Modelo para proyectar el flujo de caja en u

Aprovechando las ventajas que ofrece Excel, se podrn adicionar o retirar las filas que se neces
"salidas") y de esa forma personalizar esta herramienta. Debe tenerse presente que las celdas resa
necesitan modificar las cifras de las celdas no resaltadas para hacer las proyecciones de futuros flujo

Igualmente, debe tenerse presente que en relacin a las "salidas de efectivo" las cifras se deben dig

Empresa: Ejemplo SA
Flujo de efectivo proyectado para el perodo octubre 15 del 20XX a dic
Detalle

Quinc
Oct. 15/XX

Oct. 31/XX

Entradas de efectivo
Dinero lquido disponible al inicio de la quincena (en las cuentas
$
bancarias o en cajas mayores y menores)
Valor de las ventas de contado
$
Valor de los recaudos de cartera
$
Valor de los recaudos de prstamos otorgados a socios,
empleados o particulares
Valor de los prstamos que se tramiten ante bancos
$
Valor de los prstamos que se reciban de los socios
$
Ventas ocasionales de activos fijos
$
Valor de intereses ganados en bancos o sobre prstamos a
$
particulares
Valor de los dividendos o participaciones recibidos sobre
acciones o cuotas que se poseen en otras empresas
$

Subtotal entradas de efectivo en la quincena $

Total ingreso bruto mensual
Subtotal disponible ANTES de gastos $
Salidas de efectivo
Pago de nmina
Pago de aportes a la seguridad social y parafiscales
Pago de prestaciones sociales (primas, vacaciones, etc.)

$
$
$

14,000,000
1,500,000
14,000,000

200,000
-

15,700,000

$
$
$

10,671,000
3,000,000
2,000,000

$
$
$
$

5,000,000
5,000,000
-

300,000

29,700,000

$
$
$

15,300,000
31,000,000
25,971,000

-3,500,000
-735,000
-

$
$
$

-3,500,000
-735,000
-

Pago a proveedores
Pago de servicios pblicos
Pago de arrendamiento de locales, maquinarias o vehculos

$
$
$

-10,850,000
-1,000,000
-2,000,000

$
$
$

-3,500,000
-1,000,000
-2,000,000

Pago de obligaciones financieras con bancos, particulares o

$
socios
Pago de impuestos
$

-200,000
-744,000

$
$

-200,000
-240,000

Pago de dividendos o participaciones a los socios o accionistas

Subtotal salidas de efectivo en la quincena $

Total salidas de efectivo en el mes

-19,029,000

Sobrante (o faltante) del mes

$
$

-11,175,000
-30,204,000

796,000

Representatividad del sobrante (o faltante) respecto al

ingreso bruto del mes
Dinero lquido disponible al final de la quincena (en las
cuentas bancarias o en cajas) $
Si hay un "sobrante" significa entonces
que en ese mes se pudo destinar una
parte de los ingresos brutos para dejarlos
ahorrados. Lo ideal es que siempre se
pueda ir ahorrando por lo menos el 10%
de los ingresos brutos.

3%
10,671,000

14,796,000

de caja en una microempresa

(ltima actualizacin: 12 de agosto del 2016 )

as filas que se necesiten (tanto en la seccin de "entradas" como en la de

te que las celdas resaltadas en amarillo son automticas y por tanto solo se
cciones de futuros flujos de efectivo.

as cifras se deben digitar con el signo "-" adelante.

jemplo SA
octubre 15 del 20XX a diciembre 31 del 20XX
Quincenas a proyectar
Nov. 15/XX
Nov. 30/XX

$
$
$

$
$
$
$
$

14,796,000
2,000,000
2,500,000

700,000
-

5,200,000

$
$
$

Dic. 15/XX

Dic. 31/XX

$
$
$

9,195,000
4,500,000
11,000,000

$
$
$

11,466,000
7,000,000
14,000,000

$
$
$

4,923,000
9,000,000
17,000,000

$
$
$

5,000,000

$
$
$

2,000,000
-

$
$
$
$

12,000,000
-

800,000

600,000

2,000,000

21,300,000
26,500,000
30,495,000

23,600,000

19,996,000

$
$
$

-3,500,000
-735,000
-

$
$
$

-3,500,000
-735,000
-

$
$
$

35,066,000

$
$
$

40,000,000
63,600,000
44,923,000

-3,500,000
-735,000
-7,000,000

$
$
$

-3,500,000
-735,000
-

$
$
$

-3,150,000
-1,000,000
-2,000,000

$
$
$

-10,850,000
-1,000,000
-2,000,000

$
$
$

-14,700,000
-1,000,000
-2,000,000

$
$
$

-18,200,000
-1,000,000
-2,000,000

$
$

-200,000
-216,000

$
$

-200,000
-744,000

$
$

-200,000
-1,008,000

$
$

-200,000
-1,248,000

-10,801,000

$
$

-19,029,000
-29,830,000

-3,330,000

-30,143,000

$
$

-26,883,000
-57,026,000

6,574,000

-13%
$

9,195,000

11,466,000

10%
$

4,923,000

18,040,000