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Corporate Compliance

Corporate Compliance - Prevención y gestión
de los riesgos legales de la empresa

un mayor número de organizaciones públicas y privadas internalizan estándares éticos y legales como protocolos de buen gobierno de obligado cumplimiento. la imposición de multas y sanciones. los acuerdos o prácticas anticompetitivas y la vulneración de los derechos de los trabajadores tienden a aumentar. las pérdidas de negocio por contratos no ejecutables o la exclusión de licitaciones o subvenciones públicas. es imprescindible que se establezcan mecanismos de control o medidas de respuesta ante posibles incumplimientos. Por ello. por lo que el nivel de sanciones ligadas con incumplimientos legales han aumentado y aumentarán. . Qué es el Corporate Compliance El Corporate Compliance es un conjunto de procedimientos y buenas prácticas adoptados por las empresas líderes para identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevención y gestión. una estrategia de comunicación interna y externa del programa y la adopción de buenas prácticas. la corrupción -tanto pública como entre particulares-.En el entorno económico en que nos movemos. Los riesgos a prevenir son aquellos que conllevan consecuencias como el daño reputacional. Los Estados necesitan cada vez más recursos financieros para hacer frente a déficits galopantes. entre otras. En este marco. minimización y control de los mismos. incluyendo entre otros acciones de formación. desgraciadamente. y por los recientes escándalos societarios y el innegable incremento de la sensibilidad social respecto de la “ética de los negocios”. Diferentes normas españolas hacen hincapié en la importancia de la prevención como herramienta eficaz para luchar contra estas prácticas. formación. El nivel de beligerancia de las autoridades y organismos regulatorios es cada vez mayor y el impacto de la regulación es más intenso que nunca. Cómo podemos implantarlo Un programa integral de Corporate Compliance se compone de múltiples elementos y su consecución depende en gran medida de la creación de una cultura corporativa de estricto cumplimiento de las normas y políticas éticas de la empresa. Por qué lo necesitamos El entorno legislativo en el que la empresa desarrolla sus actividades es cada vez más abundante y complejo. detección. una realidad. la tentación de buscar soluciones rápidas a los problemas de las empresas vulnerando la legalidad es. Por ello.

estableciendo normas y protocolos de actuación para adecuarlos al día a día. . Según nuestra experiencia. ¿Qué nivel de solidez tienen nuestros procedimientos sobre gestión de riesgo de producto? Controles internos Más allá de un conjunto de principios generales. las empresas necesitan mecanismos de aplicación práctica para garantizar el cumplimiento de las políticas de Compliance. Entre ellos cobran especial importancia los controles internos encaminados a identificar y prevenir conductas indeseadas. Establecer en el organigrama empresarial a un responsable de Corporate Compliance refuerza el liderazgo que un programa de esta naturaleza necesita para ser eficaz.Cómo diseñar e implementar un programa de Corporate Compliance La creación e implementación de un programa integral de Corporate Compliance puede parecer una tarea difícil de asumir. especialmente cuando es necesario formular un planteamiento global aplicable a múltiples áreas de actividad o distintas jurisdicciones. Es destacable que el hecho en sí de contar con un programa de Corporate Compliance puede ser una circunstancia relevante en la evaluación de la responsabilidad de la empresa. la comunicación adecuada del mensaje de conducta ética profesional y su cumplimiento debe ser permanente. antes de que sean públicos y con el consiguiente daño reputacional. Estructura organizativa Para que un sistema de Corporate Compliance sea sólido es fundamental que los responsables de su supervisión tengan acceso directo a los órganos de gestión. liderada y ejemplificada por la más alta dirección de la compañía. Investigaciones y actuaciones correctivas Es mucho más eficiente prevenir los posibles problemas que puedan surgir mediante una investigación interna y tratar de darles solución. así como la revisión permanente de los acuerdos y prácticas de los distintos acuerdos. las políticas comerciales y otros aspectos empresariales y jurídicos del mercado en que se opera. Normas generales Como punto de partida de la cultura de compliance. Asimismo. Se trata de actuaciones auto-correctivas que eliminan o mitigan el riesgo de ser sancionado por las autoridades dedicadas a la vigilancia del cumplimiento. dicho programa requiere la inclusión de los siguientes elementos clave: ¿Está la empresa preparada para una inspección sorpresa? Dirección y liderazgo Un programa sólido de Corporate Compliance sólo puede existir en el contexto de la adecuada cultura corporativa. los códigos de conducta y de buen gobierno son necesarios. hasta convertirse en un rasgo diferenciador de la cultura empresarial. Formación y comunicación El éxito del programa de Corporate Compliance se basa en establecer acciones de formación que garanticen que los empleados entienden qué se espera de ellos. ¿Está la empresa preparada para los riesgos de la información electrónica? Evaluaciones de riesgo Las empresas deben ser capaces de identificar y de valorar de forma global sus riesgos y establecer normas y controles en relación a los mismos. Pero deben considerarse muchos más aspectos como el trasladar los valores éticos de la empresa a todas sus áreas de actuación. Factores como el tipo de clientes. teniendo en cuenta que las cuestiones relativas a la conducta ética profesional y su cumplimiento suelen chocar con los intereses empresariales a corto plazo. los controles financieros y la subcontratación de terceros serán determinantes a la hora de establecer el nivel de riesgo. Es necesario un esfuerzo de comunicación permanente para que los empleados entiendan e interioricen el mensaje de una conducta ética profesional. Supervisión y auditoría Aplicar un sistema integral de revisión del comportamiento profesional es otro de los aspectos clave de un programa de Corporate Compliance.

protección. descuentos • Agentes.Asesoramiento general Diseño de programa Identificación / priorización del riesgo Conflictos de intereses Políticas Cómo le ayudamos Competencia • Abuso posición de dominio • Reparto de mercados • Fijación de precios • Participación en asociaciones sectoriales • Tratos con competidores Publicidad y promoción • Publicidad desleal • Autocontrol • Ventas por internet • e-marketing • Telemarketing Investigación Interna Penal Regulatoria Programa de prevención y gestión • Códigos de conducta • Controles internos • Investigaciones • Formación • Políticas RSC Protección del consumidor • Etiquetado • Ventas a distancia • Garantías de producto • Servicio postventa Marketing y ventas Lobby Regulatorio Legislativo Agentes / distribuidores Embargos / prohibiciones Prácticas corruptas  • Comisiones • Sobornos • Blanqueo de capitales • Pagos facilitadores Importaciones paralelas Franquicias Licencias import / export Comercio • Sanciones • Tratados internacionales • WTO Prevención y gestión de riesgos Distribución Diseño producción Medio ambiente • Emisiones CO2 • Vertidos • Substancias tóxicas Aduanas • Valoración • Origen • Clasificación tarifaria • Transporte Propiedad intelectual Seguridad del producto • Certificaciones • Etiquetado • Patentes y marcas Seguridad e higiene • Secretos comerciales actividad • Know-how • Piratería • Autorizaciones • Registros Cadena de suministro Urbanístico • Contrato de suministro • Seguridad en cadena • Convenios suministro • Licencias • Outsourcing • Planeamiento Contrataciones de personal • Pruebas de selección Obligaciones de los consejeros • Diligencia • Lealtad • Incompatibilidades Operaciones especiales • M&A • Joint Ventures • Alianzas • Estrategia Resolución Negociación Medidas correctoras Implantación Consejo de administración • Obligaciones y responsabilidades • Composición y organización • Independencia / conflictos de interés • Comités especiales Conciliación de la vida familiar y laboral y políticas de igualdad Códigos de conducta Prevención de riesgos laborales Pensiones y beneficios Migración y movilidad • Visados y permisos de trabajo • Obligaciones de familiares dependientes Gobierno corporativo Contratación pública • Procedimientos abiertos • Procedimientos restringidos • Procedimientos negociados • Adjudicación directa Códigos de conducta Consejeros y ejecutivos Empleados Proveedores RSC Personal Protección datos / tecnología Financiero Corrupción • Soborno • Blanqueo de capitales • Pagos facilitadores • Comisiones Compensaciones e incentivos • Compensaciones • Obligaciones indemnizatorias • Políticas globales de igualdad Extinciones de la relación laboral y expedientes de regulación de empleo Relaciones laborales • Afiliación sindical / elecciones • Convenios colectivos Incapacidad y discriminación Acoso y represalias Protección de menores Obtención. facilitadores • Ajuste de precios Impuestos • Precios de transferencia • Procedimientos Mercado de valores • Información privilegiada • Información y transparencia Detección Líneas directas de denuncia / líneas directas de apoyo Procedimientos de denuncia Auditorías de riesgos Controles internos Formación Principios éticos Integridad financiera Derecho de la competencia Relaciones laborales Compras Ventas Fuerza de ventas Distribuidores / agentes RSC . comisionistas. tratamiento y cesión de datos personales Procedimientos de denuncia Uso de software Privacidad de correo electrónico Acceso y uso de Internet Control de cambios • Inversiones extranjeras • Exportación / importación metálico Política de precios • Royalties.

¿Sabemos optimizar los beneficios de la adquisición? . • Desarrollo de protocolos de denuncia e investigación internos. derecho de la competencia. Establecer las directrices y principios ¿Conocemos cómo actúa nuestra fuerza de ventas? 8. Realizar auditorías y comprobaciones 11. administrativos y civiles. protección de datos. venta y restructuración. investigaciones internas y derecho penal. etc. Fomentar una cultura de transparencia 9. Desarrollar un manual de cumplimiento 5. en función del sector y otras particularidades del cliente (tamaño. • Diseño de estrategia y representación en los tribunales penales. blanqueo de capitales. Procedimientos de denuncia 14. comercial. Centralización de funciones administrativas 3. Procedimientos de investigación Equipos multidisciplinares para reducir el riesgo de la compañía Baker & McKenzie cuenta con una sólida práctica de compliance que incluye una amplia variedad de prácticas jurídicas como el gobierno corporativo. ¿Tenemos clara nuestra política de no discriminación? • Diseño e implementación de auditorías de cumplimiento.Visión general de un programa de prevención y gestión de riesgos legales de la empresa 1. • Asistencia en la elaboración e implementación de programas de Corporate Compliance incluyendo códigos de conducta. antecedentes. Código ético 2. Cómo le ayudamos • Identificación y valoración de las áreas de riesgo. cumplimiento fiscal. etc. Revisión constante Comprobación y evaluación 13. protección de datos. etc. reglamentos disciplinarios. manuales de cumplimiento. Revisar la operativa del negocio 6. derecho medioambiental y derecho farmacéutico. Autocertificaciones 12. • Incorporación del Compliance en los procesos de Due Diligence y en los planes de integración post-adquisición. laboral. operaciones de adquisición. • Asistencia en la elaboración e implementación de procedimientos y protocolos de control en el área financiera. • Diseño y ejecución de investigaciones internas. protección de los derechos de los trabajadores. Identificar áreas de riesgo más relevantes Principios básicos e infraestructura ¿Conocemos los riesgos que asumen los administradores? 4. Preparar una formación a medida Comunicación y adhesión 7. número de empleados. Implementar iniciativas de cumplimiento 10. mercados en los que opera. • Evaluaciones de los riesgos corporativos y de las prioridades de Compliance.) ¿Tenemos bien definida nuestra política de relación con proveedores? • Análisis y definición de las relaciones del cliente con terceros y adecuación de éstos y de su actuación a los estándares de exigencia de la empresa.

de Prevención de Riesgos Laborales. Baker & McKenzie ha prestado de forma efectiva asesoramiento global y multidisciplinar en materia de Corporate Compliance. de 8 de noviembre. Así. La dimensión y la práctica internacional de la Firma garantiza un adecuado intercambio de experiencias en distintas jurisdicciones y permite la asignación de recursos de nuestra red internacional que complementan a los de la oficina local. mediante la creación de equipos que incorporen profesionales de distintas oficinas. entre las que se encuentran los sobornos o la apropiación indebida. facilitando asesoramiento en diversos asuntos relacionados con el comercio electrónico referidos a la defensa del consumidor.Nuestra experiencia Cumplimiento de la normativa societaria y corrupción Asesoramiento jurídico y auditoría sobre prácticas irregulares que incumplen la normativa. Cumplimiento normativo en el ámbito de la tecnología de la información – protección de datos Asesoramiento en la implantación del sistema de denuncia de irregularidades en España. Sesiones de formación interna a directivos y personal de ventas sobre cómo enfrentarse de manera eficaz a una inspección sin previo aviso. según lo exigido por la Ley 31/1995. Preparación de solicitudes para registrar los ficheros en la Agencia Española de Protección de Datos y redacción de contratos de tratamiento de datos con prestadores de servicios. especialmente en relación a clientes del sector público. trasladándolo a otros países donde esta práctica es aún emergente. respectivamente. Asesoramiento sobre prácticas promocionales relacionadas con productos sanitarios. Procedimientos de despido laboral basado en incumplimientos de la normativa. preparación de solicitudes para registrar el fichero correspondiente al sistema de denuncia de irregularidades en la Agencia Española de Protección de Datos y redacción del denominado “documento de seguridad” correspondiente al fichero del sistema de denuncia de irregularidades. Cumplimiento normativo en el ámbito de la tecnología de la información – comercio electrónico Análisis de las condiciones de uso y de ventas de la página web. Cumplimiento normativo en el sector farmacéutico Realización de una auditoría en materia de cumplimiento normativo y análisis de las directrices y procedimientos relativos a actividades promocionales. redacción e implementación de un plan de cumplimiento de la normativa en materia de competencia. y asesoramiento jurídico sobre la importancia de disponer de una evaluación de los riesgos psicosociales de los trabajadores. aprovechamos adecuadamente y en beneficio de nuestros clientes todo el know-how adquirido en países y sectores en los que el Corporate Compliance ha tenido un mayor desarrollo. Diseño. así como una revisión de la correspondencia enviada mediante correo electrónico. La auditoría incluía (i) un análisis documental consistente en la revisión de una selección de clientes del sector público basada en criterios de cantidad y una investigación exhaustiva de áreas fundamentales relativas a los sobornos y demás prácticas ilegales. . Asesoramiento a una empresa sometida a una inspección sin previo aviso por parte de la autoridad de la competencia. Formación interna sobre la Ley Estadounidense sobre Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) y corrupción. Cumplimiento normativo en materia de medio ambiente Análisis y asesoramiento relacionado con la legislación aplicable en España por transposición de las directivas sobre residuos de aparatos eléctricos y electrónicos (WEEE Directive) y sobre restricciones a la utilización de determinadas sustancias peligrosas en aparatos eléctricos y electrónicos (ROHS Directive). Dimensión internacional Durante más de 60 años. Para ello cuenta con 74 oficinas en 46 países y más de 4100 abogados. asumimos programas multijurisdiccionales de Compliance plenamente coordinados para su implantación en los países en los que actúe la empresa o grupo multinacional. Realización de un estudio de la página web para garantizar el cumplimiento de la normativa en las prácticas promocionales. Asimismo. Asesoramiento jurídico sobre delegación de responsabilidad en asuntos relativos a la seguridad e higiene en el trabajo. por lo que se refiere a los productos de la compañía. extrabajadores y directivos de la compañía. Cumplimiento normativo en el ámbito laboral Elaboración de un protocolo de actuación frente a cualquier tipo de acoso laboral. Realización de un estudio europeo relativo a los acuerdos de publicidad colectiva. Cumplimiento de la normativa en materia de competencia Revisión del manual de la compañía sobre cumplimiento de la normativa en materia de competencia y realización de varias sesiones de formación interna sobre derecho de la competencia dirigidas a personal de ventas y directivos. análisis de la política interna correspondiente a dicho sistema. y (ii) entrevistas mantenidas con trabajadores.

bakermckenzie.www. Todos los derechos reservados. 8ª Pl. . Diagonal. Barcelona 08034 Tel: + 34 93 206 0820 Madrid Paseo de la Castellana. Baker & McKenzie International es una sociedad suiza (Verein) de la que forman parte firmas de abogados en todo el mundo. 92 Madrid 28046 Tel: + 34 91 230 4500 © 2013 Baker & McKenzie. Es parte de nuestro ADN. Para más información. De acuerdo con la terminología comúnmente usada en organizaciones de prestación de servicios profesionales. puede dirigirse a Barcelona Avda.com Baker & McKenzie. 652 Edif. por número de abogados y por la amplitud y solidez de las especialidades que ofrecemos a nuestros clientes. el término “Socio” se refiere a aquellas personas que son socios o equivalentes a socios de dichas organizaciones. la firma global desde sus inicios. Asimismo. D. Combinamos los conocimientos y experiencia de una amplia práctica jurídica en España con los recursos y know-how de una firma internacional de abogados. En España Baker & McKenzie es el despacho de abogados global de mayor tradición y consolidación. el término “oficina” se refiere a cualquier oficina de dichas firmas de abogados. La asistencia prestada a los clientes en su actividad ha hecho de Baker & McKenzie uno de los principales despachos de abogados del mundo y el primero en ser verdaderamente global.