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FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA DE ADMINISTRACIN DE EMPRESAS

DOCENTE:
ADALBERTO LEON

ASIGNATURA:
FORMULACION Y EVALUACION DE
PROYECTOS

ESTUDIANTE:
MARYORY RAMOS DE LOS SANTOS

CICLO:
VII
Chiclayo, 018 de Mayo del 2011
Tema
Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en
el departamento de Lambayeque.

CONFECIONES
YARINNA

1. Objetivo:

Crear una Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET


(reciclada) en el departamento de Lambayeque.

2. Justificacin:

Mi investigacin para la creacin o implantacin de una Fabrica de


Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el
departamento de Lambayeque, considero que es muy importante , debido
a la importancia de creacin de industrias en nuestro departamento para
el aumento de ingresos en esta regin.

3. CULTURA ORGANIZACIONAL

MISIN:
Somos una organizacin Pionera en realizacin de confecciones en base
de fibra reciclada del PET en el departamento de Lambayeque,
comprometida arduamente con el medio ambiente.

VISIN:
Somos una organizacin Pionera en realizacin de confecciones en base
de fibra reciclada del PET en el departamento de Lambayeque,
comprometida arduamente con el medio ambiente.
ORGANIGRAMA:

GERENTE

ADMINISTRAD
OR CONTADOR

JEFE DE SEGURIDA
PLANTA D

OPERADO
RES

En el grafico anterior se puede ver como estara compuesta la


organizacin, se puede ver al gerente como la cabeza de esta, seguida
por el contador y el administrador.
El administrador se encuentra a cargo del personal de seguridad de la
fabrica y del jefe de planta, a su vez este ltimo se responsabiliza de los
14 operadores encargados de la produccin.

4. CONSTITUCIN DE LA EMPRESA Y MARCO INSTITUCIONAL


La forma Jurdica que se adoptar es el de una S.A.C.

La sociedad annima

es aquella sociedad mercantil cuyos titulares lo son en virtud de una


participacin en el capital social a travs de ttulos o acciones.
Las acciones pueden diferenciarse entre s por su distinto valor nominal
o por los diferentes privilegios vinculados a stas, como por ejemplo la
percepcin a un dividendo mnimo. Los accionistas no responden con su
patrimonio personal de las deudas de la sociedad, sino nicamente hasta
la cantidad mxima del capital aportado.

Caractersticas:

En trminos generales, las sociedades annimas se denominan


siempre mercantiles, aun cuando se formen para la realizacin de
negocios de carcter civil.
En la mayora de las legislaciones, y en la doctrina, se reconoce como
principales caractersticas de este tipo de sociedad las siguientes:

Limitacin de responsabilidad de los socios frente a terceros.

Divisin del capital social en acciones.

Negociabilidad de las participaciones.

Estructura orgnica personal.

Existencia bajo una denominacin pblica.

I. ESTUDIO DE MERCADO

EL MERCADO DE CONFECCIONES (HISTRICO):

Para analizar la evolucin de la prenda tejida a mano y/o mquina


hay que remontarse a principios de los 70 con la influencia del
movimiento hippie, que demandaban prendas rsticas, sin mayor
cuidado de la calidad, donde el mercado de destino era el mercado
solidario en el cual compraban prendas por provenir de pases pobres.
Mientras que en los aos 80 toma mucha importancia la prenda tejida
a mquina semi-industrial, donde se hizo nfasis en la talla de la prenda
de acuerdo a medidas internacionales y dependiendo del mercado de
destino los motivos eran bsicamente tnicos.

As en los aos noventa la influencia de la moda es mayor y los


consumidores finales demandaban una prenda de mayor calidad y de
menor peso, pero no slo de chompas, si no que aparece la demanda
de otro tipo de prendas como los chalecos, boleros, cardigans de
acuerdo a medidas especficas alcanzados por el cliente tanto en
estructura como en combinacin de fibras y colores.

1. DEMANDA
La demanda ha sido reflejada segn la INEI (2007) en el que indica la
poblacin joven de 12 a 34 en el siguiente cuadro:
DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE
Grupos Cantidad
Porcentajes
de Edades Poblacional
0a5 131 074 11.8
6 a 11 134 270 12.1
12 a 17 145 343 13.1
18 a 24 143 909 12.9
25 a 34 167 860 15.1
35 a 44 141 770 12.7
45 a 59 144 352 13.0
60 a 69 53 929 4.8
70 a ms 50 361 4.5
Total 1 112 868 100

Segn el cuadro:

MERCADO POTENCIAL: 456 275.88 HABITANTES que sera el 41% de la


poblacin de Lambayeque.

MERCADO EFECTIVO: 273 765.528 HABITNTES en base al 60% del mercado


potencial.

OFERTA DEL MERCADO: Se produce una oferta de 200 560 (fuente INEI)
MENSUAL ,con respecto al mercado Textil en Lambayeque Eso quiere decir que
mi DEMANDA INSATISFECHA sera la siguiente:
DI= 273 765.528 - 200 560
DI= 73 205.528

MERCADO OBJETIVO: cubrirla solo el 30%

MO= 73 205.528 x 0.30


MO= 21000 MENSUAL
Mo= 252000 anual

2. PROYECCIN
Demanda proyectada del histrico de confecciones en
Lambayeque y utilizando el mtodo de regresin y correlacin se
puede observar a continuacin la proyeccin que se ha
planteado para este proyecto en 10 aos

AOS x y x xy
2

2006.00 1 24557 1 24557


7 7 Segn formula :
2007.00 2 25038 4 50076
4 9
2008.00 3 25602 9 76808
9 7
2009.00 4 26042 1 10416 A 241401
4 6 97 .0
2010.00 5 26354 2 13177 B 4596.6
0 5 00
sumator 1 12759 5 38738 Y= 273577.3
ia 5 54 5 29 A+BX ( ao:
2012)
AO DEMAND

PROYECCIN
A
2011 268980.
7
2012 273577.
3
2013 278174.
0
2014 282770.
6
2015 287367.
2
2016 291963.
8
2017 296560.
4
2018 301157.
0
2019 305753.
6
2020 310350.
2
2021 314946.
9

3. TAMAO
Para poder determinar el tamao de planta o produccin anual
se tiene los siguientes datos:

Eficiencia de capacidad 83%


Pecio venta: 19.5
turno: 3
horas de trabajo: 7 h
das laborados: 288 das
Q 38 hora
Q por trabajador 8 hora
Al da por trabajador 53 das
Al mes por trabajador 1276.8 MENSUAL
Por cada prenda al mes 0.5

T = 38 X 3 X
7 X 300 El tamao o cantidad
(Q) anual de la fabrica
seria 229824

T = 229824
Prendas 19152
mensual
EFICIENCIA DEL 0.43
ACTIVO
Ingresos 373464
(Mensual)
Costo (mensual) 160843
Beneficio 212620.8
INGRESOS 4481568
ANUAL
4. LOCALIZACIN
El proyecto tendr lugar en el departamento de Lambayeque
como anteriormente se acoto y que a continuacin se realizara
la macro-localizacin y la micro-localizacin, usando el mtodo
de las ponderaciones:

a. Macro-localizacin:

FERREAF
FACTORES % LAMBAYEQUE CHICLAYO
E
COSTO DE
TRANSPOR 30% 6 6 8
TE
ACCESO AL
30% 4 8 5
MERCADO
ACCESO A
PROVEEDO 20% 8 6 8
RES
SEGURIDA
15% 4 4 7
D
ACCESO A
MANO DE 5% 8 8 4
OBRA
100
TOTAL 5.6 6.4 6.75
%

En este cuadro se puede observar que el lugar idneo para


poner la fabrica es en la provincia de Chiclayo ya que el
ponderado resulto 6.75 superior a las otras provincias en
cuestin.

b. Micro-localizacin

FACTORES % LA SALAVE
VICTORIA RRY
COSTO DE 30 7 6
TRANSPORTE %
ACCESO AL 30 8 6
MERCADO %
ACCESO A 20 8 7
PROVEEDORES %
SEGURIDAD 15 4 4
%
ACCESO A MANO 5% 8 8
DE OBRA
TOTAL 100 7.1 6
%
Para este cuadro de micro-localizacin la fbrica deber ser
situada en el distrito de La Victoria que se encuentra en la
provincia de Chiclayo, puesto que obtuvo un puntaje ponderado de
7.1 en comparacin a la otra alternativa.

5. COSTOS

a. Costos Fijos
Entre los costos fijos se tiene:
Costos fijos (Ao)
Alqulier 60000
impuestos: 765434.88
depreciacin: 1850
Sueldos produccion 126600
Sueldos Administrativos 88800
Luz 4200
agua: 2400

Otros gastos (publicidad, 21000


telefono, internet)
Costo fijo anual 1070284.
88

b. Costos Variables
Entre estos se tienen:
Costo variable
Mprima 5.6
M.obra 0.5
Accesorios e hilos 2.25
C.v.unitario 8.4
Costo variable anual 1930118
c. Costos totales
CF + CV
Costo total 3000403

d. Depreciacin

Depreciacion Anual(10%)
Depreciacion
M. tejido 330
Brother
M. 670
estampadora
Singer
M.vaporizadora 250
computadora 600
total 1850

6. PUNTO DE EQUILIBRIO

Punto de equilibrio
96407 Unidades
1879933 Soles

7. COMPONENTES DE LA INVERCION TOTAL


SE TIENE:
o Inv. Intangible
o Inv. Tangible
o Capital De Trabajo

INVERSION FIJA TANGIBLE:


Maquinaria y equipos 38750
Inmuebles 50
Total 38800
ACTIVOS INTANGIBLES AO 0
MARCAS 2000
PATENTES 2000
SOFTWARE 5000
CAPACITACION 3000
Constitucin de la 3500
empresa
Licencia 1500
Otros 1000
TOTAL 18000

CAPITAL DE TRABAJO:
1 mes inv. En prodc. 206975
terminados
1 mes inv. MP 107251
30% ventas al crdito a 2 124185
meses
20% ventas pago 41395
adelantado
Capital de Trabajo 397016

TOTAL INVERSIN 43881


6

8. NECESIDAD FINANCIERA

Mi necesidad de prstamo recaera solo en el 35% de la inversin total:


INVERSION TOTAL TOTAL APORTE PRESTAMO
PROPIO BANCARIO
ACTIVOS TANGIBLES 38750 25188 13563
ACTIVOS INTANGIBLES 18000 11700 6300
CAPITAL DE TRABAJO 397016 258060 138956
TOTAL 453766 294948 158818
% 65% 35%

FINANCIAMIENTO
DATOS GENERALES DEL
FINANCIAMIENTO
PRESTAMO 158818
PLAZO 4 AOS
TASA TNAKT 24%
PAGOS ANUALES IGUALES
TEA 26.25%
POTENCIA 2.5
FRC 68749

SERVICIO A LA DEUDA
PERIODOS SAL.CAP. INTERES AMORTI. RENTA
0 158818 0 0 0
1 158818 41686 27063 68749
2 131755 34583 34166 68749
3 97589 25615 43134 68749
4 54456 14293 54456 68749
TOTAL 116177 158794 241890

9. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJO DE CAJA

a. Estado de ganancias y perdidas

1 2 3 4
VENTAS 448156 5153803 5926874 6815905
8
MATERIA PRIMA 1287014 1480067 1702077 1957388
MANO DE OBRA DIRECTA 126000 144900 166635 191630
COSTOS INDIRECTOS DE 517104 594670 683870 786451
FABRICA
GASTOS ADMINISTRATIVOS 1070285 1070285 1070285 1070285
GASTOS DE VENTA 400 400 400 400
DEPRECIACION 3875 3875 3875 3875
AMORTIZACION 4500 4500 4500 4500
TOTAL EGRESOS 300917 3298696 3631641 4014528
8 .04 .464 .702
UTILIDAD ANTES DE 1472390 1855107. 2295232. 2801376.
LIMPUESTO A LA RENTA 16 216 03
IMPUESTO A LA RENTA 441716. 556532.1 688569.6 840412.8
916 48 648 091
UTILIDAD NETA 103067 1298575 1606662 1960963
3 .012 .551 .221
b. Flujo de Caja
Operativo
Econmico
Financiero

FLUJO OPERATIVO
UTILIDAD NETA 1030673 1298575 1606663 1960963
DEPRECIACION 3875 3875 3875 3875
AMORTIZACION 4500 4500 4500 4500
TOTAL 1039048 1306950 1615038 1969338

FLUJO DE SERVICIO A LA
DEUDA
0 1 2 3 4
PRESTAMO 15881
8
AMORTIZ 30944 48690 76615 12055
5
INTERES 26754 24980 22187 17793
7 0 5 5
TOTAL 15881 29849 29849 29849 29849
8 1 2 3 4

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
0 1 2 3 4
FLUJO CAJA ECONOMICO - 103904 130695 161503 238960
45376 8 0 8 4
6
FLUJO DE SERVICIO A LA 15881 298491 298492 298493 298494
DEUDA 8
TOTAL - 74055 10084 13165 20911
29494 6 58 44 10
8
740556 174901 306555 515666
4 8 8

EL VAN Y EL TIR
FCE FCF
VAN S/. S/.
2,093,565 1,936,407.38
TIR 252% 283%
B/C 5.6 7.6

El proyecto es viable, como se puede observar en el VAN ya que son


positivos y el TIR nos ofrece una alta tasa de recuperacin.