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Centro de da con

servicio de atencin
a domicilio
R E S U M E N D E L P L A N D E N E G O C I O
AUTORES C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

COORDINACIN C.E.E.I GALICIA, S.A

EDITA C.E.E.I GALICIA, S,A

DISEO Y MAQUETACIN gifestudio.com


Producciones khartum S.L.

(C) DE LA EDICIN C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

Santiago de Compostela, CEEI GALICIA, S.A. 2010

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sanciones establecidas en las leyes, la reproduccin total o parcial de esta obra por cualquier medio
o procedimiento, includas la reprografa y el tratamiento informtico y la distribucin de ejemplares
de ella mediante alquiler o prestamos pblicos.
NDICE
0 INTRODUCCIN. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
1 ResumEN eJecutivo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
2 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
3 Proceso de prestacin dEL serviCIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
4 EL mercado Y La competencia. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
4.1 Perfil de cliente y estimacin de ventas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
4.2 La competencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
5 DAFO DEL PROYECTO. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
6 LA comercializacin dEL serviCIo. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
7 Localizacin dE La empresa . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
8 Recursos humanos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
9 ResumEN dEL plan econmico. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
9.1 Inversiones. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
9.2 Financiacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
9.3 Ingresos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
9.4 Costes fijos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
9.5 Cuenta de resultados previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
9.6 Previsiones de tesorera. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
9.7 Ratios del proyecto. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
10 Innovacin. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
11 Planificacin temporal dE LA pUEsta en marcha. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
0. Introduccin

BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especial-
mente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son
el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para
apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea
empresarial concreta.

La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de


un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caracters-
ticas medias del sector en el que estn enmarcados.

Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de


la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo
final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprende-
dor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para
el desarrollo de su propio plan de negocio.

A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, cla-
ramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en
la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta
4 facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada em-
prendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en
marcha y consolidacin de una empresa.

Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de


Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se trabaj con varias de las herramientas y recursos que
BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin
del Plan de Negocio, indicamos la relacin de estos recursos, su descripcin y la forma de apli-
carlos sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda
adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias.

Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC
GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es

Guas de actividad empresarial.- Las guas de son una coleccin de trabajos de anlisis
cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia.

En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple la siguiente Gua de actividad empre-


sarial.

RESUMO DO PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Gua n. 18. - Centro de da

- Gua n. 49. - Sector de los servicios sociales

Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de guas aquellas que estn re-
lacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y
seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la
competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tam-
bin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar
en el estudio y desarrollo de su propio proyecto.

Gua para la elaboracin de un plan de negocio.- Documento con un contenido espe-


cfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice, con
ligeras modificaciones, es la referencia seguida en este plan.

Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de
empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se ela-
bora un plan de negocio.

Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente


a los emprendedores, est formada por:
- Recursos y herramientas para emprender.-
Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creacin y con-
solidacin de empresas que ofrece Bic Galicia, adems de presentar los principales
organismos pblicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconmico y las
fuentes de informacin oficial.
5
- Trmites generales para la creacin de la empresa.-
Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empre-
sa, es decir, la eleccin de la forma jurdica y los trmites legales, administrativos y
mercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa.
- Cmo presentar un proyecto en pblico.-
Una presentacin empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audiencia
para que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el pro-
yecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentacin:
Medios, fases y tcnicas bsicas.

Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financie-


ros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una
empresa.

Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida
respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los
procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejem-
plos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los
resultados de esta herramienta.

RESUMO DO PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y fi-
nanciero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad.

Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin


del asistente activada hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e intro-
duciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables
y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite
elaborar y guardar un gran nmero de proyectos.

Manuales Prcticos de gestin.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos


fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico
posible.

Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en
funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto.

Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que con-
tienen algunos de los Manuales.

Gua bsica del autnomo y cuadernos del autnomo.-

Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desa-
rrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de Trabajadores
Autnomos.

Cmo aplicarlos.- En la Web autonomosgalicia.org podr encontrar la Gua Bsica y la


relacin de cuadernos, cuya temtica se centra en reas concretas de la gestin del negocio.
6 Cuentan adems con cuadernos especficos para los sectores de hostelera, comercio minorista,
construccin y profesionales liberales.

Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Docu-


mentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes,
tanto de tipo general como sectorial.

Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial
aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo
para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la
futura gestin de la empresa.

Formacin para emprendedores y empresarios


BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia
relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios
y tcnicos de promocin econmica, en los que se imparten conocimientos necesarios para el
anlisis de la idea de negocio, su puesta en marcha y la gestin y consolidacin de la empresa.

RESUMO DO PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
1. Resumen ejecutivo

Se expone en este documento el estudio para la puesta en marcha de un centro de da con


servicio de atencin a domicilio en la provincia de Ourense, baco SL ser una empresa que
prestar servicios tanto en sus instalaciones como en los domicilios de sus clientes, ofreciendo
los servicios bsicos para una buena calidad de vida del cliente, especialmente de aquellos que
por diversas circunstancias no pueden valerse por si mismos en determinados momentos.

La finalidad de la prestacin de estos servicios es mantener a estas personas en su medio y en


su ambiente, rodeadas de sus seres queridos o amistades, el mayor tiempo posible, ya que, en
pocos casos, estas personas abandonarn sus hogares voluntariamente.

baco SL contar con 13 personas en plantilla, incluidos los dos emprendedores, y se situar
en un bajo alquilado de unos 310 metros cuadrados, situado a las afueras de la ciudad de Ou-
rense.

La cartera de servicios de esta empresa es la siguiente:


- Servicio de centro de da.
- Servicio de transporte, muy vinculado al primero y destinado a aquellas personas
que no puedan desplazarse por si mismas al centro, y tengan que ser recogidas por
el personal en sus domicilios.
7
- Servicio de asistencia a domicilio.
- Servicio de asistencia hospitalaria.

Para la prestacin de estos servicios es fundamental el buen hacer del personal, es decir, tanto
la profesionalidad como el trato humano que stos dispensen a los usuarios y clientes, ya que los
mismos se convertirn en los mejores vendedores de los servicios de la empresa.

Irene Rodrguez y Carlos Gmez son los promotores que estn detrs de esta iniciativa.

Irene Rodrguez cuenta con experiencia en el rea de direccin, ya que durante siete aos fue
gerente de una importante cadena de alimentacin.

Carlos Gmez es diplomado en enfermera y lleva ejerciendo esa profesin 5 aos.

Con este proyecto quiere poner en prctica los conocimientos y experiencia adquiridos du-
rante su formacin y su experiencia laboral.

El perfil de los dos emprendedores refleja su cualificacin tcnica para el proyecto, Por una
parte, Irene es licenciada en Ciencias Econmicas y Empresariales y tiene un Mster en Adminis-
tracin y Direccin de empresas. En la actualidad est realizando un Executive MBA.

En previsin del inicio de su aventura empresarial, asistieron en los ltimos meses a un curso
sobre gestin empresarial impartido por Bic Galicia.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Los factores de xito en los que se basar el proyecto son los siguientes:
- Diferenciacin en la prestacin de servicios mediante la calidad y el trato humano y
afectivo
- Experiencia del personal
- Servicio integral en el centro y el domicilio del paciente
- Concierto con programas de la administracin de cuidado a personas
- Rapidez y garanta de mantenimiento del servicio en domicilios y hospitales

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Datos bsicos del Proyecto
El siguiente cuadro presenta de forma resumida las principales caractersticas del proyecto.

Cuadro.- Caractersticas de la empresa

Centro de da con servicio de atencin a do-


Definicin de la empresa
micilio
Clasificacin Nacional de Actividades
85.32
Econmicas

Forma jurdica Sociedad Limitada

Localizacin Ourense

311 metros cuadrados divididos en:


2 baos para minusvlidos
2 baos
Sala de estar
Sala de lectura
Instalaciones
Comedor
Gimnasio
Enfermera
2 habitaciones
2 despachos
La empresa, en un primer momento, estar for- 9
Personal y estructura organizativa mada por 13 personas, incluidos los emprende-
dores

Centro de da; dentro de este servicio se integra


el de transporte, aunque no siempre irn unidos
Cartera de servicios ambos servicios.
Servicio de asistencia a domicilio
Servicio de asistencia hospitalaria

Ancianos
Clientes Personas dependientes
Enfermos
Anuncios en los diarios de mayor tirada provin-
cial
Anuncios en radio
Herramientas de promocin
Mobiliario urbano (marquesinas)
Web
Folletos informativos

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Los datos de inversin y los resultados econmicos bsicos se detallan en la siguiente tabla.

Cuadro.- Resumen de los datos econmicos y financieros

Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Inversin total 107.700,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00
Fondo de maniobra 44.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Recursos propios 55.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Recursos ajenos 97.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Previsin de ventas 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12
Beneficio despus de
-13.409,11 10.386,05 12.634,06 16.612,09 21.670,40
Impuestos

Tesorera acumulada 47.525,74 68.382,81 90.699,39 115.948,43 143.978,88

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
2. Actividad de la empresa

Los servicios prestados por la empresa se dividirn en dos grandes grupos:

Centro de da
- Atencin personal y manutencin
- Traslados a centros sanitarios
- Sala de curas: rehabilitacin menor
- Animacin sociocultural y ocupacional
- Transporte

Asistencia a domicilio
- Actuaciones de carcter domstico: actividades diarias que se realizan en los hogares
destinadas al apoyo de la autonoma personal y familiar.
- Actuaciones de carcter personal: actividades cotidianas que recaen sobre el propio
destinatario de la prestacin y se enfocan, fundamentalmente, a promover su bien-
estar personal.
- Actuaciones de carcter educativo: actividades dirigidas a fomentar hbitos de con-
ducta y adquisicin de habilidades bsicas.
11
- Servicio de ayuda en el hospital: servicio dirigido a facilitar actividades como levantar
o acostar, cambio de paal, apoyo a la movilidad con paseos o cambios posturales,
servicio de duermevela, que facilitan la estancia de la persona ingresada y hacen
que sta sea lo ms adecuada y confortable posible.

Los precios se han establecido tomando en consideracin la competencia y los costes, sin
perder de vista que el cliente lo considerar como un indicador de la calidad.

Cuadro.- Precio de venta

Producto Precio medio estimado

Centro de da 477,00 /mes

Suplemento transporte 85,00 /mes

Asistencia a domicilio 9,00 /hora


Asistencia hospitalaria 13,00 /hora

En los supuestos de asistencia a domicilio se ha estimado que cada servicio tendr una dura-
cin mnima de 2 horas, mientras que en el de asistencia hospitalaria esta duracin mnima se
eleva hasta las 9 horas.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
3. Proceso de prestacin del
servicio

Se describe a continuacin el flujo del proceso de prestacin del servicio.

El personal de recepcin recibe a travs de distintas vas (aunque habitualmente por va tele-
fnica) las peticiones de prestacin de servicio por parte de los clientes.

Contacta con los responsables de la prestacin de los distintos servicios, quienes confirman
la disponibilidad.

Posteriormente, los clientes potenciales tendrn la opcin de visitar las instalaciones del cen-
tro, con el fin de comprobar, in situ, si las mismas se adecuan a las necesidades reales de las
personas (ellos mismos o sus familiares)

Tras esta visita se requerir un informe previo de las necesidades y posibles enfermedades o
advertencias que el personal del centro debera conocer de las personas interesadas. En paralelo
a la recepcin del informe, los clientes podrn solicitar presupuesto de los distintos servicios que
quieren recibir.

Una vez aceptado el presupuesto, se firmara el contrato de prestacin de servicios para,


posteriormente, comenzar con la prestacin del mismo, bien en el centro del da, bien en el
domicilio de la persona, segn la lnea de actuacin escogida.
12 Una vez que el servicio se est prestando, habr una persona encargada de realizar un segui-
miento del mismo, a travs del contacto con los usuarios.

Se subcontratarn las siguientes actividades:


Dietista, para la elaboracin de los mens (coste mensual de 480 )
Asesoramiento fiscal y laboral (coste mensual: 120 )
Servicio de prevencin de riesgos laborales (coste anual: 1.000 )
Sistema de vigilancia (coste anual: 125,00 )

Para la correcta prestacin de los servicios ofertados por baco, ser necesario aprovisionarse
tanto de productos sanitarios, como de aseo y limpieza.

Se establecer un sistema de gestin de calidad con el fin de mejorar el servicio ofrecido a


los clientes y mejorar su nivel de satisfaccin. Este modelo de gestin deber ser flexible para
adaptarse a las nuevas demandas de los clientes. El objetivo final es incrementar el volumen de
clientes, motivar su fidelizacin, motivar al personal para optimizar los recursos, prevenir ries-
gos, disminuir los costes y hacer promocin del establecimiento.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
4. El mercado y la competencia

4.1 Perfil de cliente cliente y estimacin de ventas


Nos situaremos en un segmento de poblacin con una renta medio-alta, que debe superar los
1.000 de ingresos mensuales en el caso de aquellos que viven solos y los 2.000 para aquellos
que conviven con familiares.

Para definir el perfil de cliente segmentamos distintos grupos sociales

Ancianos

La provincia de Ourense tiene una poblacin de 339.555 habitantes. El nmero de personas


mayores de 65 aos asciende a 95.266. Su porcentaje de poblacin anciana el 28%- es el ms
elevado de todas las provincias gallegas.

La modalidad de convivencia de estas personas vara a medida que aumenta la edad:


- De los 65 a los 80 aos la modalidad de convivencia ms frecuente es la convivencia
en pareja.
- A partir de esa edad, aumenta el nmero de mayores que conviven con sus hijos o
algn familiar, predominando cada vez ms la mujer viuda o soltera.

El dato de que en el 49,56% de los hogares de la provincia de Ourense viva una persona 13
mayor de 65 aos es significativo; pero lo es todava ms el que refleja que el 17,9% de todos
los miembros de ese hogar superan los 65 aos.

En este sentido no debemos olvidar que cada vez va teniendo mayor importancia una minora
considerable de personas mayores que, habitualmente, conviven solos y que segn los ltimos
estudios representan ms del 17% del total de ancianos.

Personas dependientes

El nmero de personas dependientes aumenta a un ritmo elevado.

Segn la Encuesta sobre Discapacidades, Deficiencias y Estado de Salud 1999 en el 26,97%


de los hogares gallegos vive, al menos, una persona con discapacidad.

El porcentaje anterior se compone, principalmente, de hogares con un discapacitado


(22,03%), los hogares en los que conviven dos discapacitados representa el 4,3% y el porcen-
taje restante, el 0,64%, lo componen los hogares en los que conviven tres o ms discapacitados.

Sin embargo, estos porcentajes aumentan cuando se trata de personas mayores de 65 aos
dependientes. En el 34,9% de los hogares con personas mayores de 65 aos vive una persona
discapacitada y en el 5,15% restante viven dos mayores discapacitados.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Enfermos

Personas que, por distintos motivos, se encuentran indispuestas y/ o no son capaces de


mantener el ritmo de vida diario e, incluso, necesitan la ayuda de otros para las labores bsicas
y ms cotidianas.

Usuarios del servicio de ayuda a domicilio

La implantacin de este servicio, al igual que su acogida, ha sido paulatina y, en los ltimos
aos, podemos observar un incremento considerable de sus usuarios, debido, sobre todo, a los
cambios sociales y a que los usuarios de los mismos prefieren permanecer ms tiempo en sus
hogares y en su ambiente.

La ayuda a domicilio tiene dos vertientes fundamentales, las tareas domsticas y los cuidados.

Para calcular el tamao del mercado de nuestro centro, tomaremos en consideracin los
datos que siguen:
Poblacin del rea de influencia: 33.531 personas.
Gasto medio por persona en centros de da y servicios similares: 4.440 /ao (esti-
mado para 2009).
Mercado potencial: 148.877.640 /ao.
Ventas estimadas para el primer ao: 326.364 .
Porcentaje de participacin sobre el total de gasto en centros de da: 0,22 %

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
4.2 La competencia
Los principales competidores son

Centros de Da

Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con dos Centros, agrupados uno de
ellos pblico y otro privado..

El primero oferta servicios socio-sanitarios, recreativos y educativos. Dispone de sala de ocio,


despachos, sala de rehabilitacin, sala de televisin y comedor (compartido con la Residencia).
Las condiciones de admisin son ser mayor de 65 aos, vlido o semi-vlido, residente en el
ayuntamiento.

El segundo oferta servicios sociales y actividades socioculturales. Dispone de comedor, sala


de tiempo libre, talleres, sala de rehabilitacin, sala de terapia grupal, saln polivalente y aseos
geritricos.

Residencias de la Tercera Edad

A esta denominacin responden todos aquellos equipamientos destinados a vivienda perma-


nente y comn, en los que se presta ayuda integral y continuada a las personas mayores.

Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 29 Residencias, agrupadas en
pblicas y privadas.

Nos encontramos con 9 residencias mixtas, 11 de vlidos y 9 de asistidos. De ellas, 11 prestan


servicios gerontolgicos, 15 servicios gerontolgicos especializados y 1 servicio gerontolgico
especializado integral y 2 servicios socio- sanitarios. 15

Una de estas residencias se dedica a la asistencia de personas con esquizofrenia crnica y la


edad de ingreso es a partir de los 45 aos.

Viviendas Comunitarias

Viviendas de pequeo o mediano tamao destinadas a acoger en rgimen de convivencia


cuasi-familiar a un mximo de doce personas mayores, preferentemente con un elevado grado
de autonoma y validez.

Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 9 Viviendas Comunitarias,
agrupadas en privadas y otras.

Estas viviendas poseen una media de 10 plazas cada una, siendo la condicin de admisin
mayoritaria ser mayor de 65 aos o, en su caso, jubilado sin enfermedad infecto- contagiosa.

Empresas de Servicios Sociales

Organizaciones de carcter privado y nimo de lucro cuya actividad principal consiste en el


desarrollo de servicios, programas y actividades en una o varias reas de actuacin de los ser-
vicios sociales.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Centros de Servicios Sociales

Centros de la Administracin, abiertos a todos los particulares de ese entorno, en el que se


presta un servicio tanto de asesoramiento como ldico, organizando excursiones, toda clase de
talleres y actividades de entretenimiento.

Dentro del rea de actuacin de baco nos encontramos con 6 Centros de Servicios Sociales.

Las diferencias de baco respecto a su competencia se basan, principalmente, en lo novedoso


de alguno de los servicios ofertados, como el acompaamiento hospitalario, o la cualificacin de
los trabajadores que prestan el servicio de asistencia domstica.

Por su parte, el servicio de centro de da tambin estar prestado por personas muy cualifi-
cadas y formadas.

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RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
5. DAFO del proyecto

Se plantean en la siguiente tabla las principales amenazas y oportunidades que se presentan


para el desarrollo de la actividad en el sector, as como las ventajas y desventajas de la empresa
frente a la competencia.

Cuadro.- DAFO

Amenazas Oportunidades
Concentracin de la poblacin en zonas rurales
Envejecimiento de la poblacin
y su dispersin
Presin de productos sustitutivos y competencia
Demanda creciente en las zonas urbanas
desleal

Cambios en la estructura familiar de las zonas


Aumento de la competencia del sector pblico
urbanas

Descenso de las ayudas sociales derivadas de


Aumento del nivel de vida
la coyuntura econmica
Fortalezas Debilidades

Estructura flexible Escasez de profesionales cualificados


17
Evolucin en las ventas Elevada inversin inicial
Capacidad de crecimiento por la diferenciacin
Control de calidad
de servicios

Dificultades de gestin y coordinacin

Importancia de la estructura de costes fijos

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
6. La comercializacin del servicio

Se ha elegido el nombre de baco principalmente por su sonoridad y significado. De este


modo, pretendemos que sea reflejo de nuestra empresa, como algo que, por los servicios ofer-
tados, ser tradicional y que deber perdurar en el tiempo.

Nuestro slogan Djalos en nuestras manos refleja fielmente la filosofa de la empresa.


Queremos que nuestros clientes se sientan seguros y cmodos con nosotros y que sus familia-
res perciban todo lo que hacemos por ellos para que en ningn momento duden de nuestras
capacidades.

Sabemos que los colectivos a los que nos dirigimos cuentan con el aprecio del resto de la
poblacin y que las familias slo los dejarn en nuestras manos si nuestro trabajo y cuidados
son tan buenos como los que les puedan ofrecer ellos mismos. De ah la importancia a la hora
de seleccionar correctamente al personal.

Dada la naturaleza de las actividades a desarrollar y considerando la dimensin de la iniciativa


empresarial, no procede la contratacin de comerciales, asumiendo ambos emprendedores las
tareas y funciones de relaciones pblicas y promocin. Se apoyarn adems, en una pgina web
para la captacin de clientes.

Tambin debemos destacar que el buen hacer de la empresa ser determinante a la hora de
18 establecer su penetracin en el mercado, ya que en este tipo de servicios es primordial el boca
a boca.

baco se servir tanto de los medios convencionales como de los no convencionales para
desarrollar su estrategia de comunicacin; dando a conocer los servicios que ofrece y con el fin
de suscitar el inters de los potenciales clientes.
Peridicos. Los anuncios en diarios se publicarn en los dos de mayor tirada provin-
cial
Radio. Insertaremos una cua publicitaria de quince segundos en diferentes franjas
horarias, sin olvidar a nuestro pblico objetivo de referencia.
Mobiliario urbano. Las paradas de los servicios pblicos de transporte pueden ser un
buen instrumento, en un primer momento, para dar a conocer nuestros servicios. El
anuncio tendra la misin de hacer llegar, sobre todo, el nombre y, en un segundo
lugar, los servicios para, a partir de ah, poder relacionar los servicios con ese nombre.
Pgina Web. En un primer momento la pgina Web tendr carcter informativo,
sobre todos los servicios ofertados y el precio de los mismos. Posteriormente, se le ir
dando un carcter ms comercial, con el fin de que nuestros clientes o sus familiares
puedan contratar nuestros servicios directamente a travs de la red, sin la necesidad
de tener que llamar por telfono, haciendo ms cmoda y rpida la contratacin.

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


Centro de da con servicio a domicilio
Folletos informativos. Darn a conocer tanto los servicios de la empresa como su
filosofa. En ellos se incluiran los precios de los servicios, pero sin especificar con-
cretamente los descuentos y el pack, pero haciendo una referencia clara y expresa a
ellos.

Los principales prescriptores en el sector de los servicios sociales son el personal sanitario de
los complejos hospitalarios y los trabajadores sociales, puesto que stos ofrecen a los clientes los
nombres de las diferentes empresas de la zona que prestan los servicios que necesitan.

No obstante, el principal prescriptor de nuestros servicios va a ser el propio cliente, a travs


del boca a boca; por lo que ser de vital importancia la satisfaccin del mismo.

19

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


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7. Localizacin de la empresa

La empresa se localizar a las afueras de la ciudad de Ourense. Se ha escogido esta localiza-


cin debido a la amplitud del local que se necesita y a que los costes de alquiler en estas zonas
son ms bajos que en el centro.

Sin embargo, este no fue el nico criterio para su eleccin, ya que adems se valoraron los
siguientes factores:
- La proximidad con el mercado objetivo
- Coste de transporte
- Oferta de mano de obra cualificada
- Existencia de buenas vas de comunicacin
- Nivel de equipamiento de la zona
- Previsin de futuras ampliaciones
- Existencia de ayudas especficas por parte de la administracin

El local est situado en la planta baja de un edificio, ya que al tratarse de una empresa de
servicios, consideramos que esta era la mejor ubicacin para que los clientes no tuvieran dificul-
tades de acceso a la misma.
20
La superficie de 311 m2, estar dividida de la siguiente manera:

Cuadro.- Distribucin del espacio

Uso Superficie
2 baos para minusvlidos 10 m2
2 baos 4 m2
Sala de estar 80 m2
Sala de lectura 20 m2
Comedor 60 m2
Gimnasio 80 m2
Enfermera 15 m2
2 habitaciones 30 m2
2 despachos 12 m2
Total m2 311 m2

Se han estimado unos costes de mantenimiento de las instalaciones de 2.000 euros por ao.

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8. Recursos humanos

La empresa se constituye con dos socios trabajadores, cada uno con una categora en funcin
de la experiencia previa que aporta al proyecto, as como de la formacin de cada uno. Adems,
se incorporarn 11 personas ms en diferentes reas con funciones diversas.

La relacin de puestos de trabajo para el primer ao se resume en el cuadro que sigue:

Cuadro.- Relacin de puestos de trabajo

Puesto de trabajo Fecha de incorporacin


Responsable Centro de da Ao 1
Chofer Ao 1
Cocinero Ao 1
Auxiliar administrativo Ao 1
Auxiliar de clnica Ao 1
Auxiliar de clnica Ao 1
Enfermero Ao 1
Auxiliar de control de servicio Ao 1
21
Personas para respiro familiar Ao 1
Personas para respiro familiar Ao 1
Personas para respiro familiar Ao 1
Personas para respiro familiar Ao 1
Animador sociocultural Ao 1

El tipo de contrato de los dos emprendedores ser de autnomo, las 11 personas restantes, a
excepcin del cocinero que tendr un contrato de media jornada, tendrn un contrato inicial de
6 meses a tiempo completo para, posteriormente, pasar a indefinidos. A modo de previsin, en
un estudio a cinco aos vista, se realizarn las siguientes contrataciones:
1 Auxiliar de clnica ms
1 Persona para respiro familiar ms
1 tcnico en animacin sociocultural ms

Las personas para respiro familiar realizarn, adems de las funciones de atencin y cuidado
a las personas, las de limpieza de las instalaciones.

En una empresa de este tipo no existe la posibilidad de ofrecer a los trabajadores un plan de
carrera, pero s se les posibilita la posibilidad de asistir a cursos de formacin y especializacin
de sus oficios.

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La formacin ocupa un lugar destacado dentro de las polticas de recursos humanos de la
compaa, dado que los trabajadores acostumbran a ser un bien muy valioso y el verdadero
activo de la empresa.

baco se caracterizar porque gran parte de su xito estar basado en la competencia de su


personal altamente cualificado y que proporcionar flexibilidad a la empresa a la hora de adap-
tarse con rapidez a las necesidades del mercado.

Por eso, la asistencia del personal a diversos cursos de formacin tendr como objetivo me-
jorar los conocimientos de cada empleado en su especialidad, as como mantener a todos los
trabajadores al da sobre los cambios en las materias que les competen.

22

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9. Resumen del plan econmico

Presentamos los principales indicadores del plan econmico de la empresa

9.1 Inversiones
Se detallan las inversiones previstas para los cinco primeros aos de actividad.

Cuadro.- Resumen de las inversiones

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gastos de constitucin y primer
establecimiento
Gastos de constitucin 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de primer estableci-
21.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00
miento
Gastos de ampliacin de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
[1] Total de Gastos de consti-
23.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
tucin
23
Inmovilizaciones Inmateriales
Gastos de Investigacin y de-
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
sarrollo
Concesiones administrativas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Propiedad industrial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Derechos de traspaso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aplicaciones informticas 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Derechos sobre activos leasing 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


[2] Total de Inmovilizaciones
2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Inmateriales

Inmovilizaciones Materiales

Terrenos y bienes naturales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Construcciones 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Instalaciones tcnicas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Maquinaria 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Utillaje 3.000,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00

Mobiliario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otras instalaciones 11.700,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Equipos para procesos de infor-


3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00
macin

Elementos de transporte 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otro inmovilizado material 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

[3] Total de Inmovilizado


82.700,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00
Material

Total de partidas de Inversiones 107.700,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00

Importe de Iva de las Inversiones 17.232,00 0,00 240,00 0,00 0,00

Total del importe de Inversiones 124.932,00 0,00 1.740,00 0,00 0,00

24

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9.2 Financiacin
Se ha estimado que la estructura de la financiacin a largo plazo necesaria para el desarrollo
de la actividad presenta la siguiente composicin.

Cuadro.- Financiacin

Concepto Importe
Recursos propios 55.000
Recursos ajenos largo
97.000
plazo
Total financiacin 152.000
% fondos propios 36,18%

Para la financiacin ajena se negoci un prstamo con el Banco X, bajo las siguientes condi-
ciones:
Importe: 97.000
Plazo: 10 aos
Tipo de inters: 6,5% anual
Comisin de apertura: 3.200

Cuadro.- Fondo de maniobra

Fondo de maniobra Importe


25
IVA inversiones 17.232
Gastos fijos iniciales 23.069
Gastos variables iniciales 3.293
Remanente 704,84
TOTAL 44.300

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9.3 Ingresos
Los ingresos se han obtenido en base a las siguientes estimaciones
Centro de da: se prev que se atender a una media de 30 personas al mes.
Transporte: de las personas que acudan al centro de da, suponemos que 11 utiliza-
rn el transporte propio de la empresa.
Actuaciones domsticas: se calcula que se realizarn 352 actuaciones al mes con una
duracin media de 2 horas cada una.
Actuaciones hospitalarias: se calcula que se realizarn 48 actuaciones al mes con una
duracin media de 9 horas cada una.
Los precios se han establecido tomando en consideracin la competencia y los costes,
sin perder de vista que el cliente lo considerar como un indicador de la calidad.
En la mayora de los casos se cobrar a 30 das.

Cuadro.- Precio de venta

Precio de venta medio


Producto
estimado
Centro de da 477,00 /mes
Suplemento transporte 85,00 /mes
Asistencia a domicilio 9,00 /hora
Asistencia hospitalaria 13,00 /hora

26 Se estiman incrementos de precios interanuales de un 3,3% para todos los servicios.

Cuadro.- Previsin de ingresos


Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Centro de da 171.720,00 219.328,87 235.629,40 253.141,37 271.954,84

Transporte 11.220,00 16.911,24 18.168,09 19.518,34 20.968,94

Actuaciones domsticas 76.032,00 102.661,19 110.290,97 118.487,80 127.293,81

Ayuda hospitalaria 67.392,00 93.111,31 100.031,35 107.465,68 115.452,53


Total de Ventas 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12
Subvenciones a la ex-
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
plotacin
Ajustes por trabajos de
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
la empresa
Total de Ingresos 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12

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Respecto a los costes variables los importes estimados son los siguientes:

Cuadro.- Costes variables

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Total de Costes Variables 39.519,25 47.428,79 50.011,19 52.740,76 55.627,03

En cuanto al Perodo Medio de Pago (PMP) se ha establecido que el pago sea al contado,
aunque pueden darse casos, segn el volumen y lugar de compra, de aplazamientos de 30, 60
y 90 das.

27

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9.4 Costes fijos
Presentamos el resumen de los costes fijos de la empresa.

Cuadro.- Costes fijos

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gastos de Personal 223.344,70 301.202,09 323.376,98 347.191,49 372.767,15
Alquileres 18.200,00 18.568,78 19.948,05 21.429,95 23.022,55
Gastos Generales 2.640,00 2.917,89 3.134,76 3.367,78 3.618,04
Seguros y Tributos 1.600,00 1.712,00 1.780,48 1.851,70 1.925,77
Suministros 15.000,00 16.050,00 16.692,00 17.359,68 18.054,07
Otros 16.054,00 13.477,72 13.125,48 14.009,26 14.954,79
Total de Costes Fijos 1 276.838,70 353.928,48 378.057,75 405.209,86 434.342,35
Amortizaciones 14.610,00 14.610,00 15.060,00 13.900,00 12.770,00
Total de Costes Fijos 2 291.448,70 368.538,48 393.117,75 419.109,86 447.112,35

28

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9.5 Cuenta de resultados previsionales
Se presenta a continuacin la cuenta de resultados previsionales.

Cuadro.- Cuenta de resultados

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Ingresos 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12

Ventas 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12

Otros Ingresos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Trabajos realizados por la
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
empresa

Subvenciones de explota-
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
cin

Costes Variables 39.519,25 47.428,79 50.011,19 52.740,76 55.627,03

Materiales 21.602,38 27.591,57 28.699,66 29.845,37 31.030,05

Otros costes variables 13.331,95 14.748,79 15.844,92 17.022,52 18.287,63

Costes de comercializacin 4.584,92 5.088,43 5.466,60 5.872,88 6.309,35

Margen Bruto 286.844,75 384.583,83 414.108,62 445.872,42 480.043,09

Costes fijos 276.838,70 353.928,48 378.057,75 405.209,86 434.342,35

Costes fijos de Personal 223.344,70 301.202,09 323.376,98 347.191,49 372.767,15


29
Alquileres 18.200,00 18.568,78 19.948,05 21.429,95 23.022,55

Gastos Generales 2.640,00 2.917,89 3.134,76 3.367,78 3.618,04

Seguros y Tributos 1.600,00 1.712,00 1.780,48 1.851,70 1.925,77

Suministros 15.000,00 16.050,00 16.692,00 17.359,68 18.054,07

Otros Costes Fijos 16.054,00 13.477,72 13.125,48 14.009,26 14.954,79

Amortizaciones 14.610,00 14.610,00 15.060,00 13.900,00 12.770,00

Costes Fijos y Amortiza-


291.448,70 368.538,48 393.117,75 419.109,86 447.112,35
ciones

Resultado Bruto -4.603,95 16.045,35 20.990,87 26.762,56 32.930,74

Subvenciones periodifi-
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
cadas

Ingresos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de Ingresos Finan-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
cieros

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO


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Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Gastos Financieros Lea-


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
sing

Gastos Financieros 8.805,16 5.659,30 5.153,15 4.613,10 4.036,88

Total de Gastos Financieros 8.805,16 5.659,30 5.153,15 4.613,10 4.036,88

Resultado Financiero -8.805,16 -5.659,30 -5.153,15 -4.613,10 -4.036,88

Beneficio antes de Impues-


-13.409,11 10.386,05 15.837,72 22.149,46 28.893,86
tos [BAIT]
Impuestos sobre bene-
0,00 0,00 3.203,66 5.537,37 7.223,46
ficios
Beneficio despus de Im-
-13.409,11 10.386,05 12.634,06 16.612,10 21.670,39
puestos [BDT]

Cuadro.- Grfica de cuenta de resultados

600.000

500.000

400.000

300.000
30
200.000

100.000

-100.000
Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
Ingresos Costes Costes Beneficio
fijos Variables neto

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9.6 Previsiones de tesorera
La tesorera anual de la empresa se detalla en el siguiente cuadro.

Cuadro.- Tesorera anualizada


Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Cobros por Ventas 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12

Total de Cobros 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12

Subvenciones a la explotacin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total de Cobros Operativos 326.364,00 432.012,62 464.119,80 498.613,19 535.670,12

Pago de materiales 21.602,38 27.591,57 28.699,66 29.845,37 31.030,05

Pagos totales por materiales 21.602,38 27.591,57 28.699,66 29.845,37 31.030,05

Pagos por otros costes de explo-


13.331,95 14.748,79 15.844,92 17.022,52 18.287,63
tacin

Pagos totales por otros costes de


13.331,95 14.748,79 15.844,92 17.022,52 18.287,63
explotacin

Pagos por costes de comercializa-


4.584,92 5.088,43 5.466,60 5.872,88 6.309,35
cin

Pagos totales por costes de comer-


4.584,92 5.088,43 5.466,60 5.872,88 6.309,35
cializacin

Pagos por costes fijos 276.838,70 353.928,48 378.057,75 405.209,86 434.342,35

Inversin en caja operativa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


31
Total de Pagos Operativos 316.357,95 401.357,27 428.068,93 457.950,62 489.969,38

Cash Flow Operativo 10.006,05 30.655,35 36.050,87 40.662,56 45.700,74

Inversiones 107.700,00 0,00 1.500,00 0,00 0,00

Amortizaciones de deuda 6.510,40 7.557,68 8.063,83 8.603,88 9.180,10

Dividendos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Impuestos sobre beneficios 0,00 0,00 0,00 3.203,66 5.537,37

Iva soportado 29.291,72 12.989,97 13.818,43 14.405,07 15.284,82

Pagos por Iva 8.519,33 44.333,34 50.455,22 54.694,00 58.947,61

Gastos financieros leasing 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Intereses de deuda 8.805,16 5.659,30 5.153,15 4.613,10 4.036,88

Pagos extraoperativos 160.826,62 70.540,29 78.990,63 85.519,72 92.986,78

Capital 55.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Subvencin de Capital 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Emisin de deuda 97.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Iva repercutido 46.152,96 60.742,00 65.256,35 70.106,20 75.316,49

Devoluciones de Iva 193,35 0,00 0,00 0,00 0,00

Fianzas recibidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Devoluciones de fianzas
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
constituidas
Ingresos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ingresos extraoperativos 198.346,31 60.742,00 65.256,35 70.106,20 75.316,49

Cash Flow extraoperativo 37.519,69 -9.798,29 -13.734,28 -15.413,52 -17.670,29

Dfecit / Supervit 47.525,74 20.857,06 22.316,59 25.249,04 28.030,45

Dfecit / Supervit Acumulado 47.525,74 68.382,81 90.699,39 115.948,43 143.978,88

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9.7 Ratios del Proyecto
Se presentan a continuacin los ratios ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro.- Ratios del proyecto

Clculo Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Rentabilidad
BAIT/AT -3,27% 10,93% 13,49% 16,03% 18,07%
econmica
Rentabilidad BAIT/
-1,41% 3,71% 4,52% 5,37% 6,15%
comercial Ingresos
Rotacin sobre activos Ingresos/A 2,32 2,94 2,98 2,99 2,94
Rotacin activos fijos Ingresos/AF 2,32 2,94 2,98 2,99 2,94
Rotacin activo
Ingresos/AC ND ND ND ND ND
circulante

Rotacin stocks Ingresos/STOCKS ND ND ND ND ND


Rotacin deudores Ingresos/CLIENTES ND ND ND ND ND

Punto de equilibrio CF/(MARGEN) 101,61% 95,83% 94,93% 94,00% 93,14%

Apalancamiento
(BAIT+CF)/BAIT -62,30 23,97 19,73 16,66 14,58
operativo
Rentabilidad
BDT/RP -32,24% 19,98% 19,55% 20,45% 21,06%
financiera
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Apalancamiento
(RR. AA/ AT) 0,70 0,65 0,58 0,51 0,44
financiero

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10. Innovacin

Como ya se ha venido comentando a lo largo de los epgrafes anteriores, los aspectos inno-
vadores del proyecto se centrarn en:
- Instalaciones cuidadosamente rehabilitadas, combinando lo tradicional con lo actual
y contando con la aplicacin de nuevas tecnologas. Aplicacin de criterios medioam-
bientales en la seleccin de equipamientos.
- Cuidada seleccin de los mens a ofrecer, elaborados por personal cualificado.
- Oferta de actividades a realizar en el centro.

El centro de da baco har uso de las nuevas tecnologas en los siguientes mbitos:
Gestin: contar con los equipos y programas necesarios para una eficiente gestin
de las reservas del centro de da y de los servicios ofertados tanto en los hogares
como en centros hospitalarios y control econmico-financiero.
Sistemas mixtos de calefaccin y calentamiento de agua que permitan ahorro de
costes a medio plazo (combinando energas fsiles y solar)

Se dispondr de una Web en la que los clientes, adems de informarse sobre los diferentes
servicios, podrn proceder a la realizacin de consultas y solicitudes de prestacin de servicio.

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11. Planificacin temporal de la
puesta en marcha

La lista de trmites a realizar comprende los siguientes:

MESES

Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8

Declaracin previa al inicio de la actividad

Solicitud de la Certificacin negativa del nombre

Solicitud de la autorizacin correspondiente ante la



Consellera competente

Constitucin de la sociedad

Solicitud de prstamo a largo plazo y de otros recursos



financieros

Solicitud de la licencia de obras

Acondicionamiento del local

Solicitud de la licencia de apertura 35

Adquisicin de equipamientos

Inicio de la campaa promocional de lanzamiento

Trmites laborales

Inicio de la actividad

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