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cleverbridge AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2015
Überblick über das Geschäftsjahr 2015
Gesamtwirtschaftliche Entwicklung
Obwohl sich auch in 2015 die in den Vorjahren begonnene positive Entwicklung der Weltkonjunktur weiter fortgesetzt hat, sind die weiteren Wachstumsaussichten getrübt worden durch jüngste Entwicklungen im Euro-Raum und auf geopolitischer Ebene.
Auch Effekte wie die eingetretene Zinswende in den USA sowie die Ölpreisturbulenzen dämpften die internationalen Prognosen.

Das in den Vorjahren verzeichnete starke Wachstum des e-Commerce Marktes konnte auch in 2015 beobachtet werden und wie auch in den Vorjahren spielten digitales Bezahlen sowie mobile Anwendungen und Angebote hierbei eine wichtige Rolle. Aller-
dings ist zu beobachten, dass die Wachstumsraten sinken, da vor allem in den westlichen Ländern langsam eine Sättigung erreicht wird.

Besonders die Region Asien-Pazifik weist nach wie vor ein rapides Wachstum von über 40 Prozent auf. Damit liegt sie deutlich vor den rd. 20 Prozent Wachstum im Mittleren Osten und Afrika. Europa und Nordamerika mit rd. 10 Prozent wachsen deutlich
langsamer; dort haben auch bereits 75 Prozent der Bevölkerung einen Internetanschluss. Der e-Commerce-Umsatz in der Region Asien Pazifik liegt bereits jetzt mit fast 1.000 Milliarden US-Dollar weit über dem von Europa (600 Milliarden US-Dollar) oder
von Nordamerika (550 Milliarden US-Dollar), obwohl in der bevölkerungsreichsten Region der Welt erst etwa 40 Prozent der Menschen einen Internetanschluss haben.

Innerhalb Europas liegt Deutschland beim Wachstum auf einem der vordersten Ränge; auf globaler Ebene (insbesondere im Hinblick auf den digitalen Verkauf von Software und elektronischen Dienstleistungen) nimmt die USA weiterhin eine führende Rolle
ein. Außerhalb dieser beiden Märkte entwickeln sich analog zum generellen e-Commerce-Trend insbesondere Asien und Südamerika weiterhin positiv.

Beschreibung des Geschäftsmodells und der Faktoren mit Einfluss auf unser Geschäft
Cleverbridge AG ist ein e-Commerce Unternehmen, das sich auf den Vertrieb von Software und anderen digitalen Gütern über das Internet spezialisiert hat. Unsere e-Commerce Plattform ermöglicht die effiziente und kostengünstige Abwicklung von Bestel-
lungen, Lieferungen, Zahlungen, Kundenservice sowie Tools zur Steuerung von Marketingkampagnen und Analysen von Konversionsraten. Die eigenentwickelte e-Commerce Plattform wird weltweit von verschiedensten Herstellern von digitalen Gütern und
Dienstleistungen für den internationalen Vertrieb ihrer Produkte und Dienstleistungen eingesetzt. Den Herstellern werden dabei folgende Vertriebswege angeboten:

Reseller Modell:

Beim Reseller Modell erwirbt cleverbridge Lizenzen von den Herstellern und veräußert diese über die hauseigene e-Commerce Plattform in eigenem Namen und auf eigene Rechnung.

Business Service Provider Modell:

Beim Business Service Provider Modell stellt das Unternehmen seine technologische Infrastruktur zur Verfügung. Hersteller können die e-Commerce Plattform nutzen, um ihre Produkte im eigenen Namen und auf eigene Rechnung zu vertreiben. cleverbridge
AG erhält von den Herstellern in diesem Fall eine umsatzabhängige Vergütung für die Erbringung technischer Dienstleistungen.

Beide Vertriebsmodelle werden Herstellern auf der ganzen Welt als digitale Vertriebskanäle angeboten. Bei den Kunden des Unternehmens handelt es sich um Unternehmen (B2B), öffentliche Einrichtungen (B2G) und Privatpersonen (B2C) auf der ganzen
Welt. Seit der Gründung im Jahr 2005 wurden Kunden in über zweihundert Ländern beliefert.

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Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. April 2017.

960. Zur Sicherung und zum Ausbau der e-Commerce Plattform wurden auch im Geschäftsjahr 2015 Investitionen in Hard.327 bzw. Der Anstieg der sonstigen Rückstellungen entfällt im Wesentlichen auf die Bildung von Rückstellungen für an die Länder Norwegen. haben außerordentli- che Einflüsse einen maßgeblichen Einmal-Effekt auf das Gesamtergebnis gehabt.277 (+22 %) deutlich erhöht. Im Rahmen der Qualitätssicherung finden regelmäßig interne Kontrollen. € 3. insbesondere im Vertriebs. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten (T€ 4.587 bzw. Liechtenstein für vergangene Jahre zu zahlende Umsatzsteuer (T€ 5.2 % der Umsatzerlöse). – Seite 2 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.504 (+31 %) gestiegen. Entsprechend ist aber aufgrund der positiven Umsatzentwicklung und der verkürzten Auszahlungszyklen der Bestand an liquiden Mitteln im Vergleich zum Vorjahr um T€ 6.892 (+22 %) deutlich gesteigert werden. Des Weiteren wurde an der Überarbeitung der der Plattform zugrundeliegenden internen Architektur gearbeitet. April 2017. Bedingt durch das Geschäftsmodell kann die cleverbridge AG Investitionen und laufende Auszahlungen weiterhin aus den laufenden Einzahlungen finanzieren. Infolge dessen und durch die im Geschäftsjahr 2015 ausgeschüttete Dividende in Höhe von T€ 3. Änderung der Umsatzsteuer- erhebung in der EU von Mehrwertsteuererhebung im Land des Dienstleistungserbringers auf Mehrwertsteuererhebung im Land des Dienstleistungs-empfängers.039 erklärt sich durch Maßnahmen im Bereich des Fremdwährungsmanagements.410). Obwohl in Verhandlungen der Verträge mit Zahlungsdienstleistern deren Auszahlungszyklen verkürzt wurden.907 (+21 %) korrespondiert weitestgehend mit dem gestiegenen Materialaufwand (+24%) und Änderungen von Zahlungsmodalitäten der Lieferanten. Beide Audits durch externe Sachverständige konnten ohne Beanstandungen abgeschlossen werden. 0. wie schon in den Jahren zuvor. 1.) zurückzuführen. sowie Umsatzsteuererhebung auf Umsätze an koreanische und japanische Kunden.629 (+31 %) ist im Wesentlichen auf den im Geschäftsjahr 2015 durchgeführten Personalaufbau.796 gestiegen.und Finanzlage Die Zunahme des Anlagevermögens um T€ 516 (+43 %) resultiert im Wesentlichen aus höheren Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände sowie Betriebs. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt für das Jahr 2015 bei T€ 2. Der Anstieg der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen um T€ 5.2 Mio nicht erreicht werden. Im Jahr 2015 wurden. Entwicklung der Ertragslage Die Gesamtleistung konnte um T€ 79.587 wurde vollständig aufgezehrt durch die außerordentlichen Aufwendungen (ungeplante Dotierung der sonstigen Rückstellungen) in Höhe von T€ 6.851 ist im Wesentlichen bedingt durch die Umsatzsteigerung.512 auf T€ 2.Qualitätssicherung und Investitionsaufwendungen Die cleverbridge e-Commerce Plattform wird von der eigenen Softwareabteilung gepflegt und ständig verbessert und erweitert. Schweiz. Im Rahmen eines ISAE 3402 (vormals SAS70) Audits wurden die Prozesse im Zusammenhang mit dem Einkauf und der Abrechnung von Lizenzen einem Audit durch eine der weltweit führenden Wirtschaftsprüfungsgesellschaften unterzogen. Im Geschäftsjahr 2015 wurden darüber hinaus wiederum zwei externe Qualitätskontrollen in Auftrag gegeben und durchgeführt.6 Mio positiv darstellte. Darüber hinaus wurde eine externe Sicherheitsüberprüfung nach dem Payment Card Industrie Data Security Standard (PCI DSS) vorge- nommen.) Darstellung der Vermögens. Schweiz und Liech- tenstein sowie im Staat New York/USA (€ 6. eine Reihe von Releases vorgenommen. Die sonstigen Vermögensgegenstände sind im Wesentlichen auf Grund von Steuerforderungen für vergangene Jahre (2011-2014) um T€ 1.und im Entwicklungsbereich durch den verstärkten Einsatz von erfahrenerem Fachpersonal zurückzuführen. Die sonstigen Rückstellungen sind um T€ 6. Daher bestehen keine Bank. Während sich dabei das operative Ergebnis mit € 2.und Software getätigt. Der Anstieg der Personalaufwendungen um T€ 2. ist der Betrag von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen um T€ 1.6 % der Umsatzerlöse (Vorjahr T€ 4. durch die die e-Commerce Plattform weiter verbessert und erweitert wurde.505 (+24 %) korrespondiert mit der Steigerung der Umsatzerlöse. Diese Entwicklung ist größtenteils auf verbesserte Margen von den Clients im sich verschlechterten Wettbewerbsumfeld zurückzuführen.7 Mio für das Geschäftsjahr 2015 konnte mit € -3.oder Kapitalmarktverbindlichkeiten.9 Mio.997 sank die Eigenkapitalquote von 23 % auf 4 %. Das operativ positive Ergebnis in Höhe von T€ 2. Dies ist im Wesentlichen auf Aufwendungen für Risikovorsorge für erwartete Steuernachzahlungen von Umsatzsteuern für vergangene Jahre für Norwegen.und Geschäftsausstattung gegenüber den Vorjahren. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen haben sich unwesentlich um T€ 224 (+1 %) erhöht. . Die Erhöhung um T€ 2.773 (+672 %) gestiegen. während der Umsatz lediglich um T€ 77.550) sowie für an den Staat New York für vergangene Jahre zu zahlende Sales Tax (T€ 1. Systemtests und ähnliche Hand- lungen zur Aufrechterhaltung und Verbesserung der Produktqualität statt. Der Anstieg der Bilanzsumme gegenüber dem Vorjahr um 21% erklärt sich durch den Anstieg der ungeplanten sonstigen Rückstellungen sowie einem Anstieg des Kassenbestandes/Guthaben bei Kreditinstituten.403 (32 %) auf T€ 3. Der Anstieg des Materialaufwands um T€ 79.816 (+21 %) gewachsen ist. Die Abnahme der Forderungen gegen verbundene Unternehmen um T€ 1. (Der Sachverhalt ist im Anhang näher erläutert. Das im Lagebericht des Geschäftsjahres 2014 prognostizierte Ergebnis von ca. insbesondere durch einen verkürzten Zahlungszyklus seitens der verbunden Unternehmen.642) sind im Wesentlichen Umsatzsteuerverbindlichkeiten für das letzte Quartal 2015 ausgewiesen.

9 Mio. dass wirtschaftliche und geopoliti- sche Risiken Auswirkungen auf ausländische Märkte haben und die Ausübung unternehmerischer Tätigkeiten eingrenzen. Wir stehen deshalb nach wie vor in ständigem und regem Kontakt und Informationsaustausch mit wichtigen Lieferanten und Dienstanbietern. Es könnten daher Risiken entstehen. April 2017.auch Risiken gegenüber. Risiken und Chancen Vorbemerkung Die cleverbridge AG ist seit ihrer Gründung im Jahr 2005 auf Märkten tätig. Das Unternehmen versucht mögliche Risiken durch eigene Beobachtungen und intensive Zusammenarbeit mit externen Beratern so weit als möglich zu reduzieren. um auf veränderte Wünsche und Vorgaben schnell reagieren zu können.. dass sich das Wachstum in der Zukunft abschwächt oder gar zum Erliegen kommt. Die Erträge resultieren aus einer Ausschüttung der Tochtergesellschaft cleverbridge Inc. das Unternehmen habe gewerbliche Schutzrechte verletzt.228).und Backup-Systeme. fehlerhafte Produkte geliefert oder andere gesetzliche Pflichten verletzt. Ungeachtet der Erfolgsaussichten derartiger Ansprüche könnten dem Unternehmen im Zusammenhang mit der Abwehr derartiger Ansprüche erhebliche Kosten entstehen. Gesamtwirtschaftliche Risiken Durch Veränderungen auf Beschaffungs. dass länderspezifische Gesetze und Regelungen den Investitionsrahmen und die Möglichkeiten. die in der Vergangenheit deutliche Wachstumsraten aufweisen konnte. dass behauptet wird. und das Leistungsangebot konstant zu erweitern. die wir kontinuierlich auf dem aktuellen Stand der Technik halten. juristischen oder administ- rativen Regeln den Umfang unserer Aktivitäten beeinträchtigen. Cleverbridge wehrt sich in solchen Angelegenheiten energisch mit Unterstützung externer Fachleute. Es ist nicht auszuschließen. dass angesichts des steigenden Marktvolumens neue Anbieter und Wettbewerber in den Markt eintreten wollen. Wesentliche Geschäftsvorfälle im Geschäftsjahr 2015 Im Geschäftsjahr 2015 wurde Beteiligungserträge in Höhe von T€ 1. – Seite 3 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. Vorkehrungen zum Viren.500) realisiert. IT Risiken Das Geschäftsmodell eines e-Commerce Unternehmens basiert im Kern auf der Erbringung technischer Dienstleistungen. Den außergewöhnlichen Chancen auf diesen Märkten stehen jedoch .375 (TUSD 1. Dies ist im Wesentlichen auf Aufwendungen für Risikovorsorge für erwartete Steuer- nachzahlungen von Umsatzsteuern für vergangene Jahre für Norwegen. die sich daraus ergeben. Während sich das operative Ergebnis mit € 2. sowie Szenarien für mögliche Betriebsstörungen und Notfallpläne. e-Commerce Unternehmen weisen generell eine nicht unerhebliche Abhängigkeit von den zur Verfügung gestellten Zahlungsmöglichkeiten auf. Durch mehrere redundante Rechenzentren. Demzufolge nimmt die technische Verfügbarkeit eine herausgehobene Position im Rahmen des Risikomanagements ein. Außerdem ist nicht auszuschließen. Chicago/USA.214 (Vorjahr Jahresüberschuss T€ 3. Ein Großteil des Umsatzes der cleverbridge AG wird im Ausland erzielt. verfügen wir über umfangreiche Sicherungs. Die cleverbridge AG adressiert Risiken im Zusammenhang mit den in die e-Commerce Plattform eingebundenen Zahlungsmöglichkeiten durch den Dialog mit den jeweiligen Anbietern dieser Zahlungsmöglichkeiten und die kontinuierliche Diversifikation und Schaffung von möglichen Redundanzen in diesem Bereich.6 Mio positiv darstellte. Schweiz und Liechtenstein sowie im Staat New York/USA (€ 6. Möglichen Risiken im IT-Bereich begegnen wir mit moderner Hard.und Absatzmärkten könnten Risiken entstehen. beeinflussen und unterschiedliche Praktiken bei der Auslegung von steuerlichen.Nach Berücksichtigung der außerordentlichen Aufwendungen (Steuerrückstellungen) sowie der Ertragssteuern ergibt sich ein Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ -3. die Kunden zur Auswahl gestellt werden. Substanzielle Veränderungen in dem jeweiligen Umfeld könnten negative Auswirkungen auf unser Geschäft haben.wie in jeder Branche . . die maximale Sicherheit unserer Technologieplattform zu gewährleisten. Diese Entwicklung könnte zu verstärkter Wettbewerbsintensität und Preisdruck führen. freien Handel zu betreiben. Das Geschäftsmodell eines e-Commerce Unternehmens basiert auf dem Einkauf wettbewerbsfähiger Verkaufsartikel. einer leistungsfähigen IT-Struktur und einer breiten Auswahl an Zahlungsmöglichkeiten. die sich von Kunden für den Kauf über das Internet einsetzen lassen. Rechtliche Risiken Wie auch bei anderen Unternehmen ist nicht auszuschließen. Die breite Diversifi- kation unserer Produktpalette und Umsatzaktivitäten in zahlreichen Staaten sind jedoch ein wirksames Mittel gegen die Auswirkungen dieser Risiken.und unternehmensspezifische Risiken Beim Vertrieb von digitalen Gütern handelt es sich nach wie vor um eine vergleichsweise junge Branche. wird das Ausfallrisiko auf ein unvermeidbares Restrisiko reduziert.) zurückzuführen.und Zugangsschutz usw. haben außerordentliche Einflüsse einen maßgeblichen Einmal-Effekt auf das Gesamtergebnis gehabt. Um unsere Daten vor dem Zugriff Dritter und Datenverlust zu schützen.und Software. die sich seit dieser Zeit durch stetiges Wachstum ausgezeichnet haben. Gleichwohl ist nicht auszuschließen. Branchen.

Finanzwirtschaftliche Risiken Aufgrund der Besonderheiten der e-Commerce-Branche ist das Ausfallrisiko von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen äußerst limitiert. Das Unternehmen versucht. Einem latent bestehenden Ausfallrisiko beugen wir durch Stellvertreterregelungen vor. Die Entscheidung über größere Investitionen und Freigabe finanzieller Mittel erfolgt durch die Mitglieder des Vorstands der cleverbridge AG. Das Risikofrüherkennungs. Durch ein Cash-Managementsystem.Darüber hinaus schützt sich die cleverbridge AG mit Versicherungen bestmöglich gegen Auswirkungen von Haftungsrisiken oder Schadensfällen auf die Vermögens-.und Führungskräfte abgeworben werden oder das Unternehmen aus anderen Gründen verlassen. Management des Zinsrisikos Unsere Zinsrisikopositionen resultieren hauptsächlich aus kurzfristigen Überziehungen von Girokonten. Prognosebericht – Seite 4 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. hoch qualifizierte Fach. Diese beinhalten die Anwendung standardisierter Verfahren. eventuelle Risiken frühzeitig zu erkennen und geeignete Maßnahmen in die Wege zu leiten. Die Entwicklung wichtiger Leitwährungen wird aufmerksam verfolgt. Gesamtrisiko Bei der cleverbridge AG wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr keine bestands-gefährdenden Risiken identifiziert. sind laufender Überblick über den Stand der liquiden Mittel sowie die fristgemäße Begleichung von Lieferantenverbindlichkeiten gewährleistet. Damit besteht immer das implizite Risiko. Die Gesellschaft lässt sich deshalb regelmäßig umfassend von externen Fachleuten beraten. Personalrisiken Die Mitarbeiter tragen durch ihr Know-how und ihr Engagement in entscheidendem Maße zum Unternehmenserfolg bei.und Ablauforganisation integriert sind. dass wichtige. Finanz. Sollte die Bedeutung dieser Positionen aber zunehmen. kommen interne Kontrollen zum Einsatz. der Führungskräfte und aller Mitarbeiter verstanden und umgesetzt. . US-Dollar-Guthaben werden zum Ausgleich von US-Dollar-Lieferanten-verbindlichkeiten verwendet. wird dabei auch auf externe Unterstützung zurückgegriffen.und Ablauforganisation eines mittelgroßen Unternehmens vereinbar. behält sich die Gesellschaft den Einsatz entsprechender geeigneter Instrumente vor. Lastschrifterteilung oder Kundenvorauszahlung. um die bestehenden Prozesse in diesem Bereich weiter zu optimieren. Finanz. das Risiko durch eine effiziente Aufbau. Die Gesellschaft ist in den vergangenen Jahren kontinuierlich stark gewachsen. Risikomanagement ist ein wesentlicher Teil unserer Geschäftsentscheidungen. Fremdwährungsmanagement Umsätze als auch Wareneinkäufe werden zum Teil in Fremdwährung -insbesondere in US-Dollar abgerechnet. Gleichzeitig ist das Gefährdungsrisiko der vertriebenen Produkte beschränkt. Auswahl und Training der Mitarbeiter sowie laufende Kontrol- le und Überwachung. Steuerliche und wettbewerbsrechtliche Regelungen können eben- falls Unternehmensrisiken beinhalten. und das Unternehmen behält sich weiterhin den Einsatz von Kurssicherungsgeschäften zur Reduzierung etwaiger verbleibender Restrisiken vor. Es findet ein ständiger Dialog mit Währungsexperten statt. den Einsatz zuverlässiger Software.und Risikomanagementsystem besteht aus vielen Komponenten. Internes Kontrollsystem Als junges Unternehmen verfügt die cleverbridge AG über eine relativ flache Hierarchie und Aufbauorganisation. April 2017.und Kontrollsysteme. Risikomanagementsystem Zur Erfassung von Risiken nutzt das Unternehmen verschiedene Steuerungs. erfolgt die Belieferung von Kunden in der Regel doch erst nach Zahlungsversprechen durch eine Kreditkartenor- ganisation. Im Jahr 2015 hat die cleverbridge AG die weitergehende Analyse der relevanten Abhängigkeiten und Auswirkungen von Fremdwährungs-schwankungen mit hoher Priorität betrieben. So wird dem Prinzip der Funktionstrennung und dem Vier-Augen-Prinzip in Einkauf und im Finanzbereich hohe Bedeutung zugemessen. Risikoma- nagement wird als originäre Aufgabe des Vorstands. Sonstige Risiken Das Unternehmen verfügt über keine Produktion im originären Sinne und damit verbunden weder über einen umfangreichen Maschinenpark noch Vorratspositionen. Sofern das notwendige Know-how intern nicht zur Verfügung steht. das in 2015 abermals verbessert wurde. dass der Aufbau der für einen solchen Geschäftsbetrieb dieser Größenordnung notwendigen Strukturen und Prozesse nicht einhergeht mit dem Wachstum der Unternehmensaktivitäten.und Ertragslage. Diesem Risiko begegnen wir mit verschiedenen Personalbindungsmaßnahmen sowohl in materieller als auch immaterieller Form. Soweit mit der Aufbau.und Ertragslage wurden in der Vergangenheit bislang keine Zinssicherungsin- strumente wie Derivate etc. die systematisch in unsere Aufbau. Durch die Gesamtheit der Maßnahmen ist der Vorstand in der Lage. eingesetzt. Es besteht das Risiko. Aufgrund der Geringfügigkeit dieser Positionen für die Vermögens-.und Ablauforganisation und die Standardisierung von internen Arbeitsabläufen zu reduzieren.

Vorstand Dieter Dehlke. insbesondere im Personalbereich. Köln.12.91 2. Mai 2016 Christian Blume. April 2017.723.00 0. € € A.74 2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen 3.350.199. geplant sind. Die Entwicklung vom Jahresanfang 2016 bis einschließlich April lag in etwa in dem erwarteten Rahmen.598. wobei konjunkturelle Veränderungen und singuläre Effekte in einzelnen Ländern und Regionen. Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten 381.118.Der Vorstand der cleverbridge AG geht für das Jahr 2016 von einem weiteren Wachstum des Umsatzes und operativen Ergebnisses aus.12.45 1. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 103.00 II.20 1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Bei einem zum Umsatzwachstum entsprechenden Kostenanstieg.24 838. Dabei gehen wir davon aus.500. Anlagevermögen I. wird das EBIT-Wachstum demnach ebenfalls im zweistelligen Bereich liegen.01 248. 23. Das Jahresergebnis 2016 prognostizieren wir mit über € 3 Mio. Dezember 2015 Aktiva 31. einen gegenläufigen Einfluss auf den Umsatz und das operative Ergebnis haben können. sowie die unterschiedliche Marktentwicklung und Nachfrage der vertriebenen Produkte und Dienstleistungen (innerhalb der bedienten Sparten B2B und B2C).207. dass darin enthalten auch erneut Beteiligungserträge in Höhe von rd.und Geschäftsausstattung 1. 31. Vorstand Craig Vodnik.442. Umlaufvermögen I.170. Wir rechnen insgesamt mit einer guten Geschäftsentwicklung. Vorstand Martin Trzaskalik. Die Verbesserung gegenüber dem Vorjahr im Umsatzbereich erwarten wir im Wesentlichen aufgrund der neu eingeführten Lösungen und Produkterweiterungen im Bereich Subscription zu erzielen.183.20 120.294.75 Mio. Vorstand Bilanz zum 31. € 0.374. Sachanlagen 1.00 III. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 6. die im Geschäftsjahr 2016 voraussichtlich wiederum zu einem zweistelligen Umsatzwachstum führen wird.413.016.598.17 4.15 4.809. .631.2015 .143.039.2014 .11 B. Andere Anlagen.04 – Seite 5 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. Betriebs.313. Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen 120.

021.00 C.631.05 28.548.00 (Bedingtes Kapital) (48.305.000.816.460.559.128.42 254.759. Verbindlichkeiten 1.716.535. Vorjahr € 1.790.161.475.795.28 46.44 48.2014. Sonstige Verbindlichkeiten 4.716. 31. Kapitalrücklage 384. Vorjahr € 83.464.769.401. .867.69 48.12.963. April 2017.00) (48.943. Rückstellungen Sonstige Rückstellungen 7. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 34.195.659.84 1.2015. Rechnungsabgrenzungsposten 191.008. Gezeichnetes Kapital 1.846.985.73 12.80 110.534. Bilanzgewinn 265.00) II.534.305. Sonstige Vermögensgegenstände 2.86 30.464.168.545.51 II.624.701.34 2.121.168.291.24. 31.123.035.549.121.68 1.202.641. Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 34.107.38 1.45 3.055.668.12.00 1.454.148. Eigenkapital I.659.99) (davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 111.57 49.85) 38.65 B.659.245. 31.17 III.078. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 71.331. Kassenbestand.24 1.12.30 28.117.2015.12.102.34 – Seite 6 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.33 40. € € 3.780.806.34 Passiva 31.33 40.12 7.16 10.428.2014.09 9.79 C.284. Gewinnrücklagen Gesetzliche Rücklage 110.107. € € A.846.53.985.548.311.17 384.80 IV.641.46 38.90 (davon aus Steuern € 4.

Dezember 2015 der cleverbridge AG.640.243.38 0.467.644.92 371.744. Umsatzerlöse 446. Sonstige betriebliche Aufwendungen -33. € € 1.68 4.28 13.375.185.und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.32 -325. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 1.14 17.535.942. April 2017.und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -405. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss -3.95 9. Sonstige betriebliche Erträge 4.158.74 15.95 4.01 -8. . Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -9. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -416.61 -7.707. Rohertrag 46. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 95.824.686.24 10.741.68 Anhang ZUM 31. Köln. Materialaufwand Aufwendungen für Roh-.389.723.876.538.60 45. Außerordentliche Aufwendungen = außerordentliches Ergebnis -6.082.58 -494.557. Gewinnvortrag 7.90 -11.44 8.665.225.384. Gewinn.996.00 14.65 7.212.758.12 7.64 552.098.482.769.031.786. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0.047.533.982.213.40 -1.481.172. Vorgenommene Ausschüttungen -3.247.44 3. – Seite 7 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.54 16.872.56 2. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2.88 2. Dezember 2015 2015 .00 11.016. Januar bis 31. Bilanzgewinn 265.258.475.327.351.08 3.586.00 18.385.769.14 12.720.475.22 6.48 0.288.301.483.35 -1.78 5.00 4.559.174. Hilfs. 2014.39 -33. DEZEMBER 2015 Der Jahresabschluss zum 31.004.959.75 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung -1.00 -7. wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes und des Aktiengesetzes aufgestellt.161.486.04 368.545.761.69 822.021. Erträge aus Beteiligungen 1.495.618. Gesamtleistung 451.387.228.

Diese werden linear über fünf Jahre abgeschrieben. wobei die Gewinn. Geringwertige Anlagegüter werden bis zu einem Wert von 150 € bereits im Zugangsjahr voll abgeschrieben. deren Nutzung zeitlich begrenzt ist.und Verlustrechnung entsprechen den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB. soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.und Bewertungsgrundsätze Anlagevermögen Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben. werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. 3 HGB. erfolgt eine Zuschreibung. Das steuerliche Sammelpostenverfahren wird aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewendet. Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden bei Verkauf oder sonstigem Abgang mit ihren jeweiligen Buchwerten (Anschaffungs. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt. Sofern erforderlich. I. Soweit die Gründe für eine vorgenommene Abschreibung entfallen sind. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden im Zugangsjahr pro rata temporis abgeschrieben. werden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Bilanz und Gewinn.Die Gesellschaft ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt.000 € werden Sammelposten gebildet. Verbindlichkeiten – Seite 8 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. . Guthaben bei Kreditinstituten Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bilanzierungs. April 2017. In Höhe des Unterschieds zwischen dem Verkaufserlös und dem Buchwert wird ein Gewinn oder Verlust aus Anlageabgängen berücksichtigt.und Verlustrechnung gemäß § 275 Abs. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden darüber hinaus vorgenommen. Gegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten oder Herstellungskosten aktiviert. wenn eine Wertminderung voraussichtlich von Dauer ist. Für Vermögensgegenstände mit einem Wert zwischen 150 € und 1. die sowohl technische als auch wirtschaftliche Entwertungsfakto- ren berücksichtigt. Das Wirtschaftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr. Gegenstände. Bewegliche Anlagegüter werden grundsätzlich linear abgeschrieben. Die dabei zu Grunde gelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern basieren auf einer betriebsindividuellen Einschätzung.oder Herstellungskosten abzüglich der kumulierten Abschreibungen) ausgebucht. Kassenbestand. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert ist. Eigenkapital Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert. Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen die erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. um künftige Zahlungsverpflichtun- gen abzudecken.

107. der dem Anhang als Anlage beigefügt ist. ..168 auf den Inhaber lautende nennwertlose Stückaktien und war voll eingezahlt. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen im Wesentlichen Forderungen aus dem Liefer.876.213. Sonstiges bedingtes Kapital besteht nicht. Kurzfristige Positionen mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr werden gemäß § 256a HGB mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.872.021. Auf fremde Währung lautende Bilanzpositionen werden mit den zum Jahresultimo festgestellten Referenzkursen der Europäischen Zentralbank (Devisenkassamittel-kurse) umgerechnet und unter Beachtung des Anschaffungskostenprinzips (§ 253 Abs.und Finanzverkehr.475. Gleichartigkeit der Leistungen und identische Laufzeiten) saldiert ausgewiesen.Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. sofern sich diese in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich abbauen. Von den Bezugsrechten wurde bis zum Bilanzstichtag kein Gebrauch gemacht. Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (cleverbridge Inc. 1 Nr. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr allesamt eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. II. 1 HGB) und unter Beachtung des Realisationsprinzips (§ 252 Abs. Angaben zur Bilanz Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem Anlagenspiegel. Dezember 2015 auf 1. Von den Bezugsrechten wurde bis zum Bilanzstichtag kein Gebrauch gemacht. Das Grundkapital ist um bis zu 11.996.12 Sonstige Rückstellungen – Seite 9 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.107.769. April 2017. 1 S. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht. Chicago/USA) wurden wie im Vorjahr aufgrund gegebener Voraussetzungen (identische Schuldner und Gläubiger. Erträge aus der Währungsumrechnung werden unter dem Posten „Sonstige betriebliche Erträge“ und Aufwendungen aus Währungsumrechnung unter dem Posten „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ erfasst. 23. Sonstiges bedingtes Kapital besteht nicht.68 Dividendenzahlung -3. Eigen kapital Das Grundkapital der cleverbridge AG beläuft sich zum 31.003 € (Bedingtes Kapital III/2010) bedingt erhöht.168 € eingeteilt in 1. 4 HGB) bewertet. Latente Steuern Latente Steuern werden auf die Unterschiede in den Bilanzansätzen der Handelsbilanz und der Steuerbilanz berechnet.560 € (Bedingtes Kapital II/2008) und 14. Währungsumrechnung Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden mit dem Kurs zum Zeitpunkt des Transaktionstags des Geschäftsvorfalls erfasst. Bezugsberechtigt sind Arbeitnehmer und ein ehemaliges Vorstandsmitglied der Gesellschaft und Mitarbeiter verbundener Unternehmen.096 € (Bedingtes Kapital I/2008).48 Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2015 -3. Im Falle eines Aktivüberhangs der latenten Steuern zum Bilanzstichtag wird vom Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. Der Bilanzgewinn hat sich wie folgt entwickelt (in €): Bilanzgewinn/-verlust 2014 7.08 Bilanzgewinn/-verlust 2015 265.

Rechts. Dies ist in der Regel bei Auslieferung der Ware der Fall. Umsatzerlöse T€ T€ Drittland 304. Angaben zur Gewinn.und Beratungskosten. Urlaubsansprüche.und Bankgebühren. III. Werbeausgaben. 2015. Prozessrisiken. April 2017.12. den Aufwendungsersatz für das Tochterunternehmen cleverbridge Inc. – Seite 10 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.482 368. Währungs-kursverluste.2016 die entsprechenden Umsatzsteuern und führt diese ab. Reisekosten sowie Miete. ist bezüglich der Eingebundenheit in den Geschäftsablauf von sogenannten Affiliates (Werbepartner) im Staat New York der USA ein Risiko aufgetreten.663 T€ (Vorjahr: 2.Die sonstigen Rückstellungen wurden für Steuer-.994 42. Zur Regelung der möglichen und wahrscheinlichen Steuerverpflichtungen der Vergangenheit führt die Gesellschaft konstruktive Gespräche mit den Fiskalbehörden und hat entsprechende Rückstellungen im Abschluss zum 31.589 T€). 2014 .272 EU 100. Als Folge dessen und vollständig konform mit den jeweiligen Steuergesetzen erhebt die Gesellschaft dort seit dem 01.665 Sonstige betriebliche Erträge Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus der Währungsumrechnung in Höhe von 4.964 T€ (Vorjahr: 2.361 Deutschland 40. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die Position beinhaltet insbesondere Vermittlungsprovisionen. Der Ausweis der Umsatzerlöse erfolgt ohne Umsatzsteuer. Jahresabschlusskosten und ausstehende Lieferantenrechnungen gebildet. Kreditkarten. Rückstellung für Sales Tax New York Im Rahmen der weiteren Überprüfung der internationalen tax compliance im Zusammenhang mit den geänderten steuerlichen Rahmenbedingungen.678 T€).743 240.und Verlustrechnung Umsatzerlöse Umsatzerlöse werden dann realisiert. Die Aufwendungen aus der Währungsumrechnung betragen 3.2015 bereits berücksichtigt. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind im Wesentlichen Steuerverbindlichkeiten erfasst. Chicago/USA. wenn die Preisgefahr auf den Käufer übergegangen ist. . Verbindlichkeiten Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.032 446..745 86. Rückstellungen waren bislang nicht gebildet worden angesichts einer im April 2015 erfolgten dortigen offiziellen Registrierung im Bereich von Sales and Use Tax Zwecken.05. Außerordentliche Aufwendungen Rückstellung für Umsatzsteuer Norwegen/Schweiz/Lichtenstein Zu Beginn des Jahres 2016 wurden im Rahmen der Anpassung an geänderte gesetzliche Rahmenbedingungen in den Ländern Schweiz/Liechtenstein und Norwegen entsprechende Gespräche zur umsatzsteuerlichen Registrierung der Gesellschaft in diesen Ländern sowohl mit steuerlichen Beratern und Fiskalbehörden geführt.

CEO. Die Vergütung wird im Falle eines Börsengangs oder einer Übernahme der cleverbridge AG. . Beteiligungen Die Gesellschaft ist seit dem 15.790 €. die Angaben von Risiken und Unsicherheiten bezüglich der angesetzten Vermögensgegenstände und Schulden zum Abschlussstichtag sowie die Aufwendungen und Erträge für den Berichtszeitraum beeinflussen. Haftungsverhältnisse Zum Bilanzstichtag bestanden keine Angabe pflichtigen Haftungsverhältnisse.348 TUSD im Geschäftsjahr 2015. April 2013 an der cleverbridge KK mit Sitz in Tokio/Japan. weist zum 31.003 Incentive Units erhalten. Inc. Die cleverbridge. Das Jahresergebnis betrug 1. § 296 Abs. mit Sitz in Chicago/USA. 2 HGB von untergeordneter Bedeutung. Dezember 2015 ein Eigenkapital von 70 TUSD nach Einbuchung einer Ausschüttungsverpflichtung gegenüber der cleverbridge AG in Höhe von 1.21% Anteil am Eigenkapital entspricht und äußerst geringen Eintrittswahrscheinlichkeit des Exit-Ereignisses bzw. bei der mind. Köln. Entsprechend führt die Gesell- schaft jetzt konstruktive Gespräche mit den Fiskalbehörden und hat nunmehr auch entsprechende Rückstellungen im Abschluss zum 31. Das entspricht einer Beteiligungsquote von 100 %. Die aktivierten Anschaffungskosten der Beteiligung betragen 6. beteiligt. Dezember 2007 an der cleverbridge. Die tatsächlichen Ergebnisse können von diesen Einschätzungen abweichen. beteiligt. Die cleverbridge. Die cleverbridge KK ist gem. Sonstige Angaben Ermessenspielräume Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses muss die Gesellschaft Einschätzungen vornehmen und Annahmen treffen. Angaben zu Vorstand und Aufsichtsrat Der Vorstand der Gesellschaft setzte sich im Geschäftsjahr 2015 wie folgt zusammen: –Christian Blume.808 €. Die Gesellschaft ist seit dem 5. Volkswirt.500 TUSD aus. Oliver Breme Am 27. ist diesbezüglich im Abschluss zum 31. Zusagen daraus sollen einen Anreiz und eine zusätzliche Vergütung für ausgewählte Mitarbeiter schaffen. § 296 Abs. Die cleverbridge KK weist zum 31. August 2015 beschloss der Aufsichtsrat der „Cleverbridge AG“ die Umsetzung eines „2015 Incentive Unit Plan“. was nur 1. Die Vergütung erfolgt über sog. der aktuellen Unwesentlichkeit dieser latenten Verpflichtung. April 2017. „Incentive Units“.2015 berücksichtigt. Über die Ausgabe dieser Incentive Units entscheidet der Aufsichtsrat oder ein ihn vertretendes Komitee im Rahmen der Zusagerahmenbedingungen nach eigenem Ermessen bezüglich Zeitpunkt und Höhe. gewährt. Sonstige finanzielle Verpflichtungen Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen aus abgeschlossenen Mietverträgen und technischen Dienstleistungsverträgen.061 TJPY auf (beide Angaben auf Grundlage des vorläufigen Jahresabschlusses). Die Beteiligungshöhe beträgt 100 %. 2 HGB von untergeordneter Bedeutung. Inc.2015 keine entsprechende Rückstellung enthalten.Für die Zeit seit Einführung des entsprechenden Steuergesetzes bis zum Zeitpunkt der Registrierung bestand bisher keine verbindliche Abstimmung mit der lokalen Fiskalbehörde hinsichtlich eventueller Steuerverbindlichkeiten. 50% der Aktien veräußert werden.12. – Seite 11 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. IV.246 T€ (davon keine an verbundene Unternehmen) belaufen. die sich bis zum Jahr 2020 auf insgesamt 3. welche die Ansätze der Vermögensgegenstände und Schulden. Inc.000 USD. Bislang hat erst ein ehemaliges Mitglied des Vorstandes eine Zusage über 14.12. Dezember 2015 ein Eigenkapital von 23. Aufgrund dieses geringen Ausgabevolumens. Incentive Units an Dr. Die aktivierten Anschaffungskosten der Beteiligung betragen 113.693 TJPY und ein Jahresergebnis von 3. Honorare und Dienstleistungen der Abschlussprüfer Das für den Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2015 als Aufwand erfasste Gesamthonorar in Höhe von 29 T€ umfasst ausschließlich Abschlussprüfungsleistungen. Die Beteiligung beträgt 10. ist gem.

19 Aushilfen und 2 Auszubildende (Vorjahr: 145 Angestellte. Zugänge .201 31.12.01. da nur zwei Vorstandsmitglieder Bezüge von der Gesellschaft beziehen.12. 9a HGB) ist unter Hinweis auf § 286 Abs. Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzte sich im Geschäftsjahr 2015 wie folgt zusammen: –Dr. –Dr. CTO. –Marc Samwer. Vorstand Martin Trzaskalik.12. Mülheim an der Ruhr. Chicago/USA. € € € € € € € € € € I. 4 HGB unterblieben. Kaufmann. Dezember 2015 Anschaffungs. Zugänge . 17 Aushilfen und 1 Auszubildende) als Mitarbeiter(innen) beschäftigt. Volkswirt.01. CFO. Februar 2016 wurde zum Vorstand bestellt: –Dieter Dehlke. Köln. Rechtsanwalt (bis zum 23. Vorstand Craig Vodnik.201 31. Kaufmann. 5 . . 5 . –Craig Vodnik.201 31. Im Geschäftsjahr 2015 wurden keine Zahlungen an den Aufsichtsrat geleistet. Mit Wirkung zum 23.bzw. Chicago/USA. Informatiker. Pittsburgh/USA.201 31. Ammerland. Oliver Kurt Breme.201 5. Mitarbeiter Im Geschäftsjahr 2015 wurden im Durchschnitt 174 Angestellte. Vorstand Anlagenspiegel zum 31. Köln. Abgänge . CFO. Vorstand Dieter Dehlke. Mai 2016 Christian Blume. Ingenieur. 5 .201 01. –Jason Camissa. Michael Inhester. Landshut. Abgänge . Herstellungskosten Abschreibungen Restbuchwerte 01. Imma- terielle Vermö- – Seite 12 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. 5. Februar 2016) –Martin Trzaskalik. (Vorsitzender). 4 . Die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstands (§ 285 Nr. den 23. Rechtsanwalt. COO. April 2017.12.

170.547.201 31.9 Anlagen.7 85.598. Antei.180. April 2017.201 5.183.94 696.00 120.2 le an ver.01.201 01.00 0. 0 0 0 zahlun- gen und Anlagen im Bau Finanzan- lagen III. 120.2 120.201 31. Abgänge . 5.156.8 286.0 lich er.00 tete An. € € € € € € € € € € gensge- genstände Entgelt. Anschaffungs.201 31.638.0 247.12.960. 4 . Abgänge .2 2.94 314.00 103. 5.036.0 248.598.40 0 5 . Zugänge . .500.2 3.31 3 5 .500.374.350 838.7 85.19 .12.0 113. Andere 2.116.868 1.0 0.995. 5.118.00 103.95 .00 0.201 31. 534.511.24 1 Betriebs- und Ge- schäft- sausstat- tung 2. 5.395.01.904 302.12.540.00 0.598. geleis.500.8 182.276.535.598. Herstellungskosten Abschreibungen Restbuchwerte 01.219 2.00 0.1 197.00 0.914.bzw.933.00 28.638. Zugänge .12.0 0. Sach- anlagen 1.141.00 103. 0.00 120.2 0. . 0 0 0 0 bundenen – Seite 13 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.0 0.8 381.00 0.2 28.075 597.163. 3 9 8 3 8 7 1 0 worbene gewerbli- che Schutz- rechte und ähnli- che Rech- te und Werte so- wie Li- zenzen an solchen Rechten und Wer- ten II.

bestehend aus Bilanz. Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt.434 2.und Ertragslage der Gesellschaft.207. Theres Schäfer. Januar bis 31. . Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen. Herstellungskosten Abschreibungen Restbuchwerte 01. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss. 4.12.06. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lagebe- richts.11 Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers Wir haben den Jahresabschluss . Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt.201 31.201 31. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft.443.723.27 .bzw. Abgänge .und Ertragslage wesentlich auswirken.1 4. Wir sind der Auffassung. 5 .43 8 9 . 5 .201 31.587 976. Zugänge . Köln. 5 . Anschaffungs. vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar. Mai 2016 PricewaterhouseCoopers . Unsere Aufgabe ist es.54 2 9 . Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Jens Pollmann.444 416. Finanz.802 1.01.201 01.201 5 .201 31. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. HRB 58900 – Seite 14 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10.unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der cleverbridge AG. auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.1 2.45 . € € € € € € € € € € Unterneh- men 3. die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-.481.und Verlustrechnung sowie Anhang . Wirtschaftsprüferin Auszug aus dem Protokoll zur Hauptversammlung vom 23.82 .631 1.689. Wirtschaftsprüfer ppa. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung. Abgänge .591. Gewinn. Dezember 2015 geprüft. Finanz.047.12. für das Geschäftsjahr vom 1.5 267. 5 . April 2017.143 . den 23. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.650.2016 der cleverbridge AG mit dem Sitz in Köln Amtsgericht Köln. dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.12.635.315.01. Aktiengesellschaft .9 311. dass Unrichtigkeiten und Verstöße. Zugänge . Köln. mit hinreichender Sicherheit erkannt werden.12.

021.168 Ja-Stimmen (entspre- chend 100 %) mit 0 Nein-Stimmen (entspre- chend 0 %) mit 0 Enthaltungen (entspre- chend 0 %) einstimmig angenommen ist.68 . – Seite 15 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. Der Vorsitzende stellte weiter fest.12 auf neue Rechnung vorzutragen. dass das abgeschlossene Geschäftsjahr 2015 nach Maßgabe des mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerks des Abschlussprüfers PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit einem Bilanzgewinn in Höhe von Euro 265. Es wurde über TOP 2 abgestimmt.12 Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor.769. der sich wie folgt zusammensetzt: Jahresfehlbetrag -3.08 + Gewinnvortrag 7. dass sich gegen die Beschlüsse kein Widerspruch seitens der Aktionäre und Aktionärsvertreter erhob. Das Wort wurde nicht gewünscht.872. 2. dass der Vorschlag der Verwaltung mit 1.TOP 2 : Beschlussfassung über die Verwendung des Bilanzgewinns der cleverbridge AG (Ergebnisverwendungsvorschlag) Der Vorsitzende erläuterte nochmals. 3.996. Dezember 2015 Der Aufsichtsrat hat gemäß § 171 Abs. . den ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von Euro 265. April 2017.12 schließt.021. Der Vorsitzende stellte den gefassten Beschluss fest und verkündete ihn.475.021. § 172 S.213. Bericht des Aufsichtsrates über das Geschäftsjahr 2015 der cleverbridge AG mit dem Sitz in Köln bis 31. Der Vorsitzende teilte mit.Vorgenommene Ausschüttungen 3.107.876. den Lagebericht (soweit dieser aufzustellen ist) und den Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns zu prüfen. 2 AktG in Verbindung mit § 16 der Satzung der cleverbridge AG den Jahresabschluss.48 Bilanzgewinn 265.

die weiter geprüft werden. Beide Vertriebsmodelle werden Herstellern auf der ganzen Welt als digitale Vertriebskanäle angeboten.021.0 %) korrespondiert mit der Steigerung der Umsatzerlöse. den Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Die Entwicklung des Unternehmens wurde hierbei gemeinsam mit dem Vorstand laufend erörtert. dass im Geschäftsjahr mit erheblichen Steuernachzahlungen von Umsatzsteuern für vergangene Jahre für Norwegen. Januar 2015 unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht für dieses Geschäftsjahr zu prüfen. Der Abschlussprüfer hat den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz. 2 dargestellten Sachverhalt hat der Aufsichtsrat im Frührjahr 2016 den Beschluss gefasst. 6. HGB prüfen zu lassen. Der Anstieg des Materialaufwands um T€ 79. erstattet der Aufsichtsrat zur Vorlage an die Hauptversammlung über das Ergebnis der Prüfung hiermit nachfolgenden Bericht: 1. wurde das Wahlrecht des § 296 Abs. Die Gesellschaft ist gemäß § 290 HGB grundsätzlich verpflichtet. Dezember 2015. Seit der Gründung im Jahr 2005 wurden Kunden in über zweihundert Ländern beliefert. Breme vorliegen. 4. Im Zusammenhang mit dem unter Ziff. öffentliche Einrichtungen (B2G) und Privatpersonen (B2C) auf der ganzen Welt. – Seite 16 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. Jahresabschluss und Lagebericht sind nach § 325 HGB beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch einzureichen und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt machen zu lassen. 3.9 Mio Euro gebucht. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit liegt für das Jahr 2015 bei T€ 2.2 Mio. die zu einem Jahresfehlbetrag in Höhe von – 3. . Aufgrund eine vorläufigen Zwischenberichts ist es nicht ausgeschlossen. Finanz.und Verlustrechnung sowie Anhang (unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Gesellschaft) für das Geschäftsjahr vom 1.6 % der Umsatzerlöse. Dezember 2015 geprüft. 2. Im Geschäftsjahr 2015 konnte die Gesellschaft Investitionen und laufende Auszahlungen aus den laufenden Erträgen finanzieren und auch den Jahresfehlbetrag ausgleichen. geführt haben. Die cleverbridge AG ist als große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 0. Softwarehersteller können die eCommerce Plattform nutzen. Die Prüfung durch den Abschlussprüfer umfasste insbesondere die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstandes sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.892 (+22.DIES VORAUSGESCHICKT. 2 HGB in Anspruch genommen und kein Konzernabschluss aufgestellt. (ii) Beim sog.587 bzw. Wie in den Vorjahren auch hat sich der e-commerce Markt überdurch- schnittlich gut entwickelt. einen Jahresabschluss sowie einen Lagebericht aufzustellen.und Ertragslage jedoch von untergeordneter Bedeutung ist. 3 HGB gemäß § 264 HGB verpflichtet. die Kanzlei Oppenhoff/Köln mit einer Untersuchung der Vorfälle zu beauftragen. Reseller Modell erwirbt die Gesellschaft Softwarelizenzen von den Softwareherstellern und veräußert diese über die hauseigene eCommerce-Platform in eigenem Namen und auf eigene Rechnung. Die Gesamtleistung konnte um T€ 79. nach §§ 316 ff.505 (+22. Cleverbridge bietet quasi weltweit den Vertrieb von Software und anderen digitalen Gütern über das Internet an und ist insoweit auch von der Entwicklung der globalen Märkte abhängig. 5. dass Pflichtverletzungen seitens des ehemaligen Finanzvorstandes Dr. Januar bis 31. Da die Tochtergesellschaften in den USA und Japan für die Beurteilung der Vermögens-. um ihre Produkte im eigenen Namen und auf eigene Rechnung zu vertreiben. Aufgrund Hauptversammlungsbeschluss vom 21. Die Gesellschaft konnte per Saldo im Geschäftsjahr 2015 (nach Berücksichtigung der außerordentlichen Aufwendungen aufgrund Steuerrückstellungen und der in 2015 vorgenommenen Dividendenausschüttung) einen Bilanzgewinn in Höhe von EUR 265. Die Gesellschaft konzentriert sich insoweit derzeit auf zwei Vertriebswege: (i) Beim sog. Im Hinblick auf diesen Sachverhalt wurden im Geschäftsjahr 2015 Rückstellungen in Höhe von ca. Der durch den Abschlussprüfer geprüfte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015 wird diesem Bericht in der Anlage beigefügt. April 2017. Schweiz und Liechtenstein sowie Staat New York/USA zu rechnen ist. Folgende wesentliche Geschäftsvorfälle sind für das Geschäftsjahr 2015 herauszustellen: Im Rahmen einer Überprüfung des Finanzwesens hat sich herausgestellt. Während der Berichtszeit hat uns der Vorstand über die Lage der Gesellschaft und die wesentlichen Geschäftsvorgänge regelmäßig unterrichtet. 4.0 %) gesteigert werden. Die Gesellschaft erhält in diesem Fall eine umsatzabhängige Vergütung für die Erbringung von Dienstleistungen. Bei den Kunden des Unternehmens handelt es sich um Unternehmen (B2B). Der Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um T€ 224 (+1. August 2015 wurde auf Vorschlag des Aufsichtsrates die PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Köln zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2015 bestellt und hat den Auftrag erhalten.0 %) ist unwesentlich. HGB prüfen zu lassen. Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss bezieht sich auf das Geschäftsjahr bis zum 31.12 erwirtschaften. 2. einen Konzernabschluss und einen Konzernlagebericht zu erstellen und diesen nach §§ 316 ff. Gewinn. Service Provider Modell stellt das Unternehmen seine technologische Infrastruktur zur Verfügung.

April 2017. Gemäß § 16 Abs.021. Der Vorstand hat vorgeschlagen. Vor diesem Hintergrund hatte der Aufsichtsrat keine Einwendungen gegen die Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 zu erheben. Hierüber Niederschrift. Der Bericht des Aufsichtsrates wurde im schriftlichen Umlaufverfahren aufgenommen und einstimmig beschlossen. München. 6. Vorsitzender des Aufsichtsrates – Seite 17 von 17 – Für cleverbridge AG veröffentlicht am 10. den 30. . Dieser ist damit festgestellt. Mai 2016 mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers versehen wurde.Die Prüfung durch den Abschlussprüfer hat zu keinen Einwendungen geführt. Juni 2016 Dr. Michael Inhester. Der Aufsichtsrat billigt daher den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015. den ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von EUR 265.12 auf neue Rechnung vorzutragen. 2 der Satzung der cleverbridge AG hat der Aufsichtsrat auch den Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns zu prüfen. so dass der Jahresabschluss 2015 am 23. Der Aufsichtsrat stimmt dieser Verwendung des Bilanzgewinns zu.