios

de

Acesso

Operaes

de

Redesconto e Facilidade Permanente de Cedncia de


Liquidez

140

da

Cedncia de Liquidez

Singulares

P oltica M onetria
a

BNA no Sistema de Pagamentos de Angola (SPA)

Ajuste e Revogao do Ponto 3.1 da Directiva N 14/2010

Regulamento das Linhas de Crdito Bonificado para Micro,


Pequenas

Determina a Entrada em Vigor da Poltica de Vigilncia do

2010

Garantia de Crdito

79/12

Cumprimento das Reservas Obrigatrias

9/2011)

Regime Jurdico das Contas Poupana-Habitao

2012
Mai-2012

Pagamentos de Angola

Alterao do Limite Mximo para Levantamento em ATM


Nov-2009

Decreto Presidencial n Cria o Fundo de Garantia de Crdito a Aprova o seu

Regula o Aviso n 01/2009 sobre os Sistemas de

Mai-2009
n2/2009
Monetria
Grfico 6 Aviso
Evoluo
do Nmero deActualizao
Funcionrios
por Dimenso 22
Mai-2009
Instrutivo n 8/2009
Alterao do Clculo das Reservas Obrigatrias

para o Acesso e Expanso do Crdito Aquisio de


Habitao Prpria Permanente

Nov-2011

Mar-2009

Financeira

Executivode Funcionrios por Dimenso 22


Grfico 6 Decreto
Evoluo do Nmero
Regulamento do Programa de Promoo do Crdito Rural

Ago-2011

Subsistemas de Pagamentos e de Liquidao do Sistema

141

Relatrio Anual

Relatrio Anual

2011

Ago-2012

IV.

Mar-2011

Abr-2011
Jun-2011

Aprovao dos Procedimentos de Abertura, Movimentao

Decreto Executivo
n
Recursos
Humanos
30/11
Instrutivo n 2/2011
Instrutivo n 4/2011

Encerramento

das

Contas

do

Sector

IV.

Pblico

Ago-2012

Administrativo
Reservas Obrigatrias

Directiva n 6/DSI/12

n 7/DSI/11)

Recursos
Humanos
Decreto Presidencial
n Estatuto Orgnico do Gabinete do Ministrio de Estado e da
191/12

Coordenao Econmica
Transio de Servio de Compensao de Valores para o

Ago-2012

Aviso n 26/2012

Ago-2012

Aviso n 27/2012

Tarifrio do Sistema de Pagamentos em Tempo Real - SPTR

Ago-2012

Instrutivo n 5/12

Cheques Normalizados

Ago-2012

Instrutivo n 7/12

Poltica Monetria Tratamento das Notas de Kwanzas com


Curso Legal, Perfuradas, Cortadas, Partidas ou Danificadas

Prestao de Servios de Pagamentos (Revoga a Directiva

Subsistema de Compensao de Cheques

Autoriza o Banco Nacional de Angola a emitir e pr em


Jul-2011

Lei n 20/2011

Circulao Nova Famlia de Notas e Moedas Metlicas


Denominada Srie 2

de
Pagamentos 22de
Grfico 6 Evoluo do Nmero deSistema
Funcionrios
por
Dimenso
Out-2011

Aviso n 9/2011

Regulamentao dos

Angola

Cartes de Pagamentos

Define as Tarifas Incidentes sobre Operaes Processadas


no SPTR

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22


2013

Bancrios

Estabelece

Transferncias

Out-2011

Aviso n 11/2011

Operaes de Mercado Aberto e de Redesconto

Out-2011

Aviso n 12/2011

Luanda Interbank Offered Rate (Luibor)

Out-2011

Aviso n 13/2011

Cdigo de Conduta dos Mercados

Out-2011

Aviso n 10/2011

Taxa Bsica de Juro (Taxa BNA)

Abr-2013

Aviso n 5/2013

Obrigatoriedade
Interbancrias

de

Efectuar

Crdito,

Todas

executadas

mediante Documento de Crdito, atravs do Subsistema de


Transferncia a Crdito (STC) ou Sistema de Pagamentos
em Tempo Real (SPTR)
Regulao da Prestao de Servio de Remessa de Valores

Nov-2011

Instrutivo n 8/2011

Abr-2013

Aviso n 6/2013

Operaes de Depsitos e Levantamentos de Kwanzas no

Valores

BNA

Definio dos Termos e Condies que as Instituies

2012
Mar-2012

Aviso n 2/2012

Abr-2012

Aviso n 10/2012

Abr-2012

Aviso n 11/2012

Abr-2012

Aviso n 12/2012

Abr-2013

Prazos para Execuo de Transferncias e Remessas de

Aviso n 13/2012

Aviso n 24/2012

Bancrias devem observar com vista Substituio


Processo Electrnico do Arquivo Fsico dos Instrumentos de
Pagamento em Papel Normalizados

Regula as Actividades de Emisso, Aceitao e Utilizao de

Jul-2013

Instrutivo n 3/2013

Reservas Obrigatrias

Ago-2013

Directiva n 03/DSI/2013

Taxas de Redesconto

Ago-2013

Instrutivo n 5/2013

Nov-2013

Instrutivo n 8/2013 70

Nov-2013

Instrutivo n 9/2013

Cartes de Pagamento
Taxa Bsica de Juro Taxa BNA
Instituio

das

Operaes

de

Facilidade

Permanentes de Cedncia e Absoro de Liquidez

Estabelece as Regras e Procedimentos para a sua


Compilao, Clculo e Divulgao

Mai-2012

Aviso n 8/2013

Valores Disponibilizados de Fundos de Beneficirios

Instituio da Luanda Interbank Offered Rate, bem como se


Abr-2012

efectuado pelas Prestadoras de servios de Remessa de

Mercado Monetrio Interbancrio - Operaes de Cedncia


de Liquidez dos Bancos de Desenvolvimento
Define

Obrigao

Instrutivo n 3/12

Ago-2012

Aviso n 25/2012

Subsistemas de Compensao

Sistema de Pagamentos Especificaes Tcnicas do


2009

Correspondentes Bancrios
70

142

de

Documento

Estabelece os Limites do Valor na Emisso de Cheques e

Princpios de Utilizao e Modelos de Cheque Normalizado

Cheque Normalizado

Emisso

Comprovativo de Instruo de Transferncia

P oltica Cambial
Mai-2012

de

O Instrutivo n 6/13 e o Instrutivo n 7/13 foram inviabilizados pelo Instrutivo n 8/13.

143

Relatrio Anual

Abr-2009

IV.

Jun-2009
Jul-2009

Instrutivo n 4/2009

Alterao dos Procedimentos para a Compra e Venda de

Recursos Humanos

2012
2

Directiva n 1/DGR/09

Procedimentos de Habilitao aos Leiles de Divisas

Directiva n 2/DGR/09

Procedimentos de Habilitao aos Leiles de Divisas

Instrutivo n 10/2009

Directiva n 3/DGR/09

IV.

Jan-2012

Lei n 2/2012

Jan-2012

Aviso n 1/2012

Abr-2012

Aviso n 20/2012

Procedimentos para habilitao aos Leiles de Divisas.


Abr-2012

Out-2009
n 4/DGR/09
22
Grfico 6 Directiva
Evoluo
do Nmero deVenda
Funcionrios
Dimenso
de Moeda por
Estrangeira
no Mercado Secundrio.
Directiva n 5/DGR/09

Ajuste dos Procedimentos de Mercado Cambial

2010
Abr-2010

Abr-2010

Instrutivo n 04/2010

Aviso n 19/2012

Moeda Nacional e Moeda Estrangeira


Regulamento sobre o Regime Cambial Aplicvel ao Sector
Petrolfero
e

Procedimentos

para

Operaes

Cambiais

Destinadas ao Pagamento de Importao, Exportao e

de Mercadorias
Grfico 6 Evoluo do Nmero deReexportao
Funcionrios
por Dimenso 22
Nov-2012

Aviso n 28/2012

Alterao dos Procedimentos para a Compra e Venda de

Alterao da Redaco do Artigo 8 do Aviso n 1/2012, de


16 de Janeiro, sobre a Entrada e Sada de Moeda Estrageira

Directiva 10/DGR/10 a Actualizao dos Procedimentos para a Preparao dos


12/DGR/10

Directiva n 11/DSP/10

Aviso n 03/2010

Define as Regras e Procedimentos para Realizao de

Moeda Estrangeira nas Sesses do BNA


Ago-2013

Aviso n 13/2013

Leiles de Divisas

Actos, Negcios ou Transaces relacionados com Viagens,


Transferncias e Pagamentos entre Territrio Nacional e
Estrangeiro ou Residentes e No Residentes

O peraes de Invisveis Correntt es

Metodologia de Controlo das R.O.S (BNA Mudana de


Banco Correspondente)

Nov-2010

Estabelece os Termos e Condies para Entrada e Sada de

2013
3

Ajuste dos Procedimentos de Clculo e Adequao da


Out-2010

Lei sobre o Regime Cambial Aplicvel ao Sector Petrolfero

Regras

(Revoga a Directiva N 2/DGR/09)


Utilizao do Aplicativo SGMC Nas Operaes de Compra e

Nov-2009

Recursos Humanos

Moeda Estrangeira nas Sesses do BNA (Revoga Instrutivo


N 4/2009)

Out-2009

253/11

Moeda Estrangeira nas Sesses do BNA

Alterao dos Procedimentos para a Compra e Venda de


Set-2009

Relatrio Anual

2009
Alterao do Limite Mnimo para o Licenciamento de

Poltica Cambial Importao, Exportao e Reexportao


de Notas e Moedas Estrangeiras e de Cheques de Viagens

Mai-2009

Instrutivo n5/2009

Operaes de Invisveis Correntes de 500.000 Dlares para


100.000 Dlares

Regulao das Operaes de Compra de Notas e Moeda


Dez-2010

Aviso n 07/2010

Estrangeira, Cheques de Viagem e Outros Meios de


Pagamento Pelas Unidades Hoteleiras

Dez-2010

Directiva n 3/DSI/10

16-03-2010

Instrutivo n 1/2010

Clculo da Exposio Cambial

Alterao dos

Poltica Cambial Alterao dos Procedimentos para a


Directivo n 2/2011

02-06-2011

Compra e Venda de Moeda Estrangeira nas Sesses do


27-10-2011

BNA
Poltica Cambial Sesses de Compra e Venda de Divisas

Abr-2011

Instrutivo n 1/2011

Ago-2011

Instrutivo n 6/2011

Manual SPTR Informao Sobre Transaces em ME

Operaes de Invisveis Correntes

Ago-2011

Instrutivo n 7/2011

Mercado Monetrio Interbancrio Operaes em ME

Aviso n 3/2011

Prestao de Servio de Remessas de Valores

Decreto Presidencial n Regulamento

Sobre

Contratao

de

Servios

273/11

Assistncia Tcnica ou de Gesto

Aviso n 6/2012

Regula a Prestao de Servios de Remessas de Valores

2012
2

(Revoga o Instrutivo N 4/2010)


Mar-2012

O peraes de Mercadorias
2010
Set-2011

Procedimentos para a Realizao de

2011

2011

Mar-2011

2010

Decreto Presidencial n Quadro Conceptual das Reservas Internacionais Lquidas

144

145

de

Relatrio Anual

26-11-2010

IV.

Relatrio Anual

Decreto Presidencial n Regulamento Sobre os Procedimentos de Licenciamento

Autoriza o Executivo a definir um Regime Especial de Iseno

265/10

do Imposto sobre a Aplicao de Capitais Aplicvel aos Juros

das Operaes de Mercadorias (Revoga Decreto N 55/00)

Recursos Humanos

IV.
Dez-2011

Recursos
Lei
n 33/11

Humanos
de

R eforma do Sistema T ributrio

Entidades do Sector Pblico Empresarial na Execuo do

2010
Set-2010

Set-2010

Set-2010

Programa Nacional de Habitao


Decreto Presidencial n
155/10
Decreto

Executivo

130/10

Dez-2011

Criao do PERT

Reforma Tributria (UTERT)

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso

22

Jan-2012

Decreto

Presidencial n 1/12

Lei n 9/2012

Jun-2011

Abr-2011

Decreto Presidencial

55/11
Decreto Presidencial n
2/11

Linhas Gerais do PERT

Regime simplificado de Execues Fiscais (RSEF)

Mar-2012

Legislativo

Presidencial n 3/12

66/11

Circunstncia de Irregularidade Reiterada

Jul-2010

Lei n 12/2010

Sector Petrolfero (Revoga o Decreto n 4/07, de 22 de


Janeiro)

Lei n 16/2011

Abr-2011

Lei n 18/2011

Jun-2011

Lei n 21/2011

Mai-2011

Aviso n 1/2011

Lei n 30/2011

Lei das Micro. Pequenas e Mdias Empresas

Dez-2011

Lei n 35/11

Lei de Autorizao Legislativa

Decreto

Legislativo

5/11
Decreto

Legislativo

6/11
Decreto
7/11

Legislativo

Dez-2011

Lei n 34/11

Jan-2012

Lei n 1/2012

Abr-2012

Directiva n 1/DSI/2012

Abr-2012

Instrutivo n 2/12

Cdigo do Imposto sobre Aplicao de Capitais

Cdigo do Imposto de Selo

Financiamento ao Terrorismo

Lei sobre a Designao e Execuo de Actos Jurdicos


Internacionais
Comunicao de operaes Suspeitas de branqueamento
de Capitas e Financiamento de Terrorismo
Obrigaes Previstas das Instituies financeiras No
Bancrias
Condies

Abr-2012

Aviso n 21/2012

Regulamento do Imposto do Consumo

para

Branqueamento

Execuo
de

Capitais

da
e

Lei

do

ao

Combate

Financiamento

ao
o

Terrorismo para Instituies No Bancrias


Abr-2012

146

Lei do Combate ao Branqueamento de Capitais e do

2012
2

Simplificado de Execues Fiscais

Set-2011

de Identificao e Diligncia de Clientes Suspeitos de


Branqueamento de Capitais (Lei N 12/10)

Cdigo Industrial
Lei de Autorizao Legislativa para Aprovao do Regime

Financiamento do Terrorismo

Implementao das Medidas e Procedimentos da Obrigao

Sisa Sobre as Transmisses de Imobilirios por Ttulo

Lei de Alterao do Cdigo do Imposto Predial Urbano e do

Lei do Branqueamento de Capitais e do Combate ao

2011

Geral de Imposto do Selo

Dez-2011

Estabelece os Incentivos Fiscais s Empresas Nacionais do

2010

Oneroso, ao Regulamento de Imposto do Selo e Tabela

Dez-2011

Habitao.

Decreto Presidencial n Medidas Excepcionais de Controlo de Contribuintes em

Cobrana do Imposto Sobre as Sucesses e Doaes e

Dez-2011

Aplicao de Capitais no mbito do Programa Nacional de

B ranqueamento de Capitais e Financiamento do Terrorismo

Lei de Alterao do Regulamento para Liquidao e

Jul-2011

Cria o Regime Especial de Iseno do Imposto sobre

Empresas Angolanas que Realizam Operaes Petrolferas.

Lei sobre o Regime Geral das Taxas


Decreto

Mar-2011

Legislativo

Grfico 6 Evoluo do Nmero deAutorizao


Funcionrios
por Dimenso 22
Legislativa sobre Atribuio de Incentivos s

Jan-2012
Lei n 7/2011

Lei de Autorizao Legislativa

Regime do conselho Tributrio Consultivo

Decreto Presidencial n Regulamento interno da Unidade Tcnica Executiva para a


131/10

Lei n 35/11

2012

2011
Fev-2011

Financiamento ou de Suprimentos Concedidos s

Aviso n 22/2012

Condies

147

para

Execuo

da

Lei

do

Combate

ao

Relatrio Anual

Branqueamento

de

Capitais

ao

Financiamento

IV.
Jul-2012

Recursos HumanosIdentificao
Directiva n 3/DSI/2012

Directivas n 4/DSI/2012

Comunicao de

Aprovao

Terrorismo para Instituies Bancrias


Jul-2012

Relatrio Anual

Out-2013
Pessoas,

grupos e

IV.

Decreto Legislativo

Jul-2013

Directiva n 2/DSI/2013

Out-2013

Out-2013

Combate ao Branqueamento de Capitais e Financiamento


do Terrorismo

Decreto Presidencial n Regulamenta a Lei sobre a Designao e Execuo de


Dez-2013
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
241/2013
Actos Jurdicos Internacionais

Out-2013

Decreto Legislativo
Presidencial n 6/2013

Mercados

Aprovao do Regime

Presidencial n 7/2013

Investimento Colectivo (OIC)

Decreto Presidencial n Aprovao da Poltica de Investimentos do Fundo Soberano


de Angola (FSDEA), para o binio 2013-2014

Decreto Presidencial n Aprovao do Regulamento de Gesto do Fundo Soberano


de Angola

2013
3

Nov-2013

Criao da Agncia Angolana de Regulao e Superviso de

141/2013

Seguros (ARSEG)

Decreto Presidencial n
190/2013

Alterao do Decreto Presidencial n. 141/13 que criou a


Agncia Angolana de Regulao e Superviso de Seguros
(ARSEG)

Mercado de Capitais
2013
3
Jun-2013

Ago-2013

Decreto Presidencial n

Aprovao do Estatuto Orgnico da Comisso do Mercado

54/2013

de Capitais (CMC)

Decreto Presidencial n

Aprovao do Estatuto Orgnico da Unidade de Gesto da

125/2013

Dvida Pblica (UGD)

148

(SGMR)

de

Servios

Jurdico dos Organismos

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

que passa a designar-se Fundo Soberano de Angola

Decreto Presidencial n

Regulamentados

Decreto Legislativo

S ector Segurador

Set-2013

de Negociao de Ttulos da Dvida Pblica

Financeiros sobre Valores Mobilirios

Decreto Presidencial n abrigo do Decreto Presidencial n. 48/11, de 9 de Maro,

108/2013

Mercado

Aprovao do Regime Jurdico das Sociedades Gestoras de

(FSDEA) e aprovao do seu Estatuto Orgnico

Jun-2013

Titulada,

Mercado

e Distribuidoras de Valores Mobilirio

Alterao da denominao do Fundo Petrolfero criado ao

107/2013

Pblica

Presidencial n 5/2013

2013
3

Jun-2013

Dvida

regem

Aprovao do Regime Jurdico das Sociedades Correctoras

Fundo Soberano

89/2013

da

que

Decreto Legislativo

S istema Financeiro

Jun-2013

normas

Titulada Nacional

2013
3
Guia de Implementao de Programa da Preveno e

Regulamentado

Recursos
Presidencial nHumanos
4/2013
Secundrio

Entidades Designadas
Congelamento de Fundos e Recursos Econmicos

das

149

de

150
4.636.532

Depsitos

151

22.757

Provises para Responsabilidades Provveis

Total Passivo e Fundos Prprios

Total Fundos Prprios

6. 620.. 503

731.. 142

5. 889.. 361

98.831

Outras Obrigaes
Total Passivo

301.802

43.490

3.115

39.933

166

1.789

Outras Captaes

Operaes Cambiais

Adiantamentos de Clientes

Obrigaes no Sistema de Pagamentos

Instrumentos Derivados

Captaes com Ttulos e Valores Mobilirios

740.645

6. 620.. 503

Total Activo

Captaes para Liquidez

348.244

1.225

225.390

2.710.974

14.338

4.482

127

Imobilizaes

Inventrio Comercial e Industrial

Outros Valores

Crditos

Operaes Cambiais

Crditos no Sistema de Pagamentos

Instrumentos Derivados

1.233.959

Ttulos e Valores Mobilirios

5.896.842

607.258

5.289.584

21.300

94.673

257.499

54.709

2.356

138.137

45

4.679

744.964

3.971.221

5.896.842

294.580

409

231.760

2.373.547

7.007

3.126

983.139

1.024.662
978.611

5.114.365

552.722

4.561.643

18.828

56.570

171.229

27.028

2.255

68.394

44

717

572.914

3.643.664

5.114.365

217.837

234

161.007

1.883.915

6.302

2.170

1.078.584

915.271
849.045

2011

Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22

1.038.401
1.043.363

20 12

4.114.872

443.616

3.671.256

14.507

58.319

97.293

14.338

1.047

147.631

117.901

509.768

2.710.451

4.114.872
2

174.901

3.877

107.073

1.502.088

4.866

4.562

1.144.641

800.587
372.276

2010

Recursos Humanos

Disponibilidades
Aplicaes de Liquidez

201
13

IV.

Q uadro 4 1 Balano Agregado

ANEXO B D emonstraes Financeiras e Outros Indicadores


3.435.461

330.303

3.105.158

10.493

33.865

108.064

23.137

37.801

781

168.730

417.328

2.304.959

3.435.46
61

123.708

7.679

82.980

1.300.568

6.951

478

990.864

669.185
253.046

2009

Relatrio Anual

Relatrio Anual

152
153

B ANC

-160.969

Custos de Instrumentos Passivos

P rovises para Crdito de Liquidao Duvidosa

0
0
624
245.708
23.537
0
57.967
1.039.693
902.936
9.762
0
0
3.384
1.385
3.115
504
8.924
5.253
935.263
10 4.. 430

1.039.693 16.362

Instrumentos Derivados
Operaes Cambiais
Crditos no Sistema de Pagamentos
Crditos
Outros Valores
Inventrios Comercial e Industrial
Imobilizaes
Total Activo
Depsitos
Captaes para Liquidez
Captaes com Ttulos e Valores Mobilirios
Instrumentos Financeiros Derivados
Obrigaes no Sistema de Pagamentos
Operaes Cambiais
Adiantamentos de Clientes
Outras Captaes
Outras Obrigaes
Provises para Responsabilidades Provveis
TOTAL Passivo
TOTAL Fundos Prprios
TOTAL Passivo e Fundos Prprios
Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

199.900

Ttulos e Valores Mobilirios

4.656

11.706

15

173

746

32

10.739

16.362

3.519

2.487

4.608

11

537

622

322.647

Aplicaes de Liquidez

4.577

189.309

Disponibilidades

Q uadro 4 3 - Balano Individual 2013

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

R esulttado do Exerccio

22

23.789

30.854

5.286

25.568

66

1.131

53

507

43.473

B CGTA

7.530

437

44.057

176

66.863

B CI

B DA

126.326

-7.223

133.549

2.654

130.895

6.916

-100

-5.710

-137
7. 091

373

207

889

14.035

87.454

8.116

9.375

10.076

193

49.677 90.305

76

5.376

1.307 8.889

1.282 17.387 18.985

B CH

81.235

-13.907

95.142

5.512

89.630

10.056

-924

-6.010

-168
8. 545

-135
5. 985

102

266.778

-157

-67.368

46.777

64.179

3.286

-156.327

376.387

220.061

2011

235

1.639

5.202

212

1.510

13.219 214.035

1.584

1.958

1.309 8.176

5.291
183.016 4.058 98.897 221.048

33..2 91

149.725 2.749 90.721 215.757

1.560

14.167

1.518

81

132.395 2.507 67.119 0

30.854 183.016 4.058 98.897 221.048

3.403

19

150

5.856

153

3.394

120

254.932

-3

-95.202

72.700

70.336

1.305

-156.603

362.398

205.796

2012

-165
5. 422

10.767 20.479

7.114

B CA

91.873

1.576

-16.265

Encargos sobre o Resultado Corrente


A puramento do Resultado

106.562

-189

106.751

R esultado antes dos Impostos e Outros Encargos

R esultado no Operacional

R esultado Operacional

B AI

8.488

Outros Proveitos e Custos Operacionais


-1.806

-1.008

Resultados de Imobilizaes Financeiras


R esultados da A ctualizao Monetria Patrimonial

-7.005

-193.544

Total Outros Proveitos e Custos Operacionais


Provises sobre Valores e Responsabilidades Provveis

-193.070

59

301.568

C ustos Administrativos e de Comercializao

R esultados com Mercadorias, Produtos e Outros Servios

R esultado de Intermediao Financeira

-348

68.543
-72.558

R esultado de Prestao de Servios Financeiros


R esultados de Planos de Seguros e Sade Complementar

73.311

R esultados de Operaes Cambiais

2.812

390.777

Proveitos de Instrumentos Activos


R esultado de Negociao e Ajuste ao Valor Justo

229.808

201
13
Margem Financeira

Q uadro 4 2 D emonstrao de Resultados Agregada

1.107.139

15 7.. 908

949.231

662

2.423

20

596.962

349.163

1.107.139

66.287

90.028

770.631

118.606

1.763

59.817

B ESA

127.727

-5.880

133.607

1.755

131.852

-1.318

6.426

-4

-3.934

-109
9. 455

-106
6. 968

-3

240.140

-47.438

35.612

51.586

7.686

-125.519

318.212

192.693

2010

B IC

0
0

2.498

11.869

9.288

868.032

84.640

783.392

3.072

5.611

6.735

4.783

166

763.025

751.324

86..7 63

664.561

1.878

7.239

27.710

2.510

8.747

1.000

615.478

868.032 751.324

17.786

1.923

144.013 198.615

6.901

127

325.608 319.685

227.110 86.601

144.564 122.768

B FA

Relatrio Anual

102.881

-9.549

112.430

-566

112.995

-5.798

7.581

-1

-14.032

-80 .6 16

-87 .0 68

205.861

-26.034

40.291

67.158

3.376

-84.875

205.945

121.070

2009

Relatrio Anual

154
155

42.869

Ttulos e Valores Mobilirios

49

2.190

29.342

10.100

3.442

Outras Obrigaes

223.483

32..9 94

190.489

-13.902

Custos de Instrumentos Passivos

10.345

R esultado de Prestao de Servios Financeiros

671

Outros Proveitos e Custos Operacionais

R esultado do Exerccio

A puramento do Resultado

Encargos sobre o Resultado Corrente

R esultado antes dos Impostos e Outros Encargos

R esultado no Operacional

R esultado Operacional

12.082

1.576

10.506

462

10.044

-1.477

Resultados de Imobilizaes Financeiras


R esultados da A ctualizao Monetria Patrimonial

-1.379

-24.136

Total O utros Proveitos e Custos Operacionais


Provises sobre Valores e Responsabilidades Provveis

-21.951

34.180
C ustos Administrativos e de Comercializao

R esultados com Mercadorias, Produtos e Outros Servios

R esultado de Intermediao Financeira

11.591

R esultados de Operaes Cambiais

48.080

B AI
Proveitos de Instrumentos Activos

R esultados de Planos de Seguros e Sade Complementar

1.569

6.923

5.013

2.195

936

19.238

21 .1 19

44 .8 42

207

-108

314

-64

378

43

-35

-1.763

-1.771

2.142

424

1.312

30

-166

539

373

B ANC

670

-338

1.008

999

-6

-2.224

-2.223

-1

3.223

776

1.213

-290

1.508

1.218

B CA

10.619 184.176 357.006

867

34.177

R esultado de N egociao e Ajuste ao Valor Justo

367

6.355

5.220

783

1.083

15.750

9.752 163.057 312.164

72

230

10

4.284

Margem Financeira

Q uadro 4 4 - D emonstrao de Resultados 2013

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

TOTAL Passivo e Fundos Prprios

TOTAL Fundos Prprios

TOTAL P assivo

545

Outras Captaes
Provises para Responsabilidades Provveis

1.831

Operaes Cambiais
Adiantamentos de Clientes

2.614

Instrumentos Financeiros Derivados


Obrigaes no Sistema de Pagamentos

19.331

Captaes com Ttulos e Valores Mobilirios

Captaes para Liquidez

5.157 133.500 276.290

162.727

15.609

8.095

85.964 181.730

781

33.923

10.571

89.102

B PA

Depsitos

1.013

148

6.242

10.247

32.041

31.439

B NI

223.483 10.619 184.176 357.006

22.706

4.690

81.454

580

1.860

870

2.345

B MF

Total Activo

Imobilizaes

Inventrios Comercial e Industrial

Outros Valores

Crditos

Crditos no Sistema de Pagamentos

Operaes Cambiais

32.953

Aplicaes de Liquidez
Instrumentos Derivados

36.371

Disponibilidades

B MA

B RK

27

5.813

1.212

FNB

1.185

2.334

4.039

68
5.112

756

3.978 21.708

265

1.162

1.150 11.651

4.458 11.857

B VB

3.166

2.631

34.102

183

31.427

45.865

31.114

S BA

11.150

1.206

75.902

918

96

638

65.222

50.708

S OL

367

1.813

6.934

227

490

4.526

VTB

925

563

3.071

23

615

39

1.203

35

55

1.118

2.592

181

2.534

3.921

691

781

4.040

464

1.749

1.789

9.992 42.497 134.737 182.475

76

890

741

89

2.239

7.005

9. 955

3.852

8.340

6.42
24

14 .5 36

3.318

6.677

-2.558

9.235

9.234

348

-137

-5.337

-5.548

14.571

2.813

6.058

-1.839

7.779

5.940

B CGTA

84

-48

132

127

16

-427

-444

554

187

302

-32

99

67

B CH

-2.999

-2.999

944

-3.943

299

45

-323

-7.620

-7.641

3.677

2.077

1.333

-1.144

5.232

4.088

B CI

2.833

2.833

-853

3.687

-9

-4.518

-4.518

8.205

2.930

1.023

270

-4.916

13.423

8.507

B DA

3.620

3.620

-5.114

8.733

-1.806

-194

126

-592

-15.377

-14.717

25.916

-348

4.142

1.104

-59.725

89.819

30.094

B ESA

23.899

-1.193

25.091

45

25.047

2.729

-274

-13.912

-16.368

38.959

3.962

11.537

30

-10.515

35.012

24.497

B FA

19.646

-588

20.234

60

20.174

1.394

1.596

-13.231

-16.222

60

33.345

4.277

7.113

1.691

-13.232

39.489

26.257

B IC

Relatrio Anual

988.181 98.200 15.120 54.603 148.492 205.840 14.358

93..1 44

895.038 88.246 11.269 46.263 142.068 191.304 11.040

3.903

25.037

28.131

27.503

8.225

70.286

731.953 83.049

988.181 98.200 15.120 54.603 148.492 205.840 14.358

63.002

58.251

619.473 39.129

46.472 10.392

52.386 23.016

148.597 18.607

B PC

Relatrio Anual

156
157

-3.123

C ustos de I nstrumentos Passivos

258

O utros Proveitos e Custos Operacionais

2.759

5.659
440
521.909
1.851
2.710.974

P Famlias com Empregados Domsticos


Q Organismos Internacionais e Outras Instituies Extraterritoriais
Z Particulares
Valores No Classificados
T otal de Crditos
Fonte: BNA; ABANC

591.799

O Outras Actividades de Servio Colectivos, Sociais e Pessoais

55.650

J Actividades Financeiras, Seguros e Fundos de Penses

5.181

76.368

I Transportes, Armazenagem e Comunicaes

N Sade e Aco Social

41.691

H Alojamento e Restaurao

8.334

461.621

G Comrcio por Grosso e a Retalho

M Educao

266.944

F Construo

2.339

E Produo e Distribuio de Electricidade, de Gs e de gua

L - Administrao Pblica

204.278

D Indstrias Transformadoras

297.625

88.801

C Indstria Extractiva

K Actividade Imobiliria, alugueres e Servios Prestados s Empresas

5.047

B Pescas

2013

-799

-1.458

4.218

-456

4.673

1.632

-44

-5.691

-7.279

10.364

2.426

2.683

-4.717

10.661

5.944

B NI

75.437

4.872

-799

-32

-766

-72

-1.077

-1.005

310

73

87

-455

1.110

655

B MF

A Agricultura, Produo Animal, Caa e Silvicultura

Q uadro 4 5 D istribuio do Crdito por Sectores

Fonte: IFs; Relatrios e Contas; ABANC

R esultado do Exerccio

-1.426

Encargos sobre o Resultado Corrente


A puramento do Resultado

6.298

47

6.252

R esultado antes dos Impostos e Outros Encargos

R esultado no Operacional

R esultado Operacional

257

R esultados de Imobilizaes Financeiras


R esultados da Actualizao Monetria Patrimonial

131

-8.571

Total Outros Proveitos e Custos Operacionais


P rovises sobre Valores e Responsabilidades Provveis

-9.217

14.823

C ustos Administrativos e de Comercializao

R esultados com Mercadorias, Produtos e Outros Servios

R esultado de Intermediao Financeira

3.955

R esultado de Prestao de Servios Financeiros


R esultados de Planos de Seguros e Sade Complementar

4.372

R esultados de Operaes Cambiais

11.693

P roveitos de Instrumentos Activos


R esultado de Negociao e Ajuste ao Valor Justo

8.570

Margem Financeira

B MA

2.373.547

73.735

347.932

2.085

2.914

431.869

6.877

8.341

243.206

80.680

72.724

32.013

402.280

278.399

2.063

228.983

97.856

2.647

7.220

-2.293

9.512

4.799

4.713

48

39

-4.392

-48.421

-44.116

53.134

16.342

8.222

724

-34.050

78.451

44.401

B PC

58.944

2012

6.154

-2.289

8.443

256

8.187

-199

-864

-13.656

-12.593

21.842

3.709

3.896

-6.377

21.823

15.446

B PA

1.465

157.975

34.919

57.183

10.321

291.640

116.765

2.171

123.861

35.056

1.605

30.685

1.502.088

56.272

250.910

192.880

336

131.290

4.154

4.063

-737

2.202

69

2.133

-21

-61

-1.591

-1.508

3.724

1.074

2.044

-922

2.593

1.672

FNB

20 10

-1.580

-1.580

-247

-1.333

22

-1.912

-1.935

580

83

308

-98

577

479

B VB

1.883.915

46.960

316.514

42.932

349

305.750

5.666

4.979

279.400

80.338

72.950

13.375

319.174

149.902

4.295

155.893

52.758

1.889

30.790

20 11

1.304

-383

1.687

-95

1.782

335

-4.240

-4.577

6.022

1.925

1.742

30

-1.660

6.318

4.658

B RK

3.465

-1.901

5.366

-41

5.407

1.210

-399

-10.087

-10.898

15.494

3.388

3.371

-3.210

12.596

9.386

S OL

1.300.568

279.501

269.695

32.847

60.808

86.233

64.976

11.707

233.480

104.938

9.176

53.794

70.102

12.205

11.106

20 09

Relatrio Anual

-1.039

-246

-793

23

-816

-45

-210

-7.977

-7.722

7.162

1.718

2.908

39

-415

3.252

2.836

S BA

Relatrio Anual

1.333

-700

2.033

-6

2.039

-8

-1.300

-1.292

3.340

1.918

1.091

-181

723

542

VTB

Relatrio Anual

Q uadro 4 6 Evoluo do Nmero de CAs por Dimenso

Nmero de CAs Matriculados

Q uadro 4 8 ndice de Actividade de Terminais Bancrios e Cartes Multicaixa

2013

2012

2011

2010

2009

1.431

1.271

1.093

898

741

IV. Recursos Humanos


Grande Dimenso

Relatrio Anual

IV. Recursos Humanos


ndice de Actividade das CAs

2013

2012

2011

2010

2009

93,1%

91,9%

92,3%

91,1%

89,8%

N Total de CAs Activos

2172

1851

1503

1175

894

2333

2014

1629

1290

995

Quota de Mercado

61,3% 63,1% 67,1% 69,6% 74,5%

N Total de CAs Matriculados

Taxa de Crescimento

12,6% 16,3% 21,7% 21,2% 38,2%

ndice de Actividade dos TPAs

61,6%

57,4%

50,5%

50,7%

47,6%

N Total de TPAs Matriculados

31716

23545

18199

12140

7587

N Total de TPAs Activos

19542

13524

9183

6149

3613

Contribuio para a Variao Agregada

7,9% 10,9% 15,1% 15,8% 28,6%

Mdia Dimenso
Nmero de CAs Matriculados

800

666

465

336

215

Quota de Mercado

34,3% 33,1% 28,6% 26,0% 21,6%

Taxa de Crescimento

20,1% 43,2% 38,4% 56,3% 37,8%

Contribuio para a Variao Agregada

6,7% 12,3% 10,0% 12,2%

P equena
Dimenso
Grfico
6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Nmero de CAs Matriculados
102
76
Quota de Mercado

4,4%

Taxa de Crescimento

34,2%

Contribuio para a Variao Agregada


Total Nmero de CAs Matriculados
Taxa de Crescimento A nual

3,8%

8,2%

70

56

39

4,3%

4,3%

3,9%

8,6% 25,0% 43,6% 62,5%

1,3%

0,4%

1,1%

1,7%

2,1%

2.333

2.013

1.628

1.290

995

15,9% 23,6% 26,2% 29,6% 38,9%

Fonte: EMIS; ABANC

Fonte: EMIS

Q uadro 4 9 - D istribuio de Servios Bancrios por Pronvcia em 2013


P rovncia

N Total de CAs

Benguela

2013

2012

2011

2010

2009

Nmero de TPAs Matriculados

21.296

17.451

13.630

9.670

6.296

Quota de Mercado

67,1%

74,1%

74,9%

79,7%

83,0%

Taxa de Crescimento Anual

22,0%

28,0%

41,0%

53,6% 170,6%

Contribuio para a Variao Agregada

16,3%

21,0%

32,6%

44,5% 149,2%

Mdia Dimenso
Nmero de TPAs Matriculados

9.488

5.576

4.196

2.262

1.217

Quota de Mercado

29,9%

23,7%

23,1%

18,6%

16,0%

Taxa de Crescimento Anual

70,2%

32,9%

85,5%

85,9% 313,9%

Contribuio para a Variao Agregada

16,6%

7,6%

15,9%

13,8%

133

Bi

34

363

28

Cabinda

65

483

55

Cunene

38

243

37

Huambo

107

1.321

67

Hula

127

1.594

91

33

225

28

Kwanza Norte

32

306

27

Kwanza Sul

72

750

48

1.341

21.099

837

36

209

24

Luanda
Lunda Sul

29

219

25

Malange

47

339

32

Moxico

33

168

25

Nambe

49

708

33

Uge

44

251

31

Zaire

38

266

34

Total

2.334

31.716

1.576

Fonte: EMIS; ABANC

34,7%

P equena Dimenso
Nmero de TPAs Matriculados

932

518

373

208

74

2,9%

2,2%

2,1%

1,7%

1,0%

79,9%

38,9%

79,3% 181,1%

89,7%

1,8%

0,8%

1,4%

1,8%

1,3%

Total Nmero de TPAs Matriculados

31.716

23.545

18.199

12.140

7.587

Taxa de Crescimento A nual

34,7%

29,4%

49,9%

60,0% 185,2%

Quota de Mercado
Taxa de Crescimento Anual
Contribuio para a Variao Agregada

Fonte: EMIS; ABANC

158

19

2.932

Lunda Norte

Grande Dimenso

N Total de Agncias

192

Kuando Kubango

Q uadro 4 7 Evoluo do Nmero TPAs por Dimenso

N Total de TPAs

22
Grfico 6 Evoluo do Nmero
Bengo
17 de Funcionrios
240por Dimenso

159

Relatrio Anual

Relatrio Anual

Q uadro 5 0 - D istribuio da Rede de Agncias em 2013


Localidade

IV.

Localidade

Recursos Humanos

N mero de Agncias

Localidade

Bengo
19
Huambo
Ambriz
6
Bailundo
Bula Atumba
0
Cala
Catchiungo
Dande
13
Ekunha
Dembos
0
Huambo
Nambuangongo
0
Londuimbale
Pango Aluqum
0
Longongo
1 33
Benguela
Mungo
Baa Farta
4
Grfico
6

Evoluo
do
Nmero
de
Funcionrios
por Dimenso 22
TchicalaBalombo
2
Tcholoanga
Benguela
44
Tchindjenje
Bocoio
2
Ucuma
Caimbambo
1
Hula
Catumbela
8
Caconda
Chongoroi
1
Cacula
Cubal
6
Caluquembe
Ganda
2
Chiange
Lobito
63
Chibia
28
Bi
Chicomba
Andulo
2
Chipindo
Camacupa
2
Humpata
Catabola
1
Jamba
Chinguar
3
Kuvango
Chitembo
1
Lubango
Cuemba
1
Matala
Cunhinga
1
Quilengues
Kuito
16
Quipungo
Nharea
1
Kuando Kubango
57
Cabinda
Calai
Belize
0
Cuangar
Buco-Zau
1
Cuchi
Cabinda
52
Cuito
Cuanavale
Cacongo
4
Dirico
37
Cunene
Mavinga
Cahama
4
Menongue
Cuanhama
12
Rivungo
Curoca
0
Nancova
Cuvelay
1
Namacunde
15
Ombadja
5

160

N mero de Agncias

67
6
5
2
0
52
2
0
0
0
0
0
91
1
0
3
0
1
1
0
2
2
1
70
6
2
2
28
4
2
0
3
0
1
18
0
0

N mero de Agncias

Localidade

Kwanza IV.
Norte Recursos Humanos 2 7
Lunda Norte
Ambaca
1
Cambulo
Banga
0
Capenda-Camulemba
Bolongongo
0
Caungula
Cambambe
6
Chitato (Tchitato)
Cazengo
13
Cuango
Golungo Alto
3
Cuilo
Gonguembo
1
Lubalo
Lucala
2
Lucapa
Quiculungo
0
X Muteba
Samba
Caju
1
L
unda
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios Sul
por Dimenso 22
48
Kwanza Sul
Cacolo
Amboim
5
Dala
Cassongue
0
Muconda
Conda
1
Saurimo
Ebo
0
Malange
Libolo
2
Caculama-Mucari
Mussende
1
Cacuso
Porto Amboim
11
Calandula
Quibala
3
Cambundi-Catembo
Quilenda
0
Cangandala
Seles
3
Caombo
Sumbe
15
Cuaba Nzogo
Waku Kungo
7
Cunda-Diaza
Luanda
8 37
Luquembo
Belas
135
Malange
Cacuaco
36
Marimba
Cazenga
57
Massango
Icolo e Bengo
10
Quela
Luanda
492
Quirima
Quiama
0
Moxico
Viana
107
Alto Zambeze
Bundas
Camanongue
Cameia
Lua
Luau
Lucano
Luchazes
Moxico

161

N mero de Agncias

24
4
1
0
8
3
0
2
5
1
25
1
0
1
23
32
0
5
1
0
1
0
0
0
0
25
0
0
0
0
25
1
0
1
0
1
2
0
1
19

Relatrio Anual

Localidade

N mero de Agncias

Relatrio Anual

Q uadro 5 1 Quadro Sntese da Actividade do Sistema Bancrio

Namibe
33
IV.
Recursos
Humanos
Bibala
2
Camulo
2
Namibe
25
Tmbua
4
Virei
0
U ge
31
Alto Cauale
0
Ambula
0
Bembe
0
Bungo
0
Buengas
0
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por Dimenso 22
Damba
0
Macocola
0
Maquela do Zombo
1
Mucaba
0
Negage
5
Puri
0
Quimbele
0
Quitexe
1
Sanza Pombo
2
Songo
0
Uge
22
Zaire
34
Cuimba
0
M Banza Kongo
8
N Zeto
1
Noqui
0
Soyo
25
Tomboco
0
T otal
1 .576
Fonte: ABANC

IV.

Recursos Humanos

2013

2012

2011

2010

2009

1,3%

12,0%

14,3%

19,6%

76,3%

Taxas de Crescimento Anual


Disponibilidades
Ttulos e Valores Mobilirios

25,5%

-8,8%

-5,8%

15,5%

1,6%

Crditos

14,2%

26,0%

25,4%

15,5%

61,8%

Outros Activos Remunerados

7,4%

15,3%

124,7%

46,5%

-25,2%

Outros Activos No Remunerados

9,1%

39,0%

32,6%

33,3%

23,2%

Activo

12,3%

15,3%

24,3%

19,8%

28,2%

Depsitos

16,8%

9,0%

34,4%

17,6%

61,4%

3,7%

35,2%

2,7%

4,4%

-22,3%

-34,6%

79,4%

-76,6%

-36,7%

-158,3%

Captaes para Liquidez


Outros Passivos

22

por
Dimenso
FundosGrfico
Prprios6 Evoluo do Nmero de Funcionrios
20,4%
9,9%
24,6%

34,3%

22,4%

Funding

12,3%

15,3%

24,3%

19,8%

28,2%

Margem Financeira

11,7%

-6,5%

14,2%

59,2%

34,5%

0,0%

26,5%

25,4%

-17,9%

102,9%

18,3%

-4,4%

11,1%

16,7%

66,0%

Margem Complementar
Resultado de Intermediao
Imposto sobre o Resultado

17,0%

92,5%

22,8%

-38,4%

24,4%

Resultado de Exerccio

13,1%

-35,7%

-1,1%

24,2%

55,0%

9,8%

6,8%

2,4%

8,6%

2,6%

Q ualidade do Crdito
Crdito Vencido sobre Crdito Bruto
Provises sobre Crdito Bruto

6,7%

7,8%

6,8%

6,5%

4,8%

68,1%

114,5%

282,6%

76,1%

184,0%

Crdito em ME em % do Total de Crdito

37,8%

42,7%

50,9%

64,9%

65,3%

Depsitos em ME em % do Total de Depsitos


Depsitos a Prazo em % do Total de
Depsitos

42,5%

50,4%

53,0%

54,3%

59,9%

44,0%

44,6%

41,1%

38,4%

32,0%

Rcio de Transformao

58,5%

59,8%

51,7%

55,4%

56,4%

ROAE

13,7

14,0

25,4

33,0

34,3

ROAA

1,5

1,5

2,7

3,4

3,4

Taxa de Alavancagem

9,4

9,5

9,3

9,8

10,2

Produto Bancrio sobre Activos Mdios


Resultados de Explorao sobre Activos
Mdios

6,0

6,4

7,2

7,4

7,6

1,7

1,6

2,8

3,5

3,7

19,8

20,5

22,4

21,4

21,6

350,0

344,5

343,5

315,5

319,7

0,5

0,5

0,4

0,4

0,3

18.918

17.119

14.852

13.014

10.747

1.578

1.375

1.179

1.006

791

Provises sobre Crdito Vencido


Liquidez

R entabilidade e Eficincia

Produto Bancrio por Funcionrio


Activo por Funcionrio
Cost-to-Income
Estrutura
Nmero Total de Funcionrios
Nmero Total de Balces
Nmero Total de CAs Matriculados

2.334

2.014

1.629

1.290

995

Nmero Total de TPAs Matriculados

31.716

23.545

18.199

12.140

7.587

2.837.692 2.377.969

2.083.627

1.726.109

Nmero de Cartes Multicaixa Vlidos

3.488.606

Fonte: ABANC

162

163

Relatrio Anual

3
Q uadro 5 2 - Ranking do Activo em 2013

Q uadro 5 3 - Ranking do Activo em 2012

P osio

P osio

B anco

Quota

IV. Recursos
Humanos
Grande Dimenso
74,4%

B anco

Q uota

G rande Dimenso

74,3%

17,1%

BESA

17,3%

BAI

16,3%

BAI

17,5%

BPC

15,5%

BPC

15,6%

BESA

BFA

13,6%

BFA

12,9%

BIC

11,8%

BIC

11,3%

Mdia Dimenso

23,5%

Mdia Dimenso

23,8%

BPA

5,6%

BPA

5,0%

BMA

3,5%

BMA

3,0%

SOL

3,2%

8
SOL
9
BCGTA
2,9%
BCGTA22
Grfico 6 Evoluo do Nmero de Funcionrios por 9Dimenso
10
BNI
2,9%
10
BNI
11
SBA
2,3%
11
SBA

3,0%
2,6%
2,8%
1,1%

12

BCI

1,5%

12

BCI

13

BRK

1,5%

13

BRK

1,5%

2,1%

14

BDA

3,1%

P equena Dimenso
14

FNB

0,9%

15

BCA

0,5%

16

BANC

0,3%

17

BVB

0,2%

P equena Dimenso
15

1,8%

1,9%

FNB

0,5%

16

BCA

0,6%

17

BANC

0,3%

18

VTB

0,2%

18

BVB

0,1%

19

BCH

0,1%

19

VTB

0,2%

Fonte: ABANC

164

20

BCH

0,1%

21

BMF

0,2%

Este relatrio pode ser reproduzido, desde que seja citada a fonte.

ABANC
Empreendimento Comandante Gika Edifcio Garden Towers
Torre B Piso 17 Bloco B3 Travessa Ho Chi Minh Telefax: 222 712 228
Bairro Alvalade Municpio da Maianga Luanda Angola
E-mail: info@abanc.ao
www.abanc.ao