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POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

INSTITUCION UNIVERSITARIA

TALLER ESTADOS FINANCIEROS

A JUNIO 30 DE 2014
ARCOS S.A.
D C
CUENTAS VALOR NATURALEZA GRUPO
Caja General 5,740,365 1 C
Gastos Pagados por Anticipado - Seguros 3,600,000 1 C
Deuduores Clientes Nacionales 306,487,500 1 C
Deudores Anticipos y Avances 11,480,000 1 C
Cuentas de Ahorro 52,048,750 1 C
Cargos Diferidos - Utiles y Papelera 14,400,000 1 C
Inventarios Productos Terminados 133,697,000 1 C
Deudores Varios 12,650,000 1 C
Crdito Mercantil 75,000,000 1 C
Deudores Ingresos por Cobrar 33,950,000 1 C
Bancos 27,669,900 1 C
Deudores - Cuentas Corrientes Comerciales 43,600,000 1 C
Ingresos Recibidos para Terceros 9,023,500 2 C
Cuentas por Pagar - Retencin en la Fuente 4,852,000 2 C
Cuentas por Pagar - Acreedores Varios 9,271,000 2 C
Proveedores Nacionales 116,987,000 2 C
Cuentas por Pagar - Costos y gastos por Pagar 7,854,000 2 C
Ingresos Recibidos por Anticipado 83,615,000 2 C
Proveedores Cuentas Corrientes Comerciales 43,600,000 2 C
Cuentas por Pagar - Retenciones y Aportes de Nmina 7,383,000 2 C
Obligaciones Laborales - Cesantas Consolidadas 102,720,000 2 C
Cuentas por Pagar a Compaas Vinculadas 9,875,000 2 C
Impuestos Gravmenes y Tasas 16,420,000 2 C
Obligaciones Financieras 52,500,000 2 C
Obligaciones Laborales - Salarios por Pagar 21,400,000 2 C
Dividendos por Pagar 13,820,000 2 C
Maquinaria y Equipo en Montaje 15,874,000 1 NC
CUENTAS VALOR NATURALEZA GRUPO
Inversiones Certificados de Depsito a Trmino 100,000,000 1 NC
Semovientes 64,000,000 1 NC
Know How 38,600,000 1 NC
Equipo de Oficina 67,850,000 1 NC
Inversiones en Acciones 12,487,000 1 NC
Terrenos 140,000,000 1 NC
Construcciones en Curso 67,540,000 1 NC
Depreciacin Acumulada 129,060,225 1 NC
Maquinaria y Equipo 66,970,000 1 NC
Provisin Inversiones 27,974,000 1 NC
Edificaciones y Construcciones 487,900,000 1 NC
Provisin Clientes 14,267,000 1 NC
Flota y Equipo de Transporte 72,000,000 1 NC
Prima en Colocacin de Acciones 6,834,000 2 NC
Obligaciones Financieras 157,500,000 2 NC
Supervit por Valorizaciones 397,800,000 3
Reserva para Capital de Trabajo 43,000,000 3
Reserva Legal 28,650,000 3
Revalorizacin del Patrimonio 69,785,240 3
Resultados de Ejercicios Anteriores 103,025,000 3
Reserva para Readquisicin de Acciones 8,670,000 3
Capital Suscrito y Pagado 500,000,000 3
Supervit de Capital - Donaciones en Dinero 18,000,000 3
Reserva para Futuros Ensanches 25,000,000 3
Valorizaciones 397,800,000 3
Dividendos Decretados en Acciones 7,250,000 3
Utilidad en Venta de Inversiones 49,800,026 4
Ingresos Financiedros 12,500,500 4
Ingresos No Operacionales - Arrendamientos 60,500,000 4
Ingresos Operacionales 1,234,637,024 4
Ajustes por Inflacin - Correccin Monetaria 13,587,000 5
Gastos no Operacionales - Financieros 35,678,000 5
Gastos Operacionales de Ventas 218,500,000 5
Gastos Operacionales de Administracin 346,800,500 5
Prdida en Propiedad Planta y Equipo 48,965,000 5
Costo de Ventas 478,698,500 6
CUENTAS VALOR NATURALEZA GRUPO

SE PIDE: 3,393,573,515 3,393,573,515

Preparar el Balance de Prueba, Estado de Resultados y Balance General Clasificado

Docente: Alba Lucero Pelez Rodrguez - Contadora Pblica


GRANCOLOMBIANO
N UNIVERSITARIA

ADOS FINANCIEROS

O 30 DE 2014
COS S.A.

CUENTA DEBITOS CREDITOS


CUENTA DEBITOS CREDITOS
CUENTA DEBITOS CREDITOS
ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE

INVERSIONES A LARGO PLAZO 84,513,000

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 853,073,775


INTANGIBLES 38,600,000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 976,186,775

ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO 85,459,015


DEUDORES 408,167,500
INVENTARIOS 208,697,000
DIFERIDOS 18,000,000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 720,323,515

Valorizaciones 397,800,000

TOTAL ACTIVO 2,094,310,290


36

900,380,050
PASIVO
PASIVO NO CORRIENTE

COLOCACION DE ACCIONES 6,834,000


OBLIGACIONES FINANCIERAS 157,500,000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 164,334,000

PASIVO CORRIENTE

OBLIGACIONES FINANCIERAS 73,900,000


CUENTAS POR PAGAR CORRIENTES COMERCIALES 203,767,000
IMPUESTOS GRAVMENES Y TASAS 16,420,000
OBLIGACIONES LABORALES 102,720,000
INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS 102,513,500

TOTAL PASIVO CORRIENTE 499,320,500

TOTAL PASIVO 663,654,500

PATRIMONIO

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 500,000,000


SUPERVIT DE CAPITAL - DONACIONES EN DINERO 18,000,000
RESERVAS 105,320,000
REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO 69,785,240
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 103,025,000
SUPERVIT POR VALORIZACIONES 397,800,000

TOTAL PATRIMONIO 1,193,930,240


210,000,000.00

8,750,000.00
52,500,000.00

157,500,000.00