You are on page 1of 8

LINGKUP ANALISIS I

Proyeksi Penjualan, Pendapatan, dan Biaya Pemasaran

Penjualan produk Miengkong akan dilakukan selama 10 tahun, dimana perusahaan akan mulai beroperasi
dari tahun 2019-2028.
Perusahaan melakukan riset penjualan selama 3 tahun
Perusahaan menjual 2 variasi produk yaitu Miengkong Keju Pedas dan Miengkong Keju Mayonaise

Tabel 1.1 Proyeksi Penjualan, Pendapatan, dan Biaya Pemasaran Mie Instan Miengkong

Utilitas Produksi Produksi


Horizon Proyeksi Volume Total Biaya
Kapasitas Kapasitas Miengkong Miengkong Keju Nilai Penjualan Nilai Penjualan
Waktu Penjualan Pemasaran
Produksi Produksi Keju Pedas Mayonaise Produk Scrap
Analisis (Bungkus) (Juta Rupiah)
(%) (Bungkus) (Bungkus)
2016 - - - - - - - 34
2017 - - - - - - - 41
2018 - - - - - - - 45
2019 10 408000 272000 680000 Rp8,160,000,000.00 Rp25,251,189.57 378
2020 20 816000 544000 1360000 Rp17,136,000,000.00 Rp53,027,498.09 426
2021 40 1632000 1088000 2720000 Rp36,176,000,000.00 Rp111,105,234.09 480
2022 60 2448000 1632000 4080000 Rp57,120,000,000.00 Rp174,233,208.01 380
6800000
2023 70 2856000 1904000 4760000 Rp69,972,000,000.00 Rp216,528,950.53 533
bungkus
2024 80 3264000 2176000 5440000 Rp84,320,000,000.00 Rp262,612,371.49 510
per tahun
2025 80 3264000 2176000 5440000 Rp88,672,000,000.00 Rp277,763,085.23 423
2026 80 3264000 2176000 5440000 Rp93,568,000,000.00 Rp292,913,798.97 530
2027 85 3468000 2312000 5780000 Rp104,040,000,000.00 Rp332,684,422.53 632
2028 85 3468000 2312000 5780000 Rp109,242,000,000.00 Rp348,782,055.88 615
*Asumsi harga produk naik mengikuti inflasi, yaitu 9% per tahun
LINGKUP ANALISI II
Proyeksi Volume Kebutuhan dan Biaya Material Produksi

Tabel 2.1 Proyeksi Kebutuhan Bahan Baku Setiap Jenis Produk per 260 kg Barang Jadi
Jenis Produk Jenis Produk
Bahan Baku Bahan Baku
Miengkong Miengkong Keju Miengkong Miengkong Keju
Langsung Pendukung
Keju Pedas Mayonnaise Keju Pedas Mayonnaise
Singkong 77.17 kg 50.47 kg Telur 48.75 kg 32.50 kg
Keju 20.24 kg 13.49 kg Gula 1.95 kg 1.30 kg
Cabai 8.68 kg - Garam 1.79 kg 1.19 kg
Mayonnaise - 5.79 kg Kapur sirih 3.04 kg 2.03 kg
Plastik LDPE (Low
0.16 kg 0.11 kg Natrium Polifosfat 0.011 kg 0.007 kg
Density Polyethylene)
Guar Gums 0.32 kg 0.21 kg
Natrium Karbonat 0.41 kg 0.27 kg
Kalium Karbonat 0.41 kg 0.27 kg
Mononatrium Glutamat 0.10 kg 0.07 kg
Natrium Benzoat 0.12 kg 0.078 kg

Tabel 2.2 Proyeksi Biaya Pembelian Bahan Baku selama 10 Tahun

Total Biaya Bahan Baku


Total Biaya Bahan Baku
Tahun Miengkong Keju Mayonnaise
Miengkong Keju Pedas (Rupiah)
(Rupiah)
2019 13,370,587 13,216,751

2020 14,039,116 13,877,588

2021 14,741,072 14,571,468

2022 15,478,125 15,300,041

2023 16,252,032 16,065,043

2024 17,064,633 16,868,295

2025 17,917,865 17,711,710

2026 18,813,758 18,597,295

2027 19,754,446 19,527,160

2028 20,742,168 20,503,518

*biaya per tahun dihitung dengan menggunakan suku bunga berbunga sebesar 9%
LINGKUP ANALISIS III
Identifikasi Jenis Kebutuhan dan Biaya Investasi Peralatan, Prasarana, Sarana dan Utilitas Produksi

Tabel 3.1 Jenis dan Kapasitas Kebutuhan Peralatan, Prasarana, dan Sarana
Harga
Jumlah per
yang satuan
Dibutuh (juta Total (juta
No. Nama Mesin Kapasitas kan rupiah) rupiah)

1 Mesin Timbangan 300 kg 1 0.26 0.26


Mesin Perajang dan
2 Pencuci Singkong 200-500 kg/jam 1 23.4 23.4
3 Mesin Pengiris 200-300 kg/jam 1 6.5 6.5

4 Mesin Penepung 150-280 kg/jam 1 26 26


5 Mesin Adonan Mie 300 kg/jam 1 7 7
6 Mesin Cetak Mie 300 kg/jam 1 13 13
Mesin Pembuat
7 Bumbu 360 kg/jam 2 5.85 11.7

Mesin Packaging 2400 pack/jam (tiap


8 Bumbu pack <5000 gram) 2 32.5 65

9 Mesin Expired Date 600-1800 pcs /jam 1 0.525 0.525


Mesin Packaging 1200-12000
10 Produk Akhir bungkus/jam 2 19.5 39
11 Mesin Pengepres 300 kg/jam 1 12 12
12 Mesin Pengukus 260-280 kg/jam 1 22.218 22.218
13 Mesin Pemotong 280 kg/jam 1 23.94 23.94
14 Mesin Penggoreng 200-500 kg/jam 1 26 26
15 Mesin Pendingin 300 kg/jam 1 18 18
Total 18 294.543
1 Mobil Box (Pickup) 25000 karton 3 130 390
2 Forklift 3 ton 2 148,005 296.01
Total 5 686.01

Tabel 3.2 Jenis dan Kapasitas Kebutuhan Utilitas Produksi


Tahun 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Kebutuhan Air
255 510 1,020 1,530 1,785 2,040 2,040 2,040 2,167.5 2,167.5
(kL)
Kebutuhan Listrik 19
(kWh)

Tabel 3.2 Estimasi Biaya Investasi Peralatan, Prasarana, Sarana dan Utilitas Produksi

Biaya Mesin + Biaya Air Biaya Listrik Total Biaya


Tahun
Kendaraan (Juta Rupiah) (Juta Rupiah) (Juta Rupiah) (Juta Rupiah)

2019 Rp980.553 Rp4.10 Rp127.44 Rp1,112.10


2020 Rp1,029.581 Rp4.31 Rp133.82 Rp1,167.70

2021 Rp1,081.060 Rp4.52 Rp140.51 Rp1,226.09

2022 Rp1,135.113 Rp4.75 Rp147.53 Rp1,287.39

2023 Rp1,191.868 Rp4.99 Rp154.91 Rp1,351.76

2024 Rp1,251.462 Rp5.24 Rp162.65 Rp1,419.35


2025 Rp1,314.035 Rp5.50 Rp170.79 Rp1,490.32
2026 Rp1,379.737 Rp5.77 Rp179.33 Rp1,564.84
2027 Rp1,448.723 Rp6.06 Rp188.29 Rp1,643.08
2028 Rp1,521.160 Rp6.37 Rp197.71 Rp1,725.23
LINGKUP ANALISIS IV
Penetapan Lokasi, Alternatif Site, Persyaratan Lingkungan dan Perizinan serta Estimasi Biaya

Tabel 4.1 Pilihan Lokasi

Kecamatan Parung

Alamat Kabupaten Bogor

Provinsi Jawa Barat

Keadaan Lokasi

Biaya Sewa
Rp300,000,000.00
Pabrik /Tahun

Tabel 4.2 Rekapitulasi perkiraan kebutuhan luas lahan dan estimasi biaya lahan

No Pusat Aktivitas Luas Lahan (m2)

1 Ruang Produksi 495.7905

2 Ruang Non Produksi 255

Total 750.7905

Tabel 4.3 Daftar Persyaratan Lingkungan dan Perizinan Tabel 4.4 Estimasi Biaya Pemenuhan Persyaratan

Persyaratan
Persyaratan Lingkungan Persyaratan Biaya Pemenuhan Total Biaya
Perizinan
Lingkungan (Rp) (Rp)
Indoor industry dekat Surat Izin Tempat
Jabodetabek Usaha (SITU) Indoor industry
dekat Jabodetabek
Nomor Rekening
Di kawasan industri
Perusahaan Di kawasan industri
Biaya distribusi bahan baku Profil, Visi, dan
terkendali Misi Perusahaan Dekat dengan 30,000,000 per
300,000,000
Kebersihan lingkungan industri Nomor Pokok distributor penjualan tahun
terjaga Wajib Pajak Penyesuaian kapasitas
Tidak mencemari lingkungan Akta Pendirian tanah dan bangunan
sekitar industri Perusahaan Biaya distribusi bahan
Dekat dengan distributor Surat Izin Usaha baku terkendali
penjualan Industri (SIUI)
28,000,000 untuk
Penyesuaian kapasitas tanah dan Tanda Daftar Kebersihan instalasi
bangunan Perusahaan (TDP) lingkungan industri 68,000,000
terjaga 4,000,000 untuk
UMR yang sesuai di kawasan
AMDAL operasional per tahun
industri
Sertifikasi Halal dari MUI dan
Depkes RI
Keseimbangan dan kelestarian
SDA
LINGKUP ANALISIS V
Proyeksi Jenis, Jumlah Kebutuhan dan Biaya Pekerja Langsung

Tabel 5.1 Proyeksi Jenis dan Jumlah Kebutuhan Pekerja Langsung


Kebutuhan Kebutuhan
Peralatan Produksi Peralatan Produksi
Jumlah Pekerja Jumlah Pekerja
Mesin Timbangan 2 orang Mesin Penggoreng 2 orang
Mesin Pengupasan dan Pencucian Singkong 2 orang Mesin Pendingin 2 orang
Mesin Pengiris 2 orang Mesin Pembuat Bumbu 4 orang
Mesin Penepung 2 orang Mesin Packaging Bumbu 4 orang
Mesin Adonan Mie 2 orang Mesin Expired Date 2 orang
Mesin Pengepres 2 orang Mesin Packaging Produk Jadi 4 orang
Mesin Cetak Mie 2 orang Mobil Box 6 orang
Mesin Pengukus 2 orang Forklift 4 orang
Mesin Pemotong 2 orang

Tabel 5.2 Kebutuhan dan Biaya Persiapan Pekerja Sebelum Operasi

Kebutuhan Biaya
Penanaman profil, visi, misi, dan budaya perusahaan 5,000,000
Pelatihan pekerja menggunaan mesin 10,000,000
Pelatihan pekerja memelihara mesin 2,500,000
Pelatihan pekerja memperbaiki mesin 2,500,000
TOTAL 20,000,000

Tahun Upah (Rp) Tunjangan Tetap (Rp) Tahun Upah (Rp) Tunjangan Tetap (Rp)
2019 1,125,600,000 552,000,000 2024 1,731,875,124 849,321,000
2020 1,226,904,000 601,680,000 2025 1,887,743,885 925,760,304
2021 1,337,325,360 655,831,200 2026 2,057,640,834 1,009,078,080
2022 1,457,684,642 714,856,560 2027 2,242,828,509 1,099,895,328
2023 1,588,876,260 779,193,816 2028 2,444,683,075 1,198,886,040
Tabel 5.3 Proyeksi Biaya Tahunan untuk 46 Pekerja Langsung Perusahaan Miengkong

*biaya per tahun dihitung dengan menggunakan suku bunga berbunga sebesar 9%
LINGKUP ANALISIS VI
Perancangan Organisasi dan Manajemen serta Proyeksi Biaya Overhead

Gambar 6.1 Perancangan Struktur Organisasi dan Manajemen Miengkong

Tabel 6.1 Proyeksi Biaya Overhead Miengkong

Pemeliharaan (juta Air, Listrik, Komunikasi, ATK Biaya Pekerja Tidak Total (juta
Tahun Administrasi (juta rupiah)
rupiah) dan Bensin (juta rupiah) Langsung (juta rupiah) rupiah)

2019 67.44 107.10 606.55 3,502 4,283


2020 70.81 112.46 636.85 3,677 4,498
2021 74.35 118.08 668.66 3,861 4,722
2022 78.07 123.98 702.16 4,054 4,959
2023 81.97 130.18 737.32 4,257 5,207
2024 86.07 136.69 774.13 4,470 5,467
2025 90.38 143.52 812.88 4,693 5,740
2026 94.89 150.70 853.55 4,928 6,027
2027 99.64 158.24 896.15 5,174 6,328
2028 104.62 166.15 940.97 5,433 6,645
*biaya per tahun dihitung dengan menggunakan suku bunga berbunga sebesar 9%
LINGKUP ANALISIS VII
Perencanaan Proyek, Penyediaan Dana Pembangunan dan Pengoperasian Fasilitas

Perencanaan Durasi Mulai Selesai Biaya


Penentuan Bangunan Pabrik 80 days Mon 10/2/17 Fri 1/19/18 Rp2,100,000.00
Penentuan Lokasi 61 days Mon 10/10/16 Mon 1/2/17 Rp1,600,000.00
Proses Serah Terima Bangunan Sewa 14 days Tue 1/3/17 Fri 1/20/17 Rp500,000.00
Pembangunan Fasilitas Produksi Utama 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp43,008,300.00
Pembangunan R. Penyimpanan Bahan Baku 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp13,920,000.00
Pembangunan R.Pembuatan Bumbu 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp1,922,000.00
Pembangunan R. Pembersihan Singkong 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp546,500.00
Pembangunan R. Pengirisan Singkong 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp526,500.00
Pembangunan R. Penepungan 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp472,500.00
Pembangunan R. Adonan 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp472,500.00
Pembangunan R. Pengepresan 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp749,000.00
Pembangunan R. Pencetakan Mie 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp472,500.00
Pembangunan R. Pengukusan 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp735,500.00
Pembangunan R. Penggorengan 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp1,903,000.00
Pembangunan R. Pendinginan 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp961,000.00
Pembangunan R. Pengemasan 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp2,044,500.00
Pembangunan R. Penyimpanan Produk Akhir 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp13,050,000.00
Pembangunan R. Skrap 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp5,232,800.00
Pembangunan Fasilitas Non Produksi 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp26,535,000.00
Pembangunan R. Penerimaan dan Inspeksi Bahan Baku 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp19,575,000.00
Pembangunan R. Pengiriman 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp6,960,000.00
Pembangunan Fasilitas Pendukung 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp21,065,000.00
Pembentukan R. Kantor 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp8,700,000.00
Pembentukan Musholla 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp3,625,000.00
Pembentukan Dapur dan Kantin 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp3,480,000.00
Pembentukan Gudang Peralatan 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp1,740,000.00
Pengaturan Lahan Parkir 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp2,470,000.00
Pembentukan Pos Satpam 61 days Mon 1/22/18 Mon 4/16/18 Rp580,000.00
Pengaturan Toilet 30 days Mon 1/22/18 Fri 3/2/18 Rp470,000.00
TOTAL BIAYA Rp92,708,300.00
Tabel 7.1 Rencana Pembangunan Fasilitas dan Jadwal Pembangunan Fasilitas dan Estimasi Biaya

Tabel 7.2 Rencana Pengoperasian Fasilitas dan Estimasi Biaya


Tahun
No Aktivitas Biaya
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028
1 Pemasaran Produk Rp 4,980,000,000.00
2 Pembelian Bahan Baku Rp 265,873,380.00
3 Pembelian Mesin-Mesin Rp 199,385,000.00
4 Pembelian Kendaraan Operasional Rp 706,010,000.00
5 Upah Pekerja Langsung Rp 16,776,000,000.00
6 Upah Pekerja Tidak Langsung Rp 35,022,745,000.00
7 Pembayaran Listrik Rp 596,099,420.00
8 Pembayaran Air Rp 41,035,000.00
9 Pemeliharaan Mesin-Mesin Rp 1,071,000,000.00
Total Biaya Rp59,658,147,800.00
LINGKUP ANALISIS VIII
Analisis Finansial dan Penilaian Kelayakan Industri

a. Net Present Value


Perhitungan nilai Net Present Value (NPV) Miengkong didapat dari jumlah present value dari nilai
kas benefit di tahun pertama sampai tahun kesepuluh dikurangi dengan biaya investasi awal. Present
value dihitung berdasarkan nilai MARR 7%. Setelah dihitung, total NPV selama sepuluh tahun
produksi didapat Rp363.111.170.855 sehingga perusahaan ini sangat layak investasi.

b. IRR
IRR dihitung dengan prinsip Present Value Cost = Present Value Benefit pada rate tertentu.
Berdasarkan perhitungan NPV ini, nilai rate atau laju tingkat pengembalian modal usaha Miengkong
tiap tahunnya yaitu 579%. Karena IRR 579% > MARR 7%, maka perusahaan Miengkong dinilai layak
investasi.

c. Benefit/Cost Ratio
B/C Ratio didapat dari perhitungan PV Manfaat/PV Biaya pada biaya yang ada. Dari metode
perhitungan ini, didapat nilai dari B/C Ratio ini sebesar 6.69, dimana B/C 1 sehingga proyek
perusahaan ini layak investasi.

d. Payback Period
Setelah dihitung, perusahaan akan memiliki kas uang positif mulai pada tahun ke-1 lalu profit
perusahaan akan terus meningkat pada tiap tahun berikutnya. Dengan payback period 1 tahun < 10
tahun masa produksi, maka perusahaan Miengkong ini layak investasi.