NANAI, S.A. de C.V.

Estado de Situacin Financiera Comparativo 2014-2013

2014
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
CXC
Otras CXC
Pagos por Anticipado
Inventarios
ACTIVO NO CIRCULANTE
Palnta y equipo
Depreciacin Acumulada
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios C.P.
DXP
Provisiones y Retenciones
Beneficios a Empleados

112,500.00
369,000.00
13,500.00
67,500.00
283,500.00
846,000.00

900,000.00
171,000.00 729,000.00
1,575,000.00

2013

90,000.00
301,500.00
18,000.00
54,000.00
310,500.00
774,000.00
882,000.00
132,750.00
749,250.00
1,523,250.00

108,000.00
369,000.00
54,000.00
13,500.00
544,500.00

90,000.00
378,000.00
49,500.00
9,000.00
526,500.00

TOTAL PASIVO

162,000.00
162,000.00
706,500.00

270,000.00
270,000.00
796,500.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades Acumuladas
Utilidad del Ejercicio
TOTAL CAPITAL CONTABLE

360,000.00
72,000.00
294,750.00
141,750.00
868,500.00

360,000.00
72,000.00
90,000.00
204,750.00
726,750.00

1,575,000.00

1,523,250.00

PASIVO NO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios L.P.

TOTAL PASIVO + CAPITAL

NANAI, S.A. de C.V.

Estado de Resultados 2014
Ventas
(-) Costo de Ventas
Inventario inicial
Compras
Mercancias Disponibles
(-) Inventario Final
Costo de lo Vendido
Utilidad Bruta
(-) Gastos de operacin
Gastos de Venta
Gastos de Administracin
Utilidad de Operacin
Gastos no operacionales
Gastos Financieros
Utilidad antes de impuestos
ISR
Utilidad del Ejercicio

2,848,590.00
310,500.00
1,815,840.00
2,126,340.00
283,500.00
1,842,840.00
1,005,750.00
749,250.00
528,750.00
220,500.00
256,500.00
54,000.00
202,500.00
60,750.00
141,750.00

NANAI, S.A. de C.V.

Hoja de Trabajo para Flujo de Efectivo
Cuentas
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
CXC
Otras CXC
Pagos por Anticipado
Inventarios

Saldos 2014

Saldos 2013

Entrada

(Salida)

Tipo de Activ.

90,000.00 301,500.00 18,000.00

54,000.00 310,500.00
774,000.00

22,500.00
67,500.00
4,500.00
13,500.00
27,000.00

- - 4,500.00
- 27,000.00

22,500.00
67,500.00
13,500.00
-

O
O
O
O

882,000.00 132,750.00
749,250.00
1,523,250.00

18,000.00
38,250.00

- 38,250.00

18,000.00
-

I
O

108,000.00
369,000.00
54,000.00
13,500.00
544,500.00

90,000.00
378,000.00 49,500.00
9,000.00
526,500.00

18,000.00
9,000.00
4,500.00
4,500.00

18,000.00
- 4,500.00
4,500.00

9,000.00
-

O
O
O
O

270,000.00 270,000.00
796,500.00

108,000.00

108,000.00

TOTAL PASIVO

162,000.00
162,000.00
706,500.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Social
Reserva Legal
Utilidades Acumuladas
Utilidad del Ejercicio
TOTAL CAPITAL CONTABLE

360,000.00
72,000.00
294,750.00
141,750.00
868,500.00

360,000.00
72,000.00
90,000.00
204,750.00 726,750.00

204,750.00
63,000.00

204,750.00
- -

63,000.00

F
F
F
F

301,500.00 -

301,500.00

ACTIVO NO CIRCULANTE
Palnta y equipo
Depreciacin Acumulada
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios C.P.
DXP
Provisiones y Retenciones
Beneficios a Empleados
PASIVO NO CIRCULANTE
Prestamos Bancarios L.P.

TOTAL PASIVO + CAPITAL

112,500.00
369,000.00
13,500.00
67,500.00
283,500.00
846,000.00

Variaciones

900,000.00
171,000.00 729,000.00
1,575,000.00

1,575,000.00
-

1,523,250.00
-

NANAI, S.A. de C.V.

Flujo de Efectivo al 31-dic- 2014
Utilidad del Ejercicio
Depreciacin
Util. Ajustada
ACTIVIDADES DE OPERACIN
ENTRADAS
Otras CXC
Inventarios
Provisiones y Retenciones
Beneficios a Empleados
Prestamos Bancarios C.P.
SALIDAS
CXC
Pagos por Anticipado
DXP
Efectivo neto de Activ. De Operacin
ACTIVIDADES DE INVERSIN
ENTRADAS
SALIDAS
Efectivo neto de Activ. De Inversin
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
ENTRADAS
SALIDAS
Efectivo neto de Activ. De Financiamiento
Flujo Neto de Efectivo
Saldo Inicial de Efectivo
Saldo final de efectivo

141,750.00
38,250.00
180,000.00
58,500.00
4,500.00
27,000.00
4,500.00
4,500.00
18,000.00
-

90,000.00

67,500.00
13,500.00
9,000.00

18,000.00 -

31,500.00

18,000.00

108,000.00
22,500.00
90,000.00
112,500.00

0
18,000.00

108,000.00