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NDICE
Pg.
Resumen Ejecutivo.. 03
Captulo I. Informacin General del Proyecto... 04
1.1. Nombre del Proyecto.... 04
1.2. Naturaleza.... 04
1.3. Ubicacin. 04
1.4. Promotores del Proyecto... 04
1.5. Unidad Ejecutora.. 04
1.6. Necesidades y Oportunidades del Negocio.. 04
1.7. Objetivos del Proyecto.. 05
1.8. Estrategia del Proyecto... 05
Captulo II. Anlisis General del Entorno (Anlisis FODA) . 06
2.1. Anlisis Interno..... 06
2.2. Anlisis Externo.. 06
Captulo III. Estudio de Mercado.... 08
3.1. Anlisis de la Demanda... 08
3.2. Anlisis de la Oferta. 12
3.3. Anlisis de los Proveedores.. 13
3.4. Anlisis de la Comercializacin.. 16
Captulo IV. Estudio Tcnico... 20
4.1. Ingeniera del Proyecto. 20
4.1.1. Proceso y Tecnologa.... 20
4.1.2. Tamao.... 27
4.1.3. Localizacin... 27
Lechugas Ecologicas
Captulo V. Estudio Organizacional y Legal... 29
5.1. Aspectos Legales.. 29
5.2. Estudio Organizacional. 31
5.2.1. Tipo de Empresa.... 31
5.2.2. Organizacin Administrativa.. 32
5.2.3. Estructura Administrativa... 33
Captulo VI. Estudio Econmico Financiero... 35
6.1. Ingresos del Proyecto.. 35
6.2. Inversiones en Equipos y Materiales.... 36
6.3. Costos Operativos? 37
6.4. Estudio de Financiamiento.. 40
6.5. Estados Financieros... 40
Lechugas Ecologicas
RESUMEN EJECUTIVO
Luego de evaluar una serie de alternativas de negocios que se presentan en la
actualidad,
se
ha
decidido
desarrollar
el
proyecto
de
PRODUCCIN
Lechugas Ecologicas
CAPTULO I.
INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO
1.1. Nombre del Proyecto.
1.2.- Naturaleza.
Produccin y comercializacin de tomate ecolgico.
1.3.-Ubicacin
Regin: Cajamarca.
Provincia: Cajamarca.
Distrito: Cajamarca.
1.4. Promotores del Proyecto:
Esta conformado por:
Manuel Estela Vega.
Evelyn Yuliary Arroyo Ulloa.
1.5. Unidad Ejecutora:
La ejecucin de dicho proyecto estar a cargo de los promotores del
mismo.
1.6. Necesidades y Oportunidades del Negocio:
La puesta en marcha de la empresa . tiene como finalidad la
produccin y comercializacin de lechugas hidropnicas en la ciudad de
Cajamarca.
Considerando, que la lechuga es un producto utilizado tanto en el
consumo domestico y .. , se cree necesario producir lechugas de
calidad que cubra las expectativas del consumidor.
La caracterstica principal de nuestro producto radica en las propiedades
cien por ciento naturales, con un proceso de produccin que garantiza
la conservacin de las propiedades naturales del mismo.
La presentacin del producto se realizar en su estado natural de
acuerdo a estndares de calidad y exigencias del consumidor.
Lechugas Ecologicas
1.7. Objetivos del Proyecto:
OBJETIVO GENERAL:
Posicionar nuestro producto en el mercado y a su vez constituirnos en la
empresa lder en la produccin de lechugas orgnicas.
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
en
el
mercado
desarrollando
la
estrategia
de
Lechugas Ecologicas
CAPTULO II.
ANLISIS GENERAL DEL ENTORNO (ANLISIS FODA)
2.1.- Anlisis Interno
Fortalezas:
Debilidades:
Amenazas:
Lechugas Ecologicas
CAPTULO III.
ESTUDIO DE MERCADO
3.1. Anlisis de la Demanda (Mercado Consumidor)
Delimitacin del rea de Mercado.
El mercado potencial de .. esta conformado por las familias
residentes en el distrito de Cajamarca.
Estudio de la Demanda
Nuestro nivel de demanda objetivo est en funcin del nmero de
familias habitantes del distrito de Cajamarca.
Determinacin de la muestra:
Para determinar el tamao de muestra se ha empleado el mtodo de
muestreo probabilstico aleatorio simple.
El marco muestral est conformado por 296 681 familias residentes
en el distrito de Cajamarca, tomadas del registro de la Municipalidad
Provincial de Cajamarca.
Se aplica la siguiente frmula para su determinacin:
Z pq N
2
E ( N 1) Z p q
Donde:
n: Tamao de Muestra
N: Tamao de la Poblacin (296 681).
E: Error de muestreo (5%)
p. Proporcin de xitos en la poblacin (0.5)
q: Proporcin de fracasos en la poblacin (0.5)
z : Nivel de Confianza (95%)
Aplicando la frmula se ha obtenido:
2
383.7
Lechugas Ecologicas
n
384
Lechugas Ecologicas
3) De la poblacin encuestada un 43% no se siente satisfecho con
la calidad del tomate de oferta actual, sin embargo el 51%
muestra aceptable dicho tomate, entonces se infiere que casi la
mitad del mercado estara dispuesto a consumir nuestro
producto.
Lechugas Ecologicas
Proyeccin de la demanda:
La proyeccin de la demanda se calcula considerando:
La tasa de crecimiento anual de la poblacin la cual representa el
1.5%.
Que el 87.43% de las familias encuestadas esta dispuesta a
consumir el producto (esto segn resultados de la empresa).
DA = N*Tc
DA = 296 681*0.8743 =252179
DP = DA*Tp + DAn-1
DP = (252179*0.015) + 252179
Donde:
10
Lechugas Ecologicas
DA: Demanda actual.
DP: Demanda proyectada.
Tc: Tasa de consumo.
Tp: Tasa de crecimiento de la poblacin.
CUADRO N 1
PROYECCION DE LA DEMANDA
Demanda proyectada para el
ao 2010
255962
259801
263698
267653
271668
275743
11
Lechugas Ecologicas
En la actualidad no existen empresas locales dedicadas
a la
produccin de tomate, tampoco se prev en un mediano plazo la
constitucin de empresas dedicadas a este rubro.
Alquiler de terreno.
Servicio de agua.
Servicio de vigilancia.
Compost.
Semillas Certificadas.
Productos Orgnicos.
Plstico Trmico.
Malla para Invernadero.
Manguera para riego por goteo de 3/8.
12
Lechugas Ecologicas
Esta empresa ser nuestro principal proveedor en los insumos antes
mencionados, brindndonos facilidades crediticias, pagando el 50% en
cuotas mensuales despus de entregado el pedido. Presenta una
poltica de descuento del 15% por pronto pago, el material requerido
ser entregado en un lapso de tiempo de tres semanas despus de
realizado el pedido.
Cuadro N 02
Materiales e Insumos que Proporciona Rp. Virgen del Carmen
Material - Insumo
Unidad
Cantidad
Costo
Semillas
paquete
1
S/. 135.00
Prod. Org.
------------------Topax
litro
S/. 20.00
Aminoaciodos
litro
1
S/. 50.00
Potasio
litro
1
S/. 50.00
Calcio
litro
1
S/. 50.00
Plstico
metro
1
S/. 10.00
Manguera
(riego
por
goteo)
metro
1
S/. 1.60
Malla para invernadero
metro
1
S/. 2.20
Fuente: Representaciones Virgen del Carmen
Elaboracin Propia
Ferretera El Sol
Lechugas Ecologicas
Material
Unidad
Tubo 1 pulg.
metro
Manguera
metro
A. Galvanizado metro
Alambre
kilo
Herramientas
-----Pala
unidad
Pico
unidad
Barreta
unidad
Martillo
unidad
Serrucho
unidad
Pita
kilo
Llaves de paso unidad
Fuente: Ferretera El Sol
Elaboracin Propia
Cantidad
5
1
1
1
-----1
1
1
1
1
1
1
Costo
S/13.00
S/1.00
S/ 0.60
S/ 4.00
----S/. 28.00
S/. 35.00
S/. 15.00
S/. 18.00
S/. 10.00
S/. 16.00
S/. 7.00
Carpintera El Roble
Vigas de 5m.
Vigas de 3m.
Varas de 4m
Varas de 5m
Cantidad
Costo
Vigas de 5m.
S/ 20.00
Vigas de 3m.
S/ 15.00
Varas de 4m
S/ 5.00
Varas de 5m
1
Fuente: Carpintera El Roble
Elaboracin Propia
S/ 6.00
14
Distribuidor)
Lechugas Ecologicas
La comercializacin de nuestro producto se realizar de manera
directa resaltando la atencin personalizada, calidad del producto,
precios accesibles, entre otros, para el logro de tales propsitos se
recurrir al uso y anlisis del marketing mix.
El marketing mix, es la combinacin de todas las estrategias que
intervienen en las operaciones de marketing de la empresa. La
estrategia comercial para la empresa se basar en cuatro decisiones
fundamentales, las cuales influirn de manera individual y colectiva en
la composicin del Flujo de Caja del proyecto. Estas son:
PRODUCTO
Marca.
La marca se crea teniendo en cuenta que debe ser fcil de recordar,
pronunciar y debe contar con un nombre corto de manera que pueda
ser interiorizado rpidamente por el consumidor.
La marca que a partir de hoy diferenciar a nuestro producto de la
competencia es: TOMATS ECOLOGICOS.
Etiqueta.
La finalidad de la etiqueta es promocionar y publicitar nuestro
producto, y describe las caractersticas del mismo.
Para la presentacin y reconocimiento de nuestro producto, diseamos
una etiqueta descriptiva, sencilla, conteniendo la denominacin del
producto, su origen (lugar de cultivo), rtulos y las principales
caractersticas del mismo.
Envase
El envase cumple la funcin de proteccin del producto, el cul
garantiza su perfecto estado, para el logro de este objetivo se
utilizaran cajas de madera con presentaciones de acuerdo a categoras
(extra, de 1er. nivel, de 2do. nivel).
Embalaje.
Cumple la funcin del traslado o distribucin del producto adems el
etiquetado formar parte de ste.
El tomate ser trasladado desde el Km.2 de la carretera al aeropuerto,
usando como medio de transporte camiones, hasta el rea de
comercializacin jr Huancavelica N 343.
15
Lechugas Ecologicas
PRECIO
Valor econmico o monetario de nuestro producto, establecido de
acuerdo a las condiciones que los competidores han determinado en el
mercado; sin embargo, la fijacin de precios esta orientada a la
maximizacin de utilidades, as como al afrontamiento de la coyuntura
econmica.
Por lo tanto, el precio de nuestro producto se ha fijado en:
S/. 30.00 por caja de 20 kg.
S/. 1.50 por kg.
PLAZA
Consiste en poner un producto a disposicin del consumidor en la
cantidad, momento y lugar en que lo solicita.
Canales de distribucin del producto:
Definido como el recorrido que realiza el producto desde la planta de
produccin hasta llegar a manos del consumidor final, para lo cual se
puede recurrir a vendedores mayoristas, minoristas, la propia fuerza
de ventas, etc.
Para la venta del producto se usarn canales de distribucin directos.
PRODUCCIN
TOMTAS
ECOLGICOS
DISTRIBUCIN
AGENTES DE VENTA
E INETRMEDIARIOS
Estrategia de comercializacin:
16
CONSUMIDOR
PBLICO EN
GENERAL
Lechugas Ecologicas
Para la venta de nuestro producto se har uso de la estrategia de
diferenciacin, se pondr a disposicin del mercado un producto nico
(no existe ninguna empresa que se dedique tanto a la produccin y
comercializacin de tomate ecolgico).
PROMOCIN
17
Lechugas Ecologicas
CAPTULO IV.
ESTUDIO TCNICO
4.1. Ingeniera del Proyecto
4.1.1. Proceso y Tecnologa
a) Descripcin general del proceso de produccin:
El tomate ecolgico es un producto cuyo proceso de produccin
empieza con la compra de semilla que por lo general es importada
para esta regin por la empresa Representaciones Virgen del
Carmen, el requerimiento de la semilla toma aproximadamente tres
semanas. Obtenida la semilla se realiza la almacigada, paralelamente
se empieza con la construccin del invernadero y la preparacin del
terreno, es decir, removerla la tierra para oxigenarla y ablandarla. Al
mes de la almacigada se realiza el transplante al invernadero previa
desinfeccin y abonado (compost) del terreno. Durante el periodo de
crecimiento y produccin del cultivo, deber ser regado, abonado y
deshierbado en forma permanente.
Aproximadamente a los 90 a 120 das el producto esta listo para
empezar a ser cosechado, luego se traslada al depsito para ser
seleccionada y a la vez embalando en cajas de 20 kilos cada una, para
ser transportada al local donde se realizar la comercializacin.
18
Lechugas Ecologicas
Las etapas de produccin del tomate ecolgico, tiene una duracin de
6 meses y son:
Inicio
Almacigar las
semillas.
19
Lechugas Ecologicas
Preparacin de
terreno
Compra de material
y equipos
Contina
Construccin de
invernadero
Transplante
Nutricin de
las plantas y
riego
20
Lechugas Ecologicas
Cosecha
Deposito de
almacenamiento
Continua
Control de calidad
Envasado
21
Lechugas Ecologicas
Comercializacin.
Fin
y
Unidad Cant. Caract.
metro
x
metro
metro
unidad
140
420
60
5
1 m x 4,5 m
3/8
dimetro
1m x 1,5 m
1' X 5 m
22
Vida til
Proveedor
3 aos
6 aos
3 aos
6 aos
Lechugas Ecologicas
Manguera
A. Galvanizado
Alambre
Palana
Pico
Barreta
Martillo
Serrucho
Llaves de paso
Tijera de podar
Bomba
funigadora
Vigas de 5m.
Vigas de 3m.
Varas de 4m
metro
metro
kilo
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
unidad
40
320
15
2
2
1
1
1
2
1
1/2'
#12
#16
Bellota
Bellota
Bellota
Stanley
Stanley
Italiana
Stanley
6
3
3
3
3
6
6
6
6
1
aos
aos
aos
aos
aos
aos
aos
aos
aos
ao
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
Ferretera
El
El
El
El
El
El
El
El
El
El
Sol
Sol
Sol
Sol
Sol
Sol
Sol
Sol
Sol
Sol
unidad
unidad
unidad
unidad
1
11
22
22
Solo
Eucalipto
Eucalipto
Eucalipto
6
6
6
6
aos
aos
aos
aos
Ferretera El Sol
Carpintera El Roble
Carpintera El Roble
Carpintera El Roble
Varas de 5m
unidad 22
Fuente: Ing.
Elaboracin propia.
Eucalipto
6 aos
Carpintera El Roble
Terrenos y Edificaciones:
Para el proceso operativo de la empresa TOMATS ECOLGICOS, se
contara con:
paquete
Cantidad
2.5
23
Caracterstica
90
%
crecimiento
de
Lechugas Ecologicas
Prod. Org.
-------
-------
Topax
Aminocidos
Litro
Litro
1/2
1
Desinfectante
Crecimiento
Potasio
Calcio
Litro
Litro
1
1
Florecimiento
Fortalecimiento
Compost
Pita
Saco
Kilo
5
5
Nutricin
Fuente: Ing.
Elaboracin propia.
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Lechugas Ecologicas
Fuente: Ing.
Elaboracin propia.
Costos Indirectos de Fabricacin
CUADRO N 07
COSTOS ADMINISTRATIVOS
Administrador
Gerente Comercial
Total
Tiempo
2 meses
2 mese
Costo
600
500
Cuadro N 08
Costos de Comercializacin
tems
Transporte
Etiqueta
Imprevistos
Publicidad
Total
Elaboracin propia
Costo
300
60
200
240
800
25
Costo Total
1200
1000
2200
Lechugas Ecologicas
4.1.2. Tamao
El tamao del rea para el cultivo de este producto a sido
determinado de acuerdo a la cantidad que la empresa desea o busca
cubrir el porcentaje de la demanda determinada en el estudio de
mercado.
La cantidad a producir la empresa TMTS Ecolgicos, esta
determinada por 10 000 kilogramos semestrales, es decir 10
toneladas de tomate ecolgico; que ser distribuidos en cajas de 20
kilogramos cada una lo que hace un total de 500 cajas por semestre.
Para la produccin requerida se cultivar en un rea 255 m 2 de 10
metros de largo por 8.5 metros de ancho.
Cuadro N 09
Tamao del Proyecto:
Tamao 1
Tamao 2
9000
18000
1000
2000
10000
20000
rea a cultivar (m )
255
510
Elaboracin Propia
4.1.3
Localizacin
Para la produccin de tomates se debe tener en cuenta las diferentes
caractersticas climatolgicas, de tierra y agua que son indispensables
para el desarrollo de este cultivo para lo cual se ha evaluado diversas
localizaciones.
De las alternativas evaluadas se ha seleccionado el fundo El Carmen
ubicado en Avenida Hoyos Rubio carretera al aeropuerto Km. 2 el
lugar seleccionado adems de contar con las caractersticas que se
desea, cuenta con los servicios necesarios, como son el
abastecimiento de agua, el compost. El fundo El Carmen, es de fcil
acceso se cuenta con transporte permanente, ya sea de servicio
pblico (taxi, lneas C, 31, 33, 39), o privado.
El centro de comercializacin se encontrara ubicado en Jr.
Huancavelica # 343, Fonavi I de la ciudad de Cajamarca, por su
cercana al mercado y facilitando su distribucin.
26
Lechugas Ecologicas
27
Lechugas Ecologicas
CAPTULO V.
ESTUDIO ORGANIZACIONAL Y LEGAL
5.1 Aspectos Legales
Forma Societaria
La empresa adoptar la organizacin legal y administrativa de S. R. L.
TOMATS ECOLOGICOS S.R.L. se crear bajo el amparo de las leyes y
reglamentos mencionadas a continuacin:
o
o
o
Afectacin Tributaria
o
o
Av. Hoyos
Av. Hoyos
RubioRubio
o
o
Licencias
o
o
o
28
Lechugas Ecologicas
b. Redactar el Acta de Fundacin; es el acuerdo voluntario de
todos los socios de formar la sociedad TMTS S.R.L en la cual se
fijar el domicilio fiscal, razn social, giro de la Empresa, entre
otros aspectos legales.
c. Redaccin de la Minuta de Constitucin; deber ser redactado
y autorizado por un abogado. ste es un documento especial y de
carcter privado. Contiene el Pacto social y los estatutos. que
deber ser refrendada por un abogado, parte de esta minuta ser
el estatuto de la empresa que regirn la vida empresarial.
d. Apertura de Cuenta Corriente a nombre de la empresa dentro
del sistema bancario local; en el cual se debe realizar el depsito
en efectivo en no menos del 25% de cada participacin depositado
en su totalidad.
e. Elaboracin de la Escritura Pblica; La minuta y la papeleta de
depsito del capital se lleva a una notara. El notario pblico es el
autorizado a ingresar el documento al registro notarial,
estableciendo as la escritura pblica.
f.
la
j.
en
29
Lechugas Ecologicas
k. Legalizacin de los libros de contabilidad, debern ser
legalizados previamente por un notario pblico o juez de paz
letrado.
30
Lechugas Ecologicas
s. Obtencin de la Licencia de Funcionamiento en la Municipalidad
Provincial de Cajamarca.
t.
Lechugas Ecologicas
Financiamiento.
Presupuestos.
Registracin contable
formaran
parte
del
Lechugas Ecologicas
rea de Comercializacin:
rea de compras
rea de ventas
rganos de Apoyo: Oficina de Contabilidad
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.
DE LA EMPRESA TOMATS ECOLGICOS. S.R.L..
GERENCIA
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO
PRODUCCIN
ALMACEN GENRAL
DE
DEPARTAMENTO
DE
COMERCIALIZACIN
REA. COMPRAS
PRODUCCIN
CONTROL DE CALIDAD
ENVASADO
EMBALAJE
33
REA. VENTAS
Lechugas Ecologicas
CAPTULO VI.
ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO
6.1. Ingresos del Proyecto
Los ingresos del proyecto estn determinados
venta del tomate ecolgico.
principalmente
por la
Cantidad
9000
9000
9000
9000
9000
9000
18000
18000
9
18000
10
18000
11
18000
12
18000
Elaboracin propia
Precio
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
Ventas
(S/.)
13500
13500
13500
13500
13500
13500
27000
27000
1.5
1.5
1.5
1.5
27000
27000
27000
27000
34
Totales
Lechugas Ecologicas
35
Lechugas Ecologicas
6.2. INVERSIONES EN EQUIPO Y MATERIALES
Para operar, la empresa necesita los equipos y materiales que se detallan a continuacin.
CUADRO N 11
Plstico trmico
Manguera x goteo
Malla
Tubo 1'
Manguera
A. Galvanizado
Alambre
Palana
Pico
Barreta
Martillo
Serrucho
Llaves de paso
Tijera para podar
Cant.
140
420
60
5
40
320
15
2
2
1
1
1
2
1
0
1400
672
132
65
40
192
60
56
70
15
18
10
14
12
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Bomba funigadora
1
250 0
Vigas de 5m.
11
220 0
Vigas de 3m.
22
330 0
Varas de 4m
22
110 0
Varas de 5m
22
132 0
Total
inversiones
y
reinversiones
3798 0
INVERSIONES Y REINVERSIONES DE
36
2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
3
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
5
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6
2800
672
264
65
40
384
120
56
70
0
0
0
14
24
7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
9
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
11
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
220
330
110
132
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
24
24
12 0 12
0
5301
EQUIPOS (S/.)
Lechugas Ecologicas
37
Lechugas Ecologicas
6.3. Costos
Para el proceso productivo se incurre en los costos de:
6.3.1. Costos de Materiales
Cuadro N 12
Materias primas para el Proceso Productivo del Tomate
Materia
prima
Unidad
Semillas
paquete
Prod. Org.
------Topax
litro
Aminocidos
litro
Potasio
litro
Calcio
litro
Compost
saco
Pita
kilo
Caja
Unidad
TOTAL
Fuente: Ing.
Elaboracin propia.
TAMAO 1
Costo
Cantidad total
2,50
337,5
------0,50
20
1,00
50
1,00
50
1,00
50
5,00
50
5,00
80
450,00
900
1537,5
Precio
un.
135
40,00
50,00
50,00
50,00
10,00
16,00
2,00
TAMAO 2
Costo
Cantidad total
5,00
675
1,00
2,00
2,00
2,00
10,00
10,00
900,00
4
100
100
100
100
160
1800
3075
Tiempo
3 das
Jornales Costo
2 x da
S/ 15.00 c/u
5 das
5 das
1
2 x da
S/ 25.00 x da
S/ 15.00 c/u
125
150
2 das
2 das
1
1
S/ 25.00 x da
S/ 15.00 x da
50
30
1 da
1 da
1
1
S/ 25.00 x da
S/ 15.00 x da
25
15
Gerente de Produccin
Control de calidad
TOTAL
Fuente: Ing.
Elaboracin propia
6 meses
10 das
1
1
S/ 400.00 al mes
S/ 20.00 x da
38
Costo total
90
2400
200
3085
Lechugas Ecologicas
6.3.3. Gastos Operativos.
Cuadro N 14.
Gastos Administrativos
Tiempo
6 meses
2 meses
Administrador
Gerente Comercial
Total
Elaboracin propia
Costo
400
500
Costo
300
60
200
240
de
(semestral)
Alquiler
de
costos
1000
terreno
local
de
900
comercializacin (semestral)
Total
Elaboracin propia
1900
39
Costo Total
2400
1000
3400
Lechugas Ecologicas
MATERIALES
EQUIPOS
Plstico trmico
Y
Cant. 1
2
3
4
5
6
7
8
9
8
9
10
11
12
140
233.3 233.3 233.3 233.3 233.3 233.3 466.7 466.7 466.7 466.7 466.7 466.7 466.7 466.7
Manguera x goteo
Malla
Tubo 1'
Manguera
A. Galvanizado
Alambre
Palana
Pico
Barreta
Martillo
Serrucho
Llaves de paso
420
60
5
40
320
15
2
2
1
1
1
2
56.0
22.0
10.8
3.3
32.0
10.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
1.2
56.0
22.0
10.8
3.3
32.0
10.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
1.2
56.0
22.0
10.8
3.3
32.0
10.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
1.2
56.0
22.0
10.8
3.3
32.0
10.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
1.2
56.0
22.0
10.8
3.3
32.0
10.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
1.2
56.0
22.0
10.8
3.3
32.0
10.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
1.2
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
112.0
44.0
21.7
6.7
64.0
20.0
9.3
11.7
1.3
1.5
0.8
2.3
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
6.0
12.0
12.0
12.0
12.0
12.0
12.0
12.0
12.0
Bomba funigadora
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
20.8
Vigas de 5m.
Vigas de 3m.
Varas de 4m
11
22
22
18.3
27.5
9.2
18.3
27.5
9.2
18.3
27.5
9.2
18.3
27.5
9.2
18.3
27.5
9.2
18.3
27.5
9.2
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
36.7
55.0
18.3
Varas de 5m
22
11.0
11.0
11.0
11.0
11.0
11.0
22.0
22.0
22.0
22.0
22.0
22.0
22.0
22.0
Total inversiones y
reinversiones
6.3.6 Depreciacin.
486.1 486.1 486.1 486.1 486.1 486.1 926.8 926.8 926.8 926.8 926.8 926.8 926.8 926.8
40
Lechugas Ecologicas
CUADRO N 15
DEPRECIACIN
Elaboracin Propia
41
Lechugas Ecologicas
6.4. Estudio de Financiamiento.
Monto necesario para financiar el proyecto asciende a S/. 12620.50.
Las aportaciones para financiar el proyecto provienen de fuentes
externas, en este caso aportaciones de los socios.
El nmero de socios de la empresa es 5.
0
14520.5
0
10722.5
0
10722.50
3798.00
3798.00
Y 14520.5
0
0.00
14520.5
0
14520.50
42
Lechugas Ecologicas
6.5.2. Estado de Ganancias y Prdidas y flujo de caja.
CUADRO N 17
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO
INGRESOS
EGRESOS
Materia prima
Mano obra directa
Gasto
administrativo
Gasto de ventas
Gastos indirectos
fabrica
Depreciacin
UTILIDAD ANTES DE
IMP
Impuesto a la renta
UILIDAD DESPUES
IMP
Depreciacin
INVERSIONES
FLUJO DE CAJA
1
2
27000 27000
-14283 -14283
-4612 -4612
-3085 -3085
272%
S/. 2.05
4
5
54000 54000
-21980 -21980
-9224 -9224
-6170 -6170
-3400
-800
-3400
-800
-3400
-800
-3400
-800
-3400
-800
-1900
-486
-1900
-486
-1900
-486
-1900
-486
-1900
-486
12717 12717
3815.1 3815.1
32020
32020
32020
-9606
-9606
-9606
8901.9 8901.9
486
486
22414
486
22414
486
22414
486
22900
22900
22900
-3798
-3798
9387.9 9387.9
S/.
VAN = 38,329.09
VAC =
TIR =
B/C =
3
54000
-21980
-9224
-6170
VAI =
43
S/.
51,824.69
S/.
106,341.12
Lechugas Ecologicas
44