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EMPRESA AGROINDUSTRIAL CHIFLES JESSY

INVENTARIO INICIAL
AL 01 DE ENERO DEL 2015
EXPRESADO EN SOLES
MATERIALES INDIRECTOS
CANTIDAD
5000
14000
5

UNIDAD
UNIDADES
UNIDADES
CILINDROS

DESCRIPCION
FUNDAS DE POLIFAN 4x5
ETIQUETAS
GAS DOMESTICO
SUBTOTAL

UNIDAD
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN

DESCRIPCION
PELADORA ELECTRICA
PICADORA - REBANADORA ELECTRICA
TINAS DE LAVADO ACERO INOXIDABLE
FREIDORA
SUBTOTAL

MAQUINARIA
CANTIDAD
1
1
1
1

MUEBLES Y ENSERES
CANTIDAD
1
1
300
1
2
2
2
4
2

UNIDAD
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN
BIEN

DESCRIPCION
BALANZA ELECTRONICA
BALANZA GRAMERA
GAVETAS PLASTICAS
SELLADORA
MESAS EN ACERO INOXIDABLE
VENTILADORES DE PEDESTAL
VENTILADORES DE TECHO
BANDEJAS PLASTICAS
CUCHARETAS EN ACERO
SUBTOTAL

TOTAL DEL INVENTARIO

ESSY

VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
0.01
50
0.04
560
2.5
12.5
622.5

VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
850
850
680
680
850
1700
1100
1100
4330

VALOR UNITARIO
VALOR TOTAL
862.5
862.5
467.5
467.5
11.51
3453
42
42
625
1250
30
60
99
198
50
200
45
90
6623

11575.5

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
DEL 01 AL 11 DE ENERO 2016
MATERIALES INDIRECTOS
PRODUCTOS
CHIFLE

CANTIDAD

UNIDAD
DETALLE
V. UNITARIO
6.5 LITROS
ACEITE
1.43
35 LIBRAS
SAL
0.25
TOTAL DE MATERIALES INDIRECTOS

MANO DE OBRA INDIRECTA
PRODUCTO

CHIFLE

DETALLE

HORA

T.I. EMPACADO
DE BOLSAS EN
CARTONES

V. UNITARIO

1

2.8086875

TOTAL DE MANO DE OBRA INDIRECTA

V. TOTAL

2.81

2.81

OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
PRODUCTO

CANTIDAD

UNIDAD
1 CILINDRO

625
CHIFLE

UNIDAD
625 UNIDAD
1 ROLLOS
7 CAJAS
1 UNIDAD

DETALLE
GAS DOMESTICO
BOLSAS O
FUNDAS DE
POLIFAN 19 x 12

V. UNITARIO
2.5

etiquetas

0.01
0.04

servilletas
abosorventes
carton

3
0.25

cintas de
embalaje

0.25

SUBTOTAL DE OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
DETALLE
DEPRECIACION
DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES SEGÚN DIAS UTILIZADOS
DEPRECIACION DE MAQUINARIA SEGUN DIAS UTILIZADOS (7)
SUPERVISACION DE LA PRODUCCION
SUPERVISACION, CORRESPONDE A 4 HORAS DIARIAS x 7 DIAS
PAGO DE SERVICIOS BASICOS
ENERGIA ELECTRICA, SEGÚN DIAS UTILIZADOS
AGUA POTABLE, SEGÚN DIAS UTILIZADOS

TOTAL OTROS COSTOS INDIRECTOS
DISTRIBUCION DE OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
PRODUCCION DEL 01 AL 11 DE ENERO 2016
DETALLE
CANTIDAD
V. UNITARIO V. TOTAL
CHIFLE
625 0.03325801
TOTAL DE COSTOS IND. DE FABRIC.
TASA PREDETERMINADA

20.79
20.79

75 VALOR 2.28 5.85 .75 0. TOTAL 2.V. TOTAL 9.59 97.25 38.92 3.39 V.25 25 3 1.09 9.5 6.73 7.3 0.

117.37 .

N° FECHA FECHA D VEN. COMPROBANT T. 1 2 3 4 5 11 12 13 1 1 1 1 1 1 1 1 BASE IMPONIBLE .

601 6036 6361 6363 6364 .

REGISTRO DE C COMPROBANTE DE PAGO SERIE SE IMPONIBLE DUA N° COMPROBANTE CENTRALIZA .

00 00.00 00.00 . 0.00.00 00.00 00.00 S/.

ISTRO DE COMPRAS INFORMACION DEL PROVEEDOR TIP N° 6 6 6 6 6 6 6 6 CENTRALIZACIÓN IGV .

00 .4011 S/. 0.

ADQUISICIONES GRABAD BASE IMP.00 TOTAL . ENOSA EPS GRAU TELEFONICA S/. 0.RAS RMACION DEL PROVEEDOR RAZON SOC.

421 469 .

00 00. NO GRAB.00 00.ISICIONES GRABADAS IGV B 00.00 00.00 00. 0.00 00.00 S/. IGV V.00 00. ISC .00 TOTAL AD.00 00.

000 0.0 0.0.00 .

00 00.IMPORTE TOTAL 00.00 00.00 00. 0.00 00.00 .00 00.00 S/.00 00.00 00.

.

VTAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 COMPROBANTE DE PAGO TIPO N° S 1 1 1 1 1 1 1 1 1 001 001 001 001 001 001 001 001 001 BASE IMPONIBLE 701 Página 19 00. REG. N° FECHA EM.FECHA VENC.00 .

VTAS Página 20 .REG.

NUME. DEL CLIENTE D. TIPO N° CENTRALIZACIÓN IGV 4011 0.VTAS REGISTRO OBANTE DE PAGO INFOR.00 Página 21 .REG.I.

VTAS Página 22 .REG.

REG. ENTRALIZACIÓN Página 23 . DEL CLIENTE APELLIDOS O DENOMINAC.VTAS REGISTRO DE VENTAS INFOR.

REG.VTAS Página 24 .

VTAS NTAS V.T. FACT. BASE IMPONI. EX S/.00 TOTAL 121 0.00 Página 25 ISC IN . 0. I.REG.

REG.VTAS Página 26 .

REG.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Página 27 .00 0.00 0.00 0. 0. 0.00 S/.00 0.00 0.VTAS IGV OTRO IMPORTE TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/.00 0.00 0.00 0.

VTAS Página 28 .REG.

REG.VTAS

Página 29

REG.VTAS

Página 30

1

FECHA DE LA
OPERACIÓN

CAJA
DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL

CUENTA CONTABLE ASO
CODIGO

101

CAJA CUENTA CONTABLE ASOCIADA DENOMINACIÓN Caja MOVIMIENTOS DEBE #REF! .

00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.00 .00 #REF! 0.MOVIMIENTOS HABER SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR #REF! #REF! 0.

CENTRA
INGRESOS
121

0.00

#REF!

CENTRALIZACIÓN

#REF!
0.00
#REF!
0.00
#REF!
0.00
#REF!
0.00
#REF!
0.00
#REF!
0.00
#REF!
0.00
#REF!
0.00

0.00
#REF!
#REF!

N
SALIDAS
104

0.00

BANCO N° FECHA DE LA OPERACIÓN O MEDIO DE PAGO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 Página 39 .

00 Página 40 .00 0.BANCO 29 30 31 32 33 34 35 C ENTRADAS 101 0.

BANCO BANCOS OPERACIONES BANCARIAS DESCRIPCION SALDO INICIAL Página 41 .

BANCO PAGO PAGO PAGO PAGO DE DE DE DE RECIBO N° 002-582245681 RECIBO N° 001-258956645 RECIBO N° 002-45235665 PLANILLA CENTRALIZACIÓN Página 42 .

BANCO BANCOS ARIAS CUENTA CONTABL DENOMINACION COD Página 43 .

BANCO ENOSA EPS GRAU TELEFONICA 4691 4692 4693 4111 LIZACIÓN SALIDAS 4111 421 469 Página 44 .

00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Página 45 .00 0.00 0.00 0.BANCO CUENTA CONTABLE SALDOS Y MOVIMIENTOS DENOMINACION Banco Continental DEUDOR #REF! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

00 0.00 ENOSA EPS GRAU TELEFONICA Sueldos y Salarios por Pagar #REF! SALIDAS 0.00 #REF! Página 46 .00 #REF! 0.BANCO 0.00 0.

00 0.00 0.BANCO DOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR 0.00 0.00 0.00 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! Página 47 .

00 0.00 0.00 0.BANCO 0.00 #REF! #REF! #REF! Página 48 .

CARLOS SANCHEZ RAMON DE LA FUENTE PANFILO LOPEZ PANFILO LOPEZ JUAN BARDALES LUCIA GOMEZ S. VICTORIA PERALES TOTAL GENERAL .Nº ORDEN APELLIDOS Y NOMBRES 01 02 03 04 JESSICA GUERRERO JUAN GUERRERO R. 05 06 07 08 09 10 MARY VARGAS S.

MBRES PLANI OCUPACIÓN GERENTE GENERAL JEFE DE FINANZAS JEFE DE PRODUCCION JEFE DE VENTAS JEFE DE RECEPCION DE MATERIA PRIMA JEFE DE PRODUCCION JEFE DE CONTROL DE CALIDAD JEFE DE ALMACEN CHOFER VIGILANTE AFP .

00 COMISIÓN ASIG.PLANILLA MES DE AGOSTO REMUNERACIÓN BASICA S/. 0. FAM. .

. VACACIONES HORAS EXTRAS OTRAS REMUNER.DE AGOSTO GRATIF.

00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.RETENCIONES TOTAL REMUNER.00 SPP .00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. ONP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

TOTAL RETENC RENT.00 0.00 0.00 0.00 0. OTROS 0.00 0.RETENCIONES JUDIC.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 0.

00 0.NETA APORTES ESSALUD 9% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.REMUN.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 0.00 0.

N° 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 FECHA .

1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.REFERENCIA DE LA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN COD.1 .1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3. LIB 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.1 3.

N° DE N° CORR.EFERENCIA DE LA OPERAC. DOCUME . . DI COD.

DIARIO DENOMINACION .

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! .

MOVIMIENTO DEBE HABER #REF! #REF! #REF! .

.

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 3 3 .

1 8.1 8.1 3.1 8.3.1 3.1 3.1 8.1 8.1 8.1 3.1 3.1 8.1 8.1 8.1 3.1 3.1 3.1 8.1 8.1 8.1 3.1 3.1 8.1 8.1 3.1 3.1 3.1 8.1 .1 3.1 3.

.

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00

#REF!

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 .

1 14.1 31.1 31.1 14.1 31.1 31.1 31.1 31.1 14.1 31.14.1 14.1 31.1 31.1 31.1 31.1 .1 31.1 14.1 31.1 31.1 14.1 14.

.

.

00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0.00 0.00 0.00 0.00 0.

00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 0.00 0.0.00 0.00 0.

.

7 7 7 7 7 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10 10 10 10 10 10 11 11 11 11 11 .

1 1.1 1.2 1.1 1.2 1.2 1.2 1.1.1 1.1 1.2 1.1 1.2 1.1 1.1 1.2 .2 1.1 1.1 1.2 1.2 1.2 1.

.

.

00 0.0.00 0.00 #REF! #REF! 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 #REF! #REF! 0.00 0.00 0.00 0.

00 0.00 #REF! 0.00 #REF! 0.0.00 0.00 .00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.

.

11 12 12 12 12 12 12 12 .

.

.

.

00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.0.

0.00 #REF! #REF! .00 0.

.

2.2 121.5 112 112.4 111.1 104.2.3 112.4 121.5 Cuentas corrientes en Instituciones Financieras Banco de Crédito Banco Continental Certificados bancarios Certificados bancarios Otros Depositos en Instituciones Financieras Depósitos de ahorro Depósitos a plazo Fondos sujetos a restriccion Fondos sujetos a restriccion INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA L Inversiones al valor razonable Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el Sistema Financiero Valores emitidos por empresas Otros títulos representativos de deuda Participaciones en entidades Inversiones disponibles para la venta Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitidos por el Sistema Financiero Valores emitidos por empresas Otros títulos representativos de deuda Activos financieros-compromiso de compra CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Facturas.1 11 111 111.2 112.2.2 106 106.2.3 121.3 111.1 112.2.2 107 107.1 121.1 121.2 121.1 111. boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Emitidas en cartera CONSORCIO ANTARES AUGUSTO ZAVALETA ARROYO 0 0 0 .1 105.2 111.ELEMENTO 1 Activo Disponible y Exigible 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 101 Caja 102 Fondos fijos 103 Efectivo en transito 104 104.1 106.2 105 105.4 113 12 121 121.

MENTO 1 onible y Exigible Y DISPONIBLES PARA LA VENTA 2 digito 3 digito 4 digito .

cuenta principal cuenta divisionaria cuenta divisionaria de divisionaria .

1 129.11 121.4 131.3 1313.9 121.8 121.4 1314.2.13 121.4 131.2. boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES .2.2.2 1313.2.6 121.1 1311.2.4 122 123 123.3 129 129.1 123.3 1313.15 121.RELACIONADAS Facturas.3 121.7 121.2 1314.121.1 1314.1 1311.4 131.3 0 0 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! En cobranza En descuento Anticipos de clientes Letras por cobrar En cartera En cobranza En descuento Cobranza dudosa Facturas. boletas y otros comprobantes por cobrar No emitidas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Emitidas en cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas .14 121.2.1 1312.2 1311.2 1312.2 13 131 131.2.12 121.3 1311.1 1313.2 1312.3 1312.2.10 121.2 123.2.

S .RELACIONADAS .

.

8 16 161 161.4 133.1 1331.1 141.3 1332.1 1332.3 1333.1 142.4 139 139.3 1331.4 132 133 133.1 Sucursal Anticipios recibidos Letras por cobrar En cartera Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En cobranza Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal En descuento Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Cobranza dudosa Facturas.2 143 144 148 149 149.4 133.1 1333.TERCEROS Préstamos Con garantía .1314.1 149. Accionistas (o socios) Suscripciones por cobrar a socios o accionistas Préstamos Directores Gerentes Diversas Cobranza dudosa Personal Accionistas (o socios) Directores Gerentes Diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS .2 1333.2 149. boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL.2 14 141 141.1 1331.3 142 142.1 139.2 141.2 1331.3 1333.3 149. A LOS ACCIONISTAS(S Personal Préstamos Adelanto de remuneraciones Entregas a rendir cuenta.4 149.2 1332.2 1332.

L. A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS). DIRECTORES Y GERENTES ERCEROS .

.

1 1711.2 163.4 169.2 162 162.1 169.4 171.1 162.5 169.161.2 165.1 163.2 169.2 1712.3 169.2 1711.8 17 171 171.5 166 166.4 172 Sin garantía Reclamaciones a terceros Compañías aseguradoras Transportadoras Servicios públicos Intereses. regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Otras cuentas por cobrar diversas CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS . regalías y dividendos Intereses Regalías Dividendos Depósitos otorgados en garantía Préstamos de instituciones no financieras Préstamos de instituciones financieras Venta de activo inmovilizado Inversión moviliaria Inversión inmoviliaria Inmuebles.4 165.2 165 165.1 164.1 1712. regalías y dividendos .2 162.RELACIONADAS Préstamos Con garantía Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Sin garantía Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Interes.3 1712.1 1711.1 165.3 1711.3 163 163.1 166.3 164 164.3 165.2 1712.2 168 169 169. maquinaría y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros derivados Cartera de negociación Instrumentos de cobertura Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Préstamos Reclamaciones a terceros Interes.

ELACIONADAS .

.

3 173 174 174.1 1721.2 192 Intereses Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Regalías Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Inversión moviliaria Inversión inmoviliaria Inmuebles.2 1723.4 172.1 1721.2 174.2 1721.2 1722.4 174. maquinaría y equipo Intangibles Activos biológicos Activos por instrumentos financieros derivados Otras cuentas por cobrar diversas Cobranza dudosa Préstamos Intereses.172.5 175 178 179 179. boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar al personal.4 172. a los accionistas(socios).3 1723.1 191.2 179.8 18 181 182 183 184 185 189 19 191 191.3 179.1 179.1 1722.3 1722.3 174.1 1723. regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Otras cuentas por cobrar diversas SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO Intereses Seguros Alquileres Primas pagadas por opciones Mantenimiento de activos inmovilizados Otros gastos contratados por anticipado ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA (CUENTA Cuentas por cobrar comerciales .Terceros Facturas.2 1722.1 174. directore .4 179.3 1721.

directores y gerentes .POR ANTICIPADO NZA DUDOSA (CUENTA DE DEVALUACION) onistas(socios).

.

2 1932.2 193.1 194.2 204 208 209 MERCADERIA Mercaderías manufacturadas Mercaderías manufacturadas Costo pollos vivos #REF! #REF! #REF! #REF! Valor Razonable Mercaderías de extracción Mercadería agropecuaria y piscícolas De origen animal De origen vegetal Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Mercaderías desvalorizadas .192.3 192.14 2011.9 Personal Accionistas Directores Gerentes Diversas Cuentas por cobrar comerciales .2 1932.Terceros Préstamos Reclamaciones a terceros Intereses.12 2011.2 20.13 2011.3 1932.4 192. regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Otras cuentas por cobrar diversas ELEMENTO 2 Activo Realizable 20 201 2011 2011.2 192.2 194.4 1932.1 1931.5 194.9 193 193.1 2011.3 194.1 203. boletas y otros comprobantes por cobrar Letras por cobrar Cuentas por cobrar diversas Préstamos Intereses.4 194.11 2011.15 20.1 1931.3 203.1 192.relacionadas Cuentas por cobrar comerciales Facturas. regalías y dividendos Depósitos otorgados en garantía Venta de activo inmovilizado Otras cuentas por cobrar diversas Cuentas por cobrar diversas .8 194 194.1 1932.

MENTO 2 o Realizable .

.

1 2132.4 219.3 209.2 213.4 209.2 209.2 23 231 232 233 233.1 2331.2 Mercaderías manufacturadas Recursos extraidos Productos agropecuarios y piscícolas Inmuebles Otras mercaderías PRODUCTOS TERMINADOS Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y piscícolas terminados De origen animal Costo Valor Razonable De origen vegetal Costo Valor Razonable Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación .8 21 211 212 213 213.5 219.3 219. DESECHOS Y DESPERDICIOS Subproductos Desechos y desperdicios subproductos.Productos terminados SUBPRODUCTOS.2 214 215 217 218 219 219.2 233.1 2131.1 219.1 229.7 219.209.8 22 221 222 229 229.2 2132.1 209. desechos y desperdicios desvalorizados subproductos Desechos y desperdicios PRODUCTOS EN PROCESO Productos en proceso de manufactura Productos extraidos en proceso de tranformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso De origen animal Costo Valor Razonable De origen vegetal .2 219.1 2131.Productos terminados Productos terminados desvalorizados Productos manufacturados Productos de extracción terminados Productos agropecuarios y pscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costo de financiación .1 2331.

ERDICIOS esvalorizados .

.

2 239.2 234 235 237 238 239 239.1 249.3 26 261 262 269 269.Productos en proceso MATERIA PRIMA Materias primas para productos manufacturados Materia prima para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materias primas desvalorizadas Materias primas para productos manufacturados Materia prima para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles MATERIALES AUXILIARES.2 252.1 Costo Valor Razonable Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros produsctos en proceso Costo de financiación . suministros y repuestos desvalorizados Materiales auxiliares Suministros Repuestos ENVASES Y EMBALAJES Envases Embalajes Envases y embalajes desvalorizados Materiales auxiliares .4 25 251 252 252.3 252.8 24 241 242 243 244 249 249.1 239.3 249.2332.4 239.Productos en proceso Productos en proceso desvalorizados Productos en proceso de manufactura Productos extraidos en proceso de tranformación Productos agropecuarios y piscícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costo de financiación .1 252. SUMINISTROS Y REPUESTOS Materiales auxiliares Suministros Combustibles Lubricantes Energía Otros suministros Repuestos Materiales auxiliares.1 2332.5 239.2 259.2 249.1 259.4 253 259 259.7 239.3 239.

arios y piscícolas arios y piscícolas ROS Y REPUESTOS stos desvalorizados .

.

1 272. diseños y prototipos Activos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desrrollo EXISTENCIAS POR RECIBIR Mercaderías Materias Primas Materiales auxiliares.1 273.2 272 272.3 272. suministros y repuestos Envases y embalajes DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS (CUENTA DE DEVALUAC Mercaderías Mercaderías manufacturadas Mercaderías de extracción Mercaderías agropecuarias y psicícolas Mercaderías inmuebles Otras mercaderías Productos terminados Productos manufacturados Productos de extracción terminados .4 29 291 291.2 291.2 273.3 273.1 289.2 272.5 272.269. licencias y derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora(software) Fórmulas. suministros y repuestos Envases y embalajes Existencias por recibir desvalorizadas Mercaderías Materias Primas Materiales auxiliares.1 291.4 291.6 272.5 274 274.1 292.1 271.1 274.8 292 292.7 273 273.3 289.3 291.2 289.4 272.2 Suministros ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA Inversiones inmobiliarías Terrenos Edificaciones Inmuebles.2 27 271 271. maquinaría y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarías y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones.2 28 281 284 285 286 289 289.

OS PARA LA VENTA (CUENTA DE DEVALUACION) .

.

2 294 294.Productos en proceso Materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extracción Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas Materias primas para productos inmuebles Materiales auxiliares.2 296.3 298.3 292.8 295 295.3 295.292.Productos terminados Subproductos.4 296 296.1 297.2 298 298.1 3011.2 3011.7 292.1 295. suministros y repuestos Materialea auxiliares Suministros Repuestos Envases y embalajes Envases Embalajes Existencias por recibir Mercaderías Materias primas Materiales auxiliares.3 INVERSIONES MOBILIARIAS Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de deuda Valores emitidos o garantizados por el Estado Valores emitididos por el sistema financiero Valores emitidos por las empresas .1 293.1 294.4 Productos agropecuarios y pscícolas terminados Productos inmuebles Existencias de servicios terminados Otros productos terminados Costos de financiación .2 298.3 297 297. desechos y desperdicios Subproductos Desechos y desperdicios Productos en proceso Productos en proceso de manufactura Produsctos extraidos de proceso de tranformación Productos agropecuarios y psicícolas en proceso Productos inmuebles en proceso Existencias de servicios en proceso Otros productos en proceso Costo de financiación .1 298.5 292.1 3011. suministros y repuestos Envases y embalajes ELEMENTO 3 Activo Inmovilizado 30 301 301.2 294.5 294.4 292.2 295.8 293 293.4 294.1 296.7 294.3 294.

arios y piscícolas ncimiento de deuda .

.

2 3112.8 309 309. maquinaría y equipo Terrenos Edificaciones Maquinarías y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres .2 3112.3 311.2 3111.4 302 302.Inversiones inmobiliarias ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Inversiones Inmobiliarias Terrenos Edificaciones Inmuebles.1 3111.3 3121.1 302.3 322.2 322.4 3024.5 Otros titulos representativos de de deuda Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial Certificados de suscripción preferente Acciones representativas de capital social Acciones de inversión subsidiarias.1 3111.2 302.2 302.1 3112.3 312 312.1 321.4 32 321 321.1 309.1 322.2 322 322.2 31 311 311.2 3121.3011.5 302.1 3024.1 3121.4 322.2 302.1 3023. asociadas y sucursales Otras Certificados de participación de fondos Fondos mutuos Fondos de inversión Asociaciones en participación y consorcios Otros títulos representativos de patrimonio Desvalorizacioón de inversiones mobiliarias Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial INVERSIONES INMOBILIARIAS Terrenos Urbanos Valor Razonable Costo Revaluación Rurales Valor Razonable Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones Valor Razonable Costo Revaluación Costo de financiación .3 3023.1 3121.

de derecho patrimonial ncimiento de derecho patrimonial MIENTO FINANCIERO . .

.

Instalaciones Maquinarías y equipos de explotación equipos de explotación Costo de adquisición o producción #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! Revaluación Costo de financiación .8 3331.5 3321.6 3321.1.4 3321.3 3323.1.3 332.322.1 3321.1 3323.1.1 3321.Edificaciones Almacenes Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación .3 333 333.6 322.2 332 332. MAQUINARIA Y EQUIPO Terrenos Terrenos Costo Revaluación Edificaciones Edificaciones administrativas Costo de adquisición o producción LOCAL Revaluación Costo de financiación .2 3323.2 3324.1 3322.1.2 3331.1.Maquinarías y equipos de explotación Equipos de transporte Vehículos motorizados Costo .Edificaciones para producción Instalaciones Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación .1 Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo INMUEBLES.1 3311.1 3324.1 3331.2 3321.1 3321.3 332.3 332.1.4 3324.7 3321.2 3322.1.1 3341.2 3321.1.Almacenes Edificaciones para producción Costo de adquisición o producción Revaluación Costo de financiación .6 33 331 331.3 3321.1.1 3311.2 3322.1 3321.3 334 334.1 3321.

producción ipos de explotación .

.

1.1.1 3361.1 3351.2 3352.2 335.1 3342.2 338 338.2 3372.6 CAMIONETA CAMION Revaluación Vehículos no motorizados Costo Revaluación Muebles y enseres Muebles Costo #REF! Revaluación Enseres Costo Revaluación Equipos diversos Equipo para procesamiento de información Costo COMPUTADORA #REF! Revaluación Equipo de comunicación Costo Revaluación Equipo de seguridad Costo Revaluación Otros equipos Costo Revaluación Herramientas y unidades de reemplazo Herramientas Costo Revaluación Unidades de reemplazo Costo Revaluación Unidades por recibir Maquinarías y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos .1 3361.2 336.1.3 338.2 3341.2 336.1 3351.1 338.2 337 337.2 336.1 3371.2 335 335.2 338.1 3363.1 3372.1 3361.2 334.2 3361.9 3369.1 3341.1 3369.1 3362.1.3341.1 3371.2 336 336.2 3362.3 3363.2 3342.1.1 3351.2 337.1 3352.

.

.

maquinaría y equipo de explota Otros activos en curso INTANGIBLES Concesiones.1 345 345.1 3398.2 341.1 3421.Inmuebles.8 3398.1 3441.2 342.Inmuebles.1 3431.1 3421.1 339.2 339.1 3412.2 339.1 3411.2 344 344.1 344.1 3431.2 3422.2 3442.9 34 341 341.Edificaciones Costo de financiación .2 343 343.7 3397.1 3419.2 3412.Inversiones inmobiliarias Costo de financiación .338. maquinaría y equipo Costo de financiación .2 341.1 3422. licencias y otros derechos Concesiones Costo Revaluación Licencias Costo Revaluación Otros derechos Costo Revaluación Patentes y propiedad industrial Patentes Costo Revaluación Marcas Costo Revaluación Programas de computadora(software) Aplicaciones informáticas Costo Revaluación Costo de exploración y desarrollo Costos de exploración Costo Costos de desarrollo Costo Fórmulas. diseños y prototipos Fórmulas .1 3411.9 3419.2 342 342.4 339.7 339 339.3 339.1 339.Edificaciones Costo de financiación .1 Herramientas y unidades de reemplazo Construcciones y obras en curso Adaptación de terrenos Construcciones en curso Maquinaría en montaje Inversión inmobiliaría en curso Costo de financiación .

naría y equipo naría y equipo de explotación .

.

3 36 361 361.Activos biológicos de origen animal De origen vegetal Valor Razonable Costo Costo de financiación .2 346.1 363.2 3612.1 3632.3 352.1 3511. maquinaría y equipo Terrenos Edificaciones Edificaciones .1 3521.Costo de financiación .2 3512.2 345.2 3452.2 3521.2 Costo Revaluación Diseños y prototipos Costo Revaluación Reservas de recursos extraibles Minerales Petróleo y gas Madera Otros recursos extraíbles Plusvalía mercantil Plusvalía mercantil Otros activos intangibles ACTIVOS BIOLOGICOS Activos biológicos en producción De origen animal Valor Razonable Costo De origen vegetal Valor Razonable Costo Activos biológicos en desrrollo De origen animal Valor Razonable Costo Costo de financiación .1 3612.1 3451.1 3522.1 3512.2 346 346.Activos biológicos de origen vegetal DESVALORIZACION DE ACTIVO INMOVILIZADO Inversiones Inmobiliarias Terrenos Edificaciones Edificaciones .2 3522.9 347 347.1 3511.1 349 35 351 351.2 352 352.3 346.Costo de financiación Inmueble.2 3632.2 351.1 361.2 363 363.1 346.costo de construcción Edificaciones .costo de construcción Edificaciones .3451.1 3521.1 3452.2 3522.

de origen animal de origen vegetal VILIZADO .

.

7 364 364.3 3633.4 363.3 39 391 391.1 3652.2 382.6 363.1 Maquinaria y equipos de explotación Maquinarías y equipos de explotación .3 364.2 38 381 381.2 37 371 372 373 373. diseños y prototipos Otros activos intangibles Avtivos biológicos Activos biológicos en producción Activos biológicos en desarrollo Activos biológicos en desarrollo .1 373.1 364.edificaciones .costo de adquisicion o construccion Edificaciones .1 3911.1 381.1 3633.costo Activos biológicos en desarrollo .4 364.costo de construcción Maquinarías y equipos de explotación .costo de financiación ACTIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Participacion de los trabajadores diferidos Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medición al valor descontado OTROS ACTIVOS Bienes de arte y cultura Obras de arte Biblioteca Otros Diversos Monedas y joyas Bienes entregados en copmodato Bienes recibidos en pago(adjudicados y realizables DEPRECIACION.3 382 382.9 365 365. AMORTIZACION Y AGOTAMIENTOS ACUMULA Depreciación acumulada Inversiones inmobiliarias Edificaciones .5 364.1 382.2 391.5 363.2 364.Costo de financiación Activos adquiridos en arrendamiento financiero Inversiones inmobiliarias .2 3912.2 381.1 365.2 3652.costo de financiación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Intangibles Concesiones.363.2 363. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de computadora(software) Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.1 3911.

osto de construcción osto de financiación e financiación s con terceros valor descontado ealizables OTAMIENTOS ACUMULADOS (CUENTA DE DEVALUACION) struccion .

.

4 3913.5 3921.3 3913.2 3922.6 3916.1 3916.2 391.3 3921.costo de financiacion Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Activos biologicos en produccion .revaluación Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles. maquinaria y equipo .6 391.Edificaciones Inmuebles.6 391.3 3912.2 391. diseños y prototipos Otros activos intangibles Intangibles .4 3912.1 3921.1 3914.4 3914.equipos de transporte Inmuebles.revaluacion Concesiones.5 3913. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de PC Costos de exploración y desarrollo Fórmulas.5 3915.1 3922.1 3917. maquinaria y equipo .5 3922.3 3913.2 3912. licencias y otros derechos Patentes y propiedad industrial Programas de PC Fórmulas.2 3913.7 3917. maquinaria y equipo .costo Concesiones.costo de financiamiento Activos biologicos de origen animal Activos biologicos de origen vegetal Amortización acumulada Intangiles .6 391.maquinarias y equipos de explot Inmuebles.2 392 392. maquinaria y equipo .2 3914. maquinaria y equipo . maquinaria y equipo .1 3921.3 3914.3912.2 3922.1 3915.equipos diversos Inmuebles.costo Activos biologicos de origen animal Activos biologicos de origen vegetal Activos biologicos en produccion .9 Inmuebles. diseños y prototipos Otros activos intangibles .4 3914.2 3921.1 3913.4 3921.5 3914.costo Edificaciones Maquinarias y equipos de explotación Equipo de transporte Muebles y enseres Equipos diversos Herramientas y unidades de reemplazo Inmuebles.9 392. maquinaria y equipo .3 3922.

arias y equipos de explotacion s de transporte s diversos e financiacion e financiamiento .

.

7 4017.4 401.2 401.3 4013.2 4017.6 401.1 Agotamiento de reservas de recursos extraibles ELEMENTO 4 Pasivo 40 401 401.3 4017.3 403.5 4015.2 4011.3 4018.2 4013.3 4011.1 4011.3 4013.1 4017.2 403.4 4018.1 4011.1 4018.5 402 403 403.1 4015.8 4018.4 403.393 Agotamiento acumulado 393.1 403.2 4018.4 4013.4 401.5 4013.1 4013.9 405 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD gobierno central Impuestos general a las ventas IGV -cuenta propia IGV -servicios prestados por no domiciliados IGV -Regimen de percepciones IGV -Regimen de retenciones Impuesto selectivo al consumo Canon Canon petrolero canon minero canon gasfitero canon pesquero canon hidroenergetico canon forestal Derechos aduaneros derechos arancelarios derechos aduaneros por ventas Impuesto a la renta Renta de tercera categoria Renta de cuarta categoria Renta de quinta categoria Renta de no domiciliados Otros impuestos Impuestos a las transacciones financieras impuestos a los juegos de casino y tragamonedas tasas por la prestacion de servicios publicos regalias impuesto a los dividendos certificados tributarios instituciones publicas ESSALUD ONP contribución al SENATI contribución al SENCICO Otras instituciones gobiernos regionales .2 401.

E PENSIONES Y SALUD POR PAGAR .

.

6 4061.1 4212. boletas y otros comprobantes por pagar no emitidas emitidas TECNICA AVICOLA #REF! #REF! .1 4063.TERCEROS facturas.2 406.2 4063.4 4061.4 4063.1 4061.1 408.5 407 408 408.3 gobiernos locales impuestos impuesto al patrimonio vehiculas impuesto a las apuestas impuesto a los juegos impuesto de alcabala impuesto predial impuesto al rodaje impuesto a los espectaculos públicos no deportivos contribuciones tasas licencia de apertura de establecimientos transporte publico estacionamiento de vehiculos servicios publicos o arbitrios servicios administrativos o derechos Administradoras de fondos de pensiones Empresas prestadoras de servicios de salud cuenta propia cuenta de terceros otros costos administrativos e intereses.2 409 41 411 4111 4112 4113 4114 4115 413 415 4151 4152 4153 419 42 421 4211 4212 4212.3 4063.7 406.2 4212.3 4063. REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar Sueldos y Salarios por Pagar Comisiones por pagar remuneraciones en especie por pagar gratificaciones por pagar vacaciones por pagar participaciones de los trabajadores por pagar beneficios sociales de los trabajadores por pagar CTS adelanto de CTS pensiones y jubilaciones otras remuneraciones y participaciones por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .5 4061.406 406.1 4061.2 4061.3 4061.

deportivos ES POR PAGAR .TERCEROS .

.

4212.6 4212.8 4212.12 4212.4 4212.9 4212.7 4212.10 4212.13 422 423 424 43 431 4311 4312 432 433 44 441 4411 4412 4419 442 4421 4429 443 45 451 4511 4511.1 4512 452 453 454 4541 4542 4543 4544 4545 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! Anticipos a proveedores Letras por pagar honorarios por pagar CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES .11 4212. DIRECTORES Y G Accionistas(o socios) prestamos dividendos otras cuentas por pagar Directores dietas otras cuentas por pagar Gerentes OBLIGACIONES FINANCIERAS prestamos de instituciones financieras y otras entidades instituciones financieras BANCO INTERBANK otras entidades contratos de arrendamiento financiero obligaciones emitidas otros instrumentos financieros por pagar letras papeles comerciales bonos pagares facturas conformadas . boletas y otros comprobantes por pagar no emitidas emitidas Anticipios otorgados Letras por pagar CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS.RELACIONADAS facturas.5 4212.

RELACIONADAS STAS.. DIRECTORES Y GERENTES otras entidades .

.

4549 455 4551 45511 45512 4552 4553 45531 45532 45533 45534 45535 45536 456 46 461 464 4641 4642 465 466 467 469 4691 4692 4693 47 471 4711 4712 4713 4714 472 4721 4722 4723 4724 473 4731 4732 4733 otras obligaciones financieras costos de financiacion por pagar prestamos de instituciones financieras y otras entidades instituciones financieras otras entidades contratos de arrendamiento financiero otros instrumentos financieros por pagar letras papeles comerciales bonos pagares facturas conformadas otras obligaciones financieras prestamos por compromisos de recompra CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS reclamaciones de terceros pasivos por instrumentos financieros derivados cartera de negociacion Instrumentos de cobertura pasivos por compra de activos inmovilizado pasivos financieros-compromisos de venta Depósitos recibidos en garantía Otras cuentas por pagar diversas ENOSA EPS GRAU TELEFONICA CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-RELACIONADAS Préstamos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal costos de financiacion Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal anticipios recibidos Matriz Subsidiarias Asociadas .

otras entidades ACIONADAS .

.

resultados participaciones de los trabajadores diferidas participaciones de los trabajadores diferidas-patrimonio participaciones de los trabajadores diferidas-resultados Intereses diferidos Intereses no devengados en transacciones con terceros Intereses no devengados en medicion a valor descontado ELEMENTO 5 PATRIMONIO NETO 50 CAPITAL . retiro o rehabilitacion del inmovil provision para reestructuraciones provision para proteccion y remediacion del medio ambiente provision para gastos de responsabilidad social otras provisiones PASIVO DIFERIDO Impuesto a la renta diferido Impuesto a la renta diferido.4734 474 4741 4742 4743 4744 475 4751 4752 4753 4754 477 4771 4772 4773 4774 479 4791 4792 4793 4794 48 481 482 483 484 485 489 49 491 4911 4912 4922 4921 4922 493 4931 4932 Sucursal regalias Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal dividendos Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal pasivo por compra de activo inmovilizado Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal Otras cuentas por pagar diversas Matriz Subsidiarias Asociadas Sucursal PROVISIONES provision para litigios provision por desmantelamiento.patrimonio Impuesto a la renta diferido.

rehabilitacion del inmovilizado del medio ambiente das-patrimonio das-resultados s con terceros alor descontado .

.

amqunaria y equipo intangibles excedentes de revaluacion-acciones liberadas recibidas participacion en excedente de revaluacion.inversiones en entidad RESERVAS reinversion legal contractuales estatutarias facultativas Otras reservas RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas utilidades acumuladas ingresos de años anteriores perdidas acumuladas .1 501.1 502 51 511 512 52 521 522 5221 5222 5223 5224 523 56 561 562 563 5631 5632 57 571 5711 5712 5713 572 573 58 581 582 583 584 585 589 59 591 5911 5912 592 Capital social acciones Sociedad Anonima Cerrada MAVIPLAC SAC acciones en tesoreria ACCIONES DE INVERSION acciones de inversion acciones de inversion en tesoreria CAPITAL ADICIONAL primas(descuentos) de accion capitalizaciones en tramite aportes reservas acreencias utilidades reduccion de capital pendientes dr formalizacion RESULTADOS NO REALIZADOS diferencia de cambio de inversiones permanentes en entidades ex instrumentos financieros-cobertura de flujo de efectivo ganancia o perdida en activos o pasivos financieros disponibles pa ganancia perdida EXCEDENTE DE REVALUACION excedente revaluacion inversiones inmobiliarias Inmuebles.501 501.2 5012.

manentes en entidades extranjeras jo de efectivo financieros disponibles para la venta adas recibidas n.inversiones en entidades relacionadas .

.

materiales su 60921 transporte 60922 Seguro 60923 derechos aduaneros 60924 comisiones 60929 otros costos vinculados con las compras de materia prima. materia 61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 611 Mercaderia 6111 Mercaderia Manufacturada 6112 mercaderia de extraccion 6113 mercaderia agropecuaria y psicicola .5911 perdidas acumuladas 5912 gastos de años anteriores ELEMENTO 6 Cargas por naturaleza 60 COMPRAS 601 Mercaderías 6011 mercaderia manufacturada 6012 mercaderia de extraccion 6013 mercaderia agropecuaria y psicicola 6014 mercaderias inmuebles 6018 otras mercaderias 602 materias primas 6021 Materias primas para productos manufacturados 6022 Materias primas para productos de extraccion 6023 Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas 6024 materia primas para productos inmuebles 603 materiales auxiliares suministros y repuestos 6031 materiales auxiliares 6032 suministros 6033 repuestos 604 Envases y embalajes 6041 envases 6042 embalajes 609 costos vinculados con las compras 6091 costos vinculados con las compras de mercaderia 60911 transporte 60912 Seguro 60913 derechos aduaneros 60914 comisiones 60919 otros costos vinculados con las compras de mercaderia 6092 costos vinculados con las compras de materia prima.

arios y piscícolas de mercaderia teria prima. materiales suministros y repuestos . materiales suministros y repuestos de materia prima.

.

correos y gastos de viaje transporte . DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones sueldos y salarios Comisiones remuneraciones en especie gratificaciones vacaciones otras remuneraciones indemnizacion al personal capacitacion atencion al personal gerentes seguridad y prevision social regimen de prestacion de salud regimen de pensiones sctr. accidentes de trabajo y enfermedades profesionales seguro de vida seguros particulares de prestacion de salud-eps y otros particulare caja de beneficios de sguridad social pescador remuneraciones al directorio beneficios sociales de los trabajadores cts pensiones y jubilaciones otros beneficios post empleo GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS transporte.6114 6115 612 6121 6122 6123 6124 613 6131 6132 6133 614 6141 6142 62 621 6211 6212 6213 6214 6215 622 623 624 625 626 627 6271 6272 6273 6274 6275 6276 628 629 6291 6292 6293 63 631 6311 mercaderias inmuebles otras mercaderias materias primas Materias primas para productos manufacturados Materias primas para productos de extraccion Materias primas para productos agropecuarios y piscícolas materia primas para productos inmuebles materiales auxiliares suministros y repuestos materiales auxiliares suministros repuestos Envases y embalajes envases embalajes GASTOS DEL PERSONAL.

arios y piscícolas S Y GERENTES es profesionales ud-eps y otros particulares OR TERCEROS .

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relaciones publicas servicios de contratistas otros servicios prestados por terceros gastos bancarios gastos de laboratorio GASTOS POR TRIBUTOS IGV canones y derechos conones canon petrolero canon minero OTROS GASTOS DE GESTION suministros . comisiones y corretajes honorarios Comisiones corretajes produccion encargada a terceros mantenimiento y reparaciones Alquileres de terrenos terrenos edificaciones maquinarias y equipos d eexplotacion equipo de transporte equipos diversos Servicios Basicos Energia Electrica Gas Agua Telefono Internet Radio cable publicidad.63111 63112 6312 6313 6314 632 6321 6322 6323 633 634 635 6351 6352 6353 6354 6356 636 6361 6362 6363 6364 6365 6366 6367 637 637 639 6391 6392 64 641 642 6421 64211 64212 65 656 6561 de carga de pasajeros correos alojamientos alimentacion honorarios. publicaciones.

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rebajas y bonoficaciones concedidas 748 Descuentos. acm 73 descuentos . desechos y desperdicios 707 Prestación de servicios 708 Ventas. acm 72 Produccion inmovilizada 721 Inmuebles. rebajas y bonificaciones obtenidas. acm 709 Devolución sobre ventas 71 Produccion almacenada(o desalmacenada) 711 Variación de productos terminados 712 Variación de sub . rebajas y bonoficaciones concedidas.productos. amqunaria y equipo 722 intangibles 728 Producción inmovilizada.68 681 686 6861 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciación Provisiones del ejercicio Cts 69 COSTO DE VENTAS 691 M ercaderias 6911 Mercaderias Manufacturados ELEMENTO 7 Ingresos por naturaleza 70 VENTAS 701 Mercaderías 702 Productos terminados 703 Sub . de desechos y desperdicios 713 Variación de produccion en proceso 715 Variación de envases iy enbalajes 718 Producción alamacenada (o desalmacenadas).productos.acm 74 Descuentos. rebajas y bonoficaciones concedidas 741 Descuentos. rebajas y bonificaciones 738 descuentos . rebajas y bonificaciones obtenidas 731 Descuentos. acm 75 Ingersos diversos 751 Explotación de servicios en beneficio de personal 752 Comisiones y corretajes 753 Regalías 754 Alquileres de terrenos 755 Alquileres diversos .

acm .PROVISIONES s y desperdicios das).acm s concedidas ncedidas. acm s obtenidas enidas.

.

amquinaria y equipos Enajenación de intangibles recuperación de castigos de cuentas incobrables Devolución de provisiones de ejercicios anteriores Devolución de impuestos Ingresos excepcionales.756 757 758 759 76 761 762 763 764 765 766 767 768 769 77 771 772 773 774 775 776 777 778 779 78 788 79 791 Recuperación de impuestos Ingersos diversos. acm Ingresos extraordinarios Otros ingresos excepcionales Ingresos financieros ingresos sobre prestamos otoragados Intereses sobre cuentas por cobrar mercantiles interereses percibidos sobre bonosy otro titulos similares Intereses sobre depósitos Descuentos obtenidos por pronto pago Ganacia por diferencia de cambio Dividendos percibidos Ingersos financieros. acm subcidios recibidos Otros ingresos Ingresos excepcionales Enajenación de valores enjenación de inmuebles. acm Otros ingersos financieros Cargas cubiertas por provisiones Cargas cubiertas por provisiones. acm CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costo y Gasto ELEMENTO 8 Ganancias y Perdidas 80 Margen comercial 81 Producción del ejercicio 82 Valor agregado 83 Excedente(o insuf) bruto de xplotación 84 Resultados de explotación 85 Resultados antes de participación e impuestos 86 Distribución legal de la renta neta 861 Participación de los trabajadores 862 Participacion de comunidad laboral 863 Participaciones patrimonial de los trabajadores 864 Investigación cientifica y tecnológica .

titulos similares OSTOS Y GASTOS mpuestos .

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3Seguros 915 tributos 9151 915.1 Impuestos 915. acm Saldos untermediarios Margen comercial Producción del ejercicio Valor agrgado Excedente bruto de explot Resulatdo de explotación Resultado antes de participación e impuestos Impuestos a al renta Impuestos a al renta Impuestos a al renta.1suledo 9132 913.2 Compensación por tiempo de servicio 92 Costos de producción 921 Materia primas y auxiliares 922 Envases y embalajes 923 Suministros diversos 924 Gastos de personal .868 87 871 872 873 874 875 876 88 881 888 89 881 898 Distribución legal dee la renta neta.1 Depreciación activos fijos 9172 917.1Fletes y gastos de transp 91.1 Alquileres 9162 916.2 915. acm ELEMENTO 9 liticas de explotacion aplicable al sistema monista 91 Costo por distribuir 911 Materia primas y auxiliares 912 Envases y embalajes 913 Gastos depersonal 9131 913.2 Comunicaciones 917 Provisiones del ejercicio 9171 917.2 Energía y agua 9143 914.3 Seguridad y prev socila 914 Servicios aterceros 9141 914.2 914.2 Salario 9133 913. acm Resulatdo del ejercicio Resulatdo del ejercicio Resultado por exposición a la inflación del ejercicio.2 Derechos aduaneros 916 Cragas diversas de gestión 9161 916.

l ejercicio. acm .

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2 9253 926 9261 9262 927 9271 9272 93 931 932 933 94 941 9411 9412 9413 9414 9415 942 9421 9422 9423 9424 9425 943 9431 9432 9433 944 9441 9442 9431 9444 9445 945 924.5 Cotizaciones Provisioneds de ejercicio .2 Impuestos al patrimonio empresarial 943.4 Gastos notariales 944.1 Sueldos 924.2 Derechos aduaneros provisionesde ejercicio 927.1 Fletes y gastos de transp 925.3 Tributos municipales Campos diversos de gestión 944.5 Seguros de vida Servicios de Terceros 942.2 Salarios 924.2 Trabajos efectuados por terceros Energía .2 Compenación por tiempo de servicio Centro de costos Productos "A" Productos "E" Productos "C" GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de personal Sueldos 941.3 Seguridad y prev social Servicios deterceros 925.3 Comunicaciones 944.1 Alquileres 944. agua y teléfono 942.4 Honorario a profesionales 942.4Seguridad y prev social 941.1 Fletes y gastos de trnsp 942.3 Vacaciones 941.1 Impuestos 943.9241 9242 9243 925 9251 925.2 Jornales 941.5 seguros Tributos 943.3 Seguros Tributos 926.2 Energía y agua 925.1 Impuestos 926.2 Gastso de representación 944.1 Depresiación del activo fijo 927.

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1 Sueldos 951.6 Seguro de vida Servicios de terceros 952.4 Vacaciones 951.3 Comisiones 951.1 Depesiación del activo fijo 945.2 Publicidad 952. Explot.2 Jornales 951.9451 9452 9453 946 9461 9462 95 951 9511 9512 9513 9514 9515 9516 952 9521 9522 9523 9524 9525 953 9531 954 9541 9542 9543 955 9551 9552 945. Reflej. 909 Existencia final refleja = stock final reflejo 91 Costo por aplicar = Costo por distribuir 910 Materia primas 911 Materiales auxiliares.1 Depresiaciones 946.1 Fletes y gastos de transp 952.2 Cuentas de cobranza dudosa 945.3 Compensación por tiempo de servicio Depresiacón y amortización 946.4 Honorarios profesionales 952.5 Seguros Tributos 9531 Derechos aduaneros Cargas diversas de gestión 9541 alquileres 9542 Gastos de representación 9543 Comunicaciones Provisiones de ejercicio 9551 Depresiación del activo fijo 9552 Compensación por tiempo de servicio ELEMENTO 9 ticas de explotación aplicable a sitemas duolistas 90 Cuentas reflejas 900 Existencia inicial refleja 901 Compras reflejas 902 Gastos y cargas reflejas 907 ingersos de exportacion reflejas = ganacia y perdidas reflejas 908 Resultados reflejas = Prodc. envases y embal = Elementos consumo .2 Amortizaciones Gastos de ventas Gastos de personal 951.5 Seguridad y prev social 951.3 Regalías 952.

a y perdidas reflejas Elementos consumo .

.

912 913 914 915 916 917 918 919 92 920 925 928 629 93 932 935 94 941 942 943 944 945 946 947 948 949 95 950 951 96 960 963 965 966 97 970 971 972 973 974 975 Sueldos y salarios Depresiación Cargas sociales Fuerza motriz Seguros Reparaciones Alquiler de fábricas Herramientas secciones Secciones productividad = secc. Y distribución Gastos de administración y distribución Gastos de ventas Desaviación sobre estandares = variación sobre costos pre Sobre materias primas Sobre mano de obra Sobre gastos de secciones imputadas Desviación sobre gastos de ventas Diferenciasd e incorporación = calculo de los costos o preci Cargas no incorporables cargas supletorias incorporables Diferencias sobre compras y cargas incorporables Diferencias de inventarios Gastos residuales de secciones costos de subactividad . de aprov.productos Desechos y defectuosos desperdicios (residuos. rechazos ) y defec Devoluciones Recuperaciones de embalajes. De producción Secciones auxiliares Seccioens generales Seccioens comerciales Costo y precios de costo = aportadores de costo Produccion elaboral = costo fabricación y de producción Precio de costo total = Precio de costo comercial de ventas y distri GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos del personal Productos en proceso = Trabajos en curso o productos en elavorac Productos terminados = productos acabados Existencia por recibir Repuesto. accesorios y herramientas Sub . desechos y productos Gastos de administ.

De producción es de costo de producción mercial de ventas y distribución o o productos en elavoración siduos. rechazos ) y defectuosos y productos ación sobre costos preestablecidos o predeterminados lo de los costos o precios de costo no incorporables .v.

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finanzas 2 Documentación en descuentos y cobranzas 2.1. Acciones laborales 3. desviación sobre costos pre-establecidas Regularización diferencias de incorporación Regularización de perdidas y ganancias Devoluciones enlaces internos = Relaciones internas Enlace en un mismo establecimiento = Relaciones internas en un m Transferencias recibidas de otros establecimientos = cesiones recib Referencias otorgadas a otros establecimientos = seciones proporc ELEMENTO 0 Cuentas de orden 1 Creditos indrectos 1.6. Mercadería recibidas como garantía ACM = Ajustes por corrección monetaría .finanzas 6. Valores recibidos como garantía 6.1.2.3.4.1.4. Bancos de trabajo 3.1.2. Letras de cobranza 3 Participación e inversión de trabajo 3. Creditos documentarios 1. Maquinaria y equipo como custodia 6 Depósito y titulo de valores 6.2. Avales 1. Cartas . No Diferencias sobre perdidas y ganancias Resultados Resultados analiticos Regularizaciones.5 Cartas . Valores como custodia 5.3. Hipotecas recibidas como garantía 6.2. Letras de descuento 2.2. Titulos a intereses sociales 4 Meracderías remitidas en consignación 5 Titulos y valores como garantía 5.1. Maquinarias y equipos recibidos como garantía 6.Avales 6.976 977 98 980 986 987 988 989 99 994 995 996 ingresos de explotación no incorporados = productos de explot.

= productos de explot. No incorporada s pre-establecidas elaciones internas en un mismo establecimiento cimientos = cesiones recibidas de otros establecimientos ientos = seciones proporcionadas a otros establecimientos o garantía .

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C.CODIGO P.G.R .

CUENTAS DEL MAYOR .

00 .00 0.BALANCE DE COMPROBACIO SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEBE HABER DEUDOR 0.00 0.

00 0.00 .00 0.00 0.COMPROBACION SALDOS AJUSTES INVENTARIO ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO 0.00 0.

00 0.00 0.RESULTADO POR NATURALEZA INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION PASIVO PERDIDAS GANANCIA PERDIDAS 0.00 0.00 0.00 .

RESULTADO POR
FUNCION
GANANCIA

0.00
0.00

.

.

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0.00 .

0.00 0.00 0.00 .00 0.

00 .0.

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Ñ+ .

GLORIA SOCIEDAD ANÓNIMA ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 VENTAS NETAS COMPRA DE MERCADERIA VARIACION DE EXISTENCIAS MARGEN COMERCIAL SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS VALOR AGREGADO CARGAS DEL PERSONAL EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION CARGAS EXCEPCIONALES PROVISONES DEL EJERCICIO RESULTADO DE EXPLOTACION PRODUCCION ALMACENADA RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA .

00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.D ANÓNIMA POR NATURALEZA RE DEL 2015 0.00 0.

GLORIA SOCIEDAD ANÓNIMA ESTADO DE RESULTADO POR FUNCIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 VENTAS BRUTAS DESCUENTOS Y REBAJAS CONDEDIDAS VENTAS NETAS 0.00 COSTO DE VENTA UTILIDAD BRUTA 0. ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS U.00 G.00 IMPUESTO A LA RENTA 0.00 . ANTES DE IMPUESTOS 0.00 UTILIDAD NETA 0.

00 .GLORIA SOCIEDAD ANÓNIMA ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo Cuentas por Cobrar Comerciales Materia Prima Productos Terminados TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00 ACTIVO NO CORRIENTE Inmueble Maquinaria y Equipo Depreciacion Acumulada TOTAL ACTIVO CORRIENTE TOTAL ACTIVO 0.00 0.

00 .00 PATRIMONIO Capital Social Resultados Acumulados TOTAL PATRIMONIO 0.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0.A SOCIEDAD ANÓNIMA E SITUACION FINANCIERA E DICIEMBRE DEL 2015 PASIVO PASIVO CORRIENTE Tributos por Pagar Cuentas por Pagar Comerciales Prestamo Bancario a CP Otras Cuentas por Pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE 0.