You are on page 1of 64

2017

PLAN DE EXPORTACIN
ndice
1.0 Resumen Ejecutivo .................................................................................................
1.1 Antecedentes de la empresa.................................................................................
1.2 Misin del Negocio ...............................................................................................
1.3 Objetivo del Negocio .............................................................................................
1.4 Resultado del Estudio de Mercados ......................................................................
1.5 Resultado Plan de Operaciones ............................................................................
1.6 Resultado Plan Financiero .....................................................................................
2.0 ANTECEDENTES DE LA EMPRESA..............................................................................
2.1 La Empresa ............................................................................................................
2.2 Idea de Plan de Negocio........................................................................................
2.3 Financiamiento Requerido ....................................................................................
2.4 Oportunidades de Negocios ..................................................................................
2.5 Propuesta Plan de Negocio ...................................................................................
3.0 PLAN ESTRATEGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL ........................................................
3.1 Visin ....................................................................................................................
3.2 Misin ...................................................................................................................
3.3 Anlisis Interno .....................................................................................................
3.4 Anlisis Externo .....................................................................................................
3.5 Anlisis FODA ........................................................................................................
3.6 Anlisis de la Competencia ...................................................................................
3.7 Equipo PLANEX......................................................................................................
4.0 ESTUDIO DE MERCADO ...........................................................................................
4.1 Producto/Servicio .................................................................................................
4.2 Anlisis del Mercado .............................................................................................
4.3 Perfil del Cliente ....................................................................................................
4.4 Medicin del Mercado .........................................................................................
5.0 PLAN DE OPERACIONES ...........................................................................................
5.1 Ventaja Competitiva Produccin/Comercializacin ...........................................
5.2 Ficha Producto-Insumo .........................................................................................
5.3 Cadena de Produccin ..........................................................................................
5.4 Costo de Produccin .............................................................................................
6.0 PLAN LOGISTICO .....................................................................................................
6.1 Contratos de compra venta internacional.............................................................
6.2 Distribucin fsica internacional (DFI) ...................................................................
6.3 Procesos de unitarizacin .....................................................................................
6.4 Utilizacin de embalajes: rotulado e etiquetado ..................................................
6.5 Proceso de gestin de exportaciones....................................................................
6.6 Proceso de distribucin fsica segn: INCOTERMS ................................................
7.0 PLAN FINANCIERO...................................................................................................
7.1 Anlisis Financiero - Ratios Financieros.................................................................
7.2 Presupuesto Maestro ............................................................................................
7.3 Estados Financieros Proyectados ..........................................................................
7.4 Evaluacin Financiera............................................................................................
7.5 Conclusin.............................................................................................................
8.0 PLAN ACCIN..........................................................................................................
1.0 RESUMEN EJECUTIVO
1.1 Antecedentes de la empresa
La empresa tuvo sus inicios con el seor Mariano Zelaya Egusquiza, emprendedor originario de la ciudad
de Hunuco. En Lima, en 1993 crea como persona natural una empresa de fabricacin de prendas de
vestir con el nombre comercial de Creaciones Pomme. En el 2007, despus de 14 aos y con el objetivo
de crecer como empresa, se decide en familia crear una empresa como persona jurdica, esta vez ya no
bajo la administracin del seor Mariano Zelaya, si no bajo la administracin de sus hijos. En ese
contexto se crea la empresa Peruvian Clothes & Style S.A.C que se dedica a la produccin,
comercializacin, distribucin, importacin y exportacin de prendas de vestir.

Actualmente, Lessly Zelaya de 31 aos, Ingeniera de Sistemas, tiene la Gerencia General de la empresa;
David Zelaya de 29 aos, Ingeniero Informtico, tiene la Gerencia Comercial; y Mariano Zelaya, de 62
aos, tiene a cargo la Gerencia de Operaciones. Bajo esta organizacin, la empresa ha logrado unir la
experiencia en el desarrollo de confecciones con la gestin administrativa. Como planes a futuro la
empresa apuesta por el crecimiento internacional para lo cual ha preparado diversas actividades como la
capacitacin del personal administrativo para este nuevo reto, la mejora de la capacidad productiva y el
marketing a travs de herramientas tecnolgicas que le permitan llegar a nuevos mercados.

1.2 Misin del Negocio


Ser una empresa que desarrolla productos de moda y calidad, utilizando el talento humano y
desarrollando las mejores prcticas de mejoramiento de procesos en la fabricacin de productos tanto
al nivel nacional como internacional.

1.3 Objetivo del Negocio


El objetivo del negocio Peruvian Clothes & Style S.A.C. es acceder a nuevos mercados internacionales y
diversificar su cartera de clientes para obtener una mejor rentabilidad.

1.4 Resultados del Estudio de Mercado


Los resultados del estudio de mercado nos orienta como pas destino de nuestras exportaciones a
Ecuador. El resultado se explica porque Ecuador ha venido incrementando sus exportaciones de
productos peruanos, especialmente las prendas de vestir y adems posee pocas barreras arancelarias
para estos productos. Mientras que los otros mercados como Chile y Bolivia implican una mayor
cantidad de competencia y barreras arancelarias, en el primer caso, y un bajo volumen de importaciones
de prendas de vestir, en el segundo caso.

En Ecuador la renta disponible per cpita y el gasto del consumidor aumentaron a una tasa anual
promedio de 3.0% durante el perodo 2010-2015, en cuanto a poblacin el 49.8% son hombres y el
50.2% son mujeres. Quito, Cuenca y Guayaquil son tres ciudades con los mercados ms importantes en
el pas en cuanto a bienes y servicios de alto nivel. Guayaquil destaca por su actividad comercial,
vinculada sobre todo con el puerto martimo. La ciudad de Ecuador a la cual nos vamos a enfocar en este
plan de negocios es Guayaquil que representa el 98% del total de poblacin de la provincia de Guayas.
Esta ciudad tiene una poblacin de 2,531,223 habitantes (mayor que la ciudad de Quito). Tiene un PBI de
US $ 18,942 y un PBI per cpita de US$ 7,807. Su tasa de desempleo es de 5.50%.

Como datos sobre el perfil del cliente de Guayaquil podemos mencionar que la mayor poblacin es
soltera (las personas unidas y casadas representan el segundo y tercer lugar), la mayora de la poblacin
se considera mestiza y el sistema de educacin tiene una cobertura alta en referencia a educacin
bsica. La poblacin menor a 30 aos representa ms del 50% de la poblacin. A su vez la mayor
poblacin est concentrada en la clase media o emergente, la clase C- representa el 49.3% y la clase C+
representa el 22.8%. En cuanto a los estilos de vida, la gran afluencia de jvenes lleva a que el 22% de
poblacin sea de estilo de vida moderno, pero aun con ello el estilo de vida tradicional ocupa el primer
lugar con un 30%.

Entonces podemos decir que las prendas de vestir de hombres las cuales vamos a producir para el
mercado ecuatoriano estarn orientadas a los jvenes adultos que tienen una tendencia hacia la moda y
la modernidad. El crecimiento de la clase media nos indica que este grupo de personas esta en bsqueda
de productos que colmen con su deseo de autorrealizacin y reconocimiento, es decir que tanto por la
calidad como por el precio, las prendas deben reflejar estas caractersticas.

1.5 Resultados del Plan de Operacin


Nuestras ventajas competitivas estn enfocadas en aquellas relacionadas a la comercializacin y a la
produccin. Sobre nuestro plan de produccin se ha realizado un estudio de los procesos ms
importantes de la empresa y nos estamos enfocando en desarrollar an ms nuestras fortalezas de
produccin en confecciones. Tanto en el trabajo de corte, confeccin, acabado y control de calidad. En
nuestros proyectos futuros est el certificarnos con el SGS que demuestre nuestra capacidad de
produccin de calidad.

Sobre nuestro plan de comercializacin se desarrolla trabajo de promocin, comercializacin y


comunicacin con nuestros actuales clientes y con nuevos clientes a travs de las herramientas
tecnolgicas y bajo una actitud de servicio al cliente nos permiten desarrollar una marca de empresa
que cada vez es mejor reconocida en el mercado. Mostramos confianza, solidez y voluntad de atencin
hacia nuestros clientes. Dado que la distancia es una de las mayores barreras en el comercio
internacional, este trabajo con herramientas tecnolgicas nos brinda una mejor cercana y atencin a
nuestros clientes. Este es un trabajo que se realiza desde la administracin de la empresa para el
desarrollo adecuado del proceso de comercializacin.

1.6 Resultado Plan Financiero


Proyeccin del Flujo de Caja: 5 aos

Ventas: US$94,440.00, US$113,330.00, US$147,330.00, US$220,995.00, US$397,790.00

Beneficio: US$10,220.41, US$16,874.46, US$21,350.96, US$36,815.29, US$59,933.38

Beneficio Bruto %: 59%, 58%, 52%, 45%, 39%


Capital requerido para el negocio:
Capital Propio: US$ 11,899.44

Financiamiento: US$ 28,571.42 (S/. 80,000.00)

VAN US$ 33,305.13 (Tasa descuento: 25%)

TIR (%) 175%

Tiempo de Recuperacin (Aos): 1 ao

Total: $
Los fondos se utilizaran para:

Compra de materia prima en la etapa pre-operativa del proyecto (antes del inicio de las operaciones).
Compra de activos en el primer ao y en el quinto ao para incrementar la capacidad productiva de la
empresa. Capacitacin de personal en el tercer, cuarto, y quinto ao.
2.0 ANTECEDENTES DE LA EMPRESA

2.1 La Empresa
La empresa tuvo sus inicios con el seor Mariano Zelaya Egusquiza, emprendedor originario de la ciudad
de Hunuco. En Lima, en 1993 crea como persona natural una empresa de fabricacin de prendas de
vestir con el nombre comercial de Creaciones Pomme, dicha empresa desarroll prendas de damas y
caballeros que ofreca y venda en el Emporio de Gamarra en la Victoria, adems de ofrecer servicios
eventuales de confeccin a empresas del sector de confecciones.

En el 2007, despus de 14 aos y con el objetivo de crecer como empresa, se decide en familia crear una
empresa como persona jurdica, esta vez ya no bajo la administracin del seor Mariano Zelaya, si no
bajo la administracin de sus hijos. En ese contexto se crea la empresa Peruvian Clothes & Style S.A.C
que se dedica a la produccin, comercializacin, distribucin, importacin y exportacin de prendas de
vestir. Los servicios de confeccin de prendas de vestir se realizan en tejido punto y plano, para damas,
caballeros y nios, apostando por desarrollar la industria peruana con tendencias de moda y productos
de alta calidad.

Actualmente, Lessly Zelaya de 31 aos, Ingeniera de Sistemas, tiene la Gerencia General de la empresa;
David Zelaya de 29 aos, Ingeniero Informtico, tiene la Gerencia Comercial; y Mariano Zelaya tiene a
cargo la Gerencia de Operaciones. Bajo esta organizacin, la empresa ha logrado unir la experiencia en el
desarrollo de confecciones con la gestin administrativa, lo que ha permitido que la empresa logre sus
primeras exportaciones indirectas al exterior (Incoterm EXW) adems de realizar trabajos para grandes
empresas del sector de confecciones y del estado peruano.

Como planes a futuro la empresa apuesta por el crecimiento internacional para lo cual ha preparado
diversas actividades como la capacitacin del personal administrativo para este nuevo reto, la mejora de
la capacidad productiva y el marketing a travs de herramientas tecnolgicas que le permitan llegar a
nuevos mercados.

2.2 Idea de Plan de Negocio


El Per es uno de los pases que cuenta con uno de los algodones de mayor calidad del mundo, adems
de una rica historia de colores y capacidad productiva de prendas de vestir. Como peruanos valoramos
esta cultura y queremos continuar con esta tradicin ofreciendo al mercado nacional e internacional
productos de la ms alta calidad.

El sector textil y confecciones es el ms dinmico en la generacin de empleo en el rubro manufacturero


y tiene potencial para convertirse en un segmento representativo del sector exportador peruano, as es
que representa el 27 por ciento de la PEA1 manufacturera empleada. Esto quiere decir que su desarrollo
generara no solo empleo a ms peruanos sino adems el desarrollo econmico del Per a travs de las
exportaciones.
Nuestro objetivo es contribuir a este objetivo trabajando por ser una de las empresas lderes del sector.
Para lograr ello la idea del negocio es iniciar la exportacin directa a empresas latinoamericanas que
vienen desarrollando un crecimiento de la clase media o emergente, fortaleciendo nuestra presencia
internacional en la regin. Nos enfocaremos en desarrollar prendas de vestir de caballeros,
especialmente t-shirt de algodn que es una de las prendas que tiene mayor crecimiento en
exportaciones.

Para lograr este objetivo se tiene varios retos que cumplir como la asociatividad de empresas con el fin
de ofrecer una mejor capacidad productiva, la automatizacin de procesos productivos y logsticos, el
aumentar la oferta de algodn pima 100% peruano, el financiamiento de proyectos, y la atencin al
cliente de manera oportuna. Retos que estamos dispuestos a tomar para alcanzar nuestros objetivos.

2.3 Financiamiento Requerido


El proyecto ser financiado por capital propio y por una entidad bancaria. La entidad bancaria es el
Banco de Crdito del Per del cual se obtendr un prstamo del S/. 80,000 Nuevos Soles a una tasa del
20% en un periodo de 5 aos. Este prstamo ser destinado al capital de trabajo y a la compra de activos
de la empresa. Por otro lado el capital propio ser destinado al pago de materia prima que se necesita en
la etapa pre-operativa del negocio (Ao 0) que se proyecta asciende a US$ 11,899.44.

La compra de materiales se estima de la siguiente manera se requerir un 20% del monto estimado para
la compra de materiales directos en el periodo anterior a la compra, el 80% restante se consumir
dentro del periodo propio de la produccin.

Sobre la compra de activos se estima US$ 5,000.00 en el ao 1 y US$ 20,000.00 en el ao 5. Estos activos
servirn para la produccin de las prendas para exportacin y para aumentar la capacidad productiva.

Sobre las capacitaciones para el personal que se realizarn en la empresa estas se encuentran dentro de
los gastos administrativos. En el ao 3 se incrementa un 10% los gastos administrativos y en el ao 5 se
incrementa un 50%, estos incrementos incluyen las capacitaciones.
2.4 Oportunidades del Negocio
Describir las oportunidades de negocio encontradas en el entorno.

CRITERIOS OPORTUNIDADES INFLUENCIA (1-10)


Aranceles Acuerdos con la CAN (0% arancel) 10
Facilidades de envo y documentacin, a travs 8
Transporte
de Exporta Fcil
Contactar clientes internacionales a travs de
Tecnologia herramientas tecnolgicas (webpage, 7
chimpMail, alibaba)
Materiales Reconocimiento del algodn peruano 10
Demografa Crecimiento de mercados emergentes 9
Desarrollo econmico del Per y acceso a
Economa 7
crdito

Politica Colaboracin de instituciones involucradas con


7
el comercio exterior

Clientes Mayor consumo de clase media de Ecuador 8

Exportaciones de prendas de vestir con


Comercio 8
tendencia creciente en mercado ecuatoriano.
2.5 Propuesta del Plan de Negocio
La propuesta de este plan de negocio estar enfocada en desarrollar el servicio de confecciones de la
empresa al mercado internacional. Los servicios de maquila del Per estn bien valorados por la calidad
de trabajo y materiales, sin embargo se tiene como competencia a China cuyos costos no se pueden
igualar. En ese sentido la propuesta del servicio de maquila estar enfocada en la diferenciacin del
producto y servicio, ofreciendo lotes flexibles en tiempos cortos y material de alta calidad (algodn
peruano).

El mercado de este tipo de producto es variado, a continuacin se detalla una lista de posibles mercados,
este plan de negocio se enfocar en atender uno de ellos.

Los mercados emergentes latinoamericanos que pasan por un buen desempeo econmico presentan
una gran oportunidad de negocio por el desarrollo de la clase social emergente que requiere de nuevos
productos diferenciados. Entre estos pases tenemos: Chile, Colombia, Brasil y Mxico.

Los mercados ecuatorianos y bolivianos por la cercana tambin presentan una oportunidad de negocio a
considerar. Estos pases si bien tiene una economa moderada y crecimiento en exportaciones, el
desarrollo social todava presenta un riesgo. Venezuela y Argentina actualmente tienen problemas en su
economa que los hace riesgosos para los negocios.

Finalmente el mercado Norteamericano viene saliendo de la crisis mundial. Si bien es un mercado grande
existe la oportunidad de atender un nicho de mercado que son los diseadores independientes y
pequeas empresas que desean iniciar su propio negocio con lotes de produccin pequeos, la alta
experiencia en el uso de herramientas tecnolgicas y el idioma ingles nos permitir atender este
mercado.

Este plan de negocios a travs del estudio que se desarrolla en los siguientes captulos estar enfocado
en el Pas: Ecuador. Este pas en cuanto al comercio internacional de prendas de vestir, tiene una
tendencia creciente de exportaciones del producto que queremos vender. As mismo ofrece una buena
oportunidad dado que este pas tiene nexos con el caribe lo cual nos permitira expandirnos a estos
mercados. El desarrollo que podemos brindar a travs de la maquila de prendas de caballeros ser
integrado con los centros comerciales y boutiques de dicho pas. Especialmente Guayaquil es una ciudad
que tiene un alto consumo. Adems los materiales de prendas que requiere esta ciudad se adecuan al
algodn peruano pues debe ser fresco para el clima tropical de la zona. La inexistencia en este pas de
centros comerciales grandes de la regin, como Ripley y Saga Falabella, que enfocan su comercializacin
en productos chinos, es una ventaja pues no tendremos que competir contra ellos. Por otro lado
podemos integrarnos con los negocios locales para brindarles un producto de buena calidad.
3.0 PLAN ESTRATEGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL

3.1 VISIN
Ser una empresa textil lder, capaz de ingresar de manera constante a los mercados ms
importantes de Latinoamrica, contribuyendo con nuestros clientes a alcanzar sus metas a travs
de productos de calidad.

3.2 MISIN
Somos una empresa que desarrolla productos de moda y calidad, utilizando nuestro talento
humano y nuestras mejores prcticas de mejoramiento de procesos en la fabricacin de productos
tanto al nivel nacional como internacional.

3.3 Anlisis Interno


Mencione las fortalezas y debilidades que ha encontrado en la empresa.

FORTALEZA DEBILIDADES

1. Corta cartera de clientes internacionales.


1. Capacidad de produccin flexible (lotes
2. Limitados recursos financieros.
medianos y pequeos).
3. Falta de certificacin de calidad de procesos
2. Atencin personalizada a nuestros clientes a los
productivos (SGS, BPMG)
que brindamos servicios de confeccin.
4. Poco roce internacional, participacin en ferias
3. Capacidad de comercializacin en puntos de
y negociaciones internacionales.
venta en el emporio de Gamarra.
5. Alta rotacin de personal.
4. Equipo joven y dinmico que busca
6. Dependencia del Gerente General en todos los
innovaciones constantes.
procesos de la empresa
5. Conocimientos de gestin y del idioma ingls.
7. Poca experiencia acadmica en diseo y
6. Trabajo con auditores e inspectores de calidad.
tendencias.
7. Experiencia en uso de herramientas informticas
en los procesos de gestin y comercializacin.

10
3.4 Anlisis Externo
Mencione las oportunidades y amenazas que ha encontrado en el entorno.

OPORTUNIDADES AMENAZAS

1. Demanda y produccin muy variable y por


1. Los acuerdos comerciales internacionales han
temporadas.
permitido un mejor acceso a la adquisicin de
2. Disminucin de la demanda de nuestros clientes
maquinaria textil y el acceso a nuevos mercados
venezolanos y lenta recuperacin de la demanda
con arancel cero.
de Estados Unidos y Europa.
2. El Per presenta una expansin econmica
3. Innovacin tecnolgica en textiles de Reino
sostenida y el gobierno ha reducido sus tasas de
Unido (Spray Cotton) y Estados Unidos
encaje y de inters referencial lo cual debera
(SmartWear)
impulsar el crdito.
4. Bajos costos de China y Bangalesh.
3. La clase emergente latinoamericana (Mxico,
5. Encarecimiento de la mano de obra calificada.
Chile, Colombia, Brasil) poseen mayor
6. Reduccin de la cosecha de algodn pima y
capacidad adquisitiva.
algodn orgnico.
4. Mayor nmero de diseadores capacitados en
7. Puertos congestionados y deficientes que
tendencias de moda en el Per (Chio Lecca,
provoquen una lenta entrega del producto.
ModaArt).
8. Tendencia del alza del tipo de cambio.
5. Tendencia de compra de productos orgnicos y
9. Proveedores con poco compromiso laboral
bajo produccin sostenible.
(informal)
6. Capacidad de ofrecer servicio Full-package.
7. Marca Per reconocida en el mundo como
smbolo de calidad y misterio cultural.
8. Per Moda como evento que permite una vitrina
al mercado internacional

11
3.5 Anlisis FODA
Oportunidades. Amenazas.
O01: Los acuerdos comerciales internacionales han permitido un mejor A01: Demanda y produccin muy variable y por temporadas.
acceso a la adquisicin de maquinaria textil y el acceso a nuevos
mercados con arancel cero.
O02: El Per presenta una expansin econmica sostenida y el gobierno A02: Disminucin de la demanda de nuestros clientes venezolanos y
ha reducido sus tasas de encaje y de inters referencial lo cual debera lenta recuperacin de la demanda de Estados Unidos y Europa.
impulsar el crdito.
O03: La clase emergente latinoamericana (Mxico, Chile, Ecuador, A03: Innovacin tecnolgica en textiles de Reino Unido (Spray Cotton)
Bolivia, Colombia, Brasil) poseen mayor capacidad adquisitiva. y Estados Unidos (SmartWear)
O04: Mayor nmero de diseadores capacitados en tendencias de moda A04: Bajos costos de China y Bangalesh.
en el Per (Chio Lecca, ModaArt).
O05: Tendencia de compra de productos orgnicos y bajo produccin A05: Encarecimiento de la mano de obra calificada.
sostenible.
O06: Capacidad de ofrecer servicio Full-package. A06: Reduccin de la cosecha de algodn pima y algodn orgnico.
O07: Marca Per reconocida en el mundo como smbolo de calidad y A07: Puertos congestionados y deficientes que provoquen una lenta
misterio cultural. entrega del producto.
Peruvian Clothes & Style S.A.C.
O08: Per Moda como evento que permite una vitrina al mercado A08: Tendencia del alza del tipo de cambio.
internacional
A09: Proveedores con poco compromiso laboral (informal)

Objetivo. Estrategias. Indicadores. Objetivos. Estrategias. Indicadores

F01: Capacidad de Captacin de nuevos Evaluar empresas


Fortalezas Implementacin diseadores y N de clientesde
por N de empresas, % y
Estabilizacin
produccin flexible comercial en el independientes: Incremento de clientes servicio de cumplimiento
estandarizardede la
emprendedores segmento. %
(lotes medianos y mercado confecciones que empresas en y
demanda
pequeos). internacional (F01, permitan lotes produccin, calidad y
produccin (F01,
O01) segmentos hombre, por segmentos.
mayores tiempo
A01, A05)
mujer y nio

12
F02: Atencin
personalizada a Implementacin
nuestros clientes a comercial en el % De satisfaccin de Diferenciacin por
Ser reconocidos por Lograr servicio
los que brindamos mercado clientes por servicio y no en Posicionamiento.
nuestros clientes personalizado
servicios de internacional (F02, segmentos. costos (F02, A04)
confeccin. O03)

F03: Capacidad de
comercializacin en Implementacin
comercial en el
puntos de venta en Captacin de
mercado % de ventas por mayor
el emporio de mayoristas
internacional (F03,
Gamarra. O01)

F04: Equipo joven y N de estudios de


Implementacin
N de estudios de Desarrollar desarrollo de
dinmico que busca comercial en el Desarrollo de nuevas Implementacin de
mercado propios, N productos producto, Desarrollo
innovaciones mercado planes de ingreso a rea de desarrollo de
de visitas comerciales a adecuados al pas de de tabla de
constantes. internacional (F04, nuevos mercados pas de destino producto (F04, A03) destino tendencias (diseo y
O01)
tecnologa)

F05: Conocimientos Implementacin


comercial en el Participar en ferias N participacin en
de gestin y del
mercado internacionales como ferias, N de contratos
idioma ingls. internacional (F05, Per Moda por feria
O08)

%Incremento de
F06: Trabajo con efectividad. %Incremento en
Desarrollar un %Incremento en Desarrollar un colaboracin con
auditores e Lograr calidad A1 en la Capacitar personal
Sistema de Control colaboracin entre Sistema de Control de proveedores. %
inspectores de elaboracin interna del para supervisar
de Calidad Total reas productivas. % Calidad Total (F06, reduccin de tiempo
calidad. producto Incremento de proveedores
(F06, O06) A09) en coordinacin con
satisfaccin el proveedores
empleado

13
F07: Experiencia en
uso de Implementacin % de nuevas visitas de
herramientas comercial en el Desarrollar campaa pgina web, N de
informticas en los mercado publicitaria y comercial solicitudes de
procesos de gestin internacional (F07, en modo virtual cotizacin por pgina
y comercializacin. A01) web

Debilidades Captacin de nuevos


D01: Corta cartera Implementacin
diseadores y N de clientes por
comercial en el
de clientes emprendedores segmento. %
mercado
internacionales. independientes: Incremento de clientes
internacional (D01,
segmentos hombre, por segmentos.
O01)
mujer y nio
Presentar planes
D02: Limitados de negocio
Lograr financiacin por Nmero de entidades Acuerdo con banco
exportador a las Plan de manejo de Establecer planes de
recursos parte de instituciones financieras que de mantener por un
principales tipo de cambio (D02, tipo de cambio fijo
financieros. financieras y no aprobaron el periodo el tipo de
instituciones A08) con bancos
financieras prstamo. cambio fijo
financieras.
(D02,O02)
D03: Falta de
certificacin de Implementacin de
Optimizar la Documento de
calidad de procesos mtodos y
produccin a travs de procedimientos de
productivos (SGS, procesos. (D03,
mtodos y procesos produccin
BPMG) O07)

D04: Poco roce


internacional, Certificacin de
participacin en Participacin en
Capacitacin del participacin en
talleres de
ferias y personal, en procesos talleres de exportacin
PROMPERU. (D03,
negociaciones Gestin y Exportacin y negocio
O07)
internacionales. internacional.

14
Capacitacin del
D05: Alta rotacin Certificacin de
personal, en
Participacin en participacin en
de personal. procesos de
talleres de SENATI. talleres de procesos y
produccin (D05,
produccin.
O07)
D06: Dependencia Capacitacin del
del Gerente General Desarrollo de cuadro
personal de mando de responsabilidades.
Implementar
en todos los medio en procesos % cumplimiento de
organigrama y
procesos de la de gestin y responsabilidades del
responsabilidades.
empresa produccin (D03, mando medio
O07)
D07: Poca
experiencia Capacitacin del
Certificacin de
personal, en diseo Participacin en
acadmica en participacin en
y tendencias (D07, talleres de Chio Lecca.
diseo y tendencias talleres de diseo.
O04)

15
3.6 Anlisis de la Competencia
Entre las empresas competidoras se han identificado a las siguientes: XYCOM Internacional S.A.C,
Inversiones Marel S.A, y LG Textile Corporation S.A.

Estas son competencia directa pues estn orientando sus ventas al mismo pas donde
exportaremos nuestros productos: Ecuador. Adems porque el tamao de mercado que
representan en cuanto a volmenes de exportacin es similar al cual nosotros estamos orientados.

XYCOM Internacional S.A.C: Esta empresa inici sus operaciones en el 2005. Su RUC es
20510394594. Esta empresa enfocaba sus exportaciones a Venezuela, en el 2012 cayeron sus
ventas tremendamente a un valor de US$ 9,000.00 (cada del 90% de sus exportaciones) y recurri
a la exportacin hacia Ecuador. Ya en el 2013 llego a recuperarse y exportar US$ 90,920.00. No
tiene pgina web lo cal es una debilidad para conseguir clientes. El precio por kilogramo es de US$
27.92 (Aprox. US$ 5.40 por prenda). El hecho de que haya pasado el 2012 con una cada de sus
exportaciones nos hacen suponer que debe contar con fuertes deudas financieras. La empresa no
posee trabajadores declarados en la Sunat. Sus establecimientos son:

Av. Manco Capac Nro. 1459 Dpto. 3er (Cruce Con Av. Mexico) Lima - Lima - La Victoria
(Domicilio Fiscal)
Sucursal Pj. Cajamarca Nro. 124 (3er Piso, Cruce Con Jr Pasco) Tumbes Zarumilla Aguas Verdes
L. Comercial Jr. Pasco Nro. 108 (3er Piso) Tumbes Zarumilla Aguas Verdes

Exportacin de XYCOM Internacional S.A.C en el 2013 (FOB US$)

EXPORTADOR XYCOM INTERNATIONAL SAC


ECUADOR 90,920.00
Total general 90,920.00

Inversiones Marel S.A: Esta empresa inici sus operaciones en el 2013. Su RUC es 20553830908.
Esta empresa es nueva y ha realizado venta a Chile, Ecuador y Costa Rica. El hecho de que sea
nueva nos hace suponer que recin est adaptndose al proceso de exportacin. No posee pgina
web lo cual hace que sea difcil que nuevos clientes lo contacten. El ser una empresa nueva y
orientarse al mismo tiempo a tres mercados muy distintos implica que tendr que realizar
mayores esfuerzos para adatarse a los requerimientos tan diversos de estos clientes en materias
de producto, transporte, logstica, tiempos, estaciones, moda, etc. El precio por kilogramo es de
US$ 35.81 (Aprox. US$ 6.0 por prenda).Sus establecimientos son:

Jr. Hipolito Unanue Nro. 1558 Int. 1106 (Centro Comercial La Torre De Gamarra) Lima - Lima -
La Victoria (Domicilio Fiscal)

16
Exportacin de Inversiones Marel S.A en el 2013 (FOB US$)

EXPORTADOR INVERSIONES MAREL S.A.C.


CHILE 14,363.00
COSTA RICA 5,358.00
ECUADOR 67,144.00
Total general 86,865.00

LG Textile Corporation S.A.C: Esta empresa inicio sus operaciones en el ao 2012. Su RUC es
20549014021. Sus exportaciones estn orientadas nicamente al mercado Ecuatoriano donde
exporta desde el 2012. Inicio su exportacin a Ecuador en el 2012 con un valor de US$ 29,480 y
para el 2013 ha crecido 180%. El precio por kilogramo es de US$ 21.00 (Aprox. US$ 4.55 por
prenda). Esta empresa tampoco ofrece productos por internet y no tiene pgina web. El nmero
de trabajadores registrado en Sunat es de 2 trabajadores. Su actual domicilio fiscal segn Sunat es:

Mza. B Lote. 27-B Apv. Villa Mercedes (Urb. Campoy) Lima - Lima - San Juan De Lurigancho
(Domicilio fiscal)

LG Textile Corporation S.A.C en el 2013 (FOB US$)

EXPORTADOR LG TEXTILE CORPORATION S.A.C.


ECUADOR 82,916.00
Total general 82,916.00

3.7 Equipo PLANEX

Empresa: PERUVIAN CLOTHES & STYLE S.A.C

Identificacin:

rea:

Cargo con la:

Cargo PLANEX:

Funciones:
17
4.0 ESTUDIO DE MERCADO

4.1 Producto / Servicio

Prendas de vestir

Partida Descripcin

6109100039 LOS DEMAS T-SHIRTS DE ALGODON, PARA HOMBRES

Descripcin:

Prendas de vestir de caballeros. Material: tejido punto como jersey pima, pique, viscosa. Prendas
t-shirt, polo shirt.

Formas de Presentacin: El empaque es con bolsas plsticas de polietileno. Dimensiones de la


caja de cartn corrugado: 55 cm. (largo) x 35 cm. (ancho) x 35 cm. (alto). En cada caja se
guardan 80 piezas en total. El peso aproximado de cada caja es de 15 kg corrugado.

Variedades / Especies:

Zona de Produccin: Lima, Chincha y Arequipa

Usos y aplicacin: No se destie ni encoge. Interbook 50/1 algodn pima o tanguis 40/1.
Vestimenta para caballero de tejido de punto manga corta, con cuello reforzado, estampados
en flock, plastisol.

Principales Mercados: USA, Brasil, Italia, Argentina, Canad, Colombia, Venezuela, Francia

18
4.2 Anlisis del Mercado
Seleccionar 3 pases para la evaluacin del mercado objetivo. En este plan de negocios se ha
seleccionado a los siguientes pases:

Pas 1: Ecuador
Pas 2: Chile
Pas 3: Bolivia.

Estos pases latinoamericanos tienen mucha afinidad con el Per, pues compartimos la misma
lengua y aspectos culturales. La cercana a estos pases adems es un factor a favor para iniciar
negociaciones internacionales.

TEST DE SELECCIN DE MERCADO OBJETIVO.

Categoria de Preguntas Pases


Compradores, Capacidad de Compra e Importadores Pas 1 Pas 2 Pas 3
La poblacin es numerosa y cuenta con ingreso disponible
1 2 3 1
suficiente como para configurar un mercado objetivo.
Las importaciones de mi producto en el mercado objetivo son
2 2 3 1
elevadas en trminos de valor y volumen.
La tendencia de las importaciones es creciente y se espera que
3 3 1 2
siga aumentando.
Nota No/Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3 7 7 4

19
Categoria de Preguntas Pases
Acceso al Mercado y Ventajas Comerciales Pas 1 Pas 2 Pas 3
4 Las barreras arancelarias son bajas. 1 2 1

Las barreras no arancelarias no representan una limitacin para


el ingreso al mercado (considerando los obstculos burocrticos
5 2 2 2
a las importaciones: licencias, permisos, trmites,
documentacin, etc.

Las regulaciones tcnicas (requerimientos normativos para el


6 producto) cumplen su rol sin constituirse en obstculos o 2 2 2
restricciones ocultas al comercio de los productos que exporto.

7 El acceso a la informacin es fcil y de bajo costo. 3 1 3

Existen en este mercado preferencias arancelarias que


8 3 2 3
facilitan el acceso al mercado
Existen en este mercado: Representaciones Diplomticas,
Oficina Comercial, Cmaras Binacionales, Oficina de
9 2 2 2
Promocin de Importaciones, Bancos Corresponsales de los
principales bancos de Per.

PROMPERU cuenta con programas de promocin comercial para


los exportadores que desean ingresar a este mercado
10 2 2 2
(capacitacin, asistencia tcnica, ferias y exhibiciones
especializadas, misiones de vendedores o compradores

Existen en este mercado exhibiciones comerciales


11 especializadas tales como ferias y ruedas de negocios, que 3 3 2
sirven de apoyo a nuestra labor de mercadeo.
Nota No/Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3 18 16 17

20
Categoria de Preguntas Pases
Canales de Distribucin y Logistica Exportadora Pas 1 Pas 2 Pas 3
El conocimiento de los canales de distribucin en el pas
12 2 2 2
objetivo es amplio.
Los medios logsticos existentes permiten llegar sin mayor
13 3 3 3
retraso o dificultad a este mercado.
Los costos de transporte no afectan significativamente las
14 3 3 3
posibilidades de exportacin de mi producto
Los requerimientos de envase y embalaje del pas de destino
15 3 3 3
no constituyen una dificultad a la exportacin.
Poseo suficiente experiencia en contratos de compra venta
16 internacional y conocimiento de condiciones de pago ms 2 2 3
frecuentes en el pas objetivo.
Nota No/Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3 13 13 14

Categoria de Preguntas Pases


Intensidad de la Competencia Pas 1 Pas 2 Pas 3
Los productores locales no representan una fuerte
17 competencia y no tienen una gran capacidad de influencia 2 3 2
sobre las polticas comerciales.
Los competidores externos son pocos y presentan un bajo
18 2 1 2
posicionamiento en el mercado.
Los exportadores peruanos de mis productos son escasos y no
19 presentan en la actualidad un posicionamiento superior al de 2 1 3
mi empresa en este mercado
Nota No/Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3 6 5 7

Categoria de Preguntas Pases


Riesgos Pas 1 Pas 2 Pas 3
El pas no presenta riesgos desde el punto de vista
20 2 1 3
socioeconmico, poltico, legal y comercial.
Las empresas con las que voy a negociar presentan un nivel de
21 2 3 1
riesgo entre bajo y mnimo.
La percepcin de la comunidad empresarial respecto a la
22 2 3 1
calidad de buen pagador de las empresas del pas es buena.
Nota No/Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3 6 7 5

21
Distancia Sicolgica Pas 1 Pas 2 Pas 3
23 Mi empresa tiene experiencia en el mercado 1 1 1
Existe afinidad cultural y buena comunicacin con la
24 2 2 2
comunidad empresarial de este pas.
Mi empresa cuenta con contactos de negocios previamente
25 1 1 1
establecidos.
Mi producto puede ser adaptado a los requerimientos del
26 3 3 3
mercado, de ser necesario, sin mayor dificultad.
Nota No/Nunca = 1 ; Algunos / Aveces = 2; Si / Siempre = 3 7 7 7
Total 57 55 54
Grfico:

Pases
57.5 57
57
56.5
56
55.5 55 Pas 1
55
54.5 Pas 2
54
54 Pas 3
53.5
53
52.5
Pas 1 Pas 2 Pas 3

Explicacin:

Como se puede ver en el grfico, el pas 1: Ecuador tiene 57 puntos, Chile tiene 55 puntos y Bolivia
tiene 54 puntos. Por lo cual el pas destino de nuestras exportaciones ser Ecuador. El resultado se
explica porque Ecuador ha venido incrementando sus exportaciones de productos peruanos,
especialmente las prendas de vestir y adems posee pocas barreras arancelarias para estos
productos, al ser miembro de la CAN. Por otro lado el mercado chileno aunque grande aun implica
una mayor cantidad de competencia y barreras arancelarias, mientras que el mercado Boliviano es
pequeo en cuanto a volumen de importaciones de prendas de vestir.

22
Esquema Ficha Pas

FICHA PAIS ECUADOR

rea: 283,561

Capital: Quito

Ciudades Importantes: Quito, Guayaquil

Poblacin: 15,654,411

Idioma Oficial: Espaol

Ubicacin Geogrfica: 2 00 S, 77 30 W

Organizacin Territorial: Costa, Sierra, Selva e Insular

PBI: US$ 91.41 milliones

PBI per cpita: US$ 10,600

Tasa de crecimiento anual: 4%

Moneda: Dolares

Sistema cambiario: Dolarizado

Clima: Tropical

Voltaje: A, B, 120 V, 60 Hz

Pesos y medidas: Km, Cm, Kg

Das festivos: 18 Abril, 25 Julio, 10 Agosto,10 Octubre, 2

Cdigos telefnicos: +593

Fuente: Elaboracin Propia

23
Esquema de Exigencia de Producto

Exigencias del producto: T-Shirt y camisetas para caballero

En el mercado de Guayaquil, Ecuador.

Arancel - Preferencias Arancelarias - Acuerdos Comerciales

0% por CAN

Denominacin de Origen

Certificado de origen de algodn.

Normas sobre Empaque

El empaque es con bolsas plsticas de polietileno. Dimensiones de la caja de cartn


corrugado: 55 cm. (largo) x 35 cm. (ancho) x 35 cm. (alto). En cada caja se guardan 80
piezas en total. El peso aproximado de cada caja es de 15 kg corrugado.

Certificado de Buenas Prcticas de Manufactura

Se recomienda SGS.

Otras Normas o Regulaciones

24
4.3 Perfil del Cliente
En Ecuador la renta disponible per cpita y el gasto del consumidor aumentaron a una tasa anual
promedio de 3.0% cada uno (menores al promedio de Amrica Latina), en trminos reales,
durante el perodo 2006-2011.

La distribucin de los ingresos en el pas es bastante desigual, debido a los altos niveles de
pobreza. Adems, esto ha llevado a que se muestren notables diferencias en el gasto de los
segmentos sociales. Quito, Cuenca y Guayaquil son tres ciudades con los mercados ms
importantes en el pas en cuanto a bienes y servicios de alto nivel.

Guayaquil destaca por su actividad comercial, vinculada sobre todo con el puerto martimo.
Asimismo, en la regin costera aledaa, se producen los principales productos agrcolas de la
exportacin ecuatoriana como el banano, el cacao y el camarn2.

La ciudad de Ecuador a la cual nos vamos a enfocar en este plan de negocios es Guayaquil que
representa el 98% del total de poblacin de la provincia de Guayas. Esta ciudad tiene una
poblacin de 2,531,223 habitantes (mayor que la ciudad de Quito). Tiene un PBI de US $ 18,942 y
un PBI per cpita de US$ 7,807. Su tasa de desempleo es de 5.50%.

Como datos sobre el perfil del cliente de Guayaquil podemos mencionar que la mayor poblacin es
soltera, la mayora de la poblacin se considera mestiza y el sistema de educacin tiene una
cobertura alta en referencia a educacin bsica. 3 En cuanto a lo laboral el empleado privado (39%)
y el empleado por cuenta propia (25%) llegan a tener ms del 50% del total de forma de empleo.
En menor medida se encuentra los empleados del estado, domsticos, de jornal, entre otros.

2
Gua Pas Ecuador de la Oficina Econmica y Comercial de Espaa en Quito (2013)
3
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/wp-content/descargas/Manu-lateral/Resultados-
provinciales/guayas.pdf

25
4.4 Medicin de Mercado
Utilizando la razn de la cadena Q = n*p*q

a. Segmentacin Demogrfica
Se puede segmentar por:
Edad y sexo.
Nivel socioeconmico.
Estado civil.
Grados de estudio.
Para aplicar la segmentacin demogrfica, se determina la poblacin analizar podemos
realizar un primer cuadro por gnero.

Edad y Sexo

Distribucin por sexo


Hombres 49.8 % de la Poblacin

Mujer 50.2 % de la Poblacin

Segmentacin de Edades

Desde Hasta %Poblacin %Mujeres %Hombres

0 10 20% 50.2% 49.8%

10 20 20% 50.2% 49.8%

20 30 17% 50.2% 49.8%

30 40 15% 50.2% 49.8%

40 50 12% 50.2% 49.8%

50 100 17% 50.2% 49.8%

Total 100%

4
Fuente: Elaboracin propia. En base a Ecuadorencifras.gob.ec

4
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/wp-content/descargas/Manu-lateral/Resultados-
provinciales/guayas.pdf

26
Nivel socioeconmico.

Nivel %de la Poblacin Ingreso Anual US$

A 1.9% 22,500.00

B 11.2% 11,268.00

C+ 22.8% 8,694.00

C- 49.3% 6,678.00

D 14.9% 4,428.00

Total 100% 10,716.00

Fuente: Elaboracin propio. En base a Ecuadorencifras.gob.ec 5 6

Estado Civil

Estado Civil %de la Poblacin

Solteros 32%

Unido 26%

Casados 25%

Separado 8.8%

Viudo 5.8%

Divorciados 1.8%

Total 100%

Fuente: Elaboracin propia. En base a Ecuadorencifras.gob.ec

5
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/encuesta-de-estratificacion-del-nivel-socioeconomico/
6
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/encuesta-nacional-de-ingresos-y-gastos-de-los-hogares-urbanos-y-
rurales/

27
Nivel de Instruccin

Nivel de Instruccin %de la Poblacin

Superior / Post grado 17.6%

Segundaria 29.9%

Primaria 44.4%

Ninguna 8.1%

Total 100%

7
Fuente: Elaboracin propia. Ecuadorencifras.gob.ec

1.3 Segmentacin Psicogrfica


Grupo de referencia.
Clase social.
Personalidad.
Cultura.
Motivos de compra.

Estilo de vida

Estilo de Vida %Poblacin Caractersticas

Lderes, orientados por el hedonismo,


viven el presente. Valoran el
Modernos 22%
reconocimiento. Orientados hacia lo
externo.

Analsticos, y objetivos. Evalan y


deciden que tendencias seguir. Valoran
Racionales 18%
la superacin. Orientados hacia lo
externo.

Auto-motivados, viven a su ritmo y segn


Individualistas 17% sus propios parmetros. Valoran la auto-
satisfaccin. Orientados hacia lo interno.

7
http://www.ecuadorencifras.gob.ec/encuesta-nacional-de-ingresos-y-gastos-de-los-hogares-urbanos-y-
rurales/

28
Ajustados a patrones sociables,
estables. La moda, las marcas y la
Tradicionales 30% tecnologa no son tan relevantes para
ellos. Valoran la aceptacin. Orientados
hacia lo externo.

Total 87% 8

9
Fuente: Elaboracin propia. DatosLatam.Com. Ecuador 2011

Q = n*p*q
Q= Demanda total del mercado

n= Nmero de compradores en el mercado

q= Cantidad comprada por un comprador medio al ao

p= Precio de una unidad de medida (US$)

p * q = consumo de prendas de vestir en US$ al ao

Calculo consumo de prendas de vestir en Ecuador al ao:

Gasto en Ropa y calzado en el 2013 en Ecuador = US$ 4,366,000,000 al ao 10

Porcentaje de compra de calzado = 21%

Porcentaje de compra de ropa = 79% 11

Gasto en Ropa en el 2013 en Ecuador = 4,366,000,000 * 79% = US$ 3,449,140,000 al ao

Porcentaje de hombres: 49.8%

Gasto en Ropa en el 2013 en Ecuador por hombres = US$ 3,449,140,000 * 49.8% = US$
1,717,671,720 al ao

Habitantes hombres = 15,654,411 habitantes * 49.8% = 7,795,896 hombres

8
13% segn el estudio psicografico no se situaron en ningn estilo de vida de los mencionados
9
http://www.slideshare.net/amchamguayaquil/presentacion-pulso-consumidor-ecuador-amcham-
guayaquil
10
Segn datos de PROMPERU Guia Ecuador 2013
11
Aproximacin segn datos de consumo de Chile: http://www.outletschile.cl/mercado-de-ropa-y-zapatos-
en-chile/

29
Gasto en Ropa en el 2013 en Ecuador por cada hombre = US$ 1,717,671,720 al ao / 7,795,896
hombres = US$ 220.33 al ao por cada hombre

Gasto en Ropa en el 2013 en Ecuador por cada hombre = US$ 220.33 al ao por persona

Porcentaje de compra de polos del total de ropa = 20% 12

Gasto en Polos en el 2013 en Ecuador por persona = US$ 220.33 al ao * 20% = US$ 44.07 al ao
por persona

p * q = US$ 44.07 al ao por persona

Calculo demanda total en Guayaquil

p * q = US$ 44.07 al ao por persona

Poblacin en Guayaquil = 2,531,223 habitantes

Poblacin de hombres en Guayaquil = n = 2,531,223* 49.8% = 1,260,549 hombres

Q = n * p * q = 1,260,549 hombres * US$ 44.07 al ao

Q = US$ 55,552,396 al ao

Estimacin de participacin de mercado

Participacin de mercado = 0.17% del total de demanda (nuestro objetivo como empresa)

Mercado para Peruvian Clothes & Style S.A.C = US$ 55,552,396 * 0.17%

Mercado para Peruvian Clothes & Style S.A.C = US$ 94,439 en el ao

Nota:

Otros datos de referencia: Exportaciones peruanas de t-shirt en el 2013

Exportacin a Ecuador 2013 (partida 6109100000) = US$ 14,515,000 en el ao 2013


Exportacin a Ecuador 2013 (partida 6109100039) = US$ 1,590,980 el ao 2013

12
Estimacin propia

30
5.0 PLAN DE OPERACIONES
5.1 Ventaja Competitiva Produccin y Comercializacin
DIFERENCIA DE LA COMPETENCIA

Nuestro trabajo como una empresa de servicios de confeccin de polos t-shirt est enfocado en
brindar productos de buena calidad, cumplimiento de los tiempos de produccin, y comunicacin
constante con nuestros clientes. Clientes que sern las empresas que comercializarn estos
productos en el mercado ecuatoriano.

Ventaja competitiva en comercializacin:

Entonces una de las ventajas diferenciadoras que tenemos como empresa es en primer lugar el
uso de herramientas tecnolgicas para captar nuevos clientes y para mantener comunicacin
constante y coordinada con nuestros clientes.

Entre estas herramientas tecnolgicas tenemos:

Pgina web de nuestra empresa con informacin de nuestros productos y contactos,


disponible 24 horas los 7 das de la semana.

31
Catlogos virtuales de prendas de ropa para nuestros clientes

Campaas de publicidad a travs de correo electrnico a nuestros clientes, con informacin


sobre nuevos catlogos de ropa, modelos de prendas de vestir, entre otra informacin.

32
Promocin del video institucional de la empresa en la pgina web y YouTube.

Comunicacin constante con nuestros clientes a travs de va telefnica o va Skype.


Eliminando de esta manera problemas de distancia y comunicacin.

33
Uso de redes sociales para promocin de la empresa y como medio de contacto con actuales y
nuevos clientes. Generando confianza y mostrando las actividades de relaciones pblicas de la
empresa en diferentes eventos donde participemos.

34
Este trabajo de promocin, comercializacin y comunicacin con nuestros actuales clientes y con
nuevos clientes a travs de las herramientas tecnolgicas y bajo una actitud de servicio al cliente
nos permiten desarrollar una marca de empresa que cada vez es mejor reconocida en el mercado.
Mostramos confianza, solidez y voluntad de atencin hacia nuestros clientes.

Dado que la distancia es una de las barreras que se presentan en el comercio internacional. Este
trabajo de comercializacin nos brindara una mejor cercana y atencin a nuestros clientes. Otro
punto importante es que estas herramientas no trabajan solas o independientes, sino que existe
una coherencia entre cada una de ellas, cumpliendo cada una con un propsito especfico. Este es
un trabajo que se realiza desde la administracin de la empresa para el desarrollo adecuado del
proceso de comercializacin.

Ventaja competitiva en produccin:

Sobre nuestras ventajas de produccin podemos mencionar que se ha realizado un estudio de los
procesos ms importantes de la empresa, y nos estamos enfocando en desarrollar an ms
nuestras fortalezas de produccin en confecciones.

Fuente: Elaboracin propia

35
Nuestra fortaleza reside en el trabajo de corte, confeccin, acabado y control de calidad. Hemos
desarrollado trabajos para el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social del Per como para el
Ministerio del Interior del Per junto con auditores de calidad que han certificado nuestro trabajo
de calidad. Pero aun as seguimos mejorando dado que somos conscientes que otras empresas
tambin tienen buenos procesos de produccin. Por ello uno de nuestros proyectos futuros est
el certificarnos con el SGS que demuestre nuestra capacidad de produccin de calidad.

36
5.2 Ficha Producto
Prenda de vestir

Partida Arancelaria:

6109100039

Nombre Cientfico:

T-Shirt de hombre

Ventana Comercial:
Todo el Ao

Descripcin:
Prendas de vestir de caballeros. Material: tejido punto como jersey pima, pique,
viscosa. Prendas t-shirt, polo shirt, blusas

Presentacin:
El empaque es con bolsas plsticas de polietileno. Dimensiones de la caja de cartn
corrugado: 55 cm. (largo) x 35 cm. (ancho) x 35 cm. (alto). En cada caja se
guardan 80 piezas en total. El peso aproximado de cada caja es de 15 kg
corrugado.

Caractersticas Fsico-Qumicas

No se destie ni encoge. Interbook 50/1 algodn pima o tanguis 40/1.


Vestimenta para caballero de tejido de punto manga corta, con cuello reforzado,
estampados en flock, plastisol.

Comentarios:

37
5.3 Cadena de Produccin
Procesos (1) Caractersticas (2) Tiempos (3)

Diseo Diseo, patronaje y contra muestra 3 das

Corte Tendido, trazado, corte 0.5 da

Remalle, costura 5 das


Confeccin Estampado, bordado (tercerizado)
Teido (tercerizado)
Acabado Deshilachado, planchado 0.5 da

Control de calidad Inspeccin 0.5 da

Empaquetado Doblado, embolsado, empaquetado 0.5 da


Nota:

(1) Describir los procesos de produccin desde la adquisicin de los insumos hasta que se culmine de producir el
producto.

(2) Indicar que procesos son desarrollados por la propia empresa y cuales son terciarizados.

(3) Indicar los tiempos de produccin minutos, horas o das.

38
5.4 Proyeccin de Produccin
En el Captulo 4, se desarroll la proyeccin de la demanda objetivo, la cual sirve para planificar la
produccin mensual y anual. Adems, servir para planificar la cantidad necesaria de insumos y
trabajadores durante el ao.

CUADRO N: PROYECCIN ANUAL DE T-SHIRT

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL
CONCEPTO
UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES
Polo T-SHIRT 18,888 22,666 29,466 44,199 79,558 194,777

CUADRO N: PROYECCIN ANUAL DE INSUMOS, TRABAJADORES Y MQUINAS

UNIDAD DE AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL
CONCEPTO
MEDIDA UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES UNIDADES
PROCESO DISEO
HERRAMIENTAS PARA DISEO SET 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
HERRAMIENTAS PARA PATRONAJE SET 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
HERRAMIENTAS PARA MUESTRA SET 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
DISEADORA UNIDAD 1.00 1.00 1.00 1.00 2.00 6.00
PATRONISTA-MUESTRISTA UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
COMPUTADORA UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
PROCESO CORTE
HERRAMIENTAS DE CORTE SET 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
TELA KILOS 3495.00 4194.00 5452.00 8177.00 14719.00 36037.00
CORTADOR-TIZADOR UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
CORTADORA UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
MESA DE CORTE UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
PROCESO CONFECCION
HILOS UNIDAD 540.00 648.00 842.00 1263.00 2274.00 5567.00
TWIL PAQUETE 76.00 91.00 118.00 177.00 319.00 781.00
ETIQUETA DE MARCA MILLARES 19.00 23.00 30.00 45.00 80.00 197.00
ETIQUETA DE TALLA MILLARES 19.00 23.00 30.00 45.00 80.00 197.00
ETIQUETA DE ESPECIFICACIONES TECNICAS MILLARES 19.00 23.00 30.00 45.00 80.00 197.00
COSTURERO UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
REMALLADOR/RECUBIERTO UNIDAD 2.00 2.00 2.00 3.00 5.00 14.00
HABILITADOR UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
COSTURA RECTA UNIDAD 1.00 1.00 2.00 2.00 4.00 10.00
REMALLE UNIDAD 2.00 2.00 2.00 3.00 5.00 14.00
RECUBIERTO UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
TAPETERA UNIDAD 1.00 1.00 1.00 2.00 3.00 8.00
PROCESO DE ACABADO
PIQUETERA UNIDAD 3.00 4.00 5.00 7.00 13.00 32.00
AGUA DESTILADA GALON 4.00 5.00 7.00 10.00 17.00 43.00
HABILITADOR UNIDAD 1.00 2.00 2.00 3.00 5.00 13.00
PLANCHA A VAPOR UNIDAD 2.00 3.00 4.00 5.00 9.00 23.00
PROCESO DE CONTROL DE CALIDAD
MARCADORES CIENTO 12.00 15.00 19.00 28.00 50.00 124.00
INSPECTOR UNIDAD 1.00 2.00 2.00 3.00 5.00 13.00
PROCESO DE EMPAQUETADOR
BOLSAS DE EMPAQUE PAQUETE 189.00 227.00 295.00 442.00 796.00 1949.00
CAJAS DE EMPAQUE UNIDAD 105.00 126.00 163.70 245.60 442.00 1082.30
CINTA EMBALAJE METROS 2.00 2.00 2.00 3.00 5.00 14.00
HAG TANG MILLARES 19.00 23.00 30.00 45.00 80.00 197.00
HABILITADOR UNIDAD 1.00 2.00 2.00 3.00 5.00 13.00

39
INVENTARIO ACTUAL DE LA EMPRESA
CUADRO N: INSUMOS EN ALMACEN ACTUALES

N INSUMOS MEDIDA CANTIDADES


1 Tela Metros 100
2 Hilos Cono 150
3 Botones Mazo 10
4 Cierres Unidades 50
5 Elasticos Metros 250

CUADRO N: MAQUINARIA ACTUAL EN LA EMPRESA

TIEMPO DE PRECIO DE
N MAQUINARIAS CANTIDADES
ANTIGUEDAD COMPRA
1 CORTA CI NTA 1 15 $1,200.00
2 CORTADORA 1 15 $1,500.00
3 REMALLADORA 4 6 $900.00
REMALLADORA PUNTADA DE
4 SEGURI DAD
1 15 $1,100.00
5 RECTA 4 10 $600.00
6 RECTA AUTOMATI CA 2 5 $1,500.00
7 BOTONERA 1 15 $1,400.00
8 RECUBRI DORA 2 3 $1,300.00
9 TAPETERA 1 3 $1,200.00
10 MULTI AGUJA 1 4 $2,000.00
11 TRANSFER 1 4 $500.00

40
CUADRO N: TRABAJADORES ACTUALES EN LA EMPRESA

N PERSONAL AREA SUELDO


1 GERENTE GENERAL GERENCIA GENERAL S/. 3,500.00
2 ASISTENTE GERENCIA GERENCIA GENERAL S/. 1,500.00
3 GERENTE ADMINISTRATIVO AREA ADMINISTRATIVA S/. 3,500.00
4 CONTADOR AREA ADMINISTRATIVA S/. 700.00
5 JEFE DE OPERACIONES AREA DE PRODUCCION S/. 2,500.00
6 DISEADOR AREA DE PRODUCCION S/. 1,800.00
7 PATRONISTA/MUESTRISTA AREA DE PRODUCCION S/. 1,600.00
8 CORTADOR/TIZADOR AREA DE PRODUCCION S/. 1,400.00
9 OPERARIOS AREA DE PRODUCCION S/. 1,000.00
10 HABILITADORES AREA DE PRODUCCION S/. 900.00
11 INSPECTORES AREA DE PRODUCCION S/. 1,200.00
12 JEFE DE VENTAS AREA DE VENTAS S/. 1,500.00
13 VENDEDORES AREA DE VENTAS S/. 1,200.00

CUADRO N: UTENSILIOS Y MUEBLES DE LA EMPRESA

N UTENSILIOS O ENSERES AREA CANTIDAD

1 ESCRITORIO GERENCIA 1
2 COMPUTADORA GERENCIA 1
3 LAPTOP GERENCIA 3
4 IMPRESORA GERENCIA 1
5 SILLA ERGONOMICA GERENCIA 3
6 ESTANTE GERENCIA 1
7 TELEFONO GERENCIA 1
8 APARADORES PRODUCCION 5
9 SELLADORA PRODUCCION 1
10 PISTOLA SILICONA PRODUCCION 5
11 NUMERADOR PRODUCCION 1
HERRAMIENTAS DE
12 PRODUCCION 2
MAQUINAS
13 ENCONADOR DE HILOS PRODUCCION 1
14 PLANCHA A VAPOR PRODUCCION 3
15 ESTANTE VENTAS 3
16 VITRINA VENTAS 3
17 COLGADORES VENTAS 5
18 MANIQUIES ENTERO VENTAS 10
19 MANIQUIES MEDIO CUERPO VENTAS 10
20 ESPEJO VENTAS 2

41
5.5 Costo de Produccin
COSTO
CONCEPTO CANTIDAD TIPO DE COSTO
SOBRE EL PRODUCTO
Materiales Directos (MD)
ALGODN JERSEY 24/1 100% ALGODN 0.28 gramos S/. 8.40 VARIABLE
HILO 0.86 yardas S/. 0.10 VARIABLE
TWIL 0.40 metros S/. 0.02 VARIABLE
ETIQUETAS DE MARCA 1 unidad S/. 0.15 VARIABLE
ETIQUETAS DE TALLA 1 unidad S/. 0.08 VARIABLE
ETIQUETAS DE ESPECIFICACIONES TECNICAS 1 unidad S/. 0.08 VARIABLE
Mano de Obra Directa (MOD)
OPERARIOS 1 unidad S/. 0.70 VARIABLE
HABILITADORES 1 unidad S/. 0.12 VARIABLE
INSPECTOR 1 unidad S/. 0.10 VARIABLE
Costos Indirectos de Fabricacin (CIF)
ALQUILER DE LOCAL 800 mensuales S/. 0.06 FIJO
SUMINISTRO DE LUZ 200 mensuales S/. 0.02 FIJO
SUMINISTRO DE AGUA 40 mensuales S/. 0.00 FIJO
TELEFONO 150 mensuales S/. 0.01 FIJO
UTILES DE ASEO 50 mensuales S/. 0.00 FIJO
UTILES DE ESCRITORIO 50 mensuales S/. 0.00 FIJO
MOVILIDAD 50 mensuales S/. 0.00 FIJO
REPARACION DE MAQUINA 100 mensuales S/. 0.01 FIJO
REPUESTOS 40 mensuales S/. 0.00 FIJO
COSTO TOTAL S/. 9.86

En los Costos Indirectos de Fabricacin (CIF), para hallar el "Costo sobre el producto" se ha
obtenido mediante el clculo de valor de minuto de los mismos.

42
6.0 PLAN LOGISTICO
6.1 Contrato de Compra y Venta

Para poder especificar los trminos del Contrato de Compra y Venta Internacional, en el momento
de las negociaciones se enva una Proforma, en donde se detalla trminos importantes de la
negociacin.

Tomando como premisa que nuestro producto son prendas de vestir y se clasifica en carga
General o Normal (No requiere de un tratamiento especial). Determinamos los siguientes puntos
importantes:

Datos del Cliente: Datos especficos del cliente, empresa, ciudad, telfono, entre otros.

Incoterms: Indicamos el tipo de Incoterms a utilizar.

Tipo de pago: El tipo de pago que se coloca en la proforma es propuesto, ms no determinante, ya


que est pendiente de aprobacin del Cliente o negociacin.

Partida Arancelaria: Especificamos la partida arancelaria con la cual ingresara al Pas destino, de
tal manera que se puede determinar los derechos arancelarios en caso hubiera.

Cantidad demandada: Detallamos colores, tallas y especificaciones tcnicas. Adems que


dependiendo de la cantidad solicitada, se calculara el servicio de carga consolidada o todo un
contenedor.

Peso: Se coloca un peso referencial a los productos a enviar, para que se pueda determinar los
gastos aduaneros.

Puerto de embarcacin: Puerto al que va a llegar las prendas de vestir, es importante para poder
determinar los gastos aduaneros.

Todos nuestros productos, tendrn un primer envase que ser el embolsado de la prenda, luego
todo se colocara en cajas corrugadas y resistentes, para luego plastificarlas con la finalidad que
soporte filtro de agua.

43
PROFORMA
_10 / Abril /_2014

Cl i ente: Vi vi a na Za pa ta N PCSTYLE-000232
Empres a : Ca ba l l i to de Ma r
Di recci on: Aveni da Repbl i ca del Sa l va dor N34-361
Provi nci a : Qui to - Ecua dor Di s tri to: El Oro
E-ma i l : vi vi a na .za pa ta .c@hotma i l .com Tel efono: +593 (2) 2 463 2500
Ti po pa go: 70% Adel a nta do, 30% Al envi o. I ncoterms : Preci o FOB s egn I ncoterms 2010

N P.Arancelaria Codigo Descripcion Cant. Valor Unitario Peso Valor Total

01 6109100039 CLASICMC033 Tee s hi rts i n a l l s i zes - Na vy


By s i ze (SM, SMT, MD, MDT, LG, LGT) 14164 $5.00 2832.80 $70,820.00
By s i ze (XL,XLT) 4724 $5.00 1086.52 $23,620.00

Total: $94,440.00
* Se emitira Certifica do de origen pa ra que s e s omenta n a exonera cion de Derecho Ara ncela rio.
* * Se puede tra ba ja r con mezcla s de polies ter, pero no a s egura mos la exonera cion a l Derecho Ara ncela rio.

Observaciones, terminos de venta y otros comentarios


Ti empo de entrega A 30 dia s a pa rtir del primer pa go, ha s ta la fecha de depos ito a dua nero
Va l i dez de l a ofert 30 / Abri l / 2014
Otros :
Detalles adicionales
Ci uda d de ori gen: Qui to - Ecua dor
Puerto de emba rca ci on: Puerto Bol i va r
Bancos:
BBVA : 0011 -2395-3452765423-54
Codi go Swi ft: BCONPEPLXXWDSQ
Es pera ndo que el conteni do de l a pres ente s ea de s u uti l i da d, me pongo a s us ordenes pa ra cua l qui er duda o a cl a ra ci on a l
res pecto

Sa ludos ,
Lessly Zelaya
Peruvian Clothes & Style S.A.C
www.facebo o k.co m/clo thesandstyle
lzelayah@clo thesandstyle.co m

T+ (511) 459-4058 C+ (511) 993-307-758

44
6.2 Distribucin Fsica Internacional (DFI)

Otro punto muy importante es la Distribucin Fsica Internacional. En este espacio por favor
indicar la modalidad de exportacin que se va a realizar; si ser va terrestre, martima o rea. Esta
informacin fue identificada en el Estudio de Mercado y esta especificada en el Contrata de
Compra Venta Internacional acorde con lo que demande el cliente.

6.3 Procesos de Unitarizacin


Envase Primario Embolsado de la prenda
Descripcin del envase: Bolsa de plstico
Medidas:
LARGO ANCHO ALTO
CM CM CM
30 22 0.0005

Cantidad de productos (1 por envase)

45
Envase Secundario
Descripcin del envase: Caja corrugada
Medidas:
LARGO ANCHO ALTO
CM CM CM
60 40 60

Cantidad de productos ( Para el caso de Polos T-shirt, en una caja entran 150
polos (0.25 grm cada prenda) que tendr una peso aproximado total por cada de
37.5 kilos)

Utilizacin de embalajes: Rotulados e Etiquetado

a) Envase Primario - prenda


Etiquetado
Las etiquetas estarn fijadas en la prenda de vestir
Informacin del fabricante y/o importador: Peruvian Clothes & Style sac.
Composicin de las fibras: 100 % Algodn
Las instrucciones de cuidado en relacin a la conservacin y limpieza que puede
ser expresado en smbolos, texto o ambos: Pictografia
Las tallas de las prendas y dimensiones o medidas en la ropa de casa y textiles:
M
Pas de origen: Per
Etiquetas deben de estar en el idioma de pas destino

46
b) Envase Secundario - caja
Rotulado
Datos del exportador: Peruvian Clothes & Style sac.
Datos del Importador: Viviana Zapata
Tipo de producto: Polos T-Shirt Manga Corta
Tamao: 60X40X60
Cantidad: 80 Unidades
Pais de Origen: Peru
Con Pictografias

Proceso de Gestin Exportadora

Agente de Carga
Sea Cargo Logistic Peru SAC
Agente de Aduana
Orbis Agente de Aduana SAC

Gestionar los documentos de exportacin y permisos: Adex, SIN, Cmara de Comercio de Lima
Para gestionar Certificacin de origen en caso solicite.

47
6.4 Procesos de Distribucin Fsica Internacional segn: INCOTEMRS

El Precio de Exportacin depender del INCOTERM pactado y de la cantidad demandada.

En el caso de utilizar la va martima

COSTO O COSTO O
CONCEPTO GASTO GASTO
S/. USD
Fabricacin S/. 186,178.77 $66,492.42
Empaque especial para exportacin S/. 5,700.00 $2,035.71
Etiquetas especiales para exportacin S/. 1,425.00 $508.93
Cajas de empaque S/. 1,890.00 $675.00
Embalaje S/. 3,336.00 $1,191.43
Gastos de Promocin Internacional S/. 150.00 $53.57
Certificado de Origen S/. 70.00 $25.00
Otros Documentos segn producto S/. 50.00 $17.86
Llenado de Contenedor S/. 630.00 $225.00
Utilidad S/. 59,828.93 $21,367.48
EXW S/. 259,258.71 $92,592.40
Transporte Interno S/. 1,500.00 $535.71
Seguro Interno S/. 200.00 $71.43
Comisin de Agente de Aduana S/. 800.00 $285.71
Almacenaje S/. 1,000.00 $357.14
Manejo de Carga S/. 400.00 $142.86
Uso de Puerto S/. 250.00 $89.29
FAS S/. 263,408.71 $94,074.54
Estiba S/. 1,008.00 $360.00
FOB S/. 264,416.71 $94,434.54
Transporte Martimo Internacional S/. 16,464.00 $5,880.00
CFR S/. 280,880.71 $100,314.54
Seguro Internacional S/. 308,968.78 $110,345.99
CIF S/. 589,849.48 $210,660.53

48
En el caso de utilizar la va area

COSTO O COSTO O
CONCEPTO GASTO GASTO
S/. USD
Fabricacin S/. 186,178.77 $66,492.42
Empaque especial para exportacin S/. 5,700.00 $2,035.71
Etiquetas especiales para exportacin S/. 1,425.00 $508.93
Embalaje S/. 3,336.00 $1,191.43
Gastos de Promocin Internacional S/. 150.00 $53.57
Certificado de Origen S/. 70.00 $25.00
Otros Documentos segn producto S/. 50.00 $17.86
Llenado de Contenedor S/. 630.00 $225.00
Utilidad S/. 59,261.93 $21,164.98
EXW S/. 256,801.71 $91,714.90
Transporte Interno S/. 1,500.00 $535.71
Seguro Interno S/. 200.00 $71.43
FCA S/. 258,501.71 $92,322.04
Comisin de Agente de Aduana S/. 1,800.00 $642.86
Almacenaje S/. 3,500.00 $1,250.00
Manejo de Carga S/. 1,200.00 $428.57
Uso de aeropuerto S/. 1,500.00 $535.71
Flete Internacional S/. 87,808.00 $31,360.00
CPT S/. 354,309.71 $126,539.18
Seguro Internacional S/. 389,740.68 $139,193.10
CIP S/. 744,050.38 $265,732.28

49
7.0 PLAN FINANCIERO
7.1 Anlisis Financiero - Ratios Financieros
Indicadores de Liquidez
Liquidez Corriente = Activo Corriente = 5.20

Pasivo Corriente

Prueba cida = Activo Corriente Inventario = 3.30

Pasivo Corriente

Capital de Trabajo = 62,600 nuevos soles.

Activo Corriente Pasivo Corriente =

Indicadores de Gestin
Rotacin de Inventarios = Costo de Ventas = 4.55

Inventario Promedio

Periodo de Rotacin de = Inventario Promedio x 360 = 79 das

Inventarios Costo de Ventas

Indicadores de Solvencia
Apalancamiento = Pasivo Total = 0.20

Activo Total

50
Endeudamiento = .Pasivo Total = 0.15

.. Patrimonio

Indicadores de Rentabilidad
Endeudamiento = .Pasivo Total = 0.15

.. Patrimonio

Rentabilidad = Utilidad Neta = 48.52%

Activo Total

Criterio del Inversionista = Utilidad = 37.18%

Patrimonio

51
7.2 Presupuesto maestro
a. Presupuesto de ventas Produccin

Mat. Prima Mano Obra


Ventas (Unds) P. Unit. ($) Ing. Vtas ($) Unid. Prod. Invent Inic. Invent Fin. Gast. Fab. Unit. Costo Unit.
Unit. Unit.
Enero 1330 $5.00 $6,650.00 1,163 300 133 $3.14 $0.10 $0.04 $3.28

Febrero 1000 $5.00 $5,000.00 867 133 100 $3.10 $0.77 $0.03 $3.90
Ma rzo 300 $5.00 $1,500.00 200 100 30 $3.00 $0.70 $0.03 $3.73
Abril 1200 $5.00 $6,000.00 1,170 30 120 $3.00 $0.80 $0.03 $3.83
Ma yo 3500 $5.00 $17,500.00 3,380 120 350 $3.15 $0.12 $0.04 $3.31
Junio 400 $5.00 $2,000.00 50 350 40 $3.12 $0.11 $0.03 $3.26

Julio 2500 $5.00 $12,500.00 2,460 40 250 $3.15 $0.12 $0.03 $3.30
Agos to 800 $5.00 $4,000.00 550 250 80 $3.12 $0.07 $0.02 $3.21
Setiembre 250 $5.00 $1,250.00 170 80 25 $3.08 $0.08 $0.03 $3.19
Octubre 100 $5.00 $500.00 75 25 10 $3.10 $0.12 $0.05 $3.27
Noviembre 5500 $5.00 $27,500.00 5,490 10 550 $3.15 $0.15 $0.05 $3.35
Diciembre 2000 $5.00 $10,000.00 1,450 550 200 $3.15 $0.11 $0.04 $3.30
TOTALES 18880 $60.00 $94,400.00 $17,025.00 $1,988.00 $1,888.00 $37.26 $3.25 $0.42 $40.93

52
b. Presupuesto de ventas Produccin

Ao

Concepto Enero Febrero Ma rzo Abril Ma yo Junio Julio Agos to Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Tota l

Sueldos S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 9,800.00 S/. 117,600.00

Cargas Sociales S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 4,900.00

Provisin CTS S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 408.33 S/. 4,900.00

Seguros S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 1,078.00 S/. 12,936.00

Comisiones S/. 0.00

Publicidad S/. 3,000.00 S/. 2,600.00 S/. 5,600.00

Depreciacin S/. 0.00

Fletes S/. 0.00

Viajes de Prospeccin S/. 2,400.00 S/. 2,400.00 S/. 4,800.00

Participacin en Ferias S/. 1,500.00 S/. 1,500.00 S/. 3,000.00

Alquileres S/. 0.00

Otros S/. 120.00 S/. 40.00 S/. 200.00 S/. 30.00 S/. 134.00 S/. 100.00 S/. 30.00 S/. 40.00 S/. 30.00 S/. 110.00 S/. 200.00 S/. 140.00 S/. 1,174.00

TOTALES S/. 11,814.67 S/. 14,734.67 S/. 15,794.67 S/. 11,724.67 S/. 11,828.67 S/. 11,794.67 S/. 11,724.67 S/. 11,734.67 S/. 15,624.67 S/. 14,404.67 S/. 11,894.67 S/. 11,834.67 S/. 154,910.00

53
c. Crdito Bancario

Condiciones del prstamo


TEA (Tasa Efectiva Anual): 20% en nuevos soles (Banco de Crdito del Per)

TasaEfectiva: J = (1+0.20)^(1/12) -1

J = (1 + 0.20)^(1/12) = 1.01530947

N=5 P = S/. 80,000 nuevos soles

Clculo del inters


I= 80,000 x 0.01530947 = S/. 1,224.76

Clculo de la cuota constante: (R): Pago que se efecta cada periodo


Aplicando la frmula: FRC (Factor de Recuperacin del Capital), tenemos:

j 1 j
N
0.01530947 x (1 + 0.01530947) 5
FRC =---------------- = --------------------------------------------- = 0.2092787142
(1 j) N
1 [(1+ 0.01530947) 5 -1]

R = P*(FRC) = 80,000 x 0.2092787142 = S/. 16,742.30

SERVICIO DE LA DEUDA
SALDO DEL
PERIODO INTERS
PRSTAMO
Amortizacin Cuota

0 S/. 80,000.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00


1 S/. 64,482.47 S/. 1,224.77 S/. 15,517.53 S/. 16,742.30
2 S/. 48,727.36 S/. 987.19 S/. 15,755.11 S/. 16,742.30
3 S/. 32,731.05 S/. 745.99 S/. 15,996.31 S/. 16,742.30
4 S/. 16,489.85 S/. 501.10 S/. 16,241.20 S/. 16,742.30
5 S/. 0.00 S/. 252.45 S/. 16,489.85 S/. 16,742.30
TOTAL S/. 3,711.50 S/. 80,000.00 S/. 83,711.50

54
7.3 Estados Financieros Proyectados
a. Costo de Ventas

Concepto AOS PROYECTADOS


Materias Directas AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Mano de Obra Directa S/. 17,377 S/. 20,853 S/. 27,109 S/. 40,663 S/. 73,193
Gastos de Fabricacin S/. 168,802 S/. 202,566 S/. 263,337 S/. 395,006 S/. 711,009
Costo de Produccin S/. 186,179 S/. 223,418 S/. 290,446 S/. 435,669 S/. 784,202
Inventario Inicial S/. 4,200 S/. 2,204 S/. 2,644 S/. 3,438 S/. 5,157
Disponible S/. 190,379 S/. 225,622 S/. 293,090 S/. 439,107 S/. 789,359
(Inventario Final) S/. 2,204 S/. 2,644 S/. 3,438 S/. 5,157 S/. 9,282
Costo de Ventas S/. 188,175 S/. 222,978 S/. 289,653 S/. 433,950 S/. 780,077

Nota: Monto en soles.

55
b. Estado de ganancias y perdidas

Estado de Ganancias y Prdidas Proyectadas


AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Ventas Brutas $94,440.00 $113,330.00 $147,330.00 $220,995.00 $397,790.00
(Devoluciones y Dcts)
Ventas $94,440.00 $113,330.00 $147,330.00 $220,995.00 $397,790.00
Ingresos Otros $28,332.00 $31,732.40 $32,412.60 $33,149.25 $35,801.10
Ventas Netas $122,772.00 $145,062.40 $179,742.60 $254,144.25 $433,591.10
(Costo de Ventas) $67,205.42 $79,634.89 $103,447.38 $154,982.19 $278,598.92
Utilidad Bruta $55,566.58 $65,427.51 $76,295.22 $99,162.06 $154,992.18
(Gastos Administrativos) $39,428.57 $39,428.57 $43,371.43 $43,371.43 $65,057.14
(Gastos de Ventas) $1,100.00 $1,540.00 $2,156.00 $3,018.40 $4,225.76
Utilidad de la Operacin $15,038.01 $24,458.93 $30,767.80 $52,772.23 $85,709.28
Ingresos Financieros
(Gastos Financieros) $437.42 $352.57 $266.43 $178.96 $90.16
Utilidad antes de Impuestos $14,600.59 $24,106.37 $30,501.37 $52,593.27 $85,619.12
(Impuestos) $4,380.18 $7,231.91 $9,150.41 $15,777.98 $25,685.74
Utilidad Neta $10,220.41 $16,874.46 $21,350.96 $36,815.29 $59,933.38
Nota: Monto en dlares.

56
c. Flujo de Caja Proyectado

FLUJO DE CAJA PROYECTADO


AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Saldo Inicial $1,500.00 $787.00 $944.42 $1,227.75 $1,841.63
Ventas $94,440.00 $113,330.00 $147,330.00 $220,995.00 $397,790.00
Otros Ingresos $28,332.00 $31,732.40 $32,412.60 $33,149.25 $35,801.10
Total de Caja Disponible $124,272.00 $145,849.40 $180,687.02 $255,372.00 $435,432.73
Salidas de Caja
Materiales Directos $11,899.44 $61,877.34 $75,681.90 $102,099.69 $161,503.02 $253,113.84
Mano de Obra Directa $6,206.06 $7,447.40 $9,681.69 $14,522.53 $26,140.49
Costos Indde Fabri $789.16 $947.01 $1,231.12 $1,846.68 $3,324.02
Gastos de Venta $1,100.00 $1,540.00 $2,156.00 $3,018.40 $4,225.76
Gastos Administrativos $39,428.57 $39,428.57 $43,371.43 $43,371.43 $65,057.14
Gastos Financieros $437.42 $352.57 $266.43 $178.96 $90.16
Impuesto sobre la Renta $4,380.18 $7,231.91 $9,150.41 $15,777.98 $25,685.74
Compras de Activos Fijos $5,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $20,000.00
Total de Salidas de Caja $11,899.44 $119,218.73 $132,629.36 $167,956.76 $240,219.01 $397,637.15
Supervit (o Dficit) -$11,899.44 $5,053.27 $13,220.04 $12,730.25 $15,152.99 $37,795.58
Financiacin
Prstamo Recibido $28,571.43
Amortizacin $5,541.98 $5,626.82 $5,712.97 $5,800.43 $5,889.23
Efectos de Financiacin $23,029.45 -$5,626.82 -$5,712.97 -$5,800.43 -$5,889.23
Saldo Efectivo al Finalizar el Periodo -$11,899.44 $28,082.73 $7,593.21 $7,017.29 $9,352.56 $31,906.34

Nota: Monto en dlares. En la etapa pre-operativa (Ao 0) se realiza una inversin para la compra de materiales directos. Este monto es estimado
como el 20% del monto de materiales directos de ao.

57
7.4 Evaluacin Financiera

Concepto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Flujo Neto -$11,899.44 $28,082.73 $7,593.21 $7,017.29 $9,352.56 $31,906.34

a. VAN (Valor Actual Neto)

F1 F2 F3 Fn
VAN F0 1 3 ...
(1 i) (1 i) (1 i)
2
(1 i) n

VAN > 0 el proyecto es rentable

VAN < 0 el proyecto no es rentable

F0 Monto de la inversin inicial

Fn Flujo de caja para el periodo n

i Tasa de descuento

Datos:

- Inversin: US$ 11,899.44

- Tasa: 25%

- VAN: US$ 33,305.13

58
b. TIR (Tasa Interna de Retorno) TIR

> i => realizar el proyecto TIR < i

=> no realizar el proyecto

TIR = i => el inversionista es indiferente entre realizar el proyecto o no


F1 F2 F3 Fn
0 VAN F0 1 3 ...
(1 i) (1 i) (1 i)
2
(1 i) n

F0 Monto de la inversin inicial

Fn Flujo de caja para el periodo n

i Tasa de rendimiento

TIR: 175%

59
7.5 Conclusin
El plan financiero nos demuestra los resultados del proyecto de exportacin de prendas
de vestir de hombres t-shirt al pais de Ecuador. Este resultado nos da una VAN de US$
33,305.13 con una tasa de descuento del 25%. La inversion que se necesita para esto es
de US$ 11,899.44 dolares. Estos resultados nos demuestran que al tener un VAN positivo
este proyecto es economicamente viable. En cuanto a la tasa interna de retorno (TIR) esta
llega a ser del 175%, es decir que el proyecto de exportacin es rentable.

60
8.0 PLANACCION

El objetivo principal de este plan de negocios es acceder a nuevos mercados internacionales y


diversificar nuestra cartera de clientes para obtener una mejor rentabilidad y para poder llevar a
cabo este objetivo se presenta los siguientes objetivos especficos, estrategias y acciones.

Objetivo 1: Implementacin comercial en el mercado internacional

La implementacin comercial en el mercado internacional ser fundamental para obtener nuevos


clientes y obtener la demanda adecuada sobre nuestros productos. De esa manera se ha
desarrollado las siguientes estrategias para alcanzar el xito de este objetivo.

Estrategia 1: Captacin de nuevos diseadores y emprendedores independientes en los


segmentos hombre, mujer y nio. Captar mayoristas.

o Accin: Captar clientes de segmento hombres por internet


o Accin: Captar clientes por eventos y ferias. Participar en ferias internacionales como
Per Moda
o Medicin: N de clientes por segmento. % Incremento de clientes por segmentos. %
de ventas por mayor. N participacin en ferias, N de contratos por feria

Estrategia 2: Ser reconocidos por nuestros clientes.

o Accin: Brindar atencin y comunicacin constante


o Accin: Atender en tiempo y calidad los servicios de confeccin
o Accin: Proponer nuevas formas que ahorren tiempos y costos a nuestros clientes.
o Medicin: % De satisfaccin de clientes por segmentos.

Estrategia 3: Desarrollo de nuevas planes de ingreso a nuevos mercados.

o Accin: Investigacin de mercados a travs de documentos en internet.


o Accin: Investigacin de mercados a travs de visitas al mercado de destino.
o Accin: Entrevistas con el consulado del pas destino.
o Medicin: N de estudios de mercado propios, N de visitas comerciales a pas de
destino

Estrategia 4: Desarrollar campaa publicitaria y comercial en modo virtual.

o Accin: Implementar catlogos en lnea constantes para nuestros clientes.


o Accin: Implementar pgina web en diferentes idiomas.
o Accin: Crear contenido peridicamente en internet y redes sociales para interaccin
con nuestros clientes.
o Medicin: % de nuevas visitas de pgina web, N de solicitudes de cotizacin por
pgina web

61
Objetivo 2: Estabilizacin y estandarizar de la demanda y produccin

El objetivo de estabilizacin y estandarizacin de la demanda y de la produccin es importante


para que se realice adecuadamente la provisin de materiales, capacidad de trabajo y capacidad
productiva. El trabajo con proveedores y empresas de tercerizacin ser importante para alcanzar
la demanda de nuestros clientes.

Estrategia 1: Evaluar empresas de servicio de confecciones que permitan lotes mayores.

o Accin: Identificar empresas de servicio de confecciones.


o Accin: Calificar empresas de servicio de confecciones por puntaje segn calidad y
tiempo.
o Medicin: N de empresas, % cumplimiento en produccin, calidad y tiempo

Estrategia 2: Evaluar proveedores de telas y avos.

o Accin: Identificar proveedores de servicio.


o Accin: Calificar proveedores por puntaje segn calidad y tiempo.
o Medicin: N de empresas, % cumplimiento en produccin, calidad y tiempo

Estrategia 3: Capacitar personal para supervisar proveedores y empresas de servicio.

o Accin: Asignar responsabilidad de supervisin.


o Accin: Establecer estructuras de organigrama y contactos de los responsables de las
empresas proveedoras y de servicios
o Medicin: %Incremento en colaboracin con proveedores. % reduccin de tiempo en
coordinacin con proveedores

Objetivo 3: Desarrollo de procesos, productos y servicios con innovacin y calidad

La calidad de los productos y servicios que se brinden a nuestros clientes se lograra a travs de
procesos adecuados en el diseo y confeccin de las prendas de vestir.

Estrategia 1: Lograr servicio personalizado.

o Accin: Posicionamiento en diferenciacin por calidad y no en costos


o Accin: Implementacin del rea de desarrollo de producto
o Medicin: N de productos y diseos aprobados por el cliente

Estrategia 2: Desarrollar productos adecuados al pas de destino

o Accin: Investigacin de gustos y costumbres del consumidor


o Accin: Desarrollo de tabla de tendencias (diseo y tecnologa)
o Medicin: N de estudios de desarrollo de producto.

Estrategia 3: Desarrollar un Sistema de Control de Calidad Total

62
o Accin: Desarrollos de procesos internos dentro de las reas de la empresa
o Accin: Certificacin de calidad SGS
o Medicin: % Incremento de efectividad. %Incremento en colaboracin entre reas
productivas. % Incremento de satisfaccin el empleado

Estrategia 4: Optimizar la produccin a travs de mtodos y procesos

o Accin: Establecer documento de procedimientos de produccin


o Medicin: Tiempo de produccin de cada proceso de confeccin. % de aumento de
productividad de la empresa.

Estrategia 5: Organizacin interna del personal de mando medio en procesos de gestin y


produccin para acceder a ms responsabilidades

o Accin: Desarrollo de organigrama y jerarqua visible en la empresa.


o Accin: Desarrollo de cuadro de responsabilidades.
o Medicin: % cumplimiento de responsabilidades del mando medio

Objetivo 4: Mantenimiento y control financiero.

El control financiero se manejara de dos formas especficas, a travs del acceso y con trol de
cumplimiento del crdito al cual se ha accedido y a travs del control de las cuentas en dlares
que sern importantes para los ingresos y egresos de la compaa.

Estrategia 1: Financiacin adecuada por instituciones financieras y no financieras.

o Accin: Acceso a monto de entidades financieras que aprobaron el prstamo.


o Accin: Control de pago de montos e intereses
o Medicin: N de das de mora.

Estrategia 2: Establecer planes de tipo de cambio fijo con bancos

o Accin: Acuerdo con banco de mantener por un periodo el tipo de cambio fijo
o Accin: Mantenimiento de cuentas de dlares y soles activa

Objetivo 5: Desarrollo del talento humano

El desarrollo del capital humano formar parte importante dentro de la estrategia de la empresa.

Estrategia 1: Capacitacin del personal en procesos Gestin y Exportacin

o Accin: Certificacin de participacin en talleres de exportacin y negocio


internacional.
o Accin: Participacin en talleres de PROMPERU

Estrategia 2: Capacitacin del personal en procesos de produccin

63
o Accin: Certificacin de participacin en talleres de procesos y produccin.
o Accin: Participacin en talleres de SENATI

Estrategia 3: Capacitacin del personal, en diseo y tendencias.

o Accin: Certificacin de participacin en talleres de diseo.


o Accin: Participacin en talleres de Chio Lecca.

64