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La carta de crdito o crdito documentario es un

instrumento de pago independiente del contrato que dio origen a


la relacin entre las partes negociantes, es decir, el comnmente
llamado contrato de compra-venta internacional. Tiene sustento
legal en las Reglas y Usos Uniformes Relativos a los Crditos
Documentarios - UCP 600 de la ICC (International Chamber of
Commerce), que en la industria son popularmente conocidas en
conjunto como "la brochure 600"...

En relacin con los dems instrumentos de pago que suelen


utilizarse en las operaciones de comercio internacional, como
las cobranzas (UCP 522), las rdenes de pago, las transferencias,
etc., los crditos documentarios ofrecen la mayor seguridad en
cuanto al riesgo de cobro.

DIFERENCIA Y SIMILITUDES DE LA CARTA


DE CRDITO Y DESCUENTO EN CARTA DE CRDITO

Las diferencia o similitudes entre la carta de crdito y el


descuento en carta de crdito, radican en el hecho de que,
mientras la primera (Carta de Crdito), Es una herramienta
de pago que se rige de acuerdo a normas internacionales,
permitiendo que una persona indique a un banco que
concrete un pago a un tercero, siempre y cuando se
cumplan ciertas condiciones, sin embargo la
segunda (descuento en la carta de Crdito), es una forma en
que el vendedor obtiene el pago de forma inmediata, incluso
si el comprado quiere pagar a largo plazo.

CLASIFICACION DE PRESTAMOS E
INTERS CONVENCIONAL
CLASIFICACIN DE LOS PRSTAMOS Y EL INTERS CONVENCIONAL.
Los prstamos se clasifican en:

PRSTAMO PERSONAL:

Denominados prstamos para el consumo, son utilizados en la mayora de los casos pa


se utiliza para la realizacin de una inversin, estn diseados para facilitar la adquis
riesgos, por parte del banco para que el prestatario retorne dicho prstamo.

PRSTAMO EMPRESARIAL:

La diferencia de este tipo de prstamo con relacin a los personales, radica en que los
cual est amparada en la reglamentacin de la empresa (estatutos, la ley 479-08,
disposicin que la ley fuere atribuirle).

El inters convencional se clasifican en:

INTERS FIJO:

Es aquel tipo de inters que se mantiene constante durante toda la vida del prstamo.

INTERS VARIABLE:

Es aquel que puede fluctuar, aumentando o disminuyendo. En principio se acuerda un


oscilar entre 6, 12 y 18 meses.

INTERS REAL:

Este es el resultado del clculo porcentual obtenido al deducir a la tasa de inters gene

LAS EMPRESAS PRIVADAS DE AHORRO POPULAR

1. Prepara un informe que contenga:


a-Las ventajas que ofrecen las empresas de ahorro popular en relacin a la
banca comercial.
Las cajas de ahorro son instituciones financieras creadas en sus orgenes por
los municipios o los gobiernos regionales, residiendo en stos su mbito de
actuacin. El principal objetivo de estas instituciones consista en reunir los
excedentes de pequeos ahorradores (individuos particulares y familias)
remunerndolos con tipos de inters reales positivos. Los fondos depositados
deban destinarse a prstamos con menores costes que los ofrecidos por los
bancos comerciales a los residentes del municipio. Por imperativo legal, un
importante porcentaje de los beneficios obtenidos deba reinvertirse en obras
pblicas de inters social para la comunidad.
Las empresas privadas de ahorro popular en nuestro pas nacen con la creacin
de varias empresas de carcter privado que se dedicaban al incremento de
producciones agrcolas, industriales y comerciales. Dichas empresas se
dedicaban a ofrecer la venta de sus acciones y ttulos a pequeos
inversionistas.
Estas empresas estaban avaladas por la creacin de la ley 550 del 23 de
diciembre de 1964. Con la creacin de esta ley se buscaba dar proteccin a los
pequeos inversionistas, con referencia a la prctica y buen manejo de sus
acciones.
En cuanto alas condiciones para la aplicacin de la ley 550, esta requera que
para que los pequeos inversionistas estuvieran protegidos por sta, los
mismos estuvieran bien identificados y que fueran reconocidos por la
Superintendencia de Bancos, como tambin entre otras cosas exiga que estos
presentaran un informe donde se hiciera contar las descripciones de las
operaciones econmicas que estos realizaban en la sociedad. Y la misma ley
desprotega o penalizaba a los socios que realizaban declaraciones falsas en lo
que eran sus propagandas, proyectos o anuncios relativos a la compaa.

VENTAJAS DE LAS CAJAS DE AHORRO POPULAR EN RELACION A LA BANCA


COMERCIAL

Llegan a pequeas comunidades, incluso las que cuentan con menos de


12.000 habitantes, que en general no interesan a los bancos. La cercana con
los socios es importante para que asistan a las asambleas.
Son especficas en los prstamos de bajas cantidades para el pblico que por
su patrimonio e ingresos no es aceptado por los bancos.
Las cajas populares ofrecen tasas de inters ligeramente ms altas que los
bancos.
Prestan parte de los ahorros a los socios que soliciten crdito e invierten el
resto en los bancos, obteniendo un buen rendimiento por el volumen del
depsito.
- Mayor captacin de clientes.
-Mayor rentabilidad, porque los instrumentos de produccin son ms
convenientemente utilizados cuandoson manejados bajo una gestin nica o se
encuentran concentrados en un mismo espacio, reducindose
consecuentemente los costos.
- La compaa absorbente se convierte en una sociedad ms slida.
- Genera competencia dentro del mercado financiero.
- Presenta estabilidad y prestigio en el mbito financiero.

Los beneficios de la banca comercial son muy estables. Es extremadamente


difcil que la banca comercial entre en prdidas. Si en un pas la banca
comercial pierde dinero de forma generalizada la situacin de ese pas es el
castas total. Otra ventaja es mantener un hbito de anlisis mediante el riesgo
estructural. La disposicin de un grupo de mtodos en la banca comercial para
medir el riesgo de mercado es una ventaja integral, pues ofrece varias
alternativas de medicin de riesgo.
En cuanto al mbito legal, resulta muy ventajoso, tomar en cuenta las medidas
cautelares para incluir en los procesos, los instrumentos y consideraciones
necesarias para evitar operaciones o conductas en los negocios que
perjudiquen a los contratantes, pero particularmente la imagen del banco.

La nocin de banca comercial est vinculada a los bancos que actan como
operadores universales y que pueden ofrecer todos los servicios y las
operaciones pasivas y activas que le son permitidas por ley. El banco comercial,
por lo tanto, es un tipo de banco, como el banco de inversin oel banco
hipotecario.

La funcin principal de la banca comercial es intermediar entre la oferta y la


demanda de recursos financieros. Estos bancos pueden recibir el ahorro de las
personas y de las empresas (en depsitos, plazos fijos, etc.) y conceder
prstamos y crditos. La recepcin de recursos es una operacin pasiva,
mientras que el prstamo de dinero es una operacin activa.

Histricamente se ha empleado el trmino comercial para diferenciar a un tipo


de banca dedicada a financiar a particulares y empresas, sin participar en el
capital de estas ltimas. Con esta denominacin se la distingue principalmente
de la conocida como banca industrial, que adems de financiar a las empresas,
se caracteriza por participar en su accionariado.

La banca comercial basa su actividad en la captacin de fondos del pblico


exigibles a la vista y a corto plazo, con el objeto de conceder crditos y
prstamos, en su mayora tambin con una perspectiva de corto plazo. Con
esta labor posibilita que, por un lado, se estimule el ahorro en el conjunto de la
economa y que, por otro, se incentive la inversin de los empresarios que
pueden acceder a los recursos que financien sus proyectos. La diferencia entre
los ingresos que logra por ceder los fondos y los costes que han de afrontar por
captarlos es la base de su resultado, debiendo tener un sentido positivo. Es lo
que se conoce comomargen de intermediacin o financiero, primer escaln de
la cuenta de resultados de cualquier entidad bancaria, que en un banco
comercial adquiere an mayor relevancia. La banca comercial tambin suele
realizar otros tipos de operaciones como las relacionadas con las tarjetas de
crdito y dbito, las transferencias, los avales o la intermediacin burstil.

B-EL ORIGEN, EVOLUCIN Y FUNCIN DE LA CAJA DE AHORROS PARA


OBREROS.

Comenz en 1911 como la Caja Social de Ahorros del Crculo de Obreros,


gracias a la labor del padre jesuita espaol Jos Mara Campoamor, con el
propsito de incentivar en la clase obrera la prctica del ahorro como
instrumento econmico y social, y facilitar el acceso al crdito para sectores
populares de estratos medios y bajos.
La fundacin del Crculo Catlico de Obreros, que dio lugar a la Caja de
Ahorros, fenmeno no exclusivo de Ferrol. Del origen proletario de la entidad a
la perversin a la que fue sometida por una enfermiza ambicin de querer ir
ms all de lo debido en los negocios. De nobles y solidarios objetivos a la
especulacin pura y dura, al saqueo sin escrpulos. Corra el 1894 cuando se
programaron aquellas "santas misiones.
As fue que al trmino de las sesiones reuni a una serie de personas, todos
ellos hombres, claro, que pondran en marcha el Crculo Catlico de Obreros
"en el cual tengan los hijos del trabajo,con la proteccin de las personas
pudientes, un centro donde instruirse, ayuda moral y material para sus
tribulaciones, enseanza sana, consejos y consuelos y auxilios pecuniarios
prestados caritativamente por la asociacin", reza la crnica del ltimo da de
las jornadas misioneras. Fue aqu cuando apunt tambin la idea de llevar a
cabo, dentro del centro, una caja de ahorros para los obreros y solicit "con
evanglico entusiasmo el concurso de los capitalistas, de los ricos de corazn,
ricos de inteligencia y ricos de dinero".
Nuestro modelo hoy en da de Caja de Ahorro de trabajadores, garantiza la
seguridad y transparencia en el manejo de los fondos, a la vez que ofrece
atractivas tasas de inters con respecto al mercado financiero, diferentes tipos
de ahorro y prstamos, as como, facilidad para realizar consultas y
transacciones.
La Caja de Ahorros para Obreros y Monte de Piedad, no tiene hoy da, el
alcance de los tiempos en que surgi en cuanto a las mercancas que recibe
empeadas a cambio de conceder un prstamos a quien lo solicita, pero se
mantiene como un pie de amigo para esos momentos de dificultades que les
llegan a las personas. Los estados financieros de la caja de ahorros para
obreros han sido preparados de conformidad con las normas de contabilidad
aplicables al sector pblico. La caja de ahorros para obreros se rige por la ley
No. 41-08.

b-El origen, evolucin y funcin de la caja de ahorros para obreros.

Origen y evolucin

La historia de las cajas de ahorros espaolas se remonta a sus antecesores, los


Psitos y los Montes de Piedad, alrededor de los siglos XVII y XVIII en Espaa;
los Montes de Piedad italianos son muy anteriores, del siglo XV. Se crean como
instituciones de crdito sin nimo de lucro con el propsito de fomentar el ahorro
popular y mitigar las necesidades de los ms pobres y garantizar un mnimo de
previsin social.

Instituciones ya presentes en el Siglo XV, generalmente apoyadas por la


iniciativa eclesistica. En el Siglo. XVIII, los montes de piedad estn
patrocinados por la iniciativa real, mantenindose la inspiracin benfico -
religiosa de su funcionamiento.

la Caja de Ahorros para Obrero y Monte de Piedad, el Banco Nacional de la


Vivienda, la Corporacin de Fomento Industrial, y el Instituto de Desarrollo y
Crdito Corporativo.

Segn el primer articulo de la ley No. 6186 de fecha 12 de febrero de 1963, se


define fomento agrcola a 1 proceso encaminado a usar los recursos de la
agricultura de manera ntegra y acelerada, para obtener la ptima produccin,
a fin de mejorar el nivel de vida de todos los sectores de la poblacin.