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DESARROLLO DE LA P RODUCCIÓN

ROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA
GRUPO: EMPRENDEDORAS
BICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ, COMALCALCO
ESTADO: TABASCO
A Ñ O S
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
Pavos Inicio 0 580 580 580 580 580
Pavos final 0 568 568 568 568 568
Total 1180 1180 1180 1180 1180

COMPRA DE ANIMALES
Pavos 580 580 580 580 580 580
Semental (Cbz.) 1 0 0 0 0 0
MORTALIDAD
Pavos 11 11 11 11 11
Crias Lactantes (Cbz.) 0 0 0 0 0
VENTAS
Pavos 569 569 569 569 569
DATOS PRODUCTIVOS
Mortalidad Pavos (%). 2% 2% 2% 2% 2%
Venta de Pavos de engorda % 100% 100% 100% 100% 100%

250.00 SUBTOTAL $ 18. PRESUPUESTO DE INVERSIÓN PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.129.550.00 Alimento Pavo inic.200. PROY.00 $ 250.60 $ 1.00 Obreros Jornal 60 $ 60.00 $ 610.50 $ 1.00 TOTAL DE INVERSIÓN $ 222.00 $ 18.325.00 Vitaminas y Antibioticos Paquete 1 $ 610.510. 40 kg Bultos 70 $ 225.00 $ 500.00 $ 600.40 $ 2.00 Alimento Pavo eng.00 $ 400.00 $ 28.400.00 $ 1.00 $ 35.000.510.00 Flete Viaje 1 $ 1. COMALCALCO ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 6 CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDAD P.00 Vacunas Paquete 1 $ 2.00 .00 Agua Mes 1 $ 500.00 $ 1.800.00 ASISTENCIA TECNICA DOCUMENTO 1 $ 12.225.00 Luz Mes 1 $ 1.00 $ 12.00 $ 4.125.40 Bebederos pza 15 $ 40.00 $ 2.000.000.00 Granja local 1 $ 65.00 $ 5.00 SUBTOTAL $ 13.000.750.00 Gasolina lts 150 $ 7.60 Pavos pza 290 $ 95.00 Repartidor Jornal 60 $ 70.400.00 SUBTOTAL $ 190.00 $ 15.600.900.00 INVERSION DIFERIDA ELAB.500.00 $ 22.600.00 Carretilla Piezas 1 $ 250.500.050.U COSTO TOTAL MEDIDA INVERSION FIJA Terreno Predio 1 $ 35. 40 kg Bultos 98 $ 225. DOCUMENTO 1 $ 5.00 Palas Piezas 4 $ 100.00 $ 3.129.400.000.450.00 $ 27.600.00 Comederos pza 15 $ 120.00 CAPITAL DE TRABAJO Encargado Jornal 30 $ 80.00 Mano de obra cuidado de animales Jornal 365 $ 50.00 $ 65.

414.00 $ 2.00 Repartidor $ 4.00 $ 27.129.00 $ 3.00 Granja $ 65.750.550.600.00 $ 610.00 $ 500.00 Mano de obra cuidado de animales $ 18.000.00 $ 400.00 $ 5.200.500.00 $ 2.00 $ 1.050.200.129.00 $ 2.00 $ 15.00 $ 3.00 Luz $ 1.00 $ 15.000.414.00 Vacunas $ 2.00 $ 22.550. PROGRAMA DE INVERSION PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.00 $ 1.00 Bebederos $ 600.00 $ 4.40 $ 10.00 $ 81.00 $ 18.000.282.00 Gasolina $ 1.400.60 Pavos $ 27.00 $ 137.00 $ 7.750.00 $ 4.600.00 $ 500.00 Encargado $ 2.550.00 SUBTOTAL $ 222.500.00 Vitaminas y Antibioticos $ 610.40 $ 81.00 $ 250.00 $ 27.500.050.600.00 $ 12.00 $ 1.625.00 $ 600.00 $ 610.125.510.129.00 $ 22.00 $ 65.00 $ 1.00 $ 2.00 $ 1.250.40 $ 2.000.647.00 Obreros $ 3.400.00 $ 1.500.00 $ 610. 40 kg $ 22.000.200.00 Palas $ 400.550.400.00 Alimento Pavo inic.550.00 $ 15.125.00 $ 5.00 $ 4.500.00 Flete $ 1.00 $ 78.00 $ 15.814.050.40 $ 2.750. COMALCALCO ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 6 CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL Terreno $ 35.00 $ 610.800.40 $ 81.750.125.250.400. 40 kg $ 15.40 $ 550.510.00 $ 3.40 $ 83.00 $ 2.00 $ 27.050.00 Carretilla $ 250. $ 5.200.00 Comederos $ 1.400.125.200.200.00 $ 35.00 $ 12.125.00 $ 22. PROY.250.00 $ 110.750.00 $ 1.00 Agua $ 500.750.40 $ 2.00 $ 3.00 $ 21.00 Alimento Pavo eng.00 $ 3.600.000.500.00 $ 1.400.400.225.60 .60 $ 1.00 ELAB.500.050.00 $ 3.414.00 $ 1.050.00 $ 1.40 $ 2.129.00 ASISTENCIA TECNICA $ 12.600.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 27.000.600.600.600.129.750.00 $ 18.00 $ 22.800.00 $ 4.

00 $ 132. $ 18.00 $ 472.00 $ - SUBTOTAL $ 222.325.325.900.400. $ 610.60 $ .600.000.750.50 Bebederos pza 20 3 $ 1.00 $ .00 $ 35.50 Carretilla Piezas 1 3 $ 15.00 $ 5.00 $ 18.00 Comederos pza 15 $ 120.250.510.325. 40 kg Bultos 98 $ 225. $ 5. $ 15.800.00 $ 72.900.510. $ 12.00 Flete Viaje 1 $ 1.00 TOTAL $ 37.00 $ .000.250.000.40 $ .400.000.32 Comederos pza 20 3 $ 27.000.00 ELAB.00 Vitaminas y Antibioticos Paquete 1 $ 610.750.750.000.050.00 $ .400.00 $ 400.00 $ 540.00 $ 13.00 Capital de Trabajo 1 $ 13.00 Palas Piezas 4 5 $ 250.00 $ .000.550.00 $ 65.510.250.40 Bebederos pza 15 $ 40.00 $ 600. FUENTE DE FINANCIAMIENTO PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.00 $ 35.00 $ 13.444.225.00 $ .600.00 $ 12.00 Vacunas Paquete 1 $ 2.00 $ 250.00 $ 826.325.050.00 $ 1.00 RESUMEN DE INVERSION CONCEPTO IMPORTE $ ORGANIZACIÓN $ APORTACIÒN PROMUSAG Inversión Fija $ 190.00 ASISTENCIA TECNICA DOCUMENTO 1 $ 12.00 $ - Carretilla Piezas 1 $ 250. $ 1.400.00 $ 132.00 Alimento Pavo eng.00 $ . DOCUMENTO 1 10 $ 5.00 $ - Granja local 1 $ 65.00 $ 118. COMALCALCO ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 6 APORTACIÒN  APORTACIÒN  CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL PRODUCTORES PROMUSAG Terreno Predio 1 $ 35.00 Porcentaje 100% 60% 40% DEPRECIACION CONCEPTO UNIDAD TOTAL AÑO DE VIDA COSTO TOTAL VALOR RESIDUAL Terreno Predio 1 $ 35. DOCUMENTO 1 $ 5. $ 22.00 Capital de Trabajo $ 13.000.800.225.00 $ 18.00 $ 610.00 $ 15.129.000. $ 1.550.00 $ . $ 600. $ 2.00 $ 90.225.00 Inversión Diferida $ 18.00 $ 22.00 $ - Mano de obra cuidado de animales Jornal 365 $ 50.00 $ - Alimento Pavo inic.40 $ 2.32 .00 $ 65. 40 kg Bultos 70 $ 225.000.129.000.50 Granja local 1 3 $ 18.550.00 $ - Total $ 222.00 $ - Palas Piezas 4 $ 100.00 $ 27.00 $ 250.00 $ .00 $ 13. PROY.60 Pavos pza 290 $ 95.00 $ .60 $ 1.50 ELAB.129.225.00 $ 547.60 $ 45.510.000.00 $ 12. $ 27.600.00 $ 400.00 $ 90. PROY.325.

00 $ 28.000.40 $ 2. $ 80.800 $ 113.00 $ 55.20 Alimento Pavo eng.00 Mano de Obra.246.502 $ 284.955. 40 kg $ 3.68 $ 2.00 60% PROGRAMA DE VENTAS CONCEPTO/AÑOS 1 2 3 4 5 Pavos final 569 569 569 569 569 VENTAS ($) CONCEPTOS/AÑOS 1 2 3 4 5 CONCEPTOS Precio / Kg Peso / Kg Pavos final en pie $ 113.838.955. $ 13.00 Gastos de Administración $ 13.016. PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.838.00 $ 13.016.501 $ 284.325.016.100. 40 kg $ 2.68 $ 2.00 Gastos de AdminiEgreso / Anual.00 Alimento Pavo inikg $ 5.99 Mano de Obra.246.505 DATOS DEL DESARROLLO DEL PROCESO PARA CALCULAR LOS COSTOS CONCEPTOS/AÑOS 1 2 3 4 5 Pavos Inicio 580 580 580 580 580 Pavos final 568 568 568 568 568 Adquisición de Pavos.395.40 $ 2.246.00 Pavos pza $ 95.00 $ 55.955.503 $ 284. $ 132.00 $ 28.395.800 Pavos final en pi $ 20.800.00 100% Aportación Promusag $ 90.225.325.39 $ 113. COMALCALCO ESTADO: TABASCO Total de Inversión.31 $ 8.225.31 $ 8.395.31 $ 8.800.246.325.39 $ 113.00 $ 13.00 Pavos final Aliñado $ 170.955.00 $ 3.700 $ 170.800 $ 113. $ 28.800.246.00 $ 20.100.00 $ 13.00 $ 55.800.700 $ 170.016.100.838.395.00 $ 3.838.40 Vitaminas y AntibDosis / Cbz / An $ 2.31 $ 8.00 Alimento Pavo inic. Jornal.016.31 Vacunas Dosis / Cbz / An $ 6.39 $ 113.00 $ 28.03 Vacunas $ 8.00 $ 55.40 $ 2. 580 580 580 580 580 Mano de Obra (Jornales) 360 360 360 360 360 Gastos de Administración 1 1 1 1 1 COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIÓN ($) MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOS CONCEPTOS/AÑOS 1 2 3 4 5 CONCEPTOS UNIDAD COSTO UNITARIO Pavos $ 55.00 $ 20.800 $ 113.100.00 $ 28.39 .700 $ 170.00 $ 3.100.838.700 $ 170.325.504 $ 284.800 $ 113.00 40% Aportación Productores.325.700 Pavos final Aliña $ 30.20 Vitaminas y Antibioticos $ 2.40 $ 2.39 $ 113.68 Alimento Pavo enkg $ 5.00 TOTAL $ 113.68 $ 2.68 $ 2.325.955. $ 222.00 TOTAL $ 284.395.00 $ 3.800.00 $ 13.

663.39 $ 113.69 $ 113.54 $ 6.880.00 TOTAL ($) $ 9.00 $ 284. $ 132.706. I M PAC T O NETO DEL PROYECTO PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.00 60% AÑOS 1 2 3 4 5 INGRESOS TOTALES $ 284.50 $ 6.838.838.39 UTILIDAD NETA $ 170.706.0000 $ 72.880.00 EGRESOS TOTALES $ 113.826.315.826.61 $ 170.580.3382 $ 212.170.2625 $ 225.826.62 $ 6.880.826.7 5 $ 284.1236 $ 101.39 1.8 3 $ 284.394.00 $ 284.50 $ 6.39 $ 113.504.826.528.66 R E LAC I Ó N BENEFICIO/COSTO TASA DE DESCUENTO: 6.066.503.00 1.826.00 $ 2.64 SUMA $ 551.000.1910 $ 238.66 JORNALES ($) $ 2.39 1.838.3382 $ 85.1910 $ 95.880.58 $ 6.61 $ 170.00 1.9 4 $ 284.666.00 40% Aportación Productores.0% INGRESOS POR FACTOR DE INGRESOS COSTOS Y FACTOR DE COSTOS Y AÑOS GASTOS GASTOS VENTAS ACTUALIZACIÓN ACTUALIZADOS TOTALES ACTUALIZACIÓN ACTUALIZADOS 0 1.62 $ 9.61 UTILIDAD DE CADA PRODUCTOR $ 6.505.503.00 $ 2.665.39 $ 113.00 $ 284.397.826.838.58 $ 6.598.54 $ 9.826.66 BENEFICIOS / PRODUCTOR / AÑO UTILIDADES ($) $ 6.39 1.39 1.502.58 $ 9.501.61 $ 170.20 $ 113.00 $ 2.838.838.62 $ 6.000.838.826.00 1.662.00 1.502.225.7 SUMA $ 1.706.270.39 1.00 1.82 $ 113.0 1 $ 284.50 $ 9.0000 $ 72.353.838.0600 $ 107.00 $ 284.61 $ 170.00 100% Aportación Promusag $ 90.225.706.000.880. $ 222.838.39 $ 113.706.205.826.874.30 .504.501.429.0600 $ 268.505. COMALCALCO ESTADO: TABASCO Total de Inversión.838.7 2 $ 284.00 $ 2.7 R B / C: 2.54 $ 6.2625 $ 90.664.77 $ 113.17 $ 113.00 1.1236 $ 253.

063.29 $133.225.838. $ 222. IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.R.225.394.063.501 $ 284.504 $ 284.39 .00 $ 113.39 $ 76.32 $ 37.222.444.838.663.664.394.444. $ 113.61 2 $ 284.503 $ 284.29 133. $ 113.39 $ 113.444.221.444.219.29 $133.221.29 $133.61 $170.501 $ 284.29 FLUJO DE EFECTIVO NETO OPERATIVO - INVERSION DE ACTIVOS FIJOS $ 222.838.504 $ 284.666.838.838 $ 170.838.29 INVERSION TOTAL FLUJOS NETOS DE EFECTIVO INVERSIONES Y COSTOS Y GASTOS REINVERSIONES CAPITAL DE IMPUESTOS Y AÑOS INGRESOS / VENTA TOTALES FIJAS Y DIFERIDAS TRABAJO PTU $ 37.444.39 TOTAL DE COSTOS $ 113.502 $ 284.222.39 $ 113.32 $ 37.00 60% CONCEPTOS AÑOS 0 1 2 3 4 5 UTILIDAD NETA VENTAS NETAS DE LA ACTIVIDAD $ 284.39 $170.32 UTILIDAD NETA.07 $133.666 $ 113.838.61 $170.502 $ 284.225. DEPRECIACION $ 37.29 FLUJO NETO DE EFECTIVO -$ 336.444.838.61 $170.838.32 0 0 $ .39 5 $ 284.39 4 $ 284.).S.219.39 3 $ 284.222. $ 76.838.07 133.503 $ 170.665 $ 113.00 100% Aportación Promusag $ 90. FLUJOS NETOS D E EFECTIVO PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.838.39 $ 113.501 $ 113.662.505 TOTAL DE INGRESOS $ 284.220.39 VALOR DE RESCATE $133.503 $ 284.505 $ 170.00 40% Aportación Productores.667 $ 113. $ 222.665.61 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS.505 COSTOS Y GASTOS TOTALES DE LA ACTIVIDAD.39 $ 336.29 $133.32 $ 37.29 $133. COMALCALCO ESTADO: TABASCO Total de Inversión.502 $ 170.664 $ 113.000.838.00 CAPITAL DE TRABAJO.504 $ 170.220. $ 132.225.32 $ 37.838.39 $ 113.39 1 $ 284.

00 0.297 37.1 Costos Variables 2.390 219. PROYECCIÒN FINANCIERA CONCE PTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 producciòn 569 569 569 569 569 1.800 28.505 0 Prestamo Refaccionario 0 Aportacion Recursos propios 0 Total Ingresos 284..424 219.1.972 5.800 Sub total 64.00 500.1 Alimento Balanceado 5.391 219.28 Punto de Equilibrio 23.392 7.180 1.711 122.502 284.2.43 114.113 65.01 costo de comercializacion 0.4 Materiales 0 361 361 361 361 2.389 219.504 284.Utilidad Grabable 206.Utilidad 206.3 Const.501 284.444 37.502 284.Amortizacion 37.710 122.325 0 0 0 0 2.01 costo de produccion 137.939 21.800 28.504 284.5 Prima de Seguros 0 0 0 0 0 Sub total 13.113 3.1 Prestramo Refaccionario Capital 0 0 0 0 0 Interes .37 4.07% Punto de equilibrio en produccion = 131 97 97 97 97 Precio venta unitario = 500.113 2.444 37.156 160.113 65.296 37.113 65.180 1.00 500. Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 2.444 37.10% 17.800 28.Impuestos: 55.8 Materiales Auxilares 0 0 0 0 0 2.7 Energia Electrica 0 0 0 0 0 2.00 500.503 ingreso neto 284.939 21.00 500.501 284.391 219.800 28.297 RUT 10% 20..502 284.444 37.113 65.711 122.1.2 Costos Fijos.07% 17.972 5.1. 150.1 Gastos Administrativos 13.390 219.939 21.Ingresos producciòn 284.092 37.389 219.503 precio neto 500 500 .5 Asesorias 0 0 0 0 0 2.972 5.01 500.1.391 219.235 59.502 284.113 65..503 284.444 9..Saldo 113.800 28. 0 0 0 0 9.501 284. 2.07% 17..113 65.10 Mantenimiento 28.424 219.712 Capacidad de Pago.28 4.22 114.02 4.1.2..2..00 500.156 9.424 219.390 219.00 500.6 Combustibles y Lubricantes 0 0 0 0 0 2.236 ISR 17% (Estimulo Fiscal) 35.180 2.00 0.972 2.3 Mano de Obra 28.43 RELACION UTILIDAD/COSTO 3.972 5.2 Prestamo de Avio Capital Interes 0 0 0 0 0 10.236 59.800 28.00 precio neto 500.296 37.752 65.800 2.1.800 28.1.Inversiones 0 5.690 160.01 500.Costos de Operacion 2.37 precio promedio 500.9 Gastos de Comercialización 0 0 0 0 0 2.43 114.155 160.2.2 Gastos de Oficina 0 0 0 0 0 2.180 1.505 2.43 114.642 21.37 4.28 4.325 0 0 0 0 Total Costos de Operacion 78.2 Compra de animales 1. 4.939 8.64 4.235 59.1.43 114.180 1.077 65..07% 17.Utilidad despues de inversiones 206.1.43 comercio 0 0 0 ingreso 284.80 114..1.392 6.154 160.735 59.245 122. Utilidad Despues de Imp.37 4.392 4.800 28.503 284.01 Costo variable unitario = 113.28 4.389 219.

80 106. COMALCALCO ESTADO: TABASCO ANALISIS DE RIESGO Calculo de Indices de seguridad.063 1.220 0.97 3 133.575 ­161.64 84.62 4 133.063 ­336.063.71 5 133.219 0.PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE PAVOS DE ENGORDA GRUPO: EMPRENDEDORAS UBICACIÓN: R/A JOSE MARIA PINOSUAREZ.394 0.89 68.427 calculo de  B/C VAN/VAP = 0.39 1 76.57 75. FLUJO NETO  FACTORES  FLUJO NETO  FLUJO NETO DE  AÑOS DE  DE ACT.00 ­336.157 ­66.121.854 18.  DE EFECTIVO  EFECTIVO  EFECTIVO AL 12% ACTUALIZADO ACUMULADO 0 ­336.694 94.221 0.732.281 calculo TIR TIR= Err:523 .71 95.209 ­267.854.427.278.063 VAN= 94.19 VAB= 430.222 0.40 2 133.491 calculo VAN VAP= ­336.