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SAP ECC 6.

00
Junio 2007
Espaol

N73
Actividades de Cierre
Business Process Procedure

SAP AG
Dietmar-Hopp-Allee 16
69190 Walldorf
Germany

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SAP Best Practices Actividades de Cierre: BPP N73

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conos
Icono Significado
Importante

Ejemplo

Nota

Recomendacin

Sintaxis

Convenciones Tipogrficas
Formato Descripcin
Texto ejemplo Palabras o caracteres que aparecen en la pantalla de usuario. Incluye
ttulos de pantalla, etiquetas de campo y botones, as como nombres de
men, rutas y opciones.
Referencias con otra documentacin.
Texto ejemplo Palabras enfatizadas o expresiones en el cuerpo del texto, ttulos de
grficos y tablas.
TEXTO EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Incluye nombres de reportes,
nombres de programas, cdigos de transacciones, nombres de tabla y
palabras clave individuales de un lenguaje de programacin acompaadas
por texto, por ejemplo SELECT e INCLUDE.
Texto ejemplo Salida en la pantalla de usuario. Incluye nombres de archivo/directorio y
sus rutas, mensajes, cdigo fuente, nombres de variables y parmetros,
as como nombres de instalacin, actualizacin y herramientas de base de
datos.
Texto ejemplo Funciones del teclado, por ejemplo F2 o la tecla Enter
Texto ejemplo Entrada exacta de usuario. Son palabras o caracteres que usted debe
ingresar en el sistema exactamente igual a lo especificado en la
documentacin.
<Texto ejemplo> Entrada variable de usuario. Palabras y caracteres entre < > deben ser
reemplazadas por las entradas apropiadas antes de ingresar al sistema.

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ndice
Procesos Generales de Negocio................................................................................................................. 6
Visualizacin de un Documento............................................................................................................... 6
Visualizacin y Modificacin de Partidas Individuales..............................................................................8
Visualizacin de Saldos......................................................................................................................... 10
Las cifras de la transaccin son visualizadas........................................................................................10
Visualizacin del Diario Compacto de Documentos...............................................................................11
Visualizacin del Diario de Documentos................................................................................................ 12
Operaciones de Cierre - Introduccin........................................................................................................ 14
Cierre del Da......................................................................................................................................... 14
Cierre del Mes........................................................................................................................................ 15
Cierre del Ejercicio................................................................................................................................. 15
Introduccin a la Preparacin de los Estados Financieros.....................................................................16
Cierre del Mes: Lista de verificacin...................................................................................................... 16
Cierre del Ejercicio: Lista de verificacin................................................................................................ 18
Activos Corrientes y otras partidas de Activo............................................................................................. 22
Contabilizaciones Peridicas................................................................................................................. 22
Calculo del Inters sobre Saldo de Cuenta............................................................................................ 22
Resumen................................................................................................................................................ 22
Arrastre de Saldo................................................................................................................................... 29
Reclasificacin de Cuentas EM/RF........................................................................................................ 32
Crditos/ Dbitos....................................................................................................................................... 36
Clculo de inters sobre Saldo de Cuenta de Deudor...........................................................................36
Regularizaciones de Valor..................................................................................................................... 36
Regularizacin de Valor Global.............................................................................................................. 36
Valoracin de Moneda Extranjera.......................................................................................................... 43
Reclasificacin de Crditos/ Dbitos...................................................................................................... 51
Confirmaciones de Saldos - Deudores/ Acreedores..............................................................................57
Prepagos y Periodificacin Activa / Periodificacin Pasiva y Periodificacin Transitoria Pasiva...........60
Contabilizacin de Periodificaciones...................................................................................................... 62
Anulacin de Contabilizaciones de Periodificacin................................................................................64
Periodificaciones Manuales....................................................................................................................... 65
Crear Objetos de Delimitacin............................................................................................................... 67
Visualizacin de un Objeto de Delimitacin........................................................................................... 69
Modificacin de un Objeto de Delimitacin............................................................................................ 70
Ejecuciones de Delimitaciones Peridicas............................................................................................. 71
Visualizar totales en Accrual Engine...................................................................................................... 74
Visualizacin de Partidas Individuales................................................................................................... 76

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Anulacin de Ejecuciones de Delimitacin............................................................................................. 77


Transferencia de Documentos de Accrual Engine Manualmente...........................................................78
Reconciliacin de Accrual Engine con FI............................................................................................... 79
Informes de Cierre y Notificaciones........................................................................................................... 80
Informes................................................................................................................................................. 80
Notificaciones......................................................................................................................................... 84
Realizacin de la Declaracin Preliminar del IVA...................................................................................86
Cierre Tcnico........................................................................................................................................... 89
Anlisis Comparativo............................................................................................................................. 89

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Procesos Generales de Negocio


En esta seccin del documento usted encuentra algunos Procesos Generales de Negocio que son
estndar de SAP como visualizar un documento. Antes de que pueda comenzar con estos Procesos
Generales de Negocio usted tiene que contabilizar algunos documentos. Puede encontrar una
descripcin ms detallada de cmo contabilizar en el building block N70 (Contabilidad General).

Visualizacin de un Documento

Uso
Usted quiere visualizar un documento. Los documentos que usted puede visualizar en FI incluyen
documentos de deudor, acreedor y de cuentas de mayor.

Prerrequisitos
Los documentos han sido contabilizados:
Documento de cuenta de mayor
Factura de Deudor
Factura de Acreedor

Procedimiento
El siguiente procedimiento describe cmo visualizar un documento.
1. Para visualizar una factura contabilizada, inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo
de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Deudores / Acreedores / Libro


Men SAP ECC
Mayor Documento Visualizar
Cdigo de transaccin FB03L (FB03)

2. Ingrese los siguientes datos y/o siga las instrucciones de acuerdo a la


siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ingrese el nmero de
documento de mayor/
N documento XX000000xx
acreedor o deudor que
anot previamente.
Compaa Best Practices
Sociedad BP01
Bogot
Ejercicio Ao actual

Haga clic en Continuar . En la pantalla que sigue, el documento contabilizado es visualizado en el


resumen de documento junto con toda la informacin de la cabecera (como por ejemplo, el nmero de
documento, fecha de contabilizacin, fecha de factura, y las lneas de contabilizacin individuales)
incluyendo la lnea de impuesto soportado IVA, el cual es contabilizado automticamente. En la cabecera
del documento (para documento de anulacin), usted puede ver el nmero de documento original que
produjo anulacin si fuera el caso de este documento.

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Haga doble clic en una de las lneas de contabilizacin (o haga clic en seleccionar obj.individual )
para visualizar los detalles para esa lnea de contabilizacin.

Usted puede luego hacer clic en Visualizar <-> Modificar (Shift+F1) para cambiar a modificar y cambiar
ciertos detalles en el documento, como por ejemplo las condiciones de pago.

La cabecera (F5) del documento de anulacin contiene el nmero del documento anulado.
La cabecera (F5) del documento adems del nmero del documento de anulacin, el motivo
de anulacin.
Haga doble clic en la posicin 1. La fecha del documento de anulacin (en el campo
Documento de Compensacin) y el nmero del documento de anulacin (documento de
compensacin) son visualizados en la posicin del acreedor en la pantalla de detalles.

Usted no puede modificar cuentas de acreedor o de mayor, importes, importes de impuestos,


o cdigos de impuestos. Si usted detect un error cuando contabiliz el documento, tiene
que anularlo y generar un nuevo registro.

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Visualizacin y Modificacin de Partidas Individuales

Uso
Visualizacin y modificacin de partidas individuales en una cuenta de deudor/ acreedor/ de mayor.

Prerrequisitos
Las variantes de layout de lneas, las variantes de totales, y los campos de seleccin han sido
actualizados en el Customizing.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Deudores / Acreedores / Libro


Men SAP ECC
mayor Cuenta Visualizar/Modificar partidas
Cdigo de transaccin FBL5N / FBL1N / FBL3N

2. En la pantalla Lista part.indiv deudores/ acreedores/ ctas. mayor, ingrese


los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente
tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


FBL5N: cuenta de
Seleccione con F-4
deudor
una cuenta libremente:
FBL1N: cuenta de
cuenta deudor Ejemplo
acreedor
cuenta acreedor
FBL3N: cuenta de
cuenta mayor
mayor
Sociedad BP01
Todas las partidas Seleccionar Ejemplo
Para cuentas de Deudor
y / Acreedor, algunas de
Mayor
Partidas normales Seleccionar Ejemplo
Para cuentas de Deudor
y / Acreedor, algunas de
Mayor

3. Haga clic en Ejecutar (F8).

Si usted hace clic en Todas las partidas. El sistema visualiza todas las partidas de la cuenta. Usted
tambin puede elegir visualizar solo las partidas abiertas o las partidas compensadas.
Proceda como sigue para modificar el documento:

1. Seleccin al partida que desea modificar haciendo clic en la celda al inicio de la fila.

2. Haga clic en Modificar Documento .

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3. En la pantalla Modificar doc.: Posicin xxx , haga los cambios necesarios a la partida. Tenga en
cuenta que usted no puede modificar todos los campos. Por ejemplo, usted no puede modificar
asignaciones adicionales de cuenta o impuestos.

4. Grabe sus entradas. Haga clic en Grabar .

Resultado
Las partidas individuales de una cuenta son visualizadas. Usted ahora puede hacer modificaciones a las
partidas del documento.

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Visualizacin de Saldos

Uso
Visualizacin de los saldos de cuentas de deudor, acreedor y de mayor.

Prerrequisito
La cuenta de deudor/ acreedor/ de mayor contiene partidas.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:
Finanzas Gestin financiera Deudores / Acreedores / Libro
Men SAP ECC
mayor Cuenta Visualizar saldos / Visualizar saldos (nuevo)
Cdigo de transaccin FD10N / FK10N / FAGLB03

2. En la pantalla Visualizacin de Saldos: Deudores/ Acreedores/ ctas. mayor,


ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


FD10N:cuenta de Seleccione con F-4 Ejemplo
deudor una cuenta libremente:
FK10N: cuenta de cuenta deudor
acreedor cuenta acreedor
FAGLB03: cuenta de cuenta mayor
mayor

Sociedad BP01
Ejercicio Ao actual Ejemplo

3. Haga clic en Ejecutar (F8).

Resultado

Las cifras de la transaccin son visualizadas .

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Visualizacin del Diario Compacto de Documentos

Uso
El Diario Compacto de Documentos muestra los datos ms importantes de la cabecera y las partidas de
los documentos en forma de tabla para los documentos seleccionados. La lista puede usarse como un
diario compacto y para la reconciliacin con los saldos de cuentas (reconciliacin contable).

Prerrequisitos
La cuenta de Deudor/Acreedor/Mayor contiene partidas.

Procedimiento
1. Proceda como sigue para controlar si los documentos relevantes existen en el sistema.

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Sistema de


Men SAP ECC informacin Informes de libro mayor (nuevo) Documento
General Diario compacto de documentos
Cdigo de transaccin S_ALR_87012289

2. En la pantalla Libro diario compacto, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Ejercicio Ejercicio actual
Elija el libro en el que
est interesado. Si usted
Ledger
tiene solo un libro el
campo no es necesario.
Si es necesario, ingrese
los nmeros de
N referencia referencia especificados
de los documentos (vea
entrada del ejemplo)

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
Una lista diferente es creada para cada status de documento (documentos normales, documentos
peridicos originales, documentos tipo, documentos estadsticos). El estatus del documento est
indicado en la cabecera de la lista.
Hojas de totales, las cuales indican los totales deudores/acreedores para cada clase de documento
(cuentas de mayor, deudores, acreedores) separadamente de acuerdo al perodo contable, son emitidas
para cada sociedad despus del diario compacto de documentos.

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Visualizacin del Diario de Documentos

Uso
El Diario de Documentos es creado una vez por mes y contiene todas las contabilizaciones de
documentos para un perodo contable particular. El mismo es impreso en papel con un sello notarial
oficial. El diario de documentos contiene la informacin ms importante de la cabecera y las partidas del
documento.

Prerrequisitos
La cuenta de Deudor/Acreedor/Mayor contiene partidas.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Sistema de


Men SAP ECC informacin Informes de libro mayor (nuevo) Documento
General Diario de doc.
Cdigo de transaccin S_ALR_87012287

2. En la pantalla Diario de documentos, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Ejercicio Ejercicio actual
Ledger Elija el libro en el que
est interesado
Fecha
contabilizacin Si es necesario, ingrese
01.01.<ejercicio> a los datos del ejemplo
31.12.<ejercicio>
N referencia Si es necesario, ingrese
los nmeros de
referencia especficos de
los documentos (vea los
datos del ejemplo)
Cuenta de mayor Si es necesario, ingrese
los datos del ejemplo
Ej.test Seleccionar

Slo partidas Seleccionar


individuales

3. Haga clic en Ejecutar .

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Ejecucin de Test:
Esta opcin controla si una ejecucin de test tiene lugar o no.
Si Ejecucin de Test est activo, el sistema solo genera un log. No se actualiza ni modifica
ningn dato de la base de datos.
Si Ejecucin de Test no est activo, el sistema actualiza los datos de la base de datos.

Resultado
Una lista es creada en base a los parmetros ingresados en la pantalla de seleccin. Usted puede elegir
entre diferentes niveles de detalle y niveles de resumen, enumerar partidas en forma consecutiva, o
emitir el nmero de cuenta alternativo en lugar del nmero especificado en el documento.
La clave de contabilizacin y, cuando sea apropiado, el indicador de Ledger especial, es impresa para
cada partida de documento. Si la partida est contabilizada como negativa, el signo - es agregado a la
clave de contabilizacin.

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Operaciones de Cierre - Introduccin


Las operaciones de cierre son tareas peridicas y pueden ser subdivididas en FI de la siguiente manera:
Cierre del Da
Cierre del Mes
Cierre del Ejercicio
Puede utilizar el componente de tareas de cierre como ayuda para la preparacin y la realizacin de las
actividades necesarias para el cierre. Con este propsito, el sistema proporciona varios informes
estndar que se pueden utilizar para crear evaluaciones y anlisis directamente desde la lista de saldos
contabilizados. El sistema soporta las tareas de cierre siguientes:
Las operaciones de cierre le ayudan a preparar y realizar las actividades necesarias para el cierre del
da, del mes y del ejercicio. Con este propsito, el sistema proporciona varios informes estndar que se
pueden utilizar para crear evaluaciones y anlisis directamente desde los saldo de cuentas. El sistema le
ayuda a realizar lo siguiente:
(Basado en el tiempo) Periodificacin de cuentas de gastos e ingresos
Creacin de los estados financieros (Balance y Estado de Resultados)
Documentacin de los datos contables
Para efectuar las tareas de cierre en la contabilidad general, antes debe realizarlas en las reas de
contabilidad auxiliar que est utilizando. stas incluyen:

Deudores y acreedores

Gestin de inventarios

Activos fijos

Clculo de la nmina

Cierre del Da
El cierre del da incluye todas las actividades necesarias al final del da para verificar si las operaciones
empresariales contabilizadas en ese da se han procesado correctamente.

No se requiere ninguna contabilizacin adicional para el cierre del da.

Se pueden utilizar las valoraciones siguientes para el cierre del da y para documentar los datos
contabilizados:

Correspondencia con interlocutores comerciales

Diario de documentos

Evaluacin de los documentos que no han sido contabilizados

Diario Compacto

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Cierre del Mes


El cierre del mes comprende todas las actividades relacionadas con el cierre de un perodo contable.

Usted puede llevar a cabo las siguientes actividades como parte de cierre del mes:

Abrir y cerrar perodos contables.


Usted cierra uno o ms perodos contables del pasado para la contabilizacin, y permite que se realice la
contabilizacin en uno o ms perodos de contabilizacin actuales o futuros.

Crear informes externos.

Usted puede utilizar programas de informe para crear, por ejemplo, los informes siguientes:

o Balance y Estado de Resultados

o Declaracin de IVA

Documentacin de los datos de contabilizacin

Esto incluye los informes siguientes:

o Diario Compacto

o Historial de cuenta

o Reconciliacin Contable

o Saldos de Cuentas

o Lista de Partidas Abiertas

Realizacin de Evaluaciones Internas, tales como extractos para diferentes aplicaciones.

Reorganizar y archivar documentos.

Cierre del Ejercicio


El cierre del ejercicio esta dividido en dos fases:
Al inicio del nuevo ao fiscal, se abren nuevos perodos contables y se arrastran los saldos del
ejercicio anterior.
Entonces, se preparan y crean los estados financieros, se documentan las operaciones de la
empresa utilizando el historial de cuenta, y archivan aquellos documentos que ya no se necesiten
online.
La primera contabilizacin en el nuevo ejercicio inicia ese ejercicio. De todas formas, es necesario abrir
primero el perodo contable relevante.
El Sistema R/3 de SAP ofrece un conjunto de informes con los cuales usted identificar los saldos para el
nuevo ejercicio. Durante este proceso las cuentas de PyG se arrastran a una de Balance para utilidades
retenidas (de ejercicios anteriores). Los saldos de las cuentas de balance se arrastran sobre s mismas
hacia el nuevo ejercicio. Usted no necesita crear balances especiales de apertura.
Cualquier contabilizacin que usted efecte en el ejercicio anterior actualiza automticamente el saldo de
arrastre relevante. Usted no necesita cerrar el ejercicio anterior y efectuar otras contabilizaciones de
cierre antes de abrir el nuevo ejercicio.

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Al igual que con el cierre del mes, usted puede crear todos los informes externos necesarios,
documentar los datos de contabilizacin y realizar evaluaciones internas.

Introduccin a la Preparacin de los Estados Financieros


El sistema R/3 de SAP le permite preparar estados financieros diferentes:
Contabilizaciones de periodificaciones
Contabilizaciones Peridicas
Valuaciones de moneda Extranjera
Reagrupamiento de cuentas por cobrar/ cuentas por pagar (intervalos de ejecucin, acreedores con
saldo deudor, deudores con saldo acreedor, cuenta asociada modificada)
Clculo del inters sobre saldo de cuenta para las cuentas de balance.
Regularizaciones de Valor
Confirmaciones de Saldos

Cualquier contabilizacin que usted efecte en el ejercicio anterior ajusta automticamente el saldo de
arrastre relevante. Usted no necesita cerrar el ejercicio anterior y efectuar las contabilizaciones de cierre
antes de abrir el nuevo ejercicio.
Al igual que con el cierre del mes, usted puede crear todos los informes externos necesarios,
documentar los datos de contabilizacin y realizar las evaluaciones internas.

Cierre del Mes: Lista de verificacin

Activos

Activos Fijos

Ejecutar la depreciacin y actualizar la sesin de batch input (SAP FI-AA)

Activos Corrientes

Inventarios
Cuenta de Compensacin EM/RF Aclarar diferencias y corregirlas si es necesario (SAP LO-
MM)
Conciliar la cuenta de compensacin EM/RF (SAP FI)
Prerrequisito: el proceso de verificacin de facturas se ha realizado en MM
Desplazamiento del perodo para el Maestro de Materiales (SAP LO-MM)
Liquidar trabajos en proceso (SAP FI-CO)

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Cuentas por Cobrar y partidas de Activo


Controlar si todos los documentos de facturacin han sido contabilizados (SAP LO-SD)
Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver tambin Cuentas por Pagar.
Valuar la moneda extranjera para los saldos (SAP FI + SAP FI-TR)
Reclasificar las partidas abiertas (SAP FI), ver tambin Cuentas por Pagar

Periodificaciones
Contabilizar periodificaciones (SAP FI-TR + SAP FI)

Obligaciones y Patrimonio Neto

Cuentas por Cobrar


Contabilidad de Nminas (SAP HR)
Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver tambin Cuentas por Cobrar
Valuar la moneda extranjera para los saldos (SAP FI+SAP FI-TR), reagrupar las partidas abiertas
(SAP FI), ver tambin Cuentas por Cobrar

Periodificaciones
Contabilizar periodificaciones (SAP FI)

Miscelneos
Tareas Adicionales (SAP FI)

Contabilizar periodificaciones (SAP FI)


Controlar si los documentos de periodificacin tienen que ser anulados
Llevar a cabo contabilizaciones peridicas y actualizar la sesin de batch input (SAP FI)
Reconciliar la contabilidad del perodo/ libro de centro de beneficios (SAP FI/SAP FI-CO)
Cerrar el perodo contable (SAP FI)
Ejecutar el programa de reconciliacin (SAPF190)

Este programa controla los documentos y las cifras de la transaccin el sistema R/3. Usted solo
puede llevar a cabo esta ejecucin si no intenta realizar ninguna contabilizacin para el perodo,
de otra manera surgirn diferencias de reconciliacin. Usted puede planificar el job para ejecutar
en segundo plano.

Impresin de Informes y Notificaciones:


Balances y Estados de Resultados
Reportes para la Declaracin de IVA
Declaraciones de estadstica de comercio exterior (EXTRASTAT) (SAP LO-SD)
Declaraciones estadstica de comercio interior INTRASTAT (SAP LO-MM)

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Saldos de cuenta (SAP FI)


Diarios (SAP FI)

Cierre Interno (SAP FI-CO)


Tareas relacionadas con un proyecto y orden interna:
Traslados, recargos, clculo del inters del proyecto, liquidacin.

Tareas relacionadas con el producto y la produccin:


Dar a conocer una estimacin de costo estndar, realizar costeo de inventario, transferir
contabilizaciones, recargos
Clculo de la desviacin, anlisis de resultados y liquidacin.

Tareas relacionadas con centros de costos:


Traslado, distribucin, subreparto, facturacin de actividad, transferir valores estadsticos,
desviacin de centro de costo, clculo de tarifa

Tareas relacionadas con los resultados


Evaluar contabilizaciones reales, transferir datos externos, distribucin, subreparto, transferir
partidas de balance a la Contabilidad de Centros de Beneficios.

Cierre del Ejercicio: Lista de verificacin

Activos

Activos Fijos
Liquidar los Activos fijos en Curso (SAP FI-AA)
Ejecutar la depreciacin (SAP FI-AA)
Ejecutar el cambio de ao fiscal en la Contabilidad de Activos (SAP FI-AA)
Este proceso crea los arrastres de saldo para la Contabilidad Auxiliar de Activos. Recomendamos
que ejecute esta tarea el primer da del nuevo ao fiscal. Nota: a esta altura, usted debera haber
completado el cierre del ejercicio para la Contabilidad de Activos del ao anterior.
Llevar a cabo contabilizaciones de Ajustes de Inventario (RAPERB00) (SAP FI-AA)
Ejecutar la Reconciliacin de Cuenta, transaccin ABST2 (SAP FI-AA)
Ejecutar el programa de cierre de ejercicio (transaccin AJAB)

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Activos Corrientes

Inventarios

Cuenta de Compensacin EM /RF Aclarar diferencias y corregirlas si es necesario (SAP LO-MM)


Conciliar la cuenta de compensacin EM/RF (SAP FI)
Prerrequisito: las verificaciones de factura han sido actualizadas por MM
Reclasificar los saldos de la cuenta de compensacin EM/RF (SAP FI)
Prerrequisito: Se ha compensado la cuenta EM/RF en el sistema (SAP LO-MM) y existen partidas
abiertas como resultado de facturas pendientes de recibir de los proveedores (SAP FI)
Nota: usted primero tiene que ejecutar la valoracin de moneda extranjera para las partidas abiertas.
Desplazar el perodo del Maestro de Materiales (SAP LO-MM)
Liquidar el trabajo en proceso (SAP FI-CO)
Hacer un inventario y cotejar las diferencias por aclarar y contabilizarlas (SAP LO-MM)
Valuar el inventario (SAP LO-MM)
Contabilizar la diferencia de valoracin manualmente (SAP FI)
Libro de Materiales (SAP LO-MM)

Cuentas por Cobrar y otras partidas del Activo


Controlar si todos los documentos de facturacin han sido contabilizados (SAP LO-SD)
Clarificar las partidas abiertas y las diferencias
Cancelar las diferencias (manualmente) (SAP FI)
Regularizar los valores individuales (SAP FI)
Regularizar los valores globales (SAP FI)
Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver tambin Cuentas por Pagar.
Reclasificar las cuentas por cobrar (por ejemplo, intervalos de ejecucin) (SAP FI), ver tambin
cuentas por pagar
Imprimir las confirmaciones de saldo (SAP FI)
Liquidar el reembolso/descuento (SAP LO-SD), periodificaciones, si es necesario
Calcular el inters para intereses causados por cobrar (SAP FI)
Valuar la moneda extranjera para los saldos (SAP FI + SAP FI-TR)
Reconciliar el Libro de Caja/ imprimir el libro (SAP FI)

Periodificaciones
Contabilizar periodificaciones (SAP FI + SAP FI-TR)

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Obligaciones y Patrimonio Neto

Periodificaciones
Provisin de vacaciones (SAP HR) contabilizar manualmente en FI
Periodificaciones para reembolsos/bonificaciones, descuentos, y comisiones (SAP LO-SD)

Cuentas por Pagar


Contabilidad de Nminas (SAP HR)
Valuar la moneda extranjera para las partidas abiertas (SAP FI), ver tambin Cuentas por Cobrar
Valuar la moneda extranjera para los saldos (SAP FI + SAP FI-TR)
Reclasificar las cuentas por pagar (por ejemplo, intervalos de ejecucin) (SAP FI), vea tambin
Cuentas por Cobrar

Periodificaciones
Contabilizar Periodificaciones (SAP FI)

Miscelneos

Tareas adicionales (SAP FI)

Contabilizar periodificaciones (SAP FI)


Controlar si los documentos de periodificacin tienen que ser anulados
Llevar a cabo contabilizaciones peridicas y actualizar la sesin de batch input (SAP FI)
Arrastre de saldos
Controlar los saldos arrastrados contra los saldos cerrados del ao anterior
Iniciar el arrastre de saldos, si es necesario (SAP FI)
Reconciliar la contabilidad del perodo (SAP FI/SAP FI-CO)
Reconciliar el historial del activo y los saldos de cuenta
Cerrar la Contabilidad de Activos (SAP FI-AA)
Cerrar el perodo contable (SAP FI)
Ejecutar el programa de reconciliacin (SAPF190)
Este programa controla los documentos y las cifras de la transaccin el sistema R/3. Usted solo
puede llevar a cabo esta ejecucin si no intenta realizar ninguna contabilizacin para el perodo, de
otra manera surgirn diferencias de reconciliacin. Usted puede planificar el job para ejecutar en
segundo plano.
Historial de cuenta (SAP FI)

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Impresin de Informes y Notificaciones:


Historial de activo (SAP FI-AA)
Balance General y Estados de resultados (informes mensuales y anuales)
Reportes para la Declaracin de IVA (notificacin mensual y declaracin anual)
Declaraciones EXTRASTAT (SAP LO-SD)
Declaraciones INTRASTAT (SAP LO-MM)

Cierre Interno (SAP FI-CO)


Tareas relacionadas con un proyecto y orden interna:
Traslados, recargos, clculo del inters del proyecto, liquidacin.

Tareas relacionadas con el producto y la produccin:


Dar a conocer una estimacin de costo estndar, realizar costeo de inventario, transferir
contabilizaciones, recargos

Tareas relacionadas con el centro de costos:


Traslado, distribucin, subreparto, facturacin de actividad, transferir valores estadsticos, desviacin
de centro de costo, clculo de tarifa

Tareas relacionadas con los resultados


Evaluar contabilizaciones reales, transferir datos externos, distribucin, subreparto, transferir partidas
de balance a la Contabilidad de Centros de Beneficios.

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Activos Corrientes y otras partidas de Activo

Contabilizaciones Peridicas
El business process procedure Contabilizaciones Peridicas describe las transacciones para ingresar,
editar y ejecutar contabilizaciones peridicas.

Calculo del Inters sobre Saldo de Cuenta

Resumen

Uso
El informe RFSZIS00 crea una escala de inters (clculo del inters sobre saldo de cuenta) para las
cuentas de mayor. El sistema genera una lista para la cual usted puede fijar el nivel de detalle a ser
visualizado. Usted puede crear un log para controlar por qu no se ha calculado el inters para una
cuenta.
Los datos de clculo del inters en los registros maestros de cuentas de mayor solo son actualizados
cuando usted selecciona el campo Actualizar Registro Maestro y especifica un nombre de sesin para el
batch input en el campo Nombre de Sesin.
Usted puede contabilizar el inters a travs de un batch input.

Prerrequisitos
El inters es controlado va el indicador de inters en el registro maestro. Usted debe ingresar un
indicador que es definido en la clase de clculo de inters, donde se le asigna una S como la clase de
clculo de inters. En esta tabla, usted puede adems definir si los trminos del inters estn
almacenados bajo el indicador de clculo de inters o bajo el nmero de cuenta, donde ste luego acta
como un indicador de clculo del inters. Esto le permite definir los trminos del inters especficos de la
cuenta.

Flujo del Proceso


Usted puede establecer parmetros de manera que el inters es contabilizado en la sesin de batch
input. Si usted selecciona el flag Desglose de Intereses, una contabilizacin es creada para los intereses
crdito y dbito del perodo anterior con fechas valor post-ingresadas y el inters dbito y crdito. Si
usted no selecciona el flag Desglose de Intereses, solo es contabilizado el inters total.

Resultado
Una escala de inters es visualizada para cada cuenta. El formulario usado para esto es definido en el
sistema con el indicador de inters. Usted puede adems acceder a un resumen de tasa de inters.
Cuando el clculo est completo, el inters dbito y crdito es impreso en forma separada. El nivel de
compresin le permite elegir el nivel de detalle. El sistema puede imprimir un log permitindole rastrear el
progreso del clculo del inters. Usted solo debera solicitar un log para uno o un nmero pequeo de
cuentas de mayor. Siempre especifique, por lo tanto, los nmeros de cuenta requeridos en los campos
Cuentas para Log Adicional.

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Preparacin del Clculo del Inters sobre Saldo de Cuenta

Uso
Para llevar a cabo el clculo del inters sobre saldo de cuenta para cuentas de balance, se deben de
actualizar los registros maestros (cuentas), ingresar el indicador de clculo del inters (Ejemplo 02) y la
frecuencia del clculo en los registros maestros relevantes (Transaccin FS00). Debera ingresar la fecha
valor para las contabilizaciones. El registro maestro debe contener un grupo de status campo
correspondiente, como G005 (la fecha valor es una entrada obligatoria).

Prerrequisitos
Usted tiene que ingresar MXP 10,000.00 en la cuenta 122002 (debe) de manera que el inters sobre
saldo de cuenta pueda se calculado. Contabilice como fecha de contabilizacin y fecha valor 01.01 y Ao
Fiscal actual en la cuenta de manera que pueda llevar a cabo el siguiente ejemplo. Use la cuenta
asociada de banco 113001 como una cuenta de contrapartida. Establezca la referencia AB-SVZ01.
Para ms informacin por favor el business process procedure Contabilizacin de Documentos de
Cuentas de Mayor como se describe en el documento Contabilidad Principal (building block N70).
Acceda al Diario Compacto de Documentos para verificar si existe un documento relevante. Para ms
informacin, remtase al business process procedure Diario Compacto de Documentos. Restrinja el
nmero de documento de referencia a AB-SVZ01.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Datos maestros


Men SAP ECC
Cuentas de mayor Tratamiento individual Central
Cdigo de transaccin FS00

2. En la pantalla Cta. mayor tratar: Central, ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Cta.mayot 122002
Sociedad BP01

3. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Indicador de inters 02 Ints.Saldos Estndar
Frecuencia del calc.
1 Ejemplo: por mes
inters

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4. Usted tiene que ingresar los trminos de inters tiempo- dependientes (tasa de inters). Inicie la
transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Entorno


Men SAP ECC
Opciones actuales Introducir valores inters referencia
Cdigo de transaccin S_ALR_87002678

5. En la pantalla Modificar vista Valores tipos inters referencia: Resumen,


ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Seleccione referencia
LIBOREUR01
Tp.inters 7%
Seleccione referencia
LIBOREUR01
Tp.inters 10 %

6. Haga clic en Grabar .

Los datos necesarios ya han sido ingresados para la cuenta 122002: Prstamos a
empleados, Miembros del Cuerpo Ejecutivo, y Socios
Una tasa de inters de referencia del 7% ha sido ingresada para UICEUR y del 10% para
UIDEUR.

Seleccione los valores de la referencia para el tipo de inters, en funcin al cliente


seleccionado para la prueba. En el caso de necesitar nuevos valores para el inters, estos
debern ser creados desde el Customizing.

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Calculo del Inters sobre Saldo de Cuenta

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC
peridicas Clculo intereses Clculo de intereses de saldo
Cdigo de transaccin F.52

2. En la pantalla Escala de intereses de cuentas de mayor, ingrese los datos


necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Plan de cuentes 0010
Cuentas de mayor 122002
Sociedad BP01
Aqu, usted puede usar la
Ayuda para bsqueda
Sel.por ayuda
para llevar a cabo una
p.bsqueda
bsqueda avanzada de
las cuentas de mayor.
Otras
delimitaciones
01.01. .<ejercicio
actual>
Perodo liquidacin 200? = Ejercicio actual
31.01. .<ejercicio
actual>
Si usted no ha
seleccionado ninguna
cuenta de mayor, todas
Indicador de
02 las cuentas con el
clculos inters
indicador de clculo de
inters 02 son
seleccionadas.
Control de salida
El nivel de compresin
controla la salida de la
lista. 1 significa que
todas las partidas
contables de una fecha
valor (fecha valor del
activo) se resumirn en
Nivel de compresin
1 una lnea, separadas de
(0-3)
acuerdo al Debe y al
Haber. Si usted desea
otra salida diferente,
puede leer el control
posicionando el cursor en
el campo y presionando
F1.
Fecha El sistema solo evala

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


lt.ejec.clc.int. esta entrada si la Fecha
del ltimo clculo de
intereses no ha sido
actualizada en el registro
maestro
Esta fecha le ayuda a
decidir si las partidas
tienen que ser tratadas
como fechas valor
anticipadas (estas son
partidas que no se
contabilizaron hasta que
el ltimo calculo de
inters se complet, pero
que tienen que estar
asignadas a un perodo
que ya ha sido liquidado
de acuerdo a la fecha
valor)
Esta fecha no tiene que ser
establecida para la primera
ejecucin del clculo de
inters.

Ver notas
Fecha de referencia 1 = Fecha valor (en 2 = Fecha del documento
(1,2,3) este ejemplo) 3 = Fecha de
contabilizacin
Control Para llevar a cabo una
contabilizacin ejecucin de testo sin
disparar
contabilizaciones, no
haga ninguna entrada
aqu. Para la ejecucin
de actualizacin con las
contabilizaciones de
inters, ingrese los
siguientes datos:
Ver las notas
Contab.liquidaciones Seleccionar
intereses
Contabilizar Seleccionar
c/fe.val.anted.
Actualizar registro Esto asegura que la
maestro fecha de la ltima
ejecucin de intereses es
ingresada en el registro
maestro. Esta fecha ser
automticamente incluida
en la prxima ejecucin
y, si es necesario,
ingresada de nuevo
durante la
contabilizacin.

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Juego de datos RFSZIS00 En este campo, usted
puede asignar un nombre
de sesin de su eleccin
a la ejecucin
Advertencia: Cuando
usted ejecuta la sesin,
debe ingresar este
nombre.
Fecha contab.juego 31.01.<ejercicio
datos actual>
Fecha doc juego
datos
Fecha valor del
juego datos
Perodo contable 01
Indicacin de En estos campos, usted
referencia puede ingresar
informacin contable
N de asignacin
adicional.
Texto segmento
contab
Log Adicional Seleccionar Vea las notas

Seleccione cuenta
122002

Fecha del ltimo clculo de intereses

Si usted activa Actualizar Registro Maestro para esta ejecucin y las siguientes, el campo
correspondiente en el registro maestro ser actualizado cuando usted importe la sesin el
batch input y automticamente incluido en la prxima ejecucin. Si usted no activa este botn
de seleccin, debe especificar la fecha del ltimo clculo de intereses como el segundo clculo
para tomar en cuenta cualquier fecha valor en el pasado.
Si se calcul el inters para las partidas usando un programa que no es de SAP y las
contabilizaciones se incluyeron hasta un da especfico, usted debe establecer el da de la
ltima ejecucin o actualizar el registro maestro en consecuencia en la primera ejecucin.
Si el campo en el registro maestro es actualizado a travs de batch input (Actualizar Registro
Maestro), tiene que tener en cuenta lo siguiente: si el informe fue ejecutado entre la
medianoche y las 06:00 (definido como una constante en el reporte), el sistema todava
ingresar la fecha del da anterior en Fecha del ltimo clculo de intereses en el registro
maestro.

Log Adicional
Si usted activa este botn de seleccin, el sistema visualiza una lista de todos los pasos que
resultaron en la seleccin de una cuenta particular y sus partidas.
La siguiente informacin, por ejemplo, es provista:
Por qu el inters no ha sido calculado para una cuenta

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Por qu ciertas partidas no han sido seleccionadas


Cmo ha sido definido el perodo de clculo de inters para cada cuenta.
Qu partidas han sido tratadas como fechas valor en el pasado.
Si se ha encontrado alguna modificacin en la tasa de inters.
Cuntas partidas han sido evaluadas para cada cuenta
Ya que el log adicional imprime un amplio rango de informacin, usted debera usar los campos
Cuentas para Log Adicional para restringir la impresin a solo algunas cuentas.
En nuestro ejemplo, ingrese 122002 (para propsitos de prueba).

Control Contabilizacin
En el modo de test, usted puede llevar a cabo y probar la ejecucin del clculo de inters con
tanta frecuencia como sea necesario. Las contabilizaciones y la actualizacin en el registro
maestro no son realizadas para la fecha de clculo del inters hasta que las sesiones creadas
son ejecutadas.

Para informacin sobre ejecucin de una sesin de batch input, remtase a las descripciones
en el business process procedure Ejecucin de Sesiones de Batch Input.
Para controlar los documentos contabilizados, acceda al diario de partidas individuales para el
Ao Fiscal actual y seleccione la cuenta 122002. Para ms informacin, remtase al business
process procedure Diario de Documentos.

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Arrastre de Saldo

Ao Fiscal y Perodos Contables

Uso
En el sistema SAP, usted inicia un nuevo ejercicio tanto con su primer contabilizacin en este ao como
con un arrastre de saldo*. Usted puede contabilizar en el siguiente ejercicio incluso si el ejercicio anterior
todava no esta cerrado. Un balance de cierre o de apertura no es necesario.
* El saldo de la cuenta es arrastrado al nuevo ao fiscal.
Usted define sus perodos contables en la variante de ao fiscal. Puede abrir y cerrar estos perodos
para la contabilizacin. Puede abrir tantos perodos como necesite al mismo tiempo para la
contabilizacin.
Solo el perodo contable actual es normalmente abierto para la contabilizacin; todos los dems perodos
son cerrados. Cuando un perodo contable llega a su fin, el mismo es cerrado y se abre el prximo.
Durante el cierre del perodo, usted puede abrir perodos especiales para contabilizaciones de cierre.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Entorno


Men SAP ECC
Opciones actuales Abrir y cerrar perodos contables
Cdigo de transaccin S_ALR_87003642

La variante 0001 es asignada a la sociedad BP01 y es abierta desde


01/2000 a 12/2010. Solo para propsitos de ejemplo; se recomienda
que las fechas mencionadas se actualicen en un sistema productivo,
dejando indicado solo el perodo contable que se desee contabilizar.

Arrastre de Saldo

Arrastre de Saldo de Cuentas de Mayor

Uso
En la contabilidad general, usted tiene que arrastrar los saldos de todas las cuentas de mayor.

Prerrequisitos
Perodos contables:
Los perodos contables apropiados deben ser abiertos en el nuevo ejercicio.

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Cuentas:
No hay prerrequisitos para las cuentas de balance
Una clase de cuenta de resultados debe ser especificada en el registro maestro para cada
cuenta de resultados. Esta es una clave que usted usa para definir una cuenta de resultados
acumulados para cada plan de cuentas en el sistema.
Sus cuentas de resultados acumulados deben ser definidas

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC
peridicas Cierre Arrastre Arrastre de saldos (nuevo)
Cdigo de transaccin FAGLGVTR

2. En la pantalla Arrastre de saldos, ingrese los datos necesarios y/o siga


las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ledger 0L
Sociedad BP01
Arrastre al ejercicio Ao actual
Ejecucin de test Ejecucin de
actualizacin

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
Las cuentas de balance son arrastradas hacia ellas mismas.
Las asignaciones adicionales de cuentas de balance son transferidas.
Las cuentas de resultados son arrastradas a una o ms cuentas de resultados acumulados. El saldo
de las cuentas de resultados es fijado en cero.
Las asignaciones adicionales de cuentas de resultados no son transferidas.
Las monedas de transaccin no aplican; se usa la moneda local.

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Arrastre de Saldos de cuentas de Deudor y Acreedor

Uso
El procedimiento es el mismo que aquel para el arrastre del saldo de las cuentas de balance. En cuentas
a pagar y cuentas a cobrar, usted solo puede arrastrar los saldos para cuentas individuales.

Prerrequisitos
Perodos contables:
Los perodos contables apropiados deben ser abiertos en el nuevo ejercicio.
Cuentas:
No hay prerrequisitos para las cuentas de deudor y acreedor.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Deudores o Acreedores


Men SAP ECC
Operaciones peridicas Cierres Arrastrar Arrastre de saldos
Cdigo de transaccin F.07

2. En la pantalla Arrastre de Saldos cuenta corriente, ingrese los datos


necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Arrastre al ejercicio Ao Actual
Seleccionar
Seleccionar deudores
deudores/
o acreedores
acreedores
Deudor / Acreedor
Ejecucin de
Ejecucin de test
actualizacin

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
Las cuentas de deudor y acreedor son arrastradas hacia ellas mismas, es decir las partidas abiertas
se acumulan para formar un saldo inicial.
Las asignaciones adicionales de cuentas de deudor y acreedor son transferidas.

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Reclasificacin de Cuentas EM/RF

Informacin General
El informe analiza las cuentas de compensacin EM/RF en una fecha clave especfica y, si es necesario,
crea contabilizaciones de ajuste. Esto asegura que las siguientes transacciones de negocios sean
reportadas correctamente en el balance:
Bienes que han sido recibidos pero an no facturados.
Bienes que han sido facturados pero an no recibidos.
El informe selecciona todas las partidas en una cuenta de compensacin EM/RF que estn abiertas en la
fecha clave especificada. Si el saldo de las partidas abiertas para cada nmero de orden de compra y
partida no es cero en la moneda local, se incluyen contabilizaciones de ajuste para estas partidas en una
sesin de batch input. Para un saldo acreedor, la transaccin es considerada como recibido, no
facturado y, para un saldo deudor, como facturado, no recibido
Usted puede tambin visualizar y contabilizar el IVA en ventas para bienes y servicios que han sido
recibidos pero no facturados.
Para ms informacin, vea la documentacin del informe.

Usted solo tiene que reclasificar partidas abiertas de cuentas de compensacin EM/RF cuando
las contabilizaciones son realizadas en SAP FI desde el componente SAP LO-MM del sistema
integrado SAR R/3.
Cuando el componente MM es usado, las partidas son contabilizadas en la cuenta de
compensacin EM/RF.

Recepcin de Bienes y Servicios = Cuenta de balance para compensacin de EM/RF Recepcin


de Factura = Compensacin de EM/RF para el proveedor
De este modo, la cuenta EM/RF es compensada con la orden de compra correcta y cantidad
valuada una vez que la recepcin de la compra y la recepcin de la factura han sido
contabilizadas.

Usted necesita una cuenta para contabilizaciones de ajuste de manera que pueda hacer una
contabilizacin de transferencia para las transacciones de cuenta de compensacin EM/RF. Usted
visualiza esta cuenta en una partida de balance junto con la cuenta de compensacin EM/RF. Usted
necesita dos cuentas adicionales de manera que las transacciones que son recibido, pero no facturado
y facturado, pero no recibido puedan ser reportadas en el balance.

Preparaciones para la Reclasificacin


Antes de que pueda reclasificar las cuentas EM/RF, usted tiene que llevar a cabo los siguientes pasos:

Aclarar Diferencias en las Cuentas EM/RF


El sistema provee un informe que indica las diferencias y le permite compensarlas. Este informe est en
el componente SAP LO-MM en el sistema SAP R/3 (para ms informacin, vea la documentacin de
Gestin de Materiales). Usted debera llevar a cabo este proceso en forma regular y no solo cuando
realice operaciones de cierre.

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Compensacin Automtica de partidas abiertas de una Cuenta EM/RF

Uso

Un paso preparatorio requerido comprende la compensacin de las partidas en la cuenta EM/RF, lo cual
usted puede llevar a cabo usando el programa de compensacin automtica. El programa usa
el nmero de orden de compra y partida para seleccionar y luego compensar las partidas
asociadas. Antes de que el sistema pueda hacer eso, sin embargo, las diferencias en las
cuentas EM/RF deben ser aclaradas

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Men SAP ECC Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


peridicas Compensar automticamente Sin modelo de
moneda de compensacin
Cdigo de transaccin F.13

2. En la pantalla Compensacin Automtica, ingrese los datos necesarios y/o


siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Ejercicio Ejercicio actual

Seleccionar ctas. Seleccionar


mayor

Cuentas de mayor
2C711000 y 211200
(0010)
Parm. contabiliz
31.12.ejercicio actual a
Fe.contabilizacin compensacin de
cierre del ejercicio

Seleccionar Desactivar para


Ejecucin de test ejecucin de
actualizacin
Control de salida
Para la ejecucin de test,
se recomienda activar
esto para que las
diferencias puedan ser
Lista detallada con controladas. Un log corto
Seleccionar puede tambin ser
Log de errores
impreso ms tarde.
Para informacin
detallada sobre estos
campos, presione F1.

4. Haga clic en Ejecutar .

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Reclasificacin de Cuentas de Compensacin EM/RF

Uso
Una vez que ha llevado a cabo todos los pasos de preparacin, puede comenzar a reclasificar las
cuentas EM/RF.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC
peridicas Cierre Reclasificar Compensacin EM/RF
Cdigo de transaccin F.19

2. En la pantalla Anlisis cuentas compensacin EM/RF y visualizacin IVA


adquisicin CE, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Cuentas de mayor 2C711000 y 211200
Sociedad BP01
Parmetros
Fecha clave 31.12.ejercicio actual
Compensacin Seleccionar
EM/RF
Contabiliz Haga clic en Activar para ejecucin de
actualizacin nicamente
Generar Seleccionar
contabilizaciones
Nombre juego datos GR/IR
batch input
Fecha de 31.12. ejercicio actual
documento
Clase de documento SA
Fecha 31.12. ejercicio actual
contabilizacin
Mes 12
Fecha contabiliz.de 01.01. ejercicio actual
anulacin +1
Anulacin perodo 01
Para informacin
detallada sobre los
campos, presione F1.

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Resultado
Lista de Salida
La visualizacin de partida lista todos los documentos en la cuenta EM/RF para la cual las
contabilizaciones de transferencia han sido hechas. Lista adems todas las contabilizaciones y visualiza
los mensajes de error

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Crditos/ Dbitos

Clculo de inters sobre Saldo de Cuenta de Deudor


Para informacin sobre el clculo de inters sobre saldo de cuenta, vea Activos Corrientes y otras
partidas de Activo.

Regularizaciones de Valor
Una vez que usted ha decidido qu mtodo va a utilizar, usted realiza una regularizacin de valor global
o de valor individual.

Regularizacin de Valor Global

Uso
Ciertos crditos pendientes en la fecha clave del balance son mostrados como de cobro dudoso.
El nmero preciso debe ser determinado fuera del sistema SAP R/3 (sobre la base de valores empricos
de incobrables en el pasado).

Procedimiento
Las cuentas de mayor son contabilizadas manualmente. Para ms informacin, remtase a la unidad
Contabilizacin de Documentos de Cuentas de Mayor en el documento del business process procedure
Libro Mayor del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa). Usted puede ingresar los
siguientes datos de ejemplo:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Fecha del
31.12.ejercicio actual
documento
Fecha de
31.12.ejercicio actual
contabilizacin
Con un importe de MXP
Cuenta de Mayor 410020
3,000.00.
D/H Debe
Ejemplo: asumiendo que
existen crditos por MXP
Importe en la
100000, y que las
moneda del 3000
estadsticas empricas
documento
muestran una
incobrabilidad del 3%.
Cuenta de Mayor 113003
D/H Haber
Importe en la 3000
moneda del

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


documento

Al final del ao siguiente, las Partidas Abiertas son determinadas de nuevo y una regularizacin de valor
global (%) es determinada para estas partidas abiertas nuevas. La diferencia entre esta y la
regularizacin de valor global original es contabilizada como gasto/ingreso (manualmente). El valor
porcentual de la regularizacin de valor global tendra que ser corregido

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Regularizaciones de Valor Individual

Uso
Usted puede usar mtodos especiales de libro mayor para hacer una contabilizacin de transferencia
para crditos individuales que son mostrados como de cobro dudoso en la fecha clave del balance.
Ejemplo:
Importe del crdito: MXP 116,000.00. Regularizacin de valor individual para este crdito al final del ao.
Lgica de Contabilizacin:
Debe: Gasto para regularizacin de valor individual: 100,000 (con cdigo de impuesto 0%)
Haber: Cuenta de Deudor (SHB-KZ E): 100,000 (con cdigo de impuesto 0%)
La regularizacin de valor individual es anulada cuando el crdito es pagado/ se vuelve incobrable:
Lgica de Contabilizacin:
Debe: Cuenta de Deudor (SHB-KZ E): 100,000 (con cdigo de impuesto 0%)
Haber: Gasto para regularizacin de valor individual: 100,000 (con cdigo de impuesto 0%)
Si la contabilizacin se vuelve incobrable: compense el crdito.
Lgica de Contabilizacin:
Debe: Depreciacin de crditos: 100,000 (con cdigo de impuesto 16%)
Debe: Impuesto repercutido: 16,000 (con cdigo de impuesto 16%)
Haber: Cuenta de Deudor: 116,000 (con cdigo de impuesto 16%)

Prerrequisitos
Una regularizacin de valor individual no puede ser desarrollada a menos que una factura de deudor ya
haya sido contabilizada. Para detalles sobre cmo esto es llevado a cabo, remtase a la unidad
Contabilizacin de una Factura de Deudor en el documento del business process procedure Deudores
del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa).
Contabilizar una factura emitida:

Nombre del Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Deudor C6100
Fecha real, ao Datos de prueba, ignore
Fecha factura
pasado las advertencias
Referencia AJUSTE
Importe 116.000
Moneda MXP
Calc.impuestos Seleccionar
Cta.mayor 410020 Otros ingresos
D/H Haber
Importe moneda
116.000
doc.

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Nombre del Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


10% impuesto sobre el
Ind.impuestos A1
volumen de negocios

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Men SAP ECC Finanzas Gestin financiera Deudores Contabilizacin


Otros Traslado sin compensacin
Cdigo de transaccin F-21

2. En la pantalla Registrar Traspaso: Datos cabecera, ingrese los datos


necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ingrese la fecha de
Fecha documento
hoy
Ingrese la fecha de
Fecha contab.
hoy
Referencia AJUSTE
Sociedad BP01
Moneda MXP
ClvCT 40
Regularizacin de valor
Cuenta 124000
individual

3. Haga clic en Continuar e ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Por ejemplo el importe
Importe 100000 neto de una factura de
deudor pendiente.
ClvCT 19
Cuenta de deudor para la
Cuenta C6100 factura de deudor
pendiente seleccionada.
Indicador de cuenta
Regularizacin de valor
In. CME de Mayor Especial E
individual
(CME)

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4. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Importe 100000
Depende de la factura de
Ingrese la fecha de deudor que fue
Vence el
hoy contabilizada
previamente

5. Haga clic en Grabar .

6. Usted puede anular parcialmente la regularizacin de valor individual como sigue:

Contabilice esta transaccin de la misma manera que la regularizacin de valor individual.


Las claves de contabilizacin D/H y las cuentas de gasto/ ingreso deben ser variadas en
consecuencia. Seleccione la clave de contabilizacin 09 en lugar de 19 con el indicador de
de cuenta de mayor especial E.

7. En la pantalla Registrar traspaso: Datos cabecera, ingrese los datos necesarios y/o siga las
instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ingrese la fecha de
Fecha documento
hoy
Ingrese la fecha de
Fecha contab.
hoy
Referencia AJUSTE
Sociedad BP01
Moneda MXP
ClvCT 50
Regularizacin de valor
Cuenta 124000
individual
Haga clic en Continuar
.
Ejemplo: el deudor pag
Importe 60000
60.000 MXP
ClvCT 09
Cuenta de deudor para la
Cuenta C6100 factura de deudor
pendiente seleccionada.
Indicador de Cuenta
Regularizacin de valor
In. CME de Mayor Especial E
individual
(CME)
Haga clic en Continuar
.
Importe 60000

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ingrese la fecha de
Vence el
hoy

8. Haga clic en Grabar .

9. Si los crditos son incobrables, un traspaso con compensacin es hecho internamente para
regularizaciones de valor individual.
10. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Deudores Contabilizacin


Men SAP ECC
Otros Traslado con compensacin
Cdigo de transaccin F-30

11. En la pantalla Trasladar y compensar: Datos cabecera ingrese los datos necesarios y/o siga
las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Fecha documento Ingrese la fecha de
hoy
Fecha contab. Ingrese la fecha de
hoy
Referencia AJUSTE
Sociedad BP01
Moneda MXP
Operacin a tratar Seleccione Traslado
con compensacin
ClvCT 40
Cuenta 620000 Amortizacin de Crditos
no Recuperables

12. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Importe 116000
Calc.impuestos Un ajuste de impuesto
puede ser realizado
automticamente
Ind.impuestos A1

13. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Cuenta C6100
Clase de cuenta D Deudor

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14. Haga clic en . Seleccione la deuda a ser compensada.

15. Haga clic en Contabilizar .

Si usted ya ha contabilizado una regularizacin de valor individual sin compensacin y con


indicador de cuenta de mayor especial (CME) E para este crdito, tiene que anular este
documento (motivo de anulacin 01).

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Valoracin de Moneda Extranjera

Valoracin de Cuentas de Balance en Moneda Extranjera

Uso
Para crear su balance, usted tiene que valuar las cuentas con saldo en moneda extranjera que han sido
contabilizadas en una moneda extranjera.

Adicionalmente a las cuentas en moneda local, usted puede definir cuentas con saldo en
moneda extranjera. Usted crea estas cuentas, por ejemplo, para procesar pagos en
moneda extranjera. La cuenta de balance en moneda extranjera es el equivalente de una
cuenta en moneda extranjera en su banco. Por esta razn, usted crea una cuenta de
balance en moneda extranjera por cada cuenta bancaria.
Las siguientes cuentas estn disponibles en el sistema, por ejemplo (sociedad BP01, plan de cuentas
0010):
- 113010 Cuenta Dlares

- 113016 Cuenta Dlares Entrada de Cheques


- Para cuentas nuevas, usted primero tiene que hacer las parametrizaciones necesarias en el
Customizing
Cuentas para Diferencias de Tipo de Cambio

Para valuar los saldos en las cuentas de balance en moneda extranjera, usted simplemente necesita una
o ms cuentas de gastos e ingresos para las diferencias de tipo de cambio. El resultado de la valoracin
es entonces contabilizado en la cuenta valuada inmediatamente. Las ganancias y prdidas provenientes
de las fluctuaciones en el tipo de cambio son visualizadas en cuentas separadas. Para valuar los saldos
en moneda extranjera, usted define cuentas de gastos y cuentas de ingresos bajo una clave* para
contabilizar las diferencias de tipo de cambio que resultan de la valoracin.
*clave de diferencia tipo de cambio
(Vea tambin la documentacin de Customizing).

Prerrequisitos
1) Tabla de tipo de cambio
La tabla de tipo de cambio debe ser actualizada en forma regular (transaccin OB08). En el siguiente
ejemplo, el tipo de cambio indirecto entre USD y MXP.

2) Mtodos de Valoracin
Cuando se valan las cuentas, el programa requiere un nmero de especificaciones, tales como el tipo
de cambio y el procedimiento que deben ser usados para la valoracin. Usted puede usar los mtodos
de valoracin para agrupar estas especificaciones bsicas para no tener que seguir ingresndolas. Usted
ingresa el mtodo de valoracin requerido durante la ejecucin de la valoracin.
- KTO = principio estricto del valor mnimo
- NWP = principio del valor mnimo

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3) Documentos ejemplo

Para asegurarse que las monedas extranjeras pueden ser valuadas, deben haberse
ingresado importes en las cuentas bancarias apropiadas. Para controlar si existen
documentos relevantes en el sistema, acceda al diario compacto de documentos e ingrese
los datos necesarios. Para ms informacin, remtase a la unidad Diario Compacto de
Documentos en este documento (seleccione Referencia AB-BewFWB1 a AB-BewFWB3 y
sociedad BP01 para los datos de ejemplo).
Contabilice el siguiente ejemplo. Para ms informacin por favor use el business process procedure
Contabilizacin de Documentos de Cuentas de Mayor como se describi en el documento Libro Mayor
(building block N70)

Nombre de Banco Acciones y Valores Comentarios


Datos Generales:
Sociedad BP01 Solo si an no ha sido seleccionada
Fecha del Documento Ingrese la fecha de hoy
Moneda USD Moneda extranjera
Fecha factura Ingrese la fecha de hoy
Referencia AB-BewFWB1
Texto del encabezado Valor en moneda extranjera
del documento
Detalles (prxima etiqueta)
Tasa de cambio 11,5000 Modificar el tipo de cambio propuesto
Partida 1:
Cta.mayor 113020
D/H Debe
Importe moneda doc 10000
Fecha valor Ingrese la fecha de hoy
Partida2:
Cta.mayor 113021
D/H Haber
Importe moneda doc 10000
Fecha valor Ingrese la fecha de hoy

Haga clic en Grabar .

Si es necesario, haga ms contabilizaciones en la misma manera usando tipos de cambio mas altos
o ms bajos e intercambiando las asignaciones de cuentas de debe/ haber.

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Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Men SAP ECC Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


peridicas Cierre Valorar Valoracin de moneda extranjera
(nuevo)
Cdigo de transaccin FAGL_FC_VAL

2. En la pantalla Valoracin moneda extranjera, ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Fecha clave de la Ingrese la fecha de
Ejemplo
valoracin hoy
rea de valoracin BP El rea de valoracin
incluye el mtodo de
valoracin KTO (Principio
estricto del costo menor)
y 10 para la Moneda de
la Sociedad.
Generar Sin / No Si no se ha activado (no),
contabilizaciones una ejecucin de test es
llevada a cabo.

3. Haga clic en e ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Valorar saldos Seleccionar
cuentas mayor
Cuenta:
113010
113020

4. Haga clic en e ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a
la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Variante lista En este campo, usted
puede personalizar la
lista de propuestas.

5. Haga clic en Ejecutar .

Resultado

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La lista visualizada contiene todos los datos seleccionados para una valoracin e indica la diferencia de
valoracin Haciendo clic en Contabilizaciones, usted puede adems controlar los registros contables que
seran contabilizados en una ejecucin de actualizacin
Si usted realiza una ejecucin de actualizacin e ingresa un nombre de sesin para la sesin de batch
input, puede ejecutar la sesin despus de que la misma ha sido creada. Para ms informacin,
remtase al business process procedure Ejecucin de Sesiones de Batch Input.

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Valoracin de Partidas Abiertas

Uso
Cuando las monedas extranjeras son valuadas, todas las partidas abiertas que fueron contabilizadas en
una moneda extranjera son valuadas.
La valoracin se basa en las partidas de cuenta individuales abiertas en una moneda extranjera, esto es,
cada partida abierta en una moneda extranjera es valuada individualmente.
Las cuentas que son valuadas son listadas en la Gua de Configuracin de este building block

Transacciones de Plazo Fijo y Divisas:


Cuentas de depsitos a plazo fijo (gestin de partidas abiertas) en moneda extranjera son valuadas en
SAP FI-TR.

Prerrequisitos
1) Tabla de tipo de cambio
La tabla de tipo de cambio debe ser actualizada (transaccin OB08). En el siguiente ejemplo, el tipo de
cambio indirecto entre USD y MXP en la tabla de tipo de cambio debe ser < 1,7 (por ejemplo: 1,6) en el
da en que la valoracin es realizada
2) Mtodos de Valoracin
El/los mtodo/s de valoracin debe/n ser definido/s (transaccin OB59).
KTO = principio estricto del valor mnimo saldo para cada cuenta
3) Cuentas
Cuenta de ajuste* para cada cuenta asociada de deudor y acreedor.
* En una partida del balance, las cuentas de ajuste son visualizadas junto con las cuentas
asociadas relevantes
La determinacin de cuenta debe ser definida (transaccin OBA1).
Existen cuentas de ingresos y gastos para diferencias no realizadas de tipos de cambio.
Para ms informacin, vea la Configuration Guide de este building block.
4) Documentos Ejemplo

Antes de que las monedas extranjeras para las partidas abiertas puedan ser valuadas, las
contabilizaciones en moneda extranjera apropiadas deben existir en el sistema. Acceda al
diario compacto de documentos para controlar si los documentos relevantes existen en el
sistema (para ms informacin, remtase al Diario Compacto de Documentos en este
documento seleccione la referencia AB_BewFWOP1 y la sociedad BP01 para datos de
ejemplo).
Si an no se han contabilizado partidas abiertas en moneda extranjera, contabilice una factura
de acreedor en moneda extranjera usando el procedimiento descrito en el business process
procedure Cuentas a Pagar: Contabilizacin de facturas de Acreedor. Nota: contabilice el
documento en USD (tipo de cambio 1,7) para que las transacciones siguientes puedan ser
llevadas a cabo.

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Contabilice el siguiente ejemplo (factura de acreedor en moneda extranjera FB60). Para ms informacin
por favor remtase a la unidad Contabilizacin de Facturas de Acreedor en el documento del business
process procedure Cuentas a Pagar para el building block N70 (Contabilidad Financiera Externa)

Nombre de Campo Acciones y Valores Comentarios


Datos bsicos:
Acreedor C7110
Fecha factura/contab. Ingrese la fecha de Hoy Fecha de una factura de acreedor
Referencia AB-BewFWOP1
Importe 10000 Importe de la factura
Moneda USD Moneda del documento/ factura
Calc.impuestos Seleccionar El sistema calcula el impuesto
soportado automticamente.

Moneda local
Tipo de cambio Valor Libre Modifique el tipo de cambio propuesto
Partida 1:
Cta.mayor 651000 Suministros de Oficina
D/H Debe
Importe moneda doc 10000 Ingrese el importe bruto. El sistema
calcula el impuesto soportado
automticamente.
Ind.impuestos V2
Centro coste 1101 Gerencia

6. Haga clic en Grabar .


Contabilice el documento y confirme cualquier mensaje que aparezca indicando que el tipo de
cambio ha cambiado haciendo clic en Continuar .

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Cierres Valorar Valoracin de moneda extranjera
(nueva)
Cdigo de transaccin FAGL_FC_VAL

2. En la pantalla Valoracin moneda extranjera, ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Fecha clave de la Ingrese la fecha de Los documentos que no
valoracin hoy son compensados en
esta fecha o cuya fecha

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


de compensacin es
despus de esta fecha
son tomados en cuenta
(por ejemplo, fin del mes
actual)
El rea de Valoracin
incluye el mtodo de
valoracin KTO (Principio
rea de valoracin BP
estricto del costo mnimo)
y 10 para la moneda de
la sociedad.
Ejecucin de prueba o de
actualizacin (los
Si / No
Generar documentos son
dem Valoracin
contabilizaciones contabilizados). Ingrese
Balance
la fecha del documento y
de contabilizacin.

3. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a
la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


4.

Los datos son solo


contabilizados en la
Seleccione las cuenta del acreedor
opciones requeridas C7110 en el ejemplo.
Asegrese de que los
Valorar PA datos maestros del
acreedores Cuenta C7110 acreedor son
actualizados de manera
correcta para el clculo
del inters.
En este campo, usted
Etiqueta Variante lista puede personalizar la
lista de propuestas.

Haga clic en Grabar .

La diferencia total de todas las partidas abiertas de la cuenta es contabilizada en una cuenta
de balance de ajustes, reteniendo por lo tanto el saldo de la cuenta original.
Las ganancias o prdidas provenientes de las fluctuaciones en el tipo de cambio que surgen
de la valoracin son ingresadas como contabilizaciones de contrapartida en cuentas
separadas de gastos e ingresos por diferencias de tipo de cambio.
Cuando las partidas abiertas son compensadas, el sistema cancela la valoracin antes de
crear y luego contabilizar la diferencia realizada de tipo de cambio.

Resultado

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La lista visualizada contiene todos los datos seleccionados para una valoracin e indica la diferencia de
valoracin. Haciendo clic en Contabilizaciones, usted tambin puede controlar los registros contables
que seran contabilizados en una ejecucin de actualizacin.
Si usted lleva a cabo una ejecucin de actualizacin e ingresa un nombre de sesin para la sesin de
batch input, puede ejecutar la sesin despus de que la misma ha sido creada. Para ms informacin,
remtase al business process procedure Ejecucin de Sesiones de Batch Input.

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Reclasificacin de Crditos/ Dbitos

Informacin General

Uso
Usted tiene que llevar a cabo contabilizaciones de ajuste en los siguientes casos:
Lista clasificada de acuerdo a trminos remanentes.
Acreedores con saldo deudor, y deudores con saldo acreedor.
Cuentas asociadas modificadas o socios (VBUND)

El sistema procesa todas las cuentas que son actualizadas a travs de la gestin de partidas abiertas.
Por cada traslado creado, una anulacin de contabilizacin es tambin incluida en la sesin. Para las
cuentas asociadas de deudor o acreedor, el sistema contabiliza en una cuenta de ajuste.
El informe reclasifica los crditos y dbitos de acuerdo con el mtodo de clasificacin requerido y lleva a
cabo traslados. Usted puede definir sus propios mtodos de clasificacin. En el sistema estndar, SAP
enva los trminos remanentes para los controles requeridos de cobranzas. Este reporte soporta la
siguiente lista clasificada:
Crditos menos de 1 ao y ms de 1 ao
Dbitos menos de un ao, 1 - 5 aos, y ms de 5 aos. l
El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe ser visualizada como un dbito mientras que el saldo
deudor una cuenta de acreedor debe ser visualizada como un crdito (acreedores con saldo deudor y
deudores con saldo acreedor). En casos como estos, el informe lleva a cabo las contabilizaciones de
ajuste relevantes.
El informe lleva a cabo contabilizaciones de ajuste para cuentas asociadas modificadas o cuentas
especiales de mayor. Durante esto, las partidas en las cuentas asociadas viejas son asignadas a las
nuevas cuentas.

Prerrequisitos
Si la lista clasificada debe ser ejecutada teniendo en cuenta los ajustes de moneda extranjera, usted
primero tiene que valuar las monedas extranjeras usando la nueva transaccin FAGL_FC_VAL.
Para visualizar los crditos y los dbitos en el balance de acuerdo a los tiempos restantes hasta el
vencimiento, usted tiene que hacer traslados. El sistema deja los crditos o dbitos con el tiempo
restante hasta el vencimiento ms corto en la cuenta asociada previa, y hace traslados para separar las
cuentas de mayor para los crditos o dbitos con tiempos restantes hasta el vencimiento ms largos.
Cuando se hace un traslado a una cuenta de mayor diferente, la entrada de contrapartida es hecha en
una cuenta de ajuste para la cuenta de crdito o dbito anterior. La cuenta de crdito o dbito es
visualizada en el balance junto con la cuenta de ajuste.
Usted tiene que crear cuentas de ajuste y cuentas objetivo para cada una de las contabilizaciones.
El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe ser visualizado.
El saldo acreedor de una cuenta de deudor debe ser visualizada como un dbito mientras que el saldo
deudor una cuenta de acreedor debe ser visualizada como un crdito (acreedores con saldo deudor y
deudores con saldo acreedor). En casos como estos, el informe lleva a cabo las contabilizaciones de
ajuste relevantes.

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Para que el informe pueda hacer las contabilizaciones de ajuste para reclasificar los crditos y los
dbitos para cuentas asociadas modificadas, usted tiene que definir las cuentas de ajuste y las claves
de contabilizacin para dichas contabilizaciones en el sistema.

Resultado
Reclasificacin de crditos/ dbitos
Las partidas que han sido ledas y clasificadas son visualizadas en la lista principal.
Las contabilizaciones incluidas en la sesin de batch input son visualizadas en la lista de contabilizacin.
La lista de notificacin provee informacin sobre errores y otros eventos.

Preparaciones para la Reclasificacin

Uso
Para reclasificar crditos y dbitos, usted debe asegurarse de que las contabilizaciones relevantes
existan en el sistema, Acceda al diario compacto de documentos para controlar si los documentos
relevantes existen en el sistema.
Para ms informacin, remtase a la unidad Diario Compacto de Documentos en este documento los
nmeros de documento de referencia son:
AB-UMGL01 AB-UMGLD03
AB-DK01 y AB-KD01
Los ejemplos son como sigue:
Facturas de acreedor con vencimiento dentro de 1-5 aos (referencia: AB-UMGL01)
Facturas de acreedor con vencimiento en > 5 aos (referencia: AB-UMGL02)
Facturas de deudor con vencimiento en > 1 ao (referencia: AB-UMGL03)
Notas de crdito de acreedor de manera que existen acreedores con saldo deudor en el sistema
(referencia AB-DK01)
Notas de crdito de deudor de manera que existen deudores con saldo acreedor en el sistemas
(referencia AB-KD01)

Las entradas en el campo Referencia hacen ms fcil rastrear transacciones ulteriores. Usted puede, por
supuesto, tambin elegir sus propios nombres de referencia.
Si no han sido contabilizados documentos apropiados, realice las contabilizaciones como se describe
abajo.

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Procedimiento
Contabilice facturas de deudor y acreedor (transacciones FB70 y FB60). Para ms detalles remtase a la
unidad Contabilizacin de Facturas de Acreedor en el documento del business process procedure
Acreedores del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa) y a la unidad Contabilizacin de
una Factura de Deudor en el documento del business process procedure Deudores del building block
N70 (Contabilidad Financiera Externa).
Use los siguientes datos.
Datos Generales:

Transaccin Acreedor Fecha de Referencia Importe Moneda Calcular


contabilizacin/ Impuesto
documento
1 Factura (FB60) Sel F-4 18.10.AA AB-UMGL01 4350 MXP X
2 factura (FB60) Sel F-4 17.10.AA AB-UMGL02 3500 MXP X
3 Abono (FB65) Sel F-4 15.10.AA AB-KD01 6645 MXP X
Deudor MXP
4 factura (FB70) Sel F-4 15.10.AA AB-UMGL03 5600 MXP X
5 Abono (FB75) Sel F-4 16.10.AA AB-DK01 7830 MXP X

Datos de las posiciones:

Cuenta Debe/ Importe Cdigo de imp. Centro Etiqueta Pago


Haber de
costos Fecha de referencia

1 660000 Debe 4350 V1 1102 Fecha actual + 2 aos

2 660000 Debe 3500 V1 1103 Fecha actual+ 6 aos

3 660000 Haber 6645 V1 1102 Fecha de hoy

4 410020 Haber 5600 A1 CEBE


1100
5 410020 Haber 7830 A1 CEBE
1100

Una vez que ha contabilizado los datos necesarios en el sistema, usted puede reclasificar los crditos y
los dbitos.

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Reclasificacin

Procedimiento
1. Usted puede reclasificar los crditos y los dbitos siguiendo las rutas del men de Deudores y
Acreedores. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Deudores/Acreedores


Men SAP ECC Operaciones peridicas Cierres Reclasificar
Clasificacin/Reclasificacin (nueva)
Cdigo de transaccin FAGLF101

2. En la pantalla Anexo Balance PA- Anlisis por &, en ingrese los datos
necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Fecha clave del
31.12.ejercicio actual
balance
Mtodo cuadro
rea de valoracin BP

3. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Solo se activa si las
contabilizaciones deben
Generar contabiliz. Seleccionar
ser hechas; de otra
manera djelo en blanco.
Nombre del juego
FAGL_CL_REGR
datos BI
Fecha de
31.12.ejercicio actual
documento
Clase de documento SA
Fe.contabilizacin 31.12.ejercicio actual
Perodo contable 12
Anulacin fecha 01.01.ejercicio actual +
contabiliz. 1
Anul. perodo contab 01
Contabilizar
Seleccionar
mon.transaccin

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4. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Clase de cuenta
DaK
(D/A/C)
Acreedor F-4 Va match code
Cliente F-4 Va match code

5. Haga clic en y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Agrupacin
interlocutor y
Parmetros Cta.asoc.modific.
debera estar siempre
activado.

6. Haga clic en Ejecutar .

La lista visualizada contiene todas las contabilizaciones relevantes que tienen que ser tomadas en
consideracin para la reclasificacin. Haciendo clic en Contabilizaciones, usted puede ver los registros
contables para los crditos/ dbitos reclasificados.

Si usted ha iniciado una ejecucin de actualizacin, puede ejecutar la sesin de batch input.
Para ms informacin, remtase al business process procedure Ejecucin de Sesiones de
Batch Input.

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Visualizacin de Documentos Contabilizados


Despus de haber ejecutado la sesin, usted puede acceder al diario compacto de documentos. Para
ms informacin, remtase a la unidad Diario Compacto de Documentos en este documento. Ingrese las
siguientes selecciones:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


31.12.ejercicio actual a
Fecha de
contabilizacin 01.01.ejercicio actual
+1
Otras
delimitaciones
Documentos
No activar
preliminares

7. Haga clic en Delimitaciones opcionales .

8. Haga clic en Ejecutar .

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Confirmaciones de Saldos - Deudores/ Acreedores

Uso
Usted puede usar las confirmaciones de saldos para controlar que los crditos y los dbitos respecto de
sus interlocutores comerciales sean correctos. Podra haber discrepancias que tienen que ser
clarificadas con el interlocutor comercial, o regularizaciones de valor individual que tienen que ser
contabilizadas.
Cuando usted confirma los saldos, avisa al interlocutor comercial de los importes individuales para los
que se requiere la confirmacin. Se pide una respuesta, con independencia de si los importes coinciden
o no.

Prerrequisitos

Los datos de prueba definidos antes pueden ser usados para confirmar de saldos
manualmente. Las confirmaciones de saldos pueden ser impresas por los deudores y
acreedores.
Formularios y Textos
Textos estndar:
Cabecera de la carta /SMB15/HEADER
Detalles del remitente /SMB15/SENDER
Firma /SMB15/SIGN
Pie de pgina /SMB15/FOOTER

Usted tiene que definir formularios en el sistema para la carta y la respuesta, adems de para cada lista
y la evaluacin.
Respuesta /SMB15/F130_CON
Lista de Verificacin /SMB15/F130_LIS
Tabla de resultados /SMB15/F130_RES
Lista de errores /SMB15/F130_ERR
Para cada sociedad, usted tiene que definir al menos un set de formularios con cartas y respuestas a
acreedores, un formulario para la lista de verificacin, y un formulario para la lista de errores en el
sistema.

Imprimir el informe: SAPF130K / SAPF130D

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Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Deudores o Acreedores


Men SAP ECC Operaciones peridicas Cierres Verificar/Contar
Conf.saldo:imprimir
Cdigo de transaccin F.17 (Deudores) o F.18 (Acreedores)

2. El primer ejemplo ilustra una confirmacin de saldo de un deudor, el


segundo una confirmacin de saldo de un acreedor. En la pantalla
Confirmacin de saldos de deudor/ acreedor, ingrese los datos necesarios
y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Deudor/ Acreedor Deudor: F-4
Acreedor: F-4
Sociedad BP01
Fe.clv.reconciliac 31.12.ejercicio actual
Otras
delimitaciones
Deudores Seleccionar
individuales/Acreedo
res individuales
Control de salida

Clasificacin K2
correspondencia
Clasif.partidas P4
individuales
Procedimiento de blanco En blanco= pedido de
confirmacin informacin positivo
1 = pedido de
informacin negativo
2 = solicitud de saldo
Fecha de emisin 05.01.ejercicio actual +
1
Sin respuesta Si usted no necesita una
respuesta, active este
botn de seleccin.
Fecha de respuesta 20.01.ejercicio actual +
1
Respuesta a 100 Identificador de direccin.
En este campo, usted
puede definir el auditor
externo, por ejemplo.
Control de
impresin

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Impresora LP01 Ingrese un nombre vlido
p/reg.formulario de impresora.
Impresora p/ lista LP01 Ingrese un nombre vlido
reconcil. de impresora.
Impresora p/ tabla LP01 Ingrese un nombre vlido
resultados de impresora.
Impresora p/lista LP01 Ingrese un nombre vlido
errores de impresora.
Impresora para
selecciones

5. Haga clic en Ejecutar .

Prerrequisito: usted tiene que actualizar la respuesta y los detalles de la direccin de la


sociedad.
Elija el identificador de direccin 100 como la direccin de respuesta para la sociedad BP01
para imprimir el ejemplo.

Usted adems tiene que actualizar el identificador de direccin de la sociedad (ingrese


manualmente para definir los datos apropiados de la compaa). Si esta direccin no es
actualizada en la sociedad, el programa se interrumpe. Usted tiene que actualizar la
direccin en el Customizing.

Resultado
Una carta y una respuesta son impresas para cada acreedor y deudor. Una lista de verificacin, tabla de
resultados y, donde sea apropiado, una lista de errores son impresas para cada sociedad. Una cartula
de seleccin puede ser impresa para cada ejecucin del informe.

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Prepagos y Periodificacin Activa / Periodificacin Pasiva y


Periodificacin Transitoria Pasiva

Provisin

Uso
Para llevar a cabo la definicin del perodo de gastos, usted puede ingresar documentos de
periodificacin y, en un paso subsiguiente, cancelarlos (tratamiento colectivo).
La fecha de anulacin que usted define en los documentos de periodificacin se convierte en la fecha de
contabilizacin del documento de cancelacin.
Anular contabilizacin:
El programa crea una lista de todos los documentos y especifica si una contabilizacin de anulacin es
posible (ejecucin de test) o ha sido hecha (ejecucin de actualizacin). Usted puede imprimir la lista.
Despus de la ejecucin de test, las contabilizaciones de anulacin pueden ser creadas desde la lista de
todos los documentos para los cuales una contabilizacin de anulacin es posible.

Prerrequisitos
Usted ha contabilizado un documento en este ao fiscal, pero el gasto, por ejemplo, tambin aplica al
ao siguiente.
Por ejemplo, usted contabiliza una factura de acreedor para aumento de un alquiler, la cual es emitida
durante un perodo desde el 01.12 del actual 2005 al 30.11 del actual 2005+1. Para ms informacin
remtase a la unidad Contabilizacin de Facturas de Acreedor en el documento del business process
procedure Acreedores del building block N70 (Contabilidad Financiera Externa)

Contabilizacin de Factura (Ejemplo)


Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Acreedores Contabilizacin


Men SAP ECC
Factura
Cdigo de transaccin FB60

2. En la pantalla Registrar Factura de Acreedor: Sociedad XXXX, ingrese los


datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente
tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios

Proveedor 101
Fecha Factura 01.12.ejercicio actual
Fecha Contab. 01.12. ejercicio actual
Texto de su
Referencia
preferencia

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios

Importe 13.920,00 MXP


Moneda MXP
Calc.Impuestos Seleccionar Calcular impuesto
Ind. Impuestos V1
Cta. Mayor Cta. Mayor 660000
D/H S Debe Debe
Importe en la
Importe Moneda
moneda del *
Doc.
documento
Centro Costo Centro Costo 1101

3. Haga clic en Contabilizar .

4. Con el siguiente paso, usted puede controlar las entradas contabilizadas en la cuenta 660000. Inicie
la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Cuenta


Men SAP ECC
Visualizar/modificar partidas
Cdigo de transaccin FBL3N

5. En la pantalla Ctas. may.lista part.indiv., ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Cuenta de mayor 660000
Sociedad BP01
Seleccin de Seleccione
Partidas Status

6. Haga clic en Ejecutar .

No hay ms actividades en este paso.

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Contabilizacin de Periodificaciones

Procedimiento

1. Ahora usted puede contabilizar un documento de periodificacin. Inicie la transaccin utilizando la


ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Cierre Valorar Registrar documento de
periodificacin
Cdigo de transaccin FBS1

2. En la pantalla Registrar documento periodificacin: Datos cabecera,


ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Fecha Documento 31.12. Ejercicio actual 200? = Ao Fiscal
Fecha Contab. 31.12. Ejercicio actual 200? = Ao Fiscal
Clase Doc. SA
Sociedad BP01
Moneda MXP
Asiento por ajuste de
Motivo Cont.Inversa 05
periodificacin
01.01. Ejercicio actual
Fe.Anulacin
+1
Clave de
ClvCT 50 Primera posicin
contabilizacin
Cuenta 660000 Otros Gastos

3. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Importe 11.000,00 (13920/1,16)*11/12
Ind. Impuestos V0
Centro Costo 1101
Clave de
ClvCT 40 2da posicin
contabilizacin
Periodificacin Impuesto
Cuenta 216230
Ventas (CxP) - Otros

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4. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Importe *
Texto Periodificacin

5. Haga clic en Contabilizar .

6. Usted puede controlar su contabilizacin de nuevo con Visualizar/ modificar partidas. Inicie la
transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Cuenta


Men SAP ECC
Visualizar/modificar partidas
Cdigo de transaccin FBL3N

7. En la pantalla Ctas. May.Lista Part.Indiv., ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Seleccin de cuenta
Cuenta de mayor 660000
de mayor
Sociedad BP01
Seleccin de Seleccione
Partidas Status
Fecha Contab. 31.12. ejercicio actual
Ingrese 01/01/ Ejercicio
Fecha de 01.01. ejercicio actual
actual +1 para la
contabilizacin hasta +1
anulacin

8. Haga clic en Ejecutar .

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Anulacin de Contabilizaciones de Periodificacin

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Cierre Valorar Invertir documento de
Periodificacin
Cdigo de transaccin F.81

2. En la pantalla Contab.inversa docs.periodificacin, ingrese los datos


necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Ejercicio Ejercicio actual

3. Haga clic en Ejecutar .

4. Seleccione Anular Documentos. Los documentos en la lista pueden ser anulados.

5. Acceda a las partidas individuales de la cuenta 660000 y compare con las descripciones provistas en
los pasos previos.

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Cuenta


Men SAP ECC
Visualizar/modificar Partidas
Cdigo de transaccin FBL3N

6. En la pantalla Ctas. May.Lista Part.Indiv., ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Seleccin de cuenta
Cta. Mayor 660000
de mayor
Sociedad BP01
Seleccin de Seleccione
Partidas Status
Fecha Contab. 31.12. ejercicio actual
Ingrese 01/01/ Ejercicio
Fecha de 01.01. ejercicio actual
actual +1 para la
contabilizacin hasta +1
anulacin

7. Haga clic en Ejecutar . Usted ha generado las contabilizaciones de anulacin de la lista de


documentos para los cuales una anulacin es posible.

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Periodificaciones Manuales

Uso
El componente Periodificaciones Manuales le permite calcular y contabilizar periodificaciones en la
Contabilidad Principal automticamente.

Usted ingresa los datos una vez para una transaccin de negocios que tiene que periodificar. Sobre la
base de estos datos, el sistema calcula los importes a ser periodificados. Usted puede adems simular
estos importes. En cada perodo, usted puede iniciar una ejecucin de periodificacin, la cual contabiliza
todas las periodificaciones para las varias transacciones peridicas.

Las funciones en Periodificaciones Manuales soportan el uso de mtodos de valoracin paralelos. Esto
significa que usted puede calcular y contabilizar periodificaciones de acuerdo a diferentes principios
contables simultneamente.
El componente Periodificaciones Manuales se basa en la herramienta Accrual Engine. Las transacciones
a ser periodificadas son gestionadas en Provisiones Manuales. Los procesos para calcular y contabilizar
provisiones, por otro lado, son gestionadas en la Accrual Engine.

Prerrequisitos
Antes de poder usar las funciones en Provisiones Manuales, usted tiene que hacer parametrizaciones de
Customizing extensivas. Usted puede confeccionar ciertas funciones para conocer sus requerimientos
individuales. Por ejemplo, usted puede adherir sus propios campos o parmetros.
Las parametrizaciones de Customizing estn en Customizing para Gestin Financiera (Nuevo) bajo
Contabilidad Principal (New) Operaciones Contables Periodificaciones Manuales.
Las siguientes parametrizaciones de Customizing son parametrizaciones obligatorias. Esto significa que,
para usar las funciones de Provisiones Manuales, usted debe hacer estas parametrizaciones de
Customizing:
Usted necesita tener asignadas las sociedades en las cuales desea calcular y contabilizar
periodificaciones. Puede encontrar las parametrizaciones bajo Parametrizaciones Bsicas
Asignar Sociedades.
Usted ha definido sus tipos de objetos de delimitacin. Usted hace estas parametrizaciones
bajo Parametrizaciones Bsicas Opciones Tcnicas Objetos Delimitacin Tipos Objeto
Delimitacin Definir Tipos Objeto Delimitacin.
Usted ha definido el intervalo de rango de nmeros para objetos de periodificacin. Usted hace
esta parametrizacin bajo Parametrizaciones Bsicas Opciones Tcnicas Objetos
Delimitacin Definir Rangos de Nmeros para Objetos de Delimitacin.
Usted ha definido y asignado su/s principio/s contable/s. Puede encontrar las parametrizaciones
bajo Parametrizaciones Bsicas Normas de Presentacin de Cuentas Definir Normas de
Presentacin de Cuentas.
Usted ha definido sus clases de periodificacin. Puede encontrar las parametrizaciones bajo
Parametrizaciones Bsicas Definir Clases de Delimitacin.
Usted ha definido sus mtodos de delimitacin, esto es, sus reglas de clculo. Puede encontrar
la parametrizacin bajo Clculo de Delimitacin Mtodos de Delimitacin Definir Mtodos de
Delimitacin.
Para cada combinacin de principio contable y clase de periodificacin, usted puede definir un
mtodo de provisin estndar. El sistema propone este mtodo de provisin estndar cuando
usted crea un objeto de provisin. Usted hace esta parametrizacin bajo Clculo de Delimitacin
Definir Parametrizaciones Estndar para Clculo de Delimitacin.

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Usted ha definido el control de contabilizacin y la determinacin de cuenta. Usted puede


encontrar las parametrizaciones bajo Contabilizacin de Periodificacin.
Si usted usa sus propios parmetros, necesita tenerlos definidos y asignados. Usted hace la
parametrizacin bajo Parametrizaciones Bsicas Opciones Tcnicas Definir Opciones de Cliente
para Componentes.

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Crear Objetos de Delimitacin

Uso
Un objeto de delimitacin contiene todos los datos que son necesarios para periodificar una transaccin
de negocios. Los datos pueden ser usados para controlar los siguientes procesos para esta transaccin
de negocios.
Clculo de periodificaciones
Contabilizacin de periodificaciones
Manejo de periodificaciones

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Periodificaciones manuales Crear objetos
delimitacin
Cdigo de transaccin ACACTREE01

2. En la pantalla Crear Objeto de Delimitacin, ingrese los datos necesarios


y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Tipo de objeto de
Tp.Obj.Delimitacin. BPPROV Periodificaciones BP
delimitacin
Texto BP Periodificaciones
Empleados Por ejemplo, solo
Mayer
Responsab. informacin adicional.
Inicio Vigencia 01.01.2008 Ejemplo, Ao Fiscal
Fin Vigencia 31.12.2008 Ejemplo, Ao Fiscal

3. En la etiqueta , cree las posiciones individuales para el objeto de delimitacin.


Haga clic en Aadir Lneas .

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Clase de
Cl.Deli BP-PRO Provisin BP
delimitacin
Norma de
International Accounting
NPC Presentacin de IAS
Standards
cuentas
Importe a
Importe Total 100.000
Periodificar Total
Importe a Importe Total 1000

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Periodificar Total
Moneda posicin de
MonPe MXP
periodificacin
Mtodo de
Mt. Delim LINEAR
delimitacin

4. Haga clic en Grabar .

5. En la ventana de dilogo Parmetro para Contabilizacin de Delimitaciones, ingrese los datos


necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Este es solo un ejemplo;
Fecha Clave para Fecha clave para
01.01.2008 este es el inicio de la
Accrls delimitaciones
vigencia
Active el botn de
Perodo desde
Seleccionar parmetro para transferir
Fecha Clave
la contabilidad.

6. Haga clic en Continuar para copiar los parmetros.

7. En la nueva ventana de dilogo usted puede ver los mensajes que se visualizan para las lneas de
documento.

8. Haga clic en Continuar y puede ver el objeto de delimitacin.

Resultado
Usted ha creado un objeto de delimitacin.

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Visualizacin de un Objeto de Delimitacin

Uso
Usted puede visualizar un objeto de delimitacin que fue creado antes.

Procedimiento

Para visualizar un tipo de objeto de delimitacin, proceda como sigue:

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Periodificaciones manuales Tratar objetos
delimitacin
Cdigo de transaccin ACACTREE02

2. En la pantalla Delimitaciones manuales: Tratar objeto delimitacin,


ingrese sus parmetros de seleccin y/o siga las instrucciones de acuerdo
a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Tipo de objeto de Usted puede seleccionar
Tp.Obj.Delimitacin.
delimitacin tipos especficos
Usted puede seleccionar
Nm.Objeto
un nmero especfico de
Delimitacin
objeto de delimitacin
01.01.2008
Fecha Clave necesario

3. Haga clic en Ejecutar .

4. En la pantalla Visualizar Objetos Delimitacin, ingrese sus parmetros de seleccin y/o siga las
instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios

Haga doble clic en el


objeto de delimitacin
Sociedad/Tp.obj.deli deseado desde el
m./N o... directorio y
seleccinelo.

8. Los datos bsicos para el objeto de delimitacin seleccionado son visualizados en la mano derecha
de la pantalla

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Modificacin de un Objeto de Delimitacin

Uso
Si usted desea cambiar los datos bsicos para un objeto de delimitacin visualizado, tiene que proceder
como sigue:

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Periodificaciones manuales Tratar objetos
delimitacin
Cdigo de transaccin ACACTREE02

2. En la pantalla Delimitaciones manuales: tratar objetos delimitacin,


ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Usted puede seleccionar
Tipo de objeto de
Tp.Obj.Delimitacin. tipos especficos o todos
delimitacin
los tipos.
Fecha Clave 01.01.2008

Haga doble clic en el


objeto de delimitacin
Sociedad/Tp.obj.deli deseado desde el Seleccione la
m./N o... directorio y delimitacin
seleccinelo.

Cambiar desde
Fin Vigencia 31.07.2008
31.12.2007 a 01.07.2008

3. Haga clic en Grabar .

4. En la ventana de dilogo Lneas de Documento: Visualizar mensajes usted puede ver el objeto de
delimitacin que ha grabado.

Usted no puede modificar el tipo de objeto de delimitacin o el nmero del objeto de


delimitacin.
Usted puede simular futuras contabilizaciones de delimitaciones para el objeto de delimitacin
modificado. Los importes de delimitacin nuevamente calculados son visualizados en la etiqueta
Delimitaciones Calculadas.

Resultado

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Usted ha modificado el objeto de delimitacin.

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Ejecuciones de Delimitaciones Peridicas

Uso

Usted lleva a cabo contabilizaciones de periodificacin peridica en una ejecucin de delimitacin. Esta
contabiliza las provisiones calculadas para una fecha clave especfica y crea el documento
correspondiente.

Usted siempre tiene que iniciar la ejecucin de delimitacin manualmente para una fecha
clave especfica.
Durante una ejecucin de delimitacin, el sistema realiza los siguientes pasos:

Crea documentos de Accrual Engine


Transfiere estos documentos de Accrual Engine a Finanzas
Esto conduce a documentos ulteriores siendo creados en Finanzas

Usted puede usar las siguientes funciones para realizar ejecuciones de delimitaciones peridicas.

Realizar Ejecucin de Delimitacin


Usted puede iniciar una ejecucin de delimitacin. Cuando hace esto, los documentos de Accrual
Engine son transferidos automticamente a Finanzas.
Anular Ejecucin de Provisin
Usted puede anular una ejecucin de delimitacin completa junto con sus contabilizaciones, Sin
embargo, usted solo puede anular ejecuciones en su totalidad.
Transferir Documentos de Accrual Engine manualmente.
Si la transferencia de documentos Accrual Engine a Finanzas termina debido a que hubo errores,
usted puede transferir los documentos a Finanzas manualmente.

Prerrequisitos
Usted puede influir en cmo el documento de Accrual Engine es transferido a Finanzas en una serie de
maneras diferentes:

Antes de que los documentos sean transferidos a Finanzas, un documento contable temporario de
dos lneas es creado desde el documento de Accrual Engine. Usted puede resumir varios de
estos documentos contables de dos lneas previo a transferirlos. La parametrizacin de
resumen es en Customizing para Provisiones Manuales, bajo Contabilizacin de Delimitacin
Definir Control Contabilizacin.
Usted puede cambiar el documento contable antes o despus del resumen o agregar ms lneas
de documento. Dos Business Add-Ins (BAdIs) son provistas para este propsito. Las
parametrizaciones estn en Customizing para Provisiones Manuales, bajo Contabilizacin de
Delimitacin Modificacin de Documentos Mediante BAdl.

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Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


Men SAP ECC peridicas Periodificaciones manuales Iniciar ejecucin
delimitacin peridica
Cdigo de transaccin ACACACT

2. En la pantalla Delimitacin manual: Iniciar ejecucin de delimitacin


peridica, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Norma Present.Ctas IAS
Clase Delimitacin BP-PRO Provisin BP
Fecha Clave Necesario; debe ser el
31.01.2008
Periodificacin ultimo da del mes.
Clase de Ejecucin N Normal
Visual.Lista
Seleccionar
Resultados
Si este flag es activado,
no se realizan ms
Ejec.test Seleccionar actualizaciones. En la
ejecucin de test solo es
posible una simulacin.

3. Haga clic en Ejecutar (F8).

4. En la pantalla Clculo de Periodificaciones, usted puede ver las periodifcaciones calculadas en el


estatus de tratamiento Ejecucin de Test.

5. Haga clic en Back (F3).

6. En la pantalla Delimitacin manual: Iniciar ejecucin de delimitacin peridica, ingrese los datos
necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Norma Present.Ctas IAS
Clase Delimitacin BP-PRO Provisin BP
Fecha Clave Necesario; debe ser el
31.01.2008
Periodificacin ultimo da del mes.
Clase de Ejecucin N Normal
Visual.Lista
Seleccionar
Resultados
Ejec.test Seleccionar Ahora el estatus de
tratamiento es una

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SAP Best Practices Actividades de Cierre: BPP N73

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


ejecucin de
actualizacin.

7. Haga clic en Ejecutar (F8).

Resultado
Las provisiones calculadas son visualizadas (si el botn Ejecucin de Test fue activado). Las provisiones
contabilizadas son visualizadas (si el botn de Ejecucin de Test no fue activado).

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Visualizar totales en Accrual Engine

Uso
Usted puede visualizar los valores totales para varios objetos de delimitacin. Los valores son siempre
totalizados al nivel de las partidas individuales para un objeto de delimitacin y ao fiscal.

Usted puede visualizar los valores totales para provisiones contabilizadas y/o simuladas.

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones


peridicas Periodificaciones manuales Sistema de informacin
Men SAP ECC
Visualizar delimitaciones contabilizadas Delimitaciones
manuales: visualizar totales en accrual engine.
Cdigo de transaccin ACACPSITEMS

2. En la pantalla Delimitaciones manuales: Visualizar totales en accrual


engine, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo
a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Fecha Clave p.
Fecha de hoy Por ejemplo
Informes
Simular Contabiliz.
Futuras
Seleccionar
Slo Valores Reales
Slo Simular
Sociedad BP01
Clase Delimitacin BP-PRO
Norma Present.Ctas IAS
Tipo de objeto de
Tp.Obj.Delimitacin. BPPROV
delimitacin

3. Haga clic en Ejecutar .

Si usted selecciona el botn Slo valores reales usted no tiene que ingresar una fecha clave,
porque solo los valores totales contabilizados son visualizadas para cada ao fiscal.

Resultado
Las periodificaciones son visualizadas en una lista de salida como totales del ao fiscal. Las siguientes
funciones estn disponibles en la lista de salida:

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Usted puede usar las funciones de la SAP List Viewer (ALV), por ejemplo para cambiar el orden en
el cual los valores totales visualizados son clasificados.
Usted puede visualizar las partidas individuales para un valor total. Para ello, seleccione el valor
total haciendo doble clic en l. Cuando el sistema visualiza las partidas individuales, muestra
provisiones contabilizadas y/o simuladas de acuerdo con su seleccin.

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Visualizacin de Partidas Individuales

Uso
Usted puede visualizar documentos de Accrual Engine. Estos podran ser tanto documentos de Accrual
Engine que ya han sido contabilizados como documentos simulados.

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:


Finanzas Gestin financiera Libro mayor Operaciones
peridicas Periodificaciones manuales Sistema de informacin
Men SAP ECC
Visualizar delimitaciones contabilizadas Delimitadores
manuales: Visualizar partidas indiv.en accrual engine.
Cdigo de transaccin ACACPSDOCITEMS

2. En la pantalla Delimitadores Manuales: Visualizar Partidas Indiv.en


Accrual Engine, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Fecha Clave p.
Fecha de hoy Por ejemplo
Informes
Simular Contabiliz.
Futuras
Seleccionar
Solo Valores Reales
Slo Simular
Sociedad BP01
Clase Delimitacin BP-PRO
Norma Present.Ctas IAS
Tipo de objeto de
Tp.Obj.Delimitacin. BPPROV
delimitacin

3. Haga clic en Ejecutar .

Si usted selecciona el botn Solo valores reales no tiene que ingresar una fecha clave, ya que
solo los documentos contabilizados son visualizados.

Resultado
Los documentos de Accrual Engine son visualizados en una lista de salida. En esta lista, usted puede
usar las funciones de la SAP List Viewer (ALV). Por ejemplo, usted puede modificar el orden en el cual
los documentos de Accrual Engine son visualizados.

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Anulacin de Ejecuciones de Delimitacin

Uso
Usted puede anular una ejecucin de delimitacin que ya ha sido llevada a cabo. Sin embargo, usted
solo puede anular ejecuciones de delimitacin en su totalidad. Usted no puede anular contabilizaciones
individuales.

Normalmente, usted no tiene que anular una ejecucin de delimitacin, ya que las provisiones son
recalculadas durante la siguiente ejecucin de delimitacin. El sistema siempre contabiliza la diferencia
en valores previamente contabilizados.

En algunos casos, sin embargo, usted podra necesitar anular una ejecucin de delimitacin completa.
Por ejemplo, usted podra haber llevado a cabo una ejecucin de delimitacin con la fecha clave
equivocada.

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:


Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Operaciones
Men SAP ECC Peridicas Periodificaciones Manuales Herramientas
Anulacin de Ejecuciones de Delimitacin Peridicas
Cdigo de transaccin ACACREVERS

2. En la pantalla Delimit.manuales: Cancelacin ejec. delimitaciones


peridicas, ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de
acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Seleccione la ltima
ID Ejec ejecucin que usted
contabiliz
Si usted desea tener una
ejecucin de test active
Seleccionar o el botn, si usted desea
Ejec.test
desactivar tener la ejecucin de
anulacin desactive el
botn.

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
La ejecucin de delimitacin es anulada (si usted tiene el botn Ejecucin de Test desactivado).

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Transferencia de Documentos de Accrual Engine


Manualmente

Uso
Usted puede transferir documentos de Accrual Engine a Finanzas manualmente.

Cuando las provisiones son contabilizadas, los documentos de Accrual Engine son generados y
transferidos automticamente a Gestin Financiera. Cuando los documentos son transferidos a Gestin
Financiera, documentos contables son generados automticamente.

Usted solo necesita las funciones para transferir manualmente los documentos de Accrual Engine a
Finanzas si ocurrieron errores durante la transferencia automtica (como cuando la determinacin de
cuenta fue definida incorrectamente). En casos como este, los documentos de Accrual Engine son
creados pero los documentos contables correspondientes no.

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Operaciones


Men SAP ECC Peridicas Periodificaciones Manuales Herramientas
Transferencia Documentos Accrual Engine a Finanzas
Cdigo de transaccin ACACTRANSFER

2. En la pantalla Delimitaciones Manuales: Transferencia a finanzas, ingrese


los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente
tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Visual.Lista
Seleccionar
Resultados
Si usted desea tener una
Seleccionar o ejecucin de test active
Ejec.test el botn, si desea
Desactivar transferir inmediatamente
desactive el botn.

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
El documento de accrual engine es transferido manualmente (si usted ha desactivado el botn
Ejecucin de Test).

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Reconciliacin de Accrual Engine con FI

Uso
Puede reconciliar los datos de periodificacin con los datos en FI.

Procedimiento
1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Operaciones


Men SAP ECC Peridicas Cierre Verificar/Contar Periodificaciones
Manuales: Reconciliacin Accrual Engine c/Libro Mayor
Cdigo de transaccin ACACFIRECON

2. En la pantalla Delimitaciones Manuales: Ajuste accrual engine con FI,


ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Ejercicio 2008
Clase Delimitacin BP-PRO

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
Usted puede ver las diferencias por importe entre lo contabilizado en ACE y lo contabilizado en FI.

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Informes de Cierre y Notificaciones

Informes

Balances y Estados de Resultados

Uso
El informe crea el balance y los estados de resultados para un perodo de informe definido por el usuario
dentro de un ejercicio con comparaciones absolutas y relativas para un perodo de comparacin.
Con este informe, usted puede crear tantos balances y estados de resultados como sea necesario,
basado en diferentes principios de clasificacin lo cuales usted define. Usted determina cmo es creado
el balance y el estado de resultados usando la estructura de estado financiero la cual usted especifica en
el campo Estructura de Estado Financiero.

Prerrequisitos
Usted ya ha hecho las contabilizaciones preliminares para los balances y estados de resultados y ha
valuado las cuentas de balance en moneda extranjera y partidas abiertas en monedas extranjeras.
Cada cuenta nueva debe ser incluida en la versin de estado financiero.

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Sistema de


Men SAP ECC Informacin Informes Para Libro Mayor Balance/PyG/Flujo de
Caja General Comparaciones real/real Balance/PyG
Cdigo de transaccin S_ALR_87012284

2. En la pantalla Balance/PyG, ingrese los datos necesarios y/o siga las


instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Plan de cuentas -
Plan de Cuentas 0010
industria
Sociedad BP01
En este campo usted
ingresa el grupo de
Ledger para el cual
obtendr el balance. En
Ledger 0L
nuestro caso solo
tenemos un grupo de
Ledger. Usted no tiene
que ingresar nada.
Estructura
BMEX Balance contable Mxico
Balance/PyG

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios

ES o Usted puede seleccionar


Idioma el idioma en que se
EN visualizan los textos.
En estos campos,
Ao del Informe 2007 (Ejercicio) especifique el ao y el
Ao de 2007 1 (Ao ao comparativo para los
Comparacin anterior) cuales desea crear el
informe.
Usted puede
personalizar el informe
Lista Clsica
usando el ABAP List
Edicin de Lista Control Grid LVA Viewer. Para ms
parametrizaciones, vea
Control Tree LVA
la documentacin de
SAP R/3.

3. Haga clic en Ejecutar .

Resultado
Una estructura de estado financiero contiene partidas que son particularmente relevantes para el estado
financiero y para el sistema de informacin del libro mayor.
Las ganancias o prdidas acumuladas y los resultados de la cuenta de P&G son calculados por el
informe que crea el balance y el estado de resultados. Bajo Cuentas no Asignadas, el informe adems
lista las cuentas que no han sido asignadas a una partida en la estructura de estado financiero.
Las ganancias o prdidas acumuladas son determinadas de las cuentas de activo, cuentas de pasivo y
cuentas de patrimonio neto, adems de las cuentas que no pudieron ser asignadas. El saldo de todas las
dems cuentas se deriva del resultado de P&G.
El informe para crear balances y estados de resultados no realiza ninguna contabilizacin; solo calcula el
balance y el resultado de la cuenta de P&G y visualiza esto en el balance y el estado de resultados.

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Aplicacin de Beneficios
El sistema SAP usa un mtodo especial para determinar dos partidas de balance que, como un
resultado, no requieren contabilizaciones manuales:
Ganancia Neta Anual y Prdida Neta Anual
La ganancia neta anual y la prdida neta anual son calculadas por el informe que crea el balance y el
estado de resultados, lo cual significa que los mtodos de contabilizacin tradicionales Crdito de la
Cuenta de prdidas y el debe de la cuenta del beneficios no son necesarios. Ya que el informe
determina el importe mencionado, usted tiene que definir exactamente qu partidas representan el
activo, pasivo y patrimonio neto y las cuentas que no se pueden asignar a una posicin cuando usted
define la estructura de estado financiero. Los saldos de las cuentas que estn asignadas a estas
partidas resultan en la ganancia/ prdida neta anual. Todas las dems cuentas son interpretadas
como cuentas de P&G. El informe adems determina el resultado de la cuenta de P&G y lo visualiza
en la partida apropiada. Por esta razn, usted no tiene que cerrar las cuentas de P&G va una cuenta
de ganancias acumuladas de la compaa.
Ganancia/ Perdida Arrastrada
La ganancia y prdida arrastrada de aos anteriores se deriva de la cuenta de ganancias
acumuladas, siempre que usted haya asignado esta cuenta en la estructura de estado financiero a
esta partida de balance. El saldo de las cuentas de P&G es arrastrado a la cuenta a travs del
programa de arrastre de saldo. No se crea un documento. La cuenta de ganancias retenidas es
aHaberada en el nuevo ao como parte de la apropiacin del ingreso neto.

Ejemplo

Balance (BMEX) y Cuadro de Resultados Mxico


. BALANCE .
.Activos Y Y+1 Y+2 Y+3 Pas/PN . Y Y+1 Y+2 Y+3.
.Activos Fijos300 300 300 300 Capital Social l1000 1150 1330 1480.
. Gcias. Acum. 400 350 470 380-.
Cuentas p/Cobrar 500 1100 1900 2100 .
.Banco 700 500 400 0 Cuentas a Pagar100 400 800 1300 .
. .
. 1500 1900 2600 2400 1500 1900 2600 2400 .

. Cuadro de Resultados .
. Y Y+1 Y+2 Y+3 .
.Ventas 500 600 800 200 .
.CMV 100 300 400 500 .
.Ganancia Anual Neta400 300 400 300- .
. .
.Retencin de Beneficios: .
. Cta.Ret.ben.350000 0 400 350 470 .
. -Distribucin 0 200 100 400 .
. ... ... ... ... .
. -Add. paid-in cap. 0 150 180 150 .
. Arrastre de saldos 50 70 80- .
. =Resultado 400 350 470 380- .

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- Las ganancias retenidas son enviadas.


(Ganancias Acumuladas = ganancia neta anual / prdida + ganancia / prdida
arrastrada)
La ganancia/prdida arrastrada es, por lo tanto, visualizada en la aplicacin de
beneficios.
- Todas las cuentas que han sido definidas como cuentas de ganancias acumuladas son
arrastradas a la cuenta 330000
- En la aplicacin de beneficio del ingreso neto, usted puede contabilizar esta cuenta (330000)
directamente o llevar a cabo la contabilizacin usando cuentas auxiliares (ver ejemplo).

MXP 10,000.00 fue contabilizado del el resultado del ao anterior en 01.06 A+1 como reserva
legal.

Escenario 1: Usted contabiliza directamente en la cuneta de arrastre.

Cuenta Texto Debe Haber


330000 Ganancias Acumuladas 10,000.00
310000 Capital Social Fijo 10,000.00

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Otros Informes
Usted puede generar saldos de cuentas para todas las clases de cuenta (cuentas de mayor, cuentas de
deudor, cuentas de acreedor)
Usted puede generar listas con las partidas abiertas remanentes para cuentas de acreedor y de
deudor.
El diario compacto visualiza las transacciones de negocios (documentos) en orden cronolgico ( diario
de documentos).
Un informe est disponible para crear extractos de cuenta para cuentas de mayor, cuentas de deudor y
cuentas de acreedor. Las cuentas de activos fijos y las cuentas de materiales son impresas con los
extractos de cuentas de mayor, esto es, los extractos de cuenta de mayor cubren las cuentas de mayor,
las cuentas de activos fijos y las cuentas de materiales.
Usted tambin puede generar ms listas de partidas individuales y diarios compactos de documentos.
Para ms informacin, vea la documentacin de SAP R/3.

Notificaciones

Clculo de Impuestos sobre el Volumen de Negocios- Contabilizacin


del Cargo de Impuestos

Uso
El men de la contabilidad principal contiene informes generales que usted puede usar para crear la
declaracin preliminar de IVA y el formulario de la declaracin anual de impuestos. Usted luego transfiere
estos datos al formulario de la oficina de impuestos. Los datos son evaluados va los documentos.
La cuenta de impuesto repercutido normalmente no puede ser contabilizada directamente, lo cual
significa que un traslado para el saldo de cuenta no puede ser hecho directamente a la cuenta de cargo
de impuesto. El sistema SAP R/3 provee las siguientes opciones para traslados:
Usted puede generar una sesin de batch input para este traslado a travs de la declaracin de
IVA.
Usted puede contabilizar los importes de impuesto a una cuenta de cargo de impuesto
manualmente a travs de la funcin Contabilizar Cargo de Impuesto. Los importes para la
declaracin de IVA por los cuales un traslado ha sido hecho todava no sern tomados en cuenta
en el siguiente mes porque el documento creado no contiene ninguna especificacin de
impuesto.
Esta transaccin no cubre el procedimiento de impuesto para plantas en el exterior u operaciones
multisociedades (delta Customizing).

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Contabilizacin de Importes de Impuestos Manualmente

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Operaciones


Men SAP ECC Peridicas Cierre Notificar Contabilizar el Cargo de
Impuestos
Cdigo de transaccin FB41

2. En la pantalla Contabilizar cargo IVA: Datos cabecera, ingrese los datos


necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Fecha Documento Actual date Ejemplo
Clase Doc. SA
Sociedad BP01
Fecha Contab. Actual date Ejemplo
Moneda MXP
Clave de
ClvCT 40
Contabilizacin
Cuenta 126010 Cargo de Impuesto

3. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Importe 10000 El importe del impuesto
Clave de
ClvCT 50
Contabilizacin
Cuenta 216040

4. Haga clic en Continuar y ingrese los datos necesarios y/o siga las instrucciones de acuerdo a la
siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Importe 10000

5. Haga clic en Grabar .

Resultado
Usted ha contabilizado manualmente los importes de impuesto a una cuenta de cargo de impuesto.

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Realizacin de la Declaracin Preliminar del IVA

Uso
Contabilizacin va informe (RFUMSV00): (como es recomendado por SAP)
El informe crea la declaracin final del IVA y, si es necesario, una sesin de batch input para hacer un
traslado automtico para el cargo de impuesto.
Cuando el sistema crea una sesin de batch input para el traslado del cargo de impuesto, un documento
es preparado para cada sociedad seleccionada. En este documento, una partida para contabilizar en la
cuenta de impuesto y una partida para contabilizar en la cuenta de cargo de impuesto es creada por
cada cuenta de impuesto.
Si es necesario, el informe comienza a llenar el formulario para la declaracin de IVA (funcin no
cubierta/ delta Customizing). Provee los saldos de impuesto para cada sociedad, el cdigo de impuesto,
clave de operacin, indicadores total/debe/haber, y el perodo seleccionado en forma tabular. El Informe
impreso subsiguiente usa estas tablas para determinar los datos requeridos para el listado.
Usted puede establecer las listas de salida para adaptarlas a sus necesidades. Puede usar la funcin de
ABAP List Viewer para arreglar las listas en consecuencia.

Prerrequisitos

Antes de llevar a cabo esta transaccin, usted debera asegurarse que se hayan
contabilizado facturas de acreedor con los cdigos de impuesto V1, V2, U1, E1, R1, y N2, y
facturas de deudor con los cdigos de impuesto A1 y A6. Para ms informacin, remtase a
los documentos (business process procedures) Deudores y Acreedores: Contabilizacin
Facturas de Deudor o Acreedor en el building block N70 (Contabilidad Financiera Externa)
Para controlar si el sistema contiene los documentos relevantes, puede acceder al diario
compacto de documentos como se describi. Nmeros de documento de referencia: AB-
MwStKRV1, AB-MwStKRV2, AB-MwStKRU1, AB-MwStKRE1, AB-MwStKRR1 AB-MwStKRN2
adems de AB-MwStDRA1 y AB-MwStDRA6.

Ingrese los siguientes datos:


Datos Generales:

Transaccin Acreedor Fecha de Referencia Importe Mon. Calcular


contabilizacin/ Impuesto
documento
1 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStKRV1 11,600.00 MXP X
2 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStKRV2 1,070.00 MXP X
Cliente Fecha de hoy
3 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStDRA1 46,400.00 MXP X
4 Factura F-4 Fecha de hoy AB-MwStDRA6 20,000.00 MXP X

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Datos de posicin:

Cuenta de Debe/ Importe en la moneda del Cdigo de Centro de Costos


Mayor Haber documento Impuesto
1 630020 Debe 11,600.00 V1 1101
2 617000 Debe 1,070.00 V2 1101
3 125500 Haber 46,400.00 A1
4 410020 Haber 20,000.00 A2

La base del impuesto tambin necesita ser calculada. Para ello, use el botn Funcin.

Una vez que ha contabilizado los datos necesarios en el sistema, puede iniciar la declaracin preliminar
de IVA.

Procedimiento

1. Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin:

Finanzas Gestin financiera Libro mayor ReportDecl


Men SAP ECC Declaraciones de IVA General Declaracin de IVA
Declaracin de IVA
Cdigo de transaccin S_ALR_87012357

2. En la pantalla Declaracin de IVA, ingrese los datos necesarios y/o siga


las instrucciones de acuerdo a la siguiente tabla:

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Sociedad BP01
Ejercicio 2007 Ao fiscal actual

3. Haga clic en .

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ingrese el mes para el
Mes Contable cual desea crear la
declaracin de IVA.

4. Haga clic en .

Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Ingrese el mes para el
Crear j.datos batch
cual desea crear la
input
declaracin de IVA.
Crear j.Datos Batch
Input:
SA
Clase Doc.De
Apuntes

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Nombre de Campo Descripcin Acciones y Valores Comentarios


Usualmente el ltimo da
Fecha Contab. del mes en el cual el
informe debe ser creado.
Cualquier fecha
Vencimiento Cargo El da 10 del mes
despus del cierre del
Impuestos siguiente (por ejemplo)
ejercicio

5. Haga clic en Ejecutar .

6. Si se ejecuta la sesin de batch input:

Para informacin sobre ejecucin de una sesin de batch input, remtase a las descripciones
en el business process procedure Ejecucin de Sesiones de Batch Input.

Resultado
El crdito o dbito respecto de la obligacin es contabilizado en una cuenta de cargo de impuestos.
Usted puede reclasificar el importe de la cuenta respectiva a otras cuentas y de acuerdo con los
requerimientos de la legislacin vigente de pas.

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Cierre Tcnico

Anlisis Comparativo

Uso
Usted puede llevar a cabo los siguientes controles de consistencia como parte del cierre de mes del libro
mayor.
Compare las cifras de transaccin del debe y el haber de las cuentas de deudor, acreedor, y de
mayor con los saldos deudor y acreedor de los documentos contabilizados durante un perodo
particular. Si los totales en las cuentas y en los documentos coinciden, los saldos de cuenta para el
perodo especificado pueden ser clarificados a travs de documentos.
Compare las cifras de transaccin del debe y el haber de las cuentas de deudor, acreedor, y de
mayor con los saldos deudor y acreedor de los ndices secundarios. Estos contienen cierta
informacin de documentos necesaria para manejar la cuenta de deudor/ acreedor (datos
almacenados redundantemente). Si los totales de las cuentas y de los ndices secundarios coinciden,
los saldos de cuenta pueden ser clarificados a travs de la informacin en los ndices.
La reconciliacin puede ser llevada a cabo en la moneda de la sociedad y en las monedas paralelas
(moneda basada en el ndice, moneda de grupo, etc.)
Una funcin de gestin histrica est tambin disponible y provee informacin sobre el progreso y
precisin de las tareas de reconciliacin.

Prerrequisitos
Usted debe cerrar los perodos contables que deben ser reconciliados. Esto previene que ocurra lo
siguiente cuando usted reconcilia las cifras de la transaccin:
Un documento es contabilizado junto con los otros documentos, lo cual causa que el reporte se
interrumpa.
Una partida abierta que modifica los ndices secundarios mientras el programa se est ejecutando es
compensada con los ndices de aplicacin

Procedimiento
(Programa SAPF190)
El anlisis comparativo puede durar varias horas. Por esta razn, los datos deberan ser seleccionados
en segundo plano (batch job).
Las diferencias en los ndices de aplicacin surgen con frecuencia si el parmetro Visualizacin de
Partidas Abiertas en la cuenta de mayor ha sido modificado. Para ms informacin, vea las notas de
SAP.

Resultado
Cuando se lleva a cabo un anlisis comparativo, los totales de la cuenta correspondiente son listados. Si
el total deudor y el total acreedor en la cuenta y los documentos o en la cuenta e ndices de aplicacin no
coinciden, el importe de la diferencia y la cuenta de diferencia son visualizados en forma separada.
Cuando usted accede a la historia, una lista de todas las tareas de reconciliacin que han sido levadas a
cabo es visualizada. El estatus indica lo siguiente:

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SAP Best Practices Actividades de Cierre: BPP N73

1. Okay: No se encontraron diferencias. Usted puede visualizar los totales deudor y acreedor
calculados.
2. Error: Se encontraron diferencias. Usted puede visualizar los totales deudor y acreedor con las
cuentas en las cuales se encontraron las diferencias.

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