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ANÁLISE FINANCEIRA

ANÁLISE FINANCEIRA

Balanço Funcional - Proposta de Resolução
Domingos & Dias Santos, S.A.
Ano Lectivo 2010/2011

Docentes: Carla M. Assunção Fernandes
Elisabete F. Simões Vieira
Joaquim A. Neiva dos Santos

Domingos & Dias Santos, S.A.
Balanço Funcional
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Detalhe de Outras contas a receber Notas 31 Dez N-2 31 Dez N-1 31 Dez N NC
Devedores por acréscimos de rendimentos de exploração 5.385,00 8.033,00 1.296,00
Outros Devedores Exploração 12.000,00 22.000,00 6.000,00

17.385,00 30.033,00 7.296,00 Nada a alterar
0,00 0,00 0,00
Detalhe de Diferimentos Activos Notas 31 Dez N-2 31 Dez N-1 31 Dez N NC
Gastos a reconhecer de exploração 2.751,00 3.858,00 5.865,00 Nada a alterar
Gastos a reconhecer extra exploração 6.030,00 9.990,00 6.990,00 Passar p/ TA

8.781,00 13.848,00 12.855,00
0,00 0,00 0,00
Detalhe de Outras contas a pagar Notas 31 Dez N-2 31 Dez N-1 31 Dez N RC
Fornecedores de Investimento c/c 100.000,00 75.000,00 50.000,00 Passar p/ TP
Credores por acréscimos de gastos de exploração 10.000,00 18.000,00 9.000,00 Nada a alterar
Outros Credores Exploração 44.000,00 40.000,00 40.000,00 Nada a alterar
Outros Credores extra Exploração 196,00 347,00 226,00 Passar p/ TP
154.196,00 133.347,00 99.226,00

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S. S. um descoberto bancário com o plafond autorizado de 150.A. há já cinco anos. utilizado na sua plenitude.000€. desde o momento em que foi negociado. Balanço Funcional 4 Dispõe-se da seguinte informação complementar: As dívidas ao Estado resultam todas de impostos retidos derivados da normal exploração da empresa. Os saldos devedores das rubricas de Estado e Outros Entes Públicos reflectem valores de futuras devoluções de direitos alfandegários. junto da principal instituição financeira que apoia a sociedade CORRECÇÃO: (-) Financiamentos obtidos: TP (+) Financiamentos Obtidos: RE ANÁLISE FINANCEIRA Domingos & Dias Santos. Balanço Funcional 3 Dispõe-se da seguinte informação complementar: A empresa mantém.ANÁLISE FINANCEIRA Domingos & Dias Santos.A. relativos à aquisição de máquinas e equipamentos produtivos específicos no Vietname CORRECÇÃO: (-) EOEP: NC (+) EOEP: TA ANÁLISE FINANCEIRA 2 . a serem reembolsados pelo Estado.

englobada nos RC.00 12.600.00 Outras Contas a Pagar FI+OCEE 154.00 -50.00 0.00 0. assim.00 0.00 0.060.00 Outras contas a receber 17.000.689.00 144.00 0.00 775.203.307.00 150.00 113.ANÁLISE FINANCEIRA Domingos & Dias Santos.00 -6.00 0. Balanço individual em 31 de Dezembro de 200N Rubricas Notas 31 Dez N-2 Datas 31 Dez N-1 31 Dez N 31 Dez N-2 Correcções 31 Dez N-1 Balanço Funcional 31 Dez N 31 Dez N-2 Corrigido 31 Dez N-1 31 Dez N Valor Valor Valor Valor Valor Valor Valor Valor Valor ACTIVO 6 Aplicações Fixas Líquidas Activos fixos tangíveis 229.084.00 32.056.000.781.00 0.751.600.00 9.057.00 Adiantamentos a fornecedores 1.00 100.00 347.00 275.881.033.00 0.00 0.00 878.00 ANÁLISE FINANCEIRA 3 .00 164.00 50.00 150.242.231.231.226.00 30.00 50.00 901. 1 263.00 283.00 451.00 878.261.00 0.00 13.00 Estado e outros entes publicos Inf.00 246.00 99.00 0.00 -137.497.231.00 0.00 0.00 -878.00 226.00 204.637€).00 37. 1 0.637.00 196.00 75.351.196.00 0.370.261.00 175.000.00 0.00 230.351.00 110.00 0.00 150.296.000.00 0.00 408.000.00 0.154.00 446.00 240.419.996.00 180.00 0.846.00 32.00 Accionistas / Sócios A& S 137.196.00 0.00 0.990.000.966.00 442.00 95.902.00 0.00 408.00 0.00 6.00 0.00 775.030.00 263.00 13.00 330. Balanço Funcional 5 Da observação do Balanço ressalta: A conta Accionistas / Sócios.00 0.064.880.00 0.846.00 19.00 9.296.00 775.743.00 117.00 0.714.00 0.00 0.000.000.00 12.00 6.088.00 -87.990.00 678.00 901.00 110.350.880.00 347.00 0.000.00 0.00 14.00 0.123.00 0.00 134.351.00 302.370.00 -9.056.00 90.00 Resultado liquido do período 15.00 0.00 32.00 150.00 0.00 215.00 878.370.00 -150.00 6.057.030.00 87.00 240.00 414.00 0.00 64.00 0.749.00 0.061.637.00 321.00 14.00 0.00 Estado e outros entes publicos Inf.00 Passivo não corrente 0.00 Recursos Cíclicos Fornecedores 64.00 19.00 0.00 Total do Passivo 715.00 293.290.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 942.000.00 37.865.00 65.123.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 228.00 87.105.061.00 204.00 296.00 7.637.00 50.00 Activos Intangíveis 491.000.226.105.855.990.347.946.000.858.00 50.946.00 0.00 150.00 0.00 0.00 Financiamentos Obtidos Inf.321.472.00 0.00 -150.067.00 32.088.00 942.00 226. um carácter de estabilidade CORRECÇÃO: (-) Accionistas /Sócios: RC (+) Accionistas /Sócios : RE ANÁLISE FINANCEIRA Domingos & Dias Santos.558.00 0.966. S.00 0.00 491.00 30.00 0.991.064.654.00 87.00 0.00 Outras Contas a Pagar OCEE 0.00 0.00 100. 2 0.990.048.990.00 0.000.558.385.409.00 96.231.00 50.00 0.00 Total do ACTIVO 942.226.00 137.00 213.296.00 13.564.00 775.00 0.00 442.00 117.233.00 377.785.00 259.848.409.00 0.00 901.762.347.00 175.00 0.00 Outras reservas 11.440.00 0.079.00 0.00 0.00 0.A.079.00 96.427. mostrando.00 0.00 0.00 58.637.00 0.00 0.749.440.00 0.00 Estado e outros entes públicos 95.00 175.088.00 0.00 134.226.749.00 0.00 0.296.00 227.00 12.00 15.00 0.497.807.00 0.00 268.276.00 -150.00 0.816.00 337.00 0.00 0.00 359.00 0.A.00 0.00 0.00 164.350.00 50.000.00 -6.000.00 0.472.00 137.637.154.637.00 0.00 100.223.00 321.00 0.000.00 0.00 678.785.004.00 -37.00 -6.00 CAPITAL PRÓPRIO PASSIVO Recursos Estáveis Capital Próprio Capital realizado 50.00 0.00 17.276.00 347.00 0.00 Diferimentos GREE 8.00 229.00 0.067.00 Diferimentos GREE 0.105.846.00 Tesouraria Passiva Financiamentos Obtidos Inf.00 375.00 54.00 293.00 6.00 715.00 0.00 0.030.105.00 75.226.00 124.00 215. 2 0.00 1.233.00 0.223.00 230.056.00 175.762. apresenta um saldo igual todos os anos (137.000.00 351.990.00 321.00 Accionistas / Sócios A& S 0.00 2.00 Total do Capital Próprio 227.000.00 0.00 Necessidades Cíclicas Clientes 275.00 0.637.637.00 150.00 0.00 7.702.123.637.419.088.00 0.064.00 -100.000.00 0.00 0.00 100.307.00 204.084.00 133.060.000.00 0.966.00 204.637.00 0.00 661.00 0.351.749.004.061.00 0.00 0.000.00 6.00 Financiamentos Obtidos FI 0.00 117. S.880.00 330.004.00 0.00 -75.00 0.00 149.00 6.00 482.00 474.00 661.00 240.00 227.00 Total do Capital Próprio e do Passivo 942.000.00 0.00 50.290.00 0.00 0.00 5.00 0.056.00 0.654.00 0.00 0.00 49.00 37.00 901.226.00 96.00 3.00 0.00 Resultados Transitados 149.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 144.00 390.00 196.033.385.637.061.00 Tesouraria Activa Caixa e depósitos bancários 408.00 0.004.00 90.00 6.00 11.834.00 0.637.689.

Proposta de Resolução Domingos & Dias Santos. Ano Lectivo 2010/2011 Docentes: Carla M. Neiva dos Santos 4 .ANÁLISE FINANCEIRA ANÁLISE FINANCEIRA Balanço Funcional .A. S. Assunção Fernandes Elisabete F. Simões Vieira Joaquim A.