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0 1 2 3 4 5

Ingreso 100000 120000 126000 141372 144199


Venta de acticos
Costos variables -30000 -36000 -37800 -38556 -39327
Costos fijos -20000 -20000 -20000 -20000 -20000
Depreciacin construccin -5000 -5000 -5000 -5000 -5000
Depresiacin maquinaria -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
Valor libro
Utilidad 35000 49000 53200 67816 69872
Impuesto -5950 -8330 -9044 -11529 -11878
Utilidad neta 29050 40670 44156 56287 57994
Depreciacin construccin 5000 5000 5000 5000 5000
Depreciacin maquinaria 10000 10000 10000 10000 10000
Valor maquinaria
Valor libro
Terreno -80000
Construccion -200000
Maquinaria -100000
Capital de trabajo -25000 -3000 -900 -378 -386 -393
Valor de desecho
Flujo del proyecto -405000 41050 54770 58778 70901 72601

Impuesto 0.17
6 7 8 9 10
147083 150025 153026 156086 159208
50000
-40114 -40916 -41734 -42569 -43420
-20000 -20000 -20000 -20000 -20000
-5000 -5000 -5000 -5000 -5000
-10000 -10000 -10000 -10000 -10000
-40000
81969 74109 76292 78517 80788
-13935 -12599 -12970 -13348 -13734
68034 61510 63322 65169 67054
5000 5000 5000 5000 5000
10000 10000 10000 10000 10000

-100000
-401 -409 -417 -426 31700
290000
-17367 76101 77905 79743 403754
Saldo adeudado Cuota Inters Amortizacion deuda
228000 41194 20520 20674
207326 41194 18659 22535
184791 41194 16631 24563
160229 41194 14421 26773
133455 41194 12011 29183
104272 41194 9384 31810
72463 41194 6522 34672
37790 41194 3401 37793

Tasa de interes 0.09


0 1 2 3 4
Ingreso 100000 120000 126000 141372
Venta de activos
Costos variables -30000 -36000 -37800 -38556
Costos fijos -20000 -20000 -20000 -20000
Intereses -20520 -18659 -16631 -14421
Depreciacin construccin -5000 -5000 -5000 -5000
Depresiacin maquinaria -10000 -10000 -10000 -10000
Valor libro
Utilidad 14480 30341 36569 53395
Impuesto -2462 -5158 -6217 -9077
Utilidad neta 12018 25183 30352 44318
Depreciacin construccin 5000 5000 5000 5000
Depreciacin maquinaria 10000 10000 10000 10000
Valor libro
Terreno -80000
Construccion -200000
Maquinaria -100000
Capital de trabajo -25000 -3000 -900 -378 -386
Prstamo 228000
Amortizacin de la deuda -20674 -22534 -24562 -26773
Valor de desecho
Flujo del proyecto -177000 3344 54770 58778 58932

COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL.


INVERSION -177000
VAN
TIR 26%
5 6 7 8 9 10
144199 147083 150025 153026 156086 159208
50000
-39327 -40114 -40916 -41734 -42569 -43420
-20000 -20000 -20000 -20000 -20000 -20000
-12011 -9385 -6522 -3401
-5000 -5000 -5000 -5000 -5000 -5000
-10000 -10000 -10000 -10000 -10000 -10000
-40000
57861 72584 67587 72891 78517 80788
-11878 -13935 -12599 -12970 -13348 -13734
45983 58649 54988 59921 65169 67054
5000 5000 5000 5000 5000 5000
10000 10000 10000 10000 10000 10000

-100000
-393 -401 -409 -417 -426 31700

-29183 -31809 -34672 -37792


290000
60590 -26752 69579 74504 79743 403754
INTEGRANTES:
AQUINO SEVILLANO JOSSEFT JONATHAN
GARCIA RIOS CESAR
RAZA HERRERA ANDREA SOLEY
ZEVALLOS GARCIA KRYSTEL

PROYECCIONES 0 1 2 3 4 5
LITROS DE YOGURT 480000 552000 634800 730020 839523
TIPO DE CAMBIO 3.3 3.3165 3.3331 3.3497 3.3665
PRECIO 1.9 2.09 2.299 2.5289 2.7818
CAPITAL DE TRABAJO 200050 230058 264566 304251 349889

1.- CALCULAR COSTO OPERATIVO

2.- ELABORAR FLUJO DE CAJA ECONOMICO EN NUEVOS SOLES. UTILICE UADRO ADJUNTO:

FLUJOS DEL PROYECTO 0 1 2 3 4 5


INVERSIONES -398050.00
EQUIPOS -198000.00
CAPITAL DE TRABAJO INCREMENTAL -200050.00 -30008.00 -34509.00 -39685.00 -45638.00
RECUPERACION KT 349889.00
VALOR RESIDUAL 67330.00
INGRESOS 0 912000 1153680 1459405 1846148 2335385
EGRESOS 0.00 -931000.00 -1069468.00 -1231485.52 -1421321.51 -1644081.27
COSTO OPERATIVO -762000.00 -876300.00 -1007745.00 -1158906.75 -1332742.76
COMISIONES -91200.00 -115368.00 -145940.52 -184614.76 -233538.51
SUELDOS -13200.00 -13200.00 -13200.00 -13200.00 -13200.00
PUBLICIDAD -25000.00 -25000.00 -25000.00 -25000.00 -25000.00
DEPRECIACION -39600.00 -39600.00 -39600.00 -39600.00 -39600.00
UAI 0.00 -19000.00 84212.00 227919.68 424826.07 691303.81
IMPUESTOS (30%) 0.00 -5700.00 25263.60 68375.90 127447.82 207391.14
UN 0.00 -13300.00 58948.40 159543.78 297378.25 483912.67
+ DEPRECIACION 39600.00 39600.00 39600.00 39600.00 39600.00
FLUJO DE CAJA + DEPRECIACION -398050.00 26300.00 98548.40 199143.78 336978.25 523512.67
EQUIPOS -198000
CAPITAL DE TRABAJO INCREMENTAL -200050 -30008 -34509 -39685 -45638
RECUPERACION KT 349889
VALOR RESIDUAL 67330
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -398050.00 -3708.00 64039.40 159458.78 291340.25 940731.67

COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL. 20%


INVERSION 198000
VAN S/. 254,169.88
TIR 33%