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TAREA CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I UNIDAD

La entidad Publica “ G “ ( AGENTE DE RETENCION ) requiere se registre contablemente Y clasifique de ser el caso
presupuestalmente las siguientes transacciones:

1.- Planilla de personal nombrado (RO – Bco. Nación Tesoro Público) 526,900
Personal administrativo (régimen público) 410,000
Contribución a Essalud 36,900
Aguinaldos 80,000
Retenciones
Renta de Quinta 8,000
Sistema Nacional de Pensiones 53,000
Régimen de prestación salud 36,900
Neto a pagar
2.- PE.CO.SA Nº 001 Transferencia a Hospital de la Caleta de 5 Equipos médicos
Valor de adquisición 200,000
Depreciación ( 100,000)
Valor en Libros 100,000

3.- O/C 001- 2015 cybercopy. (RO – Bco. Nación Tesoro Público) 40,000
Materiales de aseo y limpieza, se le gira carta orden y se retiene IGV

4.- La liquidación de caja del día por los siguientes conceptos:
Derecho de examen de admisión 50,000
Derecho de licencia de construcción 10,000
Venta de Medicina Incluido IGV 60,000
Se deposita en el Banco de la Nación (RDR)

5.- O/C 002 - 2015 IMPARES. Medicamentos S/ 60,000 incluido IGV, se gira carta orden. (RDR – CUT)
(Buen contribuyente)
6.- O/S 001 – 2015 Emp. Mantenimiento SRL (RO – Bco. Nación Tesoro Público) 14,000
Servicio de Limpieza se gira carta orden y con cheque la detracción

7.- NEA Nº 002- 2015 Transferencia de Mobiliario de oficina
Valor de adquisición 80,000
Depreciación 16,000
Valor en libros 64,000
Transferencia del Gobierno Regional de Ancash
PE.CO.SA N° 003-2015 Materiales de aseo y limpieza 10,000

8.- Se procede a suscribir el contrato Nº 07-2015 por el importe de S/ 6’000,000, para ejecutar la obra
“Pistas y veredas” para lo cual se efectúa el adelanto por materiales por 20% que corresponde de acuerdo al
contrato. El contratista hace llegar las cartas fianza. Se gira carta orden y con cheque la detracción.
(Transferencias -Bco. Nación)

9.- O/S N° 002-2015 por asesoría Contable (RO – Bco. Nación Tesoro Público) 6,000
Se retiene renta de cuarta categoría

10.- La liquidación de caja del día por los siguientes conceptos según recibos N° 00100 al 00120:
Impuesto Alcabala 15,000
Impuesto predial 15,000
Se deposita en la cuenta Banco Nación (recursos determinados)

CPC. ROBERTO VEGA GARAY Docente Tutor