Agraria de

la Selva Tingo María

Universidad Nacional

ESCUELA DE POS GRADO
MAESTRÍA EN CIENCIAS ECONÓMICAS
MENSIÓN EN FINANZAS

PROYECTO DE TÉSIS

"Análisis de la Morosidad Crediticia en las Mypes de Tingo María"

AUTOR :
ASESOR:

PEREZ PEREZ , Juán
Dr. Eladio Montero Vílchez

Tingo María – Perú
1

Año 2014

I. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
.1

EL PROBLEMA DE INVESTIGACIÓN
1.1.1 EL CONTEXTO
El financiamiento consiste en la provisión de recursos monetarios,
financieros con el cual se lleva a cabo una actividad económica,
tratándose de las sumas totales en préstamos que se podrá otorgar a
personas de bajos recursos económicos que no tienen acceso a la oferta
de la banca comercial, el monto estará determinando a la capacidad de
pago del prestatario, los prestamos generalmente están orientados al
desarrollo de capacidades de emprendimiento empresarial. (CASTILLO
TORRES, 2005)

Entre las instituciones financieras reguladas y especializadas en micro
finanzas en el Perú se incluyen, según información de la SBS: 13 Cajas
Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC), 10 Cajas Rurales de Ahorro y
Crédito (CRAC), 10 Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Micro
Empresa (EDPYME), Mi banco, CrediScotia Financiera (Banco del
Trabajo), Financiera TFC y Financiera Universal. Se entiende por
microcrédito a la operación financiera que desarrollan este tipo de
empresas, cuyas características son distintas de los créditos comerciales
predominantes en sus pares bancarias. Caracteriza al microcrédito su
pequeño tamaño y gran número, su ámbito de acción es
fundamentalmente regional y sectorial y una mayor volatilidad en su
morosidad entre todos los entes que conforman el sistema micro
financiero. (REGALADO HERNÁNDEZ, 2007).

De acuerdo a la SBS, se puede apreciar que la entidad que tiene menor
morosidad en comparación a las demás CMAC viene hacer la caja
municipal de ahorro y crédito Huancayo con el 3.42% de morosidad
seguida del 4.01% la CMAC cusco, y en proporciones del rango del 5%
a 6% la CMAC PIURA, CMAC Sullana, CMAC Tacna, CMAC Trujillo y
mientras que la CMAC que tiene mayor morosidad viene hacer la CMAC
2

Santa con 17.05%, seguida de la CMAC Lima. La morosidad del CMAC
Arequipa tiene una morosidad del 6.36%, CMAC Ica tiene una
morosidad del 8.21%, CMAC Maynas tiene una morosidad del 7.21%,
CMAC Paita tiene una morosidad del 10.20%, CMAC pisco tiene una
morosidad del 10.37%, CMAC Sullana tiene una morosidad del 8.10%,
CMAC Tacna tiene una morosidad del 5.91%, CMAC Trujillo tiene una
morosidad del 6.56%.

1.1.2 DESCRIPCIÓN
Las microempresas abarcan de 1 trabajador hasta 10 trabajadores, con
un nivel de ventas anuales hasta un monto máximo de 150 UIT, estas
empresas tienen como finalidad obtener

préstamos de los sistemas

financieros ya mencionados obteniendo un capital para llevar a cabo sus
actividades económicas bajo los principios de responsabilidad, a fin de
contribuir con el desarrollo socio económico, este hecho de otorgar
préstamos a las MYPES implica también asumir riesgo de cobrabilidad ,
llamado morosidad (COMEXPERU.ORG.PE, 2014).
En la ciudad de Tingo María las MYPES cumplen un papel importante en
la actividad económica, siendo su principal objetivo generar ganancias,
para desarrollar sus actividades recurren al uso del crédito financiero
aprovechando la oferta de capital de las Micro financieras. Sin embargo
la mayoría de las MYPES

incurren en morosidad crediticia lo que

perjudica tanto a las mismas MYPES , así como a las Micro financieras.
1.1.3 EXPLICACIÓN
Según el análisis de los informes Las MYPES han teniendo un récord de
morosidad extraordinario, pero la crisis financiera probablemente las ha
golpeado. Los bancos, sobre todo los que prestan dinero a las MYPES,
han visto un incremento del riesgo financiero”, comentó: la Agencia
Andina, se recalcó que la cartera morosa de las MYPES en diciembre
del 2008 era de 3.7% y hoy es de 5.23%, 1.53% más sin embargo en el
año 2009 la morosidad nuevamente se incrementó en el año 2010, la
morosidad de los préstamos otorgados a las MYPES se elevó a 8.6%.
3

Los estados financieros de las MYPES reportaron una caída en las
ventas en 30% a mayo del 2009. (COMEXPERU.ORG.PE, 2014).
Este hecho explica la mala inversión que hacen los clientes al solicitar
financiamiento a las cajas municipales, al no saber administrar desde un
principio su capital, o también por el incremento de la tasa de interés
además porque muchos de los clientes sacan un crédito para dárselos a
terceros, es entonces por ello que incumplen en sus pagos por que
estas personas a las que prestan se desinteresan en devolverlo. Un
incremento de morosidad generaría mayores gastos para el monitoreo y
seguimiento de los créditos que reportan atraso en sus pagos lo que
puede terminar afectando la liquidez de las cajas municipales. Por otro
lado, el no pago de los créditos generaría una pérdida en la ganancia del
capital (ASBANC, 2014).
Este problema, lo podemos caracterizar bajo la incidencia de factores
internos a la entidad tales como: una política de créditos deficientes;
representado por un mal manejo de riesgo y la selección de créditos así
como también procedimientos de cobranza ineficaces, a este se suma el
nivel

de

solvencia

que

presenta

las

cajas

municipales

(COMEXPERU.ORG.PE, 2014).
En Tingo María la morosidad se debe posiblemente a la deficiente
gestión de los recursos financieros y a la poca cultura de pago por parte
de los microempresarios

1.2 INTERROGANTES
1.2.1 INTERROGANTE GENERAL
¿Cuáles son los factores principales que determinan la morosidad
crediticia en las MYPES de Tingo maría?

1.2.2 INTERROGANTES ESPECÍFICOS

4

2.2 Práctica: El presente trabajo de Investigación se justifica debido a la gran importancia del Crecimiento de la Economía a través de los créditos otorgados a las MYPES y el efecto que tiene la morosidad en la Gestión de los recursos financieros. después de someter a prueba la hipótesis correspondiente. ¿Qué medidas se debería tomar para mejorar el nivel de morosidad en las MYPES de Tingo María? II. De acuerdo con los objetivos generales. sus resultados se pueden generalizar y de esta manera contribuir con las teorías relacionados a la adecuada gestión de las colocaciones. III.a. De esta manera las recomendaciones que se presentan a través de este trabajo de investigación contribuirán a solucionar de algún modo el problema. los resultados de esta investigación permitirán conocer las principales causas que influyen en el incremento de la morosidad y cómo esta afecta a la vida económica de las MYPES en Tingo María.1 Teórica: Al Identificar los principales factores que determinan la morosidad crediticia en las MYPES de Tingo María. ¿De qué manera influye la deficiente gestión de los recursos financieros en la morosidad crediticia en las MYPES en Tingo María? b. ¿En qué medida la baja cultura de pago influye en la tasa de morosidad de las MYPES? c. JUSTIFICACIÓN 2. OBJETIVOS 5 .

debido a que las entidades financieras consideran un riesgo invertir en este tipo de empresas toda vez que ellas no les brindan las garantías necesarias para asegurar la devolución de su capital. ANTECEDENTES 4. se ha determinado que una característica particular de las MYPES es su alto nivel de informalidad que llegan a 72.III. La problemática de las MYPES se centra en el financiamiento. Las MYPES (2011).Expresó Que “La hipótesis científica son factores fundamentales para las micro y pequeñas empresas llego a la conclusión que la crisis financiera mundial ha afectado más a las MYPES. no se formalizan porque hay muchos requisitos y gastos de constitución que no están al alcance delos microempresarios. Evaluar el nivel de influencia de la deficiente gestión de los recursos financieros en la morosidad crediticia en las MYPES de Tingo María.1 ANTECEDENTES NACIONALES CHUNGA Víctor. Proponer alternativas para mejorar el nivel de morosidad en las MYPES de Tingo María. c. Estudiar el efecto de la baja cultura de pago en la morosidad crediticia en la MYPES. Gonzalo (2003).62% a nivel nacional .1 OBJETIVO GENERAL Identificar los principales factores que determinan la morosidad crediticia en las MYPES de Tingo María III. Análisis de la Morosidad de las Instituciones Microfinnacieras (imf) en el Perú (Pág.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS a. especialmente en sus ventas por que las grandes potencias protegen a sus industrias. Giovanna y Gonzalo Camargo. Aguilar. 26) Trabajo que constata y explica entre las teorías de la morosidad y la morosidad de las Instituciones Micro financieras en el Perú. IV . b. concluye 6 . trayendo consigo las bajas exportaciones de rubro textil”.

el monto colocado por analista. 7 . Entre los factores específicos destacan la tasa de crecimiento de las colocaciones.36) concluyó que: el elevado nivel de morosidad en los créditos MYPE. la gestión y eficiencia operativas de la entidad. sin tener en cuenta el peso que significa cada uno en la recuperación de un financiamiento otorgado FURO ROSA (1999): Cito la hipótesis científica: Que los reducidos patrimonios. la calidad de la cartera de una institución crediticia será función directa de la política de colocaciones que esta siga.2 ANTECEDENTES LOCALES Pinedo Reátegui Natalia: La morosidad en los créditos MYPES de la cooperativa de ahorro y crédito san francisco Ltda. el nivel de endeudamiento de los clientes. Estas cifras ínfimas les impiden competir con las empresas del entorno y desarrollar una relevante gestión empresarial con proyectos de inversión a mediano y largo plazo. – agencia Tingo María. el margen de intermediación financiera. la falta de garantías son factores fundamentales que limitan el financiamiento para la implementación de pequeñas y microempresas comercializadoras de repuestos. 4. (Pag. su nivel de solvencia. (2011). los cuales les impiden aprovechar todos los recursos y conocimientos técnicos y capacidades instaladas.que: Entre los factores agregados que tienen mayor importancia en la determinación de la tasa de morosidad se encuentran la tasa de crecimiento basada en la actividad económica. La valoración de los elementos cualitativos (voluntad de pago) y cuantitativos (capacidad de pago). Llegó a la conclusión que un alto porcentaje (53. con capitales propios. se realiza muy superficial. Por otro lado.4%) de PYMES en la ciudad de Tingo María. se debe principalmente al uso de una metodología de análisis y evaluación de los créditos. las garantías y la composición de sus activos. la diversificación sectorial y geográfica de sus activos. las restricciones de liquidez y el nivel de endeudamiento de los agentes.

No pudiendo desarrollarse las cooperativas en total normatividad País: Las diferentes actividades constituyen un importante eslabón para conseguir el desarrollo a corto. el poder de mercado y la solvencia de las entidades son importantes en la determinación de la tasa de morosidad observadas por una institución crediticia. los incentivos y nivel de eficiencia de la empresa.TUPA. 8 . el tipo de diversificación sectorial. mediano y largo plazo de las comunidades organizadas. DIANA (2007-2009) Expresó que “uno de los factores que determina la morosidad de los créditos se da por el sobreendeudamiento de los clientes que son las MYPES y esto a su vez representa un 32%. la presencia de garantías. SOTO. sustenta que las determinantes microeconómicas de la morosidad son: la expansión crediticia. Hugo (2006). En algunos meses el incremento del índice de mora se debe al poco seguimiento de la recuperación (monitoreo) de créditos. seguido por la mala inversión con un 23% ya que estos clientes muchas veces se emocionan por invertir que al final no les da buen resultado porque en un inicio no miden el riesgo. La ausencia del apoyo del gobierno nacional a las cooperativas con la inestabilidad económica y laboral. Otro de los factores que determinan la morosidad es una mala evaluación en el proceso de otorgamientos de créditos por parte del Analista. incurrieron en huelgas y protestas. El elevado índice de la mora en la Cooperativa San Francisco se debe en parte al poco seguimiento de la recuperación de la cartera. ya que muchas veces por falta de tiempo no logran hacer una evaluación completa. conlleva a que los clientes caigan en mora.” La Morosidad en la Cooperativa de Ahorro y Crédito en la Provincia de Tocache” Tesis para optar el grado de maestro en ciencias económicas.

Ejercidos comúnmente por el tesorero de la organización. el presupuesto de capital. & WEISS. donde el centro de atención fue la quiebra y reorganización Empresarial.V. formación de nuevas empresas y emisión de valores. En primer lugar. en general. así como en aspectos netamente operativos y de rutina. promover el sólido desarrollo de las MYPES a través de un mejor manejo de su morosidad permitirá un mayor desarrollo para las pequeñas y microempresas. Por ello. conocer qué determina ese riesgo permite estar más alerta ante posibles eventos no deseados. consolidaciones. JOSEPH. toda vez que 9 . Las MYPES se encuentran expuestas al problema del riesgo crediticio.2 ENFOQUES TEÓRICOS Desde sus orígenes a comienzos del siglo XX. los problemas de morosidad se convierten en problemas de liquidez en el corto plazo y. los mercados de crédito. se ha caracterizado por cambios radicales en su objeto de estudio desde su aparición hasta nuestros días. evolucionando desde una esfera descriptiva que se centró en los aspectos legales de las fusiones. Asimismo. son ineficientes debido al problema de información asimétrica que en ellos existe Como se ha mencionado. 2004).1TEORÍAS V. las MYPES enfrentan riesgos de retrasos en los pagos. pasando por el enfoque tradicional. el desarrollo del conocimiento financiero. 2008). la liquidez corporativa. MARCO TEÓRICO Y CONCEPTUAL V. el financiamiento (FLORES RIOS. si no se cuentan con líneas de crédito contingentes (STIGLIZ.

10 .45%. Este análisis es relevante pues las Pequeñas y Microempresas. 2013).02 puntos a un 0. seguidos por la eficiencia productiva y finalmente los de conducta tomada de riesgo. por lo que se ha vuelto un reto darles la oportunidad de acceder a préstamos adecuados a la otra mitad de estas empresas en el País.42%. mayor será el deterioro de la cartera crediticio en el ámbito de una entidad financiera en particular y del sistema como un todo.11 puntos a un 2. MYPE y Cooperativas del Congreso.los créditos de dichas MYPES constituyen su principal fuente de financiamiento (GESTIOPOLIS.Detalló ASBANC. (2012): informó que se prepara una nueva Ley para las Micro y Pequeñas Empresas (MYPE) que contempla incentivos tributarios y acceso a crédito por reinversión. Los factores internos están relacionados a política de otorgamiento de créditos. Para quienes por falta de incentivos no se integraron a la formalidad”.18 puntos en comparación con el mes anterior a un 5. cuanto mayor sea el valor de este indicador. usualmente llamada Pymes.63% y en las grandes 0. la eficiencia en la gestión. dan empleo al 73% de la Población Económicamente Activa (PEA). Sólo el 50 por ciento de las micro y pequeñas empresas (MYPES) tienen acceso a créditos en el sistema financiero peruano. El presidente de la Comisión de Producción. Los niveles de mora se deben a las dificultades de comercialización. Contribuyendo con un 43% al PBI. a las condiciones climáticas y a las demoras en la tramitación para la aprobación y efectivizarían de las solicitudes de crédito. en las medianas subió 0. En la actualidad los créditos a pequeñas empresas la morosidad trepó 0. presencia de garantías y el grado de diversificación de la cartera crediticia (SAURINA & JESÚS. 2002). entre los factores individuales o microeconómicos que afectan la morosidad de las entidades financieras se tiene: el crecimiento de crédito. Ángel Neira.

con los múltiples problemas que enfrentan. 2013).0% son pequeña y medianas empresas (PYMES comerciales). en muchos casos estos empleos han sido temporales debido a que estas micro-empresa.7% son grandes empresas (INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMATICA . tuvieron que cerrar sus puertas por que estaban en pérdidas. Dentro la política económica.3% son Microempresas. A lo largo de las dos últimas décadas. el 27. teniendo en cuenta que existen también muchas empresas informales (RUIZ CONDEZO. y el 27. 2014). El problema de las microempresas comerciales en la ciudad de Tingo María es la baja rentabilidad empresarial. de los cuales se tiene 78 11 . sus ingresos eran menores que sus gastos. sumado a esto las innumerables presiones sociales.INEI. muchas de estas micro-empresas generan puestos de trabajo. adoptada por el gobierno de turno es la reducción del déficit fiscal del 3. En la ciudad de tingo María específicamente en la caja Huancayo existe 529 clientes mayor de 30 a 60 días de atraso en mora que esto equivale a un monto total de 793. especialmente en las utilidades de las empresas comerciales que se encuentran asentados en la ciudad de Tingo María (MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO . por lo tanto no podían seguir operando y a esto se le suma las medidas que adopta el gobierno que no son favorables para las microempresas. En Tingo María existen 623 Microempresas formales. Según fuentes del INEI el Perú está conformado por lo siguiente: el 45. básicamente del sector estatal en busca de mejoras salariales. el gobierno ha creído por conveniente elevar el impuesto general a las ventas(IGV) del 18% al 19%. 2014).En la ciudad de Tingo María las micro-empresas cumplen un papel importante en la actividad económica.357 nuevos soles. inscriptas en la Municipalidad de Tingo María.2% al 0. que indudablemente repercute negativamente en las utilidades de las empresas en general. el país ha sido testigo de un crecimiento acelerado del número de micro y pequeñas empresas conducidas por un nuevo tipo de “empresario emergente”. 2014). Este segmento de empresas concentra casi la totalidad del crecimiento del empleo reciente (MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO.9% del PBI del 2000 al 2005.

2012). tenencias de divisas. inestabilidad laboral. La mejor manera de evitar esta morosidad es que las mismas microempresas sepan organizarse desde un inicio y saber invertir bien su capital que las cajas les brindan como poyo para que saquen adelante sus empresas comerciales (MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO. En la COOPAC “Tocache” según la información brindada se tiene 108 clientes en mora equivalente a 63.170 nuevos soles.3 MARCO CONCEPTUAL Gestión de los Recursos Financieros: Los recursos financieros son el efectivo y el conjunto de activos financieros que tienen un grado de liquidez. como también en la caja MAYNAS que equivale a 150 clientes morosos según el pronóstico de la información a un monto equivalente a 218. La administración de los recursos financieros debe planificar el flujo de fondos de modo que se eviten situaciones en las que no se puedan financiar las actividades productivas. 2014). El control de presupuesto es fundamental en este aspecto. 12 . tenencias de bonos y acciones.casos judiciales. desastres naturales. tienen problemas de salud. se sobre endeudan con otras entidades financieras. poca cultura de pago. y al finalizar el período poder realizar u control sobre el mismo: Microcrédito: Programas de concesión de pequeños créditos a los más necesitados de entre los pobres para que estos puedan poner en marcha pequeños negocios que generen ingresos con los que mejoren su nivel de vida el de sus familias (FRANCOISECLEMENTI. dado que permite tener una idea de las entradas y salidas de efectivo en un período futuro.54. Esta morosidad se debe a que las personas desde un principio no saben invertir bien su capital. 5. que los recursos financieros pueden estar compuestos por: Dinero en efectivo. y que se eviten elevados costos de financiamiento. préstamos a terceros. o por el alza de la tasa de interés. asegurándose de que los egresos de fondos puedan ser financiados. depósitos en entidades financieras.861.COM. Es decir.

2005). Entre Otros. predicción y control de actividades y comportamiento de factores que afecten el entorno en el cual opera un ente económico. La morosidad en las pymes se refleja por varias causas :flexibles políticas de crédito .falta de experiencia del propietario en el negocio . trayendo consigo problemas en las instituciones micro financieras como son la morosidad y sus respectivas provisiones por créditos vencidos. Riesgo crediticio: Se define como riesgo. la posibilidad de que se sufra un perjuicio de carácter Económico. evaluación. Además antes las ofertas de bajas tasas de interés de crédito el cliente es atraído por más de una institución Micro-financiera sin proveer su sobreendeudamiento futuro cayendo así en el problema de pago. cuantificación. No están preparadas para asimilar dichos cambios fracasan y tiene que desaparecer del mercado incumpliendo así con sus Compromisos crediticios (JERRY & EDMUNDO. sobreendeudamiento del cliente. No descartemos que la situación financiera del país incluye también en dicho problema. La política de créditos actualmente por la competencia de instituciones micro financieras hace que la evaluación de créditos sea más flexible. debido a los constantes cambios económicos del país y que algunas empresas.Morosidad: La morosidad se define como el retraso en el cumplimiento de un pago. El riesgo a su vez se define en términos de probabilidad que una variable se comporte de manera distinta a como inicialmente se había planeado y que esto implique que ocurra una desviación de los rendimientos futuros esperados. 2008). el riesgo es parte inevitable en los procesos de toma de decisiones en general y en los procesos de inversión en particular (BODIE & MERTON. La morosidad se conceptúa como la imposibilidad de cumplir con lo exigido por la ley o con una obligación contraída previamente este término se usa cuando el deudor no paga el interés o el principal de su deuda o incumple otras obligaciones financieras a su vencimiento. ocasionado por la incertidumbre en el comportamiento de variables económicas a futuro. sino que se extiende a la medición. 13 .el destino incorrecto del crédito.falta de capacidad de pago . no solo se limita a ser determinado. Sin embargo.

organizada bajo cualquier modalidad empresarial que contempla la ley (pueden ser personas jurídicas individuales o colectivas) tal como expresó el autor: CHUNGA Víctor. Las MYPES (2011). bienes de capital. 14 .32. Estas técnicas son:  Identificación y análisis del objeto de riesgo.  Evaluación del proceso mediante el que se establece la probabilidad del riesgo.). que ameritan la mayor atención y la asignación de recursos para la aplicación de medidas de control. etc. con aquellas personas físicas o jurídicas que necesitan dichos recursos financieros (prestamos) para utilizarlos y genera utilidades tal como expresó el autor: Roxana Escoto Leiva (2001) Banca Comercial pag.La evaluación de riesgo: Consiste en la identificación y análisis de los factores que podrían afectar la consecución de los objetivos previstos. La conducta frente al riesgo implica la prevención del mismo. La prevención procura la adopción de las medidas de precaución adecuadas especialmente en riesgos de naturaleza financiera (RODRIGUEZ. MYPES: MYPE es una sigla de micro y pequeña empresa. Para evitar la ocurrencia de un riesgo es necesario poner en práctica una serie de técnicas que permitan valorarlo y determinar hasta qué límites se puede asumir. captación de recursos. Intermediación financiera: Se entiende por intermediación financiera el servicio que se hace para contactar a los poseedores de recursos financieros (dinero. MYPE es una entidad económica constituida por una persona natural o jurídica. se refiere al proceso y la metodología a través de la cual la empresa identifica las áreas de más inseguridad. 2009).  Selección del conjunto de medidas de carácter técnico adoptadas.

2 VARIABLES E INDICADORES . HIPÓTESIS Y MODELO ¿Cuáles son las principales causas que impiden la bancarización en las zonas rurales? 6. transferencias. Indicadores:  Control financiero 15 . VI.. remesas. SON. 6.Micro finanzas: Son operaciones y servicios financieros de pequeño monto como microcréditos. 2007).1 HIPÓTESIS “LAS PRINCIPALES CAUSAS QUE IMPIDEN LA BANCARIZACIÓN EN LAS ZONAS RURALES DE LA PROVINCIA DE LEONCIO PRADO.OPERACIONALIZACIÓN VARIABLE DEPENDIENTE (CIBZR) Causa que impiden la bancarización en zonas rurales Indicadores: (PARA ELABORACIÓN DE LA ENCUESTA)  Alta informalidad de las empresas  Conformismo económico  Evasión de impuesto VARIABLE INDEPENDIENTE( GRFi ) Educación financiera. seguros. tarjetas de crédito/debito orientados fundamentalmente a personas con negocios propios establecidos de pequeña escala (ECONOMIA UMICH. ahorros. LA INFORMALIDAD DE LOS MICROEMPRESARIOS Y EL NIVEL DE EDUCACION FINANCIERA”.

X 2i  X 3i  = coordinación bancaria. 4  = Bancarización en zonas rurales. METODOLOGÍA VII. Indicadores:  Educación Financiera  Capacitación Financiera  Minimización de riesgo bancario 1. = educación financiera. Coeficiente. VII. Planificación del negocio  Coordinación bancaria  Asesoría empresarial VARIABLE INDEPENDIENTE ( CPi ) Cultura bancaria. independiente del modelo. 3. 2.2 MODELO j  0.1 CLASE DE INVESTIGACIÓN 16 .  1  = Estimador del parámetro 1 .1.6.

Delimitaciones Teórica: El presente trabajo de investigación requirió del manejo de información de primer y segundo nivel. la población a estudiar la bancarización en las zonas rural.La investigación es fáctica y aplicada VII.3 NIVEL DE INVESTIGACIÓN Por la naturaleza a la investigación es de nivel Explicativo VII. de la provincia de Leoncio Prado departamento de Huánuco.2 TIPO DE IINVESTIGACIÓN La investigación es transversal VII.5.1 DETERMINACION DE LA MUESTRA DE LA POBLACION: Muestra preliminar ( n0  n0 ) p (1  p ) e2 Donde: 17 . por lo que se obtendrá información de las municipalidades la provincia de Leoncio Prado.5 MUESTRA 7. 7. de la provincia de Leoncio prado del cual se obtuvo el presente dato. Población: Por la complejidad del estudio.4 POBLACIÓN La población está constituido por 6 municipalidades ubicadas en la provincia de Leoncio Prado. Espacial: El ámbito de estudio de la tesis se desarrolló en las municipalidades.

P = probabilidad de éxito.7 e = 0.05 n0  0. p = Probabilidad de Éxito. q = Probabilidad de Fracaso. 12 0. Z 2 PQN n0 = 2 e ( N . Para: p = 0.20)  12.1) + Z 2 PQ 18 . Z = Coeficiente de confianza.09 . N = 13 entidades financieras n 12  6.5.00 12 1 13 7.80(1  0.24  6. n = Tamaño de la muestra. e = error estándar.1152 Muestra corregida ( n n ) n0 n 1 0 N Donde: N = Tamaño de la población. E = Error de la muestra.2 DETERMINACION DE LA MUESTRA DE POBLACION: Dónde: N = Tamaño de la Población.

0% 6 50 26. 50 municipalidad de mariano damaso beraun y 70 jose crespo castillo dentro de la provincia de leoncio prado . CUADRO 08.0% 32 25 25.N = 300 P = 90% Q = 10% Z = Z(95%) = 1.96 e = Nivel de error = 0. 25 para la municipalidad de hermilio valdizan. 50 daniel alomias robles. Distribución: La población de la encuesta se distribuirá con 80 muestra para la municipalidad provincial de Leoncio prado. Tamaño: El tamaño de la muestra será 94 personas de la provincia. DISTRIBUCION DE LA MUESTRA Lugar Municipalidad de Leoncio prado Municipalidad distrital de Hermilio Valdizan Municipalidad de Luyando Municipalidad Daniel Alomias robles N % N 80 40. De los resultados obtenidos podemos decir que se investigaron a 94 personas de la provincia de Leoncio Prado.0% 13 19 . 25 municipalidad de luyando.0% 6 25 25.5% n = Muestra = 94 n = Redondeando el Tamaño Muestra se obtiene 94 personas.

Inferenciales: Servirá para estudiar.Municipalidad de mariano damaso beraun Municipalidad jose crespo castillo TOTAL 50 24. 7. Dialéctico: Este método nos sirve para describir y explicar las teorías que tratan la informalidad y la educación que afecta a la bancarización en la provincia de Leoncio Prado. las variables expuestas en la hipótesis central para determinar las posibles causas y consecuencias del fenómeno.7 TÉCNICAS Encuesta La encuesta es la principal técnica que se empleo para poder realizar el trabajo ya que se tiene como objeto el estudio la informalidad y educación financiera que contempla la provincia de Leoncio Prado. a través de la inducción y la deducción.0% 25 300 100% 94 Fuente: Elaboración Propia – Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) 7.0% 12 70 36.6 MÉTODOS Histórico: Este método permite conocer la evolución de la educación de bancaria que la Provincia de Leoncio Prado tiene desde el 2013. estudiaremos el comportamiento del nivel de informalidad y educación bancaria de la provincia de Leoncio prado. 20 . Comparativo: A través de este método.

trabajo de investigación.Entrevistas : se realizaran entrevistas a informantes claves . presentar la información en cuadros y gráficos para analizar el comportamiento de las variables en estudio. Internet. personales que laboran en las municipalidades de las provincias. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS VIII. VIII.1 Cronograma ACTIVIDADES 1 ELABORACION DEL PROYECTO DE TESIS 2 PRESENTACION DEL PROYECTO 3 EVALUACION DEL PROYECTO POR EL JURADO 4 APROBACION DEL PROYECTO OCTUB RE 2016 NOVIEMBR DICIEMBR E EE X X X X 5 EJECUCION DEL PROYECTO DE TESIS X 6 ANALISIS Y PRESENTACION DE LOS RESULTADOS APLICACIÓN DEL ESTADIGRAGO PROBAR LA 7 HIPOTESIS X X 8 PRESENTACION DEL BORRADOR DE TESIS X 9 SUSTENTACION DE LA TESIS X VIII. Análisis estadístico Nos permitió ordenar. tabular. se utilizarán fichas bibliográficas y fichas.2 PRESUPUESTO 21 . Sistematización Bibliográfica Se utiliza la bibliografía mas actualizada posible que comprenda libros. publicaciones periódicas.

2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA JUSTIFICACIÓN OBJETIVOS HIPÓTESIS 1. 1.3.U varios varios COMPRA DE LIBROS 3 50 COMPRA DE REVISTAS 3 10 15 1 1 40 COMPRA DE PERIODICOS USB COSTO DE INTERNET varios PAGO A ENCUESTADORES PASAJES varios 6 varios 50 varios ENCUADERNADOS DE LOS PROYECTOS 3 20 ENCUADERNADOS DE LA TESIS 6 50 TOTAL IX. 1. INTRODUCCIÓN 1. REVISIÓN DE LITERASTURA 22 .1. II. METODOLOGÍA II.4. ESQUEMA TENTATIVO ESQUEMA DEL INFORME FINAL (SEGÚN ANEXO 3 DEL REGLAMENTO) (SEGÚN ANEXO 4 DEL REGLAMENTO) I.1 POBLACIÓN Y MUESTRA II.CONCEPTO UNIDAD UTILES DE ESCRITORIO C.2 MÉTODOS Y TÉCNICAS III.

ECONOMIA.ORG.COMEXPERU. 256. & MERTON.ORG. (2005). VIII. DISCUSIÓN V.2 CONCORDANCIA CON OTROS RESULTADOS VI. FINANZAS.COMEXPERU.PE.2 VERIFICACIÓN DE LA HIPÓTESIS V. Recuperado el 03 de JULIO de 2014. WWW.UMICH.ORG.2 VARIABLES DE LA INVESTIGACIÓN RELACIÓN ENTRE ESTAS VARIABLES (EN LA TEORÍA) IV. (05 de JULIO de 2014). VII.HTM 2. ECONOMIA UMICH.ECONOMIA. WWW. COMEXPERU. CONCÑUSIONES RECOMENDACIONES BIBLIOGRAFÍA ANEXOS BIBLIOGRAFÍA 1.MX: HTTP://WWW. Recuperado el 08 de AGOSTO de 2014.MX.HTML 23 .UMICH.PDF 5.PE/ARCHIVO%5CREVISTA %5CAGOSTO08%5CESPECIALMYPES_138. RESULTADOS IV. de WWW. Recuperado el 12 de MAYO de 2014.ECONOMIA. FINANZAS.ASBANC. ASBANC. CASTILLO TORRES. 3. (17 de SETIEMBRE de 2007).PE.PDF: HTTP://WWW.COMEXPERU. BODIE.ORG. 4.PER. WWW. PERSPECTIVA Y DISEÑO DE POLITICAS SOBRE LA BANCA.1 RESULTADOS DESCRIPTIVOS IV.PE/ARCHIVO%5CREVISTA %5CAGOSTO08%5CESPECIALMYPES_138. EVOLUCION. (08 de AGOSTO de 2014). de MOROSIDAD BANCARIA: FILE://MOSROSIDAD%20BANCARIA.1 III. EVOLUCION.1 RELACIÓN ENTRE VARIABLES (SEGÚN RESULTADOS) V. 110. (2005). PERSPECTIVA Y DISEÑO DE POLITICAS SOBRE LA BANCA. X.UMICH. de WWW. M.MX/ECONOMIA_OLDSITE/PUBLICACIO NES/REAECONOM/RE17_07.III.ORG.

ADMINISTRACION DE LAS MYPES. de PYMES LEONCIO PRADO: HTTP://WWW. JERRY. DETERMINANTES DE MOROSIDAD EN LAS MYPES. ACCESO A LA FORMALIZACION DE LAS MYPES EN LA SUBGERENCIA DE COMERCIALIZACION Y DEFENZA AL CONSUMIDOR DE LA MPLP.BLOG. M. J. FRANCOISECLEMENTI. RODRIGUEZ.GESTIOPOLIS. 15. M. (2002). Recuperado el 08 de ABRIL de 2014. (20 de NOVIEMBRE de 2013). LEONCIO PRADO. (2008). INSTITUTO NACIONAL DE ESTADISTICA E INFORMATICA . (10 de DICIEMBRE de 2013). (2007). RIESGOS CREDITICIOS. 11. & EDMUNDO.FRANCOISECLEMENTI. 245. ADMINISTRACION DE LAS MYPES. (2014). EVOLUCION DE LA TEORIA FINANCIERA. DETERMINANTES DE LAS CAJAS DE AHORRO. PERU: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO.GESTIOPOLIS. 17.COM/PLEONCIOPRADO.COM. REPORTE ESTADITICO DE LAS MYPES. (2009).426. EVOLUCION DE LA TEORIA FINANCIERA. (2007).HTM 10.FRANCOISECLEMENTI/2012/DEFINICIONES-DELMICROCREDITO/ 8. WWW. REGALADO HERNÁNDEZ. (7 de AGOSTO de 2012). LAS MYPES EN LEONCIO PRADO. (22 de ABRIL de 2014).6.PE. ANALISIS DE LAS MYPES EN LA PROVINCIA DE LEONCIO PRADO. de DIRECCION DE ESTADISTICAS E INFORMATICA: HTTP://WWW. de GESTIOPOLIS: HTTP://WWW. MINIMIZAR RIESGOS CREDITICIOS. LA 24 . ACCESO A LA FORMALIZACION DE LAS MYPES EN LA SUBGERENCIA DE COMERCIALIZACION Y DEFENZA AL CONSUMIDOR DE LA MPLP.COM/ 9. 271. WWW. 145. 16..INEI. (2008). TINGO MARIA. S.COM. LAS MYPES EN EL PERU. 12. GESTIOPOLIS. 7. LA MOROSIDAD EN LAS MYPES. SAURINA. K. LAS MYPES EN LATINO AMERICA. WWW. GOBIERNO REGIONAL DE HUANUCO. de FRACOISCLEMENTI: HTTP://BLOG. RUIZ CONDEZO. MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE LEONCIO PRADO .PE-ESTADISTICA-DIRECCION DE ESTADISTICA E INFORMATICA 14. & JESÚS. LONGENECKER. LAS MYPES EN LATINO AMERICA. C.MINTRA. Recuperado el 6 de MAYO de 2014. 18. 18. 13. MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCION DEL EMPLEO.MINTRA. R. R. 393 .COM. (05 de JULIO de 2013). G. Recuperado el 12 de MAYO de 2014. Recuperado el 03 de JULIO de 2014.WEBHUANUCO. WEB HUANUCO.GOB. FLORES RIOS.GOB. (2014). DETERMINANTES DE LAS CAJAS DE AHORRO.

19. CREDIT RATIONING IN MARKET WITH INPERFECT INFORMATION. & WEISS. STIGLIZ. CREDIT RATIONING IN MARKET WITH INPERFECT INFORMATION. 25 . (2004). 393-410. JOSEPH. A.

ANEXO 26 .

Viudo 27 . Soltero Edad: ……………… b). I. Estado civil: a). Sexo:……… 2. marcando con una (x) la alternativa que considere adecuada. Divorciado e).DATOS DE LA SITUACIÓN ECONÓMICA Y SOCIAL DE LAS FAMILIAS 1. Casado d).ENCUESTA A LAS MYPES Estimado señor (a): solicitamos su colaboración respondiendo la siguiente encuesta sobre la morosidad en las MYPES de Tingo María. Conviviente. C.

Buena 28 .. 7. con una planificación de negocio? a). b). Si b.Si 9. Ud. Lo lleva mi contador 8. Planificación de negocio: ¿Conoce Ud. Organización de negocio: ¿Ha recibido el apoyo de algún profesional para la organización de su negocio? a. Excelente b. lleva un control financiero (Ingresos y egresos).. GESTION DE RECUROS FINANCIERO: Control Financiero: ¿Ud. una planificación de negocio? a). En un registro c.Si b). Grado de instrucción: …………………………………………………… 4.No Si respondió sí. No Si marcó si ¿Cómo lleva dicho control? a. En un cuaderno b.No 10. Alguna vez no ha pagado su deuda (entidad financiera) ¿por qué? a) Si b) no ¿Por qué? ………………………………………………………………. No Si respondió sí: ¿Cuál es el efecto de dicha organización? a.3. Si b. Ingreso familiar: ……………………………………………………… 6. A.. Mentalmente d. Número de miembros de su familia: …………………………… 5. por día? a. ¿Trabaja Ud.

Una parte al negocio y otra para mis gastos personales c. No Si respondió sí: ¿Cuál es el efecto de dicha asesoría empresarial? 13. 12. Asesoría empresarial: ¿Ud. ¿Sabe Ud. Buena c. No sabe . Si b. a. Pésima. No c. no opina 29 . Regular d. No c. Todo el negocio b.c. Regular d. Pésima. Todo para mis gastos personales 14. Ha recibido apoyo de algún profesional sobre asesoría empresarial? a. Excelente b. cuanto debe vender en promedio mensualmente para obtener más ganancia mínima? a. Obtiene prestado de una entidad financiera lo destina a?: a. Si b. ¿Sabe Ud. No sabe. ¿El dinero que Ud. cuánto gana o pierde mensualmente producto de su negocio? a. Si b. no opina 15.

no opina 17.16. Nivel de responsabilidad: Ud. Si b. No c. ¿Conoce Ud. CULTURA DE PAGO 18. Si b. No sabe.. No c. Riesgo crediticio: Ud. cuanto es el monto máximo que debe gastar mensualmente en su negocio? a. Cuanto es el monto máximo que debe tomar de su negocio para su gastos personales? a. Paga sus amortizaciones (pagos): a) Antes de la fecha de vencimiento b) El mismo día del vencimiento c) Después de la fecha de vencimiento d) No pago varias amortizaciones 19. ¿Conoce Ud. No sabe. tiene créditos con: a) Una entidad financiera b) Dos entidades financieras c) Más de dos entidades financieras 30 . no opina B.

. Diga Ud. los dos principales riesgos que afecta o puede afectar sus colocaciones: a) La irresponsabilidad de los clientes b) La mala situación económica de los clientes c) La situación económica de la localidad 2. b) Del 5% Al 6%. MOROSIDAD CREDITICIA 1.ENTREVISTA A LOS ADMINISTRADORES DE LAS FINANCIERAS A. 4. Cuál es el nivel de cumplimiento de pago de sus clientes en promedio en el año 2013? a) 100% b) Del 80 al 100% c) Del 60 al 80% d) Del 0 al 60% 3. Diga Ud. c) Del 6% Al 8%. d) Más del 8%.. representa en relación al total de sus colocaciones en el año 2013? a) Menos del 5%. Qué porcentaje de su cartera pesada se encuentra en proceso judicial? a) 100% b) Del 80 al 100% c) Del 60 al 80% 31 . Cuánto Cartera Atrasada tiene la entidad financiera que Ud..

d) Del 0 al 60% 32 .

33 .

34 .

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36 .

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39 .

40 .

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45 .

46 .