Inflacin anual 7%

Premio al riesgo 3%
TMAR 10.21%
PRIMER AO SEGUNDO AO
COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS
Gastos de Administracin Gastos de Administracin
Precio Monto
Concepto Cantidad Concepto
Unitario mensual
Sueldo Administrador 1 4,000 4,000 Sueldo Administrador
Auxiliar administrativo 1 2,000 2,000 Auxiliar administrativo
Papelera 1 600 600 Papelera
Energa Elctrica 1 340 340 Energa Elctrica
Telfono 2 700 1,400 Telfono
Internet 1 400 400 Internet
Agua 1 0 0 Agua
Otros 1 800 800 Otros
Total 9,540 Total
se considero la semana de 6 dias 397.5 se considero la semana de 6 dias
Gastos de Venta Gastos de Venta
Precio Monto
Concepto Cantidad Concepto
unitario mensual
gerente de ventas 1 2,800 2,800 gerente de ventas
Sueldo vendedores 3 1,500 4,500 Sueldo vendedores
telefono 1 230 230 telefono
internet 1 230 230 internet
Energa Elctrica 1 330 330 Energa Elctrica
Papelera 1 450 450 Papelera
empaques 1 230 230 empaques
Total 8,770 Total
se considero la semana de 6 dias 365.41666667 se considero la semana de 6 dias
Gastos de mantenimiento mensual 0

Gastos de Financieros Gastos de Financieros

Precio Monto
Concepto Cantidad Concepto
unitario mensual
intereses pagados por adelantado 12 0 0 intereses pagados por
abono a capital 12 0 0 abono a capital
Total 0 Total

PRIMER AO
COSTOS VARIABLES
PLAYERA DEPORTIVA
Concepto Por unidad Por lote (200) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 29.40 5,880.00 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 631.75 126,350.00 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0.00 TELA
Servicios 1.15 230.00 BOTONES
Otros 5.00 1,000.00 HILO
Total Costo de Produccin 667.30 133,460.00 EMPAQUE

Concepto Por unidad Por lote (200)

Mano de Obra 0.00 0.00
Materia Prima 0.00 0.00
Insumos Aux. 0.00 0.00
Servicios 0.00 0.00
Otros 0.00 0.00
Total Costo de Produccin 0.00 0.00

SEGUNDO AO
COSTOS VARIABLES
CARROS
Concepto Por unidad Por lote (100) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 32.34 6,468.00 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 694.93 138,985.00 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0.00 HARINA DE MAIZ
Servicios 1.27 253.00 PAPA(FLETE)
Otros 5.50 1,100.00 ADITIVO
Total Costo de Produccin 734.03 146,806.00

MUECAS
Concepto Por unidad Por lote (100)
Mano de Obra 0.00 0.00
Materia Prima 0.00 0.00
Insumos Aux. 0.00 0.00
Servicios 0.00 0.00
Otros 0.00 0.00
Total Costo de Produccin 0.00 0.00

TERCER AO
COSTOS VARIABLES
CARROS
Concepto Por unidad Por lote (625) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 35.57 7,115 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 764.42 152,884 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0 Harina de maiz
Servicios 1.39 278 Papa(flete)
Otros 6.05 1,210 Aditivos
Total Costo de Produccin 807.43 161,487
 MUECAS
Concepto Por unidad Por lote (100) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 0.00 0 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 0.00 0 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0 RECOLEC 1/2 TON DE MAD
Servicios 0.00 0 1/2 TONELADA
Otros 0.00 0
Total Costo de Produccin 0.00 0

CUARTO AO
COSTOS VARIABLES
CARROS
Concepto Por unidad Por lote (100) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 39.13 7,826 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 840.86 168,172 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0 Harina de Maiz
Servicios 1.53 306 Papa (Flete)
Otros 6.66 1,331 Aditivos
Total Costo de Produccin 888.18 177,635

MUECAS
Concepto Por unidad Por lote (100) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 0.00 0 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 0.00 0 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0 RECOLEC 1/2 TON DE MAD
Servicios 0.00 0 1/2 TONELADA
Otros 0.00 0
Total Costo de Produccin 0.00 0

QUINTO AO
COSTOS VARIABLES
CARROS
Concepto Por unidad Por lote (625) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 43.04 8,609 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 924.95 184,989 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0 Harina de Maiz
Servicios 1.68 337 Papa (Flete)
Otros 7.32 1,464 Aditivos
Total Costo de Produccin 976.99 195,399

MUECAS
Concepto Por unidad Por lote (100) TAMAO DE LOTE
Mano de Obra 0.00 0 NUMERO DE TRAB.
Materia Prima 0.00 0 SUELDO DIARIO TRAB
Insumos Aux. 0.00 0 RECOLEC 1/2 TON DE MAD
Servicios 0.00 0 1/2 TONELADA
Otros 0.00 0
Total Costo de Produccin 0.00 0
 SEGUNDO AO TERCER AO
COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS
Gastos de Administracin Gastos de Administracin
Monto Precio
Cantidad Precio Unitario Concepto Cantidad
mensual Unitario
1 4,400.00 4,400 Sueldo Administrador 1 4,840.00
1 2,200.00 2,200 Auxiliar administrativo 1 2,420.00
1 660.00 660 Papelera 1 726.00
1 374.00 374 Energa Elctrica 1 411.40
2 770.00 1,540 Telfono 2 847.00
1 440.00 440 internet 1 484.00
1 0.00 0 Agua 1 0.00
1 880.00 880 Otros 1 968.00
10,494 Total
sidero la semana de 6 dias 437.25 se considero la semana de 6 dias
Gastos de Venta Gastos de Venta
Monto Precio
Cantidad Precio unitario Concepto Cantidad
mensual unitario
1 3080 3,080 gerente de ventas 1 3388
1 1650 4,780 Sueldo vendedores 1 1815
1 253 680 telefono 1 278.3
1 253 253 internet 1 278.3
1 363 353 Energa Elctrica 1 399.3
1 495 483 Papelera 1 544.5
1 253 275 empaques 1 278.3
6,549 Total
sidero la semana de 6 dias 272.875 se considero la semana de 6 dias

Gastos de Financieros Gastos de Financieros

Monto Precio
Cantidad Precio unitario Concepto Cantidad
mensual unitario
12 0 0 intereses pagados por ade 12 0
12 0 0 abono a capital 12 0
0 Total

200
7
$120
$300
 $4
$55
$12

BOLSA TORTILA
133,460.00
397.5
365.41666667
134,222.92

671.11458333
Partiendo de un lote de 625

625
8
$165
$2,050
$950
$650

625
8
$182
2100
$1,000
$700
 100
6
$182
550

100
8
$200
$2,150
$1,050
$750

100
6
$200
550

625
8
$220 1760
$2,200
$1,100
$800

100
6
$220
550
 423.5

O CUARTO AO
OS COSTOS FIJOS
tracin Gastos de Administracin
Monto Precio Monto
Concepto Cantidad
mensual Unitario mensual
4,840 Sueldo Administrador 1 5,324.00 5,324
2,420 Auxiliar administrativo 1 2,662.00 2,662
726 Papelera 1 798.60 799
411 Energa Elctrica 1 452.54 453
1,694 Telfono 2 931.70 1,863
484 internet 1 532.40 532
0 Agua 1 0.00 0
968 Otros 1 1,064.80 1,065
11,543 Total 12,698
480.975 se considero la semana de 6 dias 529.0725
nta Gastos de Venta
Monto Precio Monto
Concepto Cantidad
mensual unitario mensual
3,388 gerente de ventas 1 3726.8 3,727
5,088 Sueldo vendedores 3 1996.5 5,427
1,158 telefono 1 306.13 1,667
321 internet 1 306.13 437
378 Energa Elctrica 1 439.23 410
518 Papelera 1 598.95 556
323 empaques 1 306.13 375
7,464 Total 8,497
310.98333333 se considero la semana de 6 dias 354.03875

ieros
Monto
mensual 847
0
0
0
 QUINTO AO
COSTOS FIJOS
Gastos de Administracin
Precio Monto
Concepto Cantidad
Unitario mensual
Sueldo Administrador 1 5,856.40 5,856
Auxiliar administrativo 1 2,928.20 2,928
Papelera 1 878.46 878
Energa Elctrica 1 497.79 498
Telfono 2 1,024.87 2,050
internet 1 585.64 586
Agua 1 0.00 0
Otros 1 1,171.28 1,171
Total 13,968
se considero la semana de 6 dias 581.97975
Gastos de Venta
Precio Monto
Concepto Cantidad
unitario mensual
gerente de ventas 1 4099.48 4,099
Sueldo vendedores 3 2196.15 5,799
telefono 1 336.743 2,209
internet 1 336.743 603
Energa Elctrica 1 483.153 454
Papelera 1 658.845 597
empaques 1 336.743 431
Total 9,664
se considero la semana de 6 dias 402.65375
 Inversiones del proyecto

Inversiones fijas
IVA
Concepto U. Medida Cantidad Precio Unidad ACREDITABLE

MAQUINA DE COSER PIEZA 4 $5,000 $ 2,758.62

PLANCHA PIEZA 5 $ 800.00 $ 551.72

MAQUINA PARA BORDAR PIEZA 1 $ 10,000.00 $ 1,379.31

MAQUINA DE ESTAMPADO PIEZA 1 $ 10,000.00 $ 1,379.31

TERRENO MTRO CUADRADO 1 $ 230,000.00
INSTALACIONES MTRO CUADRADO 1 $ 5,000.00 $ 689.66
MOBILIARIO Y EQUIPO VARIOS 1 $ 30,000.00 $ 4,137.93
EQUIPO DE COMPUTO PIEZA 2 $ 3,500.00 $ 965.52
Total $11,862.07

Inversiones diferidas

Concepto U. Medida Cantidad Precio Unidad

GASTOS DE PUBLICIDAD VARIOS 1 1,000.00 $ 137.93

GASTOS DE INSTALACION VARIOS 1 2,000.00 $ 275.86
TRAMITES DE CONSTITUCION VARIOS 1 2,000.00 $ 275.86
REGISTRO DE MARCA REGISTRO 1 2,000.00 $ 275.86
Total $965.52

Capital de trabajo
Concepto
Capital de trabajo

Costo total del proyecto

 ACTIVO FIJO

MOBILIARIO
MAQUINARIA TERRENOS EDIFICIOS Y EQUIPO

Importe IMPORTE + IVA

17,241.38 20,000.00 17,241.38

3,448.28 4,000.00 3,448.28

8,620.69 10,000.00 8,620.69

8,620.69 10,000.00 8,620.69

230,000.00 230,000.00 230,000.00
4,310.34 5,000.00 4,310.34
25,862.07 30,000.00 25,862.07
6,034.48 7,000.00
$304,137.93 $316,000.00
37,931.03 230,000.00 4,310.34 25,862.07

Importe IMPORTE + IVA

862.07 1,000.00
1,724.14 2,000.00
1,724.14 2,000.00
1,724.14 2,000.00
6,034.48 7,000.00

Importe
70,000.00
75,862.07 460,000.00 8,620.69 51,724.14

$393,000.00
 ACTIVO
CIRCULANTE ACTIVO DIFERIDO

EQUIPO DE
COMPUTO IVA GTOS DE TRAMITES MARCAS Y
ELECTRONICO ACREDITABLE PUBLICIDAD INSTALACION LEGALES PATENTES

6,034.48
$12,827.59
6,034.48

862.07
1,724.14
1,724.14
1,724.14

862.07 1,724.14 1,724.14 1,724.14

12,068.97 12,827.59 1,724.14 3,448.28 3,448.28 3,448.28

 ACTIVO
CIRCULANTE

CAJA

70,000.00
70,000.00

703,172.41 CAPITAL
 Presupuesto de Inversiones y Capital de Trabajo
Financiamiento
Recursos Programa Adquisicin
Propios Activos Productivos
Concepto Monto
Inversin Fija: 304,137.93 380,000.00 - 75,862.07
MAQUINA DE COSER 17,241.38 0.00 17,241.38
PLANCHA 3,448.28 0.00 3,448.28

MAQUINA PARA BORDAR 8,620.69 0.00 8,620.69

MAQUINA PARA ESTAMPADO 8,620.69 0.00 8,620.69

TERRENO 230,000.00 230,000.00 0.00

INSTALACIONES 4,310.34 150,000.00 145,689.66

MOBILIARIO Y EQUIPO 25,862.07 0.00 25,862.07
EQUIPO DE COMPUTO 6,034.48 0.00 6,034.48

Inversin Diferida: 6,034.48 21,000.00 - 14,965.52

GASTOS DE PUBLICIDAD 862.07 9,000.00 8,137.93
GASTOS DE INSTALACION 1,724.14 0.00 1,724.14
TRAMITES DE CONSTITUCION 1,724.14 10,000.00 8,275.86
REGISTRO DE MARCA 1,724.14 2,000.00 275.86
Capital de trabajo 70,000.00 50,000.00 20,000.00
TOTAL DE LA INVERSION 380,172.41 451,000.00 - 70,827.59
 Tabla de Depreciaciones y Amortizaciones
Monto
Concepto Inversin Tasa Anual Cargo Anual Valor Residual
Depreciaciones
MAQUINA DE COSER 17,241 10% 1,724.14 8,620.69
PLANCHA 3,448 10% 344.83 1,724.14

MAQUINA PARA BORDAR 8,621 10% 862.07 4,310.34

MAQUINA DE ESTAMPADO 8,621 10% 862.07 4,310.34

TERRENO 230,000 0% 0.00 230,000.00
INSTALACIONES 4,310 10% 431.03 2,155.17
MOBILIARIO Y EQUIPO 25,862 10% 2,586.21 12,931.03
EQUIPO DE COMPUTO 6,034 10% 603.45 0.00
7,413.79 264,051.72
Amortizaciones

GASTOS DE PUBLICIDAD 862 10% 86.21 431.03

GASTOS DE INSTALACION 1,724 10% 172.41 862.07

TRAMITES DE CONSTITUCION 1,724 10% 172.41 862.07

REGISTRO DE MARCA 1,724 10% 172.41 862.07
Total 603.45 3,017.24
VALOR RESIDUAL TOTAL 8,017.24 267,068.97
 AO 1
Precios de venta Produccin FABRICA DE JUGUETES
Concepto PIEZAS % Cap. Inst
CONCEPTO U. MEDIDA PRECIO % Ventas Produccin mensual de la capacidad 300 100%
Productos y subproductos Aprovechamiento capacidad instalada ao 1 225 75.0%
PLAYERA PIEZA 750.00 1.00 Aprovechamiento capacidad instalada ao 2 240 80.0%
Aprovechamiento capacidad instalada ao 3 255 85.0%
PLAYERA PIEZA 825.00 1.00 Aprovechamiento capacidad instalada ao 4 270 90.0%
Aprovechamiento capacidad instalada ao 5 285 95.0%
PLAYERA PIEZA 907.50 1.00

PLAYERA PIEZA 998.25 1.00 91 83 7500.0%

PLAYERA PIEZA 1,098.08 1.00 100

Programa de produccin (unidades de produccin) 75

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 225 2,700
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Programa de ventas (pesos)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 1
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 168,750 2,025,000
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

AO 2

Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 2
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 2,880
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Programa de ventas (pesos)

 Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 2
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 198,000 2,376,000
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL

AO 3

Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 3
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 3,060
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Programa de ventas (pesos)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 3
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 231,413 2,776,950
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL

AO 4

Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 270 3,240
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Programa de ventas (pesos)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 4
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 269,528 3,234,330
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL

AO 5

Si su programa de produccin de este ao es igual al anterior, marque una "X"

Programa de produccin (unidades de produccin)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 5
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 285 285 285 285 285 285 285 285 285 285 285 285 3,420
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Programa de ventas (pesos)

Meses
CONCEPTO U. MEDIDA Total ao 5
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Productos y subproductos
BOLSA DE TORTIL PIEZA 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 312,951 3,755,417
PIEZA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL
Programa de produccin anual (unidades de produccin)

CONCEPTO U. MEDIDA Ao 1 Ao2 Ao 3 Ao 4

Productos y subproductos
BOLSA DE TORTILLAPIEZA 2,700 2,880 3,060 3,240
PIEZA 0 0 0 0

Programa de ventas (pesos) 59

CONCEPTO U. MEDIDA Ao 1 Ao2 Ao 3 Ao 4

Productos y subproductos
BOLSA DE TORTILLAPIEZA 2,025,000 2,376,000 2,776,950 3,234,330
PIEZA 0 0 0 0

TOTAL 2,025,000 2,376,000 2,776,950 3,234,330

Ao 5

3,420
0

Ao 5

3,755,417
0

3,755,417
 Proyeccin de Ingresos y Egreso

CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4
Costos fijos
Gtos. de admn. 114,480 125,928 138,521 152,373
Gtos. de venta 105,240 78,588 89,563 101,963
Servicios aux. - - - -
Mantenimiento 2,000 2,500 3,000 3,500
Seguros - - - -
IMSS, SAR, INFONAVIT) 15,000 16,500 18,150 19,965

AGUINALDO Y VACACIONES 17,850 25,301 30,257 34,046

Depreciacin y Amortizacin 8,017 8,017 8,017 8,017
Total Costos Fijos 262,587 256,834 287,508 319,865
Costos variables
Mano de obra 79,380 93,139 108,856 126,786
Materia prima 1,705,725 1,819,440 2,339,118 2,724,384
Insumos aux. - - - -
Servicios 3,105 3,643 4,258 4,959
Otros 13,500 15,840 18,513 21,562
Total costos variables 1,801,710 1,932,062 2,470,745 2,877,691

CONCEPTO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4

Ingresos anuales 2,025,000 2,376,000 2,776,950 3,234,330

Costos totales 2,064,297 2,188,897 2,758,253 3,197,556
Costos variables 1,801,710 1,932,062 2,470,745 2,877,691
Costos fijos 262,587 256,834 287,508 319,865
Utilidad de operacin -39,297 187,103 18,697 36,774
Reparto utilidades a trab. -3,930 18,710 1,870 3,677
Impuestos del ejercicio -11,003 52,389 5,235 10,297
Pago de intereses a crditos 0 0 0 0
Utilidad neta de la empresa -24,364 116,004 11,592 22,800

118% 58% 94% 90%

Punto de equilibrio en % de ventas

Estimacin del % de ISR 28.00%

 Determinacin del Flujo Neto de Efectivo
Concepto Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3
Inversin del proyecto - 393,000
Utilidad Anual - 24,364 116,004 11,592
Depreciacin y Amortizacin 8,017 8,017 8,017
IVA Acreditable recuperado 12,828
Financiamiento
Valor residual
FNE - 393,000 - 3,519 124,021 19,609

TMAR 10.21%
TIR 5%
VAN - 67,147
 AO 5

167,610
115,964
-
4,000
-
21,962

38,282
8,017
355,835

147,212
3,163,312
-
5,758
25,036
3,341,319

AO 5

3,755,417
3,697,154
3,341,319
355,835
58,262
5,826
16,313
0
36,123

86%
Ao4 Ao 5

22,800 36,123
8,017 8,017
-

267,069
30,817 311,209

215,068
 1ER AO 2DO AO
AGUINALD VACACION AGUINALD VACACION
O ES O ES
7 TRABAJADORES 12,600 13,860 5,040
DEL AREA DE PRODUCCION

1 ADMINISTRADOR 1800 2,000 0 2,200 880

1 AUXILIAR ADMVO 12600 1,000 0 1,100 440

3 VENDEDOR 2,250 0 825 956

1 GERENTE DE VENTAS 1,400 1,540 3,080

17,850 0 17,985 7,316

17,850 25,301

66.6666667

133.333333 1000
2000
 3er AO 4TO. AO 5TO. AO
AGUINALD VACACION AGUINALD VACACION AGUINALD VACACION
O ES O ES O ES
15,246 5,544 16,771 6,098 18,448 6,708

2,420 1,291 2,662 1,775 2,928 2,343

1,210 645 1,331 887 1,464 1,171

2,544 1,357 2,713 1,809 2,900 2,320

1,694 3,388 1,863 3,727 2,050 4,099

21,420 8,837 23,477 10,569 25,740 12,542

30,257 34,046 38,282

50
750
2250
 Precio inttereses
Concepto numero pago a capital
unitario mensual
intereses pagados por adelantado 1 100,000 2,000 2,778
2 97,222 1,944 2,778
3 94,444 1,889 2,778

4 91,667 1,833 2,778

5 88,889 1,778 2,778
6 86,111 1,722 2,778
7 83,333 1,667 2,778
8 80,556 1,611 2,778
9 77,778 1,556 2,778
10 75,000 1,500 2,778
11 72,222 1,444 2,778

12 69,444 1,389 2,778

20,333 33,333

13 66,667 1,333 2,778

14 63,889 1,278 2,778

15 61,111 1,222 2,778
16 58,333 1,167 2,778
17 55,556 1,111 2,778

18 52,778 1,056 2,778

19 50,000 1,000 2,778
20 47,222 944 2,778
21 44,444 889 2,778
22 41,667 833 2,778
23 38,889 778 2,778

24 36,111 722 2,778

12,333 33,333

25 33,333 667 2,778

26 30,556 611 2,778
27 27,778 556 2,778
28 25,000 500 2,778
29 22,222 444 2,778
30 19,444 389 2,778
31 16,667 333 2,778
32 13,889 278 2,778
33 11,111 222 2,778

34 8,333 167 2,778

35 5,556 111 2,778
36 2,778 56 2,778
0 4,333 33,333

37,000 100,000
pago de interes y
capital
4,778
4,722
4,667

4,611
4,556
4,500
4,444
4,389
4,333
4,278
4,222

4,167

53,667

4,111

4,056
4,000
3,944
3,889

3,833
3,778
3,722
3,667
3,611
3,556

3,500

45,667

3,444
3,389
3,333
3,278
3,222
3,167
3,111
 3,056
3,000

2,944
2,889
2,833
37,667

137,000
 FABRICA DE JUGUETES
BALANCE GENERAL PROYECTADO AL 31

1 2 3

ACTIVO

CIRCULANTE:
1 Caja $70,000.00
2 Iva Acreditable 12,827.59
3 Bancomer 100,000.00

FIJO:
3 Maquinaria y Equipo $37,931.03
4 Terrenos 230,000.00
5 Edificios 4,310.34
6 Mobiliario y Equipo 25,862.07
7 Equipo de Cmputo Electrnico 6,034.48

DIFERIDO
8 Gastos de Instalacin 1,724.14
9 Gastos x trmites legales 1,724.14
10 Registro de marcas y patentes 1,724.14
11 intereses pagados por adelatado 37,000.00
12 Publicidad 862.07
TOTAL DE ACTIVO

PROPIETARIO
FIRMA
 FABRICA DE JUGUETES
RAL PROYECTADO AL 31 DE DICIEMBRE 2013

4 1 2 3

PASIVO

CIRCULANTE:
16 Proveedores
Acreedores Diversos
Documentso por Pagar
Iva por Pagar

FIJO:
$182,827.59 17 Prestamo banco

TOTAL DE PASIVO

CAPITAL CONTABLE
Utilidad del Ejercicio

304,137.93

43,034.48
$530,000.00 TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL

CONTADOR
FIRMA
 4

$0.00

137,000.00

$137,000.00

922,500.00

$1,059,500.00
 Capital de trabajo
Meses
CONCEPTO TOTAL
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

INGRESOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Ventas
Otros ingresos

EGRESOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Costos de produccin
Mano de obra
Materia prima
Insumos aux.
Servicios
Otros

Gastos de operacin
Gtos. de admn.
Gtos. de venta
Servicios aux.
Mantenimiento
Seguros
Impuestos
Obligaciones
Otros
Mantenimiento de
instalaciones

FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO ACUMULADO
 Programa de Inversin
Clave Relacin Duracin
Actividad Costo $
Actividad Secuencial (das)
A Desmonte del terreno y trazado de estanques B 1 300.00
B Excavacin de estanques C 5 17,500.00
C Compactacin de estanques E 10 14,000.00
D Compra de materiales (cemento, malla, grava, pvc) E 2 84,000.00
E Recubrimiento de concreto a estanques F 7 21,000.00
F Acabado de estanques J,L,M 2 5,000.00
G Contrato de Energa Elctrica J 1 500.00
H Compra de maquinaria y equipo I 2 Err:509
I Traslado de maquinaria y equipo J 15 1,500.00
J Instalacin de maquinaria y equipo K 2 1,724.14
K Pruebas y capacitacin N 2 -
L Entelado de periferia de la granja - 3 1,500.00
M Construccin de Palapa - 3 10,000.00
N Compra y traslado de alevines O 1 12,000.00
O Siembra de alevines - 1 -
Err:509
 Plan de Trabajo para la puesta en marcha del proyecto
Actividad Das Transcurridos
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
28 29 30 31 32