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COSTOS DIRECTOS

MATERIA PRIMA

INSUMOS
unidad
LECHE FRESCA lt
cloruro de calcio gr
nitrato de potasio gr
cuajo gr
sal kg
TOTAL

COSTO MATERIA PRIMA POR UNIDAD

MANO DE OBRA

ENCARGADO COSTO / QUESO

ELABORADOR DE QUESOS 1000
AYUDANTE 1 750
AYUDANTE 2 750
AYUDANTE 3 750
COSTO DE M.O POR UNIDAD 3250

COSTOS IN

INSUMOS

DESCRIPCION CANTIDAD

GAS 1.4
DETERGENTES 1
LEJIA 30
AGUA (SEDAPAR)
ENERGIA ELECTRICA (SEAL)
ENVASES (BOLSAS) 350
ETIQUETAS 350
COMBUSTIBLE 12
OTROS INSUMOS
TOTAL

COSTO INDIRECTO POR UNIDAD

MATERIALES

DESCRIPCION CANTIDAD

TOCAS 5
GUENTES QUIRURGICOS 5
BARVIJOS 5
GUANTES DE LAVADO 5

TOTAL

COSTO DE MATERIALES POR UNIDAD

COSTOS ADM

DESCRIPCION TOTAL

SUELDO DE ADMINISTRADOR 1100
SUELDO DE INGENIERO 1500
MOVILIDAD 100
OTROS 100
2800

COSTO ADMINISTRATIVO POR UNIDAD

92 COSTO / QUESO 0.10 0.280 20.10 0.14 14.895 .82 OTAL 1173.10 0.15 1150 200 0.42 6.500 UNIDAD 35. 15.000 UNIDAD 52.0055 1.73 4105.006 0.000 169.14 0.9 15 0.12 3.3 13 1.385 1/15 BOT 0.44 COSTOS INDIRECTOS UNIDAD / TOTAL MEDIDA HRS.5 PRIMA POR UNIDAD 11.COSTOS DIRECTOS COSTO cantidad UNITARIO costo total 1000 1.1 150 0.000 GALON 11.667 ML 0.000 25.064 10.

046 COSTOS ADMINISTRATIVOS QUESO 7350 POR UNIDAD 0.000 OR UNIDAD 0.000 COSTO DE M.500 CHOFER PAR 10.000 AYUDANTE 1 UNID 0.49 MANO DE OBRA INDIRECTA UNIDAD / TOTAL ENCARGADO MEDIDA UNID 0.R UNIDAD 0.500 AYUDANTE 2 PAR 5.O POR UNIDAD 16.4 .

52 PRODUCCION produccion mensual 350 7350 11.7312 0. 24635.1818181818 .

10 750 0.10 M. OBRA INDIRECTA COSTO / QUESO COSTO / QUESO 1200 0.O POR UNIDAD 0.16 750 0.37 QUESO 7350 .

duccion mensual produccion anual 845250 .

.

49 0.05 COSTOS ADMINISTRATIVOS 0.73 COSTOS INDIRECTOS INSUMOS MATERIALES 0.4 . COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN DE QUESO COSTOS DIRECTOS DESCRIPCION MATERIA PRIMA QUESO 11.

DE PRODUCCIÓN DE QUESO COSTOS DIRECTOS M.37 0.90 .2 TOS INDIRECTOS MANO DE OBRA INDIRECTA TOTAL INDIRECTOS 0.44 12. O TOTAL DIRECTOS 0.

5 18.COSTO TOTAL DE PRECIO DE VENTA UTILIDAD PORCENTAJE DE UTILIDAD PRODUCCIÓN 13.00 S/. 4.54 25% .

COSTO DE LA MAQUINARIA NOMBRE MESA DE TRABAJO PRENSA MANUAL TINA QUESERA REFRIGERADORA ELECTROLUX COCINA GRANDE AGITADOR MALLA PRE-PRENSADO LIRA PALETA TOTAL .

00 PEQUEÑA 132 WAT S/. 200.833.00 MATERIAL INOX C-304 2B ESPESOR 2mm CON CHAQUETA FIERRO NEGRO CAP.00 PALA RASPADORA C/ASA 138mm BLANCO S/.00 CON DOS HORNILLAS INDUSTRIALES S/.00 S/. 500. 400. 300. 280. 3. COSTO DE LA MAQUINARIA DESCRIPCION SUB PRECIOS PRECIO NUEVO TINA DE INOX C-304 2B S/. 1. 70.500.00 . 70 QUESOS S/. 7. 300 LT S/.00 INOX C-304 2B DOBLE S/. 800.800.00 BASE DE MESA TUBERIA GALVANIZADA 3/4 DIAMETRO S/.00 TOTAL S/.00 MATERIAL FIERRO NEGRO CAP. 700.00 INOX C. 83.304 2B S/.00 INOX C-304 2B S/.

.

100.000. 5.953. 150. - Productos en proceso S/.000. 150. 416. - Adelantos a proveedores(créditos de proveedores) S/. 297.452.000. - Seguros pagados por adelantado (Prima) S/.Construciones S/. 30.00 Equipo de laboratorio S/.00 Materias primas S/.00 Mercaderias o productos terminados S/. 295. - Cuentas bancarias .10 Cuentas por cobrar S/. 142. - Combustibles S/. 75.00 Capital de trabajo S/.00 Intangibles S/.494.00 Equipo de oficina S/.420. INVERSION TOTAL Inversion fija SOLES Tangible Terrenos (200 m2) S/.00 subtotal S/.626.24 Materiales de diverso orden S/. 20.00 Maquinaria y Equipo industrial S/. 5.00 Obras Civiles .00 Gastos de publicidad y Promoción Subtotal S/.00 Vehiculo de transporte S/. - SUBTOTAL S/.22 INVERSION TOTAL S/.24 Exigibles garantia alquiler S/. 1. 193. 50. 30. - Equipo de taller mantenimiento S/.523.10 Disponibles Caja S/. - SUBTOTAL S/.833.027. 7.22 Capital de trabajo Existencia e inventarios Repuestos S/.027.

SUBTOTAL S/. - CAPITAL DE TRABAJO TOTAL .

VERSION TOTAL 900 prestamo 58.791. 418. - S/.97 capital de trabajo produccion mesual mensual S/. - S/.056. - S/. - S/. - S/. 24.635.52 S/.93 S/.19 S/. 24. 121. - . 418. - S/. 34. - S/.93 S/.67 S/.00 S/.

420.22 . 50. - S/.S/.

duccion mesual 7350 QUESOS .

.

Construciones Maquinaria Costos Variables Mano de Obra Materiales Costos Indirectos Costos Fijos (Anuales) De Fabricación De Ventas De Administración Financiamiento del Proyecto de Inversión : Costo de Oportunidad . INV Parámetros Ventas Anuales (Unds) Años 1 a 2 Incremento de Ventas (Unds) Año 3 Precio de Venta (Años 1 y 2) Precio de Venta (A patir de Año 3) Inversiones Terrenos Obras Civiles .

00 Amortización de Intangibles (Anual) 19./Und. 0.00 Estudios de ingenieria 0.00 Puesta en Marcha 75000.00 Activos Intangibles Otras Inversiones Intangibles 30000.245 Obras Físicas 10% Maquinaria 0.00 Maquinaria Impuesto a Utilidades Otros Costos Variables 0.00 Infraestructura f'isica 0.00 Capital de Trabajo (Dias) del Costo Total Desembolsable S/. INVERSIONES Depreciación (Anual) 7.00 Valor de mercado esperado a la liquidación 0.00 Comisiones sobre Ventas Financiamiento 70% Inversión : Préstamo en años 5 0% Tasa de Interés 14% .

años 30 5 1.000 100000.00% .00 30% IR 1.

PRESUPUESTO DE INGRESOS A DETALLE Unidad Ventas ( q ) Und Precio unitario ( p ) $ / Und Presupuesto de ingresos total .

4.000 .200.082. 5.500 38.082.000 38.500 38.000 S/.082.200.500 $ 120 $ 120 $ 132 $ 132 $ 132 S/.000 S/.000 35. 5.000 S/.TO DE INGRESOS ANUALES DEL PROYECTO HORIZONTE DE EVALUACION ( AÑOS ) 0 1 2 3 4 5 35. 4.000 S/. 5.