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Ttulo del Control: Proyecto Final

Nombre Alumno: Aurora Mrmol Hernndez

Nombre Asignatura: Formulacin y Evaluacin de Proyecto

Instituto IACC

23 de Octubre 2016
La empresa DOL RIO PARDO Vegetales le ha encargado realizar una evaluacin de proyectos para
ampliacin del rubro de la organizacin para el embalaje y distribucin de Manzanas. Para esto la empresa
requiere adquirir un terreno no dimensionado aun para poder satisfacer la demanda de mercado
insatisfecha. Dado esto la empresa no tiene seguridad si esta iniciativa ser un proyecto factible y piensa,
sin embargo piensa que de cualquier forma si llevara a delante un proyecto en 7 aos podra recuperar la
inversin realizada cualquiera que fuera sta.
Usted ha determinado mediante el mtodo de descomposicin cual es la frmula de prediccin anual de la
demanda, y por medio de un anlisis econmico de mercado ha logrado identificar cual es la frmula de la
oferta en el equilibrio de mercado para las Manzanas medido en precio y cantidad por caja de tomates.
Adems ha estimado en trminos generales cuales son, los costos e inversiones necesarias para la
plantacin.
Como antecedente usted sabe que:

Como antecedente usted sabe que:

t: son el nmero de periodo a proyectar x meses en donde el periodo 6 corresponde a 2013 del periodo 7 a
2014 y as sucesivamente.
S(t): la cantidad estimada para el periodo t
S(t) = T(t) x C x Y x
S(t) = ((90,1*t)+8000)*(190,5/100)*0,67

Se estima que la cantidad de equilibrio de mercado es de 15.000.

El precio de una caja de Manzanas en equilibrio de mercado se calcula como:


Cantidad de equilibrio demandada = (7p)/3
Donde p es el precio de mercado para una caja de Manzanas y se reajusta en un 20% anual.

Adems usted comprob que:


Un rbol de manzanas en edad joven entrega 70 cajas y, tcnicamente, debe estar separado del rbol
contiguo por 10 metros y 13 metros de la prxima lnea de rboles por lo que, con estos datos ms la
estimacin de la demanda en el ltimo periodo, deber estimar el tamao en hectreas de la plantacin
(10.000 metros cuadrados es una hectrea).

Adems usted ha levantando los procesos principales que se requieren para la plantacin los cuales
involucran:
1. Poda
2. Raleo
3. Deshoje
4. Cosecha
5. Riego
6. Control fitosanitario

El costo por proceso para los recursos que se necesitan en la plantacin para atender 1 hectrea es de:
Como parte del anlisis ha logrado identificar las inversiones gastos y costos significativos y necesarios
para satisfacer el total de hectrea de rboles de Manzanas.
Se solicita
1. Estimar la demanda proyectada para los periodos, 6,7,8,9,10,11,12 (7 periodos)
2. Nmero de hectreas de la plantacin hectreas (si el nmero de hectreas no da un nmero entero si se
divide por 10.000 redondear al entero superior).
3. Nmero de rboles totales de la plantacin
4. Costos de personal para atender todas las hectreas (si el nmero de hectreas no da un nmero entero
si se divide por 10.000 redondear al entero superior)
5. Estimar el precio por caja del producto
6. Estimar los ingresos por periodo
7. Clasificar los costos
8. Clasificar las inversiones
9. Clasificar los gastos
10. Calcular la depreciacin acelerada de los activos
11. Calcular el capital de trabajo mediante el mtodo DAM, si no hay dficit considera el 30% de los
ingresos por periodo.
12. Determinar cul es la cantidad que hace la utilidad cero para cada periodo
13. Ingresar los datos calculados en un flujo completo financiando al 70%, para todos los periodos
14. Calcular cuota de deuda de financiamiento y amortizacin por medio del mtodo de cuota fija.
15. Calcular el VAN, TIR, PayBack, Relacin Costo/Beneficio.
16. Identificar las variables a sensibilizar por lo menos 5
17. Sensibilizar las variables por lo menos con cinco variaciones y entregar el VAN y TIR para cada caso.
18. Graficar los resultados de la sensibilizacin
19. Indicar cul es la variable que en una mnima variacin afecta ms al flujo, recuerde para obtener el
resultado se debe varia los valores dentro del flujo para que el resultado tenga un efecto en todas las
variables y d como resultado un nuevo valor de indicador, por lo que se sugiere que por cada
sensibilizacin se copie el flujo original y luego se realice la modificacin de los valores de las
variables, solo se espera que entregue el resultado no la copia de los flujos, estos debern venir como
archivos anexos en Excel.

Considerar las siguientes variables de entrada para el flujo


DESARROLLO

1. Estimar la demanda proyectada para los periodos, 6,7,8,9,10,11,12 (7 periodos)

2. Nmero de hectreas de la plantacin hectreas (si el nmero de hectreas no da un nmero


entero si se divide por 10.000 redondear al entero superior).

Un rbol Joven da 70 Cajas


Ultimo demanda periodo 12 $ 11.591
Separacin rbol contiguo 10 Mt.
Separacin prxima lnea 13 Mt.

Calculo: 11.591 :70 = 166


Separaciones: 10 x 13 = 130 m2
10.000 (166 x 130) / 10.000 = 21.580 /10.000 = 2.2 hectreas, se redondea numero entero quedando
como resultado 3 hectreas.

3. Nmero de rboles totales de la plantacin

Cantidad demandada ltimo periodo dividida por 70 cajas


11591: 70 = 166, 5857143
Resultado total de rboles de la plantacin es 166

4. Costos de personal para atender todas las hectreas (si el nmero de hectreas no da un nmero
entero si se divide por 10.000 redondear al entero superior)

Todo el clculo debe ser por la cantidad de hectreas totales es decir por 3

Costo Total Trabajadores 3.150.000 x 3= 9.450.000


Costo Total Agrnomo 1.080.000 x 3 = 3.240.000

9.450.000 + 3.240.000= 12.690.000


5. Estimar el precio por caja del producto

Cantidad de equilibrio demandada = (7p)/3


Estimndose que la cantidad de equilibrio de mercado es de 15.000.
15000/7x3 =6.428,571429
El precio entonces de la caja de manzanas es de $ 6.429

6. Estimar los ingresos por periodo

Precio Por
Demand
caja Ingresos
Perod a
Reajustado por
os Proyecta
en un 20% Periodos
da
anual:
70.082.52
6 10.901
6.429 9
84.986.23
7 11.016 7.715
7
103.048.1
8 11.131 9.258
27
124.943.0
9 11.246 11.110
60
151.464.8
10 11.361 13.332
52
183.597.6
11 11.476 15.998
38
222.524.9
12 11.591 19.198
45
940.647.3
TOTAL
88

7. Clasificar los costos


Remuneraciones Personal de planta 12.690.000
Otros fijos (comunicaciones, energa, mantencin, agua) 1.636.800
Seguros 1.584.000
Mantencin de mquinas anual 2.400.000
Capacitacin 396.000
Pesticidas y Fertilizantes 1.320.000
Adquisicin de Plantas (precio unitario) 15.840
Flete 2.566.080
Packing 8.865.004
Transporte de productos 3.300.000
Movilizacin de personal 660.000
Transporte interno 165.000
TOTAL 35.598.724

8. Clasificar las inversiones


Adquisicin de Plantas (precio unitario) 15.840
Mquina elevadora 3.300.000
Vehculo transporte interno de productos 6.600.000
Paletizadora 19.800.000
Mquina armado de cajas 19.800.000
Lnea de vaciado de productos 16.500.000
Mquina sanitizadora 6.600.000
Construccin Poso de Agua 5.280.000
Sistema de riego para 5 hectreas 9.900.000
TOTAL 87.795.840

9. Clasificar los gastos


Comisiones 990.000
Viticos 990.000
Remuneraciones Administracin 1.716.000
Sueldo personal de ventas 3.300.000
Sueldo de Secretarias 330.000
Comunicacin(Fax, telfono, internet) 297.000
Gastos en Impresiones 198.000
Gastos por aseo y mantencin 1.320.000
Gastos en tiles de oficina 528.000
Servicio mdico 297.000
Gastos casino y recreacin 330.000
TOTAL 10.296.000

10. Calcular la depreciacin acelerada de los activos


11. Calcular el capital de trabajo mediante el mtodo DAM, si no hay dficit considera el 30% de los
ingresos por periodo.

Perodos 0 1 2 3 4 5 6 7
Cantidades
10.901 11.016 11.131 11.246 11.361 11.476 11.591
demandadas
Precio 6.429 7.715 9.258 11.110 13.332 15.998 19.198
103.048.12 124.943.06 151.464.85 183.597.63 222.524.9
Ingresos 70.082.529 84.986.237
7 0 2 8 45
125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.8
Egresos 125.852.884
4 4 4 4 4 84

Perodos 0 1 2 3 4 5 6 7
103.048.12 124.943.06 151.464.85 183.597.63 222.524.9
Ingresos 70.082.529 84.986.237
7 0 2 8 45
125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.8
Egresos 125.852.884
4 4 4 4 4 84
96.672.06
Saldos -55.770.355 -40.866.647 -22.804.757 -909.824 25.611.968 57.744.754
1
- -
Saldos 59.677.20
-55.770.355 -96.637.002 119.441.76 120.351.5 -94.739.616 -36.994.861
acumulados 0
0 84

Perodos 0 1 2 3 4 5 6 7
103.048.12 124.943.06 151.464.85 183.597.63 222.524.9
Ingresos 70.082.529 84.986.237
7 0 2 8 45
125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.88 125.852.8
Egresos 125.852.884
4 4 4 4 4 84
96.672.06
Saldos -55.770.355 -40.866.647 -22.804.757 -909.824 25.611.968 57.744.754
1
-
Capital de
120.351.5
Trabajo
84
120.351.5 180.028.7
Saldo acumulado 64.581.229 23.714.582 909.824 0 25.611.968 83.356.723
84 84

12. Determinar cul es la cantidad que hace la utilidad cero para cada periodo
Frmula para determinar: Costos Fijos / precio - Costos Variables
Period
1 2 3 4 5 6 7
os
Costo 9.085.80 9.268.42 9.454.72 9.549.26 9.644.76
s Fijos 0 9.176.658 5 9.361.109 0 7 0
Costo
s
variab
les 2.206 2.206 2.206 2.206 2.206 2.206 2.206
Precio 7.715 9.001 10.286 11.572 12.858 14.144 11591
Cantid
ad 1.649 1.350 1.147 999 888 800 1.028

13. Ingresar los datos calculados en un flujo completo financiando al 70%, para todos los periodos

AOS 0 1 2 3 4 5 6 7
INGRESOS POR VENTAS
84.097.45 99.148.75 114.495.7 130.138.5 146.077.0 162.311.2 178.841.2
+Ventas
2 5 90 57 55 85 48
EGRESOS POR VENTAS
- - - - - - -
-Costos Fijos de Produccin
9.085.800 9.176.658 9.268.425 9.361.109 9.454.720 9.549.267 9.644.760
- - - - - - -
-Costos Variables de Produccin 17.017.92 17.017.92 17.017.92 17.017.92 17.017.92 17.017.92 17.017.92
4 4 4 4 4 4 4
57.993.7 72.954.1 88.209.4 103.759. 119.604. 135.744. 152.178.
UTILIDAD BRUTA
28 73 41 524 411 094 564
GASTOS OPERACIONALES
-Gastos de Ventas y - - - - - - -
Comercializacin 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000 1.980.000
- - - - - - -
-Gastos Administrativos
7.689.000 7.689.000 7.689.000 7.689.000 7.689.000 7.689.000 7.689.000
-Gastos Generales -627.000 -627.000 -627.000 -627.000 -627.000 -627.000 -627.000
47.697.7 62.658.1 77.913.4 93.463.5 109.308. 125.448. 141.882.
UTILIDAD OPERACIONAL
28 73 41 24 411 094 564
+Ingresos No Operacionales
-Egresos No Operacionales
+Venta de Activos
-Valor Libro
- -
-Depreciacin 0 0 0 0 0
4.950.000 4.950.000
- - - -
-Inters de L.P. -825.683 0 0
3.686.760 3.032.742 2.339.483 1.604.628
-Inters de C.P. 0 0 0 0 0 0 0
39.060.9 54.675.4 75.573.9 91.858.8 108.482. 125.448. 141.882.
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
68 31 58 95 729 094 564
39.060.96 93.736.39 169.310.3 261.169.2 369.651.9 495.100.0 636.982.6
UTIL. ACUM. ANTES DE IMPUESTO
8 9 57 52 81 75 39
- - - -
- - -
-Impuesto a la Renta 11.023.06 13.017.92 15.053.77 17.025.90
4.687.316 6.561.052 9.068.875
7 7 1 8
-Impuesto por Venta de Activos 0 0 0 0 0 0 0
UTILIDAD DESPUES DE 34.373.6 48.114.3 66.505.0 80.835.8 95.464.8 110.394. 124.856.
IMPUESTOS 52 79 83 28 01 323 656
+Valor Libro 0 0 0 0 0 0 0
+Depreciacin 4.950.000 4.950.000 0 0 0 0 0
+Inters de L.P. 3.686.760 3.032.742 2.339.483 1.604.628 825.683 0 0
+Inters de C.P. 0 0 0 0 0 0 0
- - - - -
-Cuota Prstamo L.P. 14.587.05 14.587.05 14.587.05 14.587.05 14.587.05 0 0
9 9 9 9 9
-Cuota Pstamo C.P. 0 0 0 0 0 0 0
INVERSION
-
-Capital Fijo 87.780.00 0 0 0 0 0 0 0
0
-Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 0 0
-Imprevistos 0
+Recup. del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 0
80.000.00
+Valor de Desecho 0 0 0 0 0 0
0
- - - - - -
15.800.40
+/-Recuperacin del IVA 11.704.65 14.412.49 17.173.55 19.987.82 22.855.31 25.776.02
0
5 4 1 5 7 6
-
FLUJO DE CAJA ANTES DE 44.223.7 29.805.4 39.845.0 50.679.8 61.715.5 87.539.0 179.080.
87.780.0
FINANCIAMIENTO 52 07 13 46 99 06 630
00
61.446.00
+Crdito de L.P.
0
+Crdito de C.P. 0 0 0 0 0 0 0
-
44.223.7 29.805.4 39.845.0 50.679.8 61.715.5 87.539.0 179.080.
FLUJO NETO DE CAJA 26.334.0
52 07 13 46 99 06 630
00
-
38.455.43 22.537.17 26.198.74 28.976.36 30.683.56 37.845.52 67.323.04
FLUJO DE CAJA ACTUALIZADO 26.334.00
7 0 3 7 0 8 2
0
-
12.121.43 34.658.60 60.857.35 89.833.71 120.517.2 158.362.8 225.685.8
FLUJO DE CAJA ACUM. ACTUALIZADO 26.334.00
7 7 0 6 76 04 46
0

14. Calcular cuota de deuda de financiamiento y amortizacin por medio del mtodo de cuota fija.

Deuda o
Fin de Amortizac
Saldo Inters Cuota
Ao in
Insoluto
61.446.000
0 0 0 0
,00
50.545.700 3.686.760 10.900.299 14.587.059
1
,80 ,00 ,20 ,20
38.991.383 3.032.742 11.554.317 14.587.059
2
,60 ,00 ,20 ,20
26.743.807 2.339.483 12.247.576 14.587.059
3
,40 ,00 ,20 ,20
13.761.376 1.604.628 12.982.430 14.587.059
4
,60 ,40 ,80 ,20
825.682,6 13.761.376 14.587.059
5 0
0 ,60 ,20

15. Calcular el VAN, TIR, PayBack, Relacin Costo/Beneficio.


16. Identificar las variables a sensibilizar por lo menos 5
17. Sensibilizar las variables por lo menos con cinco variaciones y entregar el VAN y TIR para cada
caso.

Bibliografa

- Material entregado durante toda la asignatura