INTRODUCCIN

La Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales, S. de R. L., tiene como misin ofrecer al

mercado un producto de calidad a precios accesibles, satisfaciendo con eficiencia
las necesidades de los consumidores, estableciendo la diferencia al brindar el
mejor servicio.

Consideramos que este proyecto es viable debido al incremento en la demanda de

este tipo de producto.

Este proyecto viene a contribuir con la generacin de nuevos empleos y creemos

que esto es un punto muy importante para el desarrollo de nuestro pas. Adems
se est utilizando recursos naturales propios de la regin.

Actualmente cuenta con 12 empleados.

Su capital social es de Lps.180,000.00 con aportaciones de Lps.30,000.00 por cada

socio, un financiamiento a travs de PROMIPE mediante BGA por Lps.250,000.00 a
una tasa de inters del 21% a 5 aos plazos y un ao de gracia, los pagos de
capital ms intereses se harn semestralmente. Adems un financiamiento de
capital de trabajo por Lps.50,000.00 a la misma tasa de inters.
 OBJETIVOS

Objetivo General.

Ejercer una administracin ptima y eficiente enfocada hacia el mercado

consumidor, satisfaciendo las necesidades y expectativas de nuestros clientes
ofreciendo productos de alta calidad y de esta forma obtener altos
rendimientos econmicos.

Objetivos Especficos:

1. Elaborar un proyecto sobre una empresa que se dedique a la elaboracin de

dulces y jaleas.
2. Fabricar productos 100% natural, de excelente calidad y que contribuyan al
bienestar de nuestro medio ambiente.
3. Demostrar que este tipo de proyecto es rentable y es una buena alternativa
para invertir en l.
4. Contribuir con el Gobierno generando empleos y as ayudar en un
determinado porcentaje para reducir el desempleo.
 PERFIL DE PROYECTO DE INVERSIN

FABRICA DE DULCES Y JALEAS TROPICALES, S. de R. L.

Hoja Resmen:
Pas oportunidad de Inversin:
Fecha de Inversin:
Ttulo del Proyecto:
Honduras Ciudad: La Ceiba
Octubre 14, 2002
Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales,
S. de R. L.

Resumen del Proyecto:

La empresa Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales, S. de R. L. es una empresa
dedicada al rubro de la elaboracin de dulces y jaleas en dos presentaciones: de 8
y 16 onzas.

La fbrica est ubicada en la Colonia Hondutel, en Zona de Parque, en la Ciudad

de La Ceiba. Cuenta con instalaciones propias cuyas medidas son de 12.5 metros
de largo por 7.52 metros de ancho, en un rea de 30 metros cuadrados. El
nmero telefnico es Tel. 441-1201, el Fax es 441-0312 y el e-mail:
jaleastropicales@psinet.hn.

Los inversionistas de Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales, S. de R. L. se deciden

por este proyecto a raz de la realizacin de una investigacin de mercado
efectuada a fin de identificar la demanda potencial de este producto a partir del
cual se determin que a corto plazo la empresa debe de vender 38,554 unidades.
 Productos a Capacidad Plan Anual Ventas
Elaborar Instalada De Ventas Locales
8 onzas 15,418 u. L.277,524.00 28%
16 onzas 23,126 u. L.728,469.00 72%
Total 38,554 u. L.1,005,993.00 100 %

Ubicacin de la empresa:
La fbrica est ubicada en la Colonia Hondutel, en Zona de Parque, en la Ciudad
de La Ceiba.

Costos estimados de la inversin realizada: L.351,471.00

Clasificacin del Proyecto: Proyecto Nuevo

Cooperacin o Apoyo local: Sector Privado

Ingresos anuales actual: L.1,005,993.00

Colaboracin Solicitada:
Crdito

Asistencia en el rea tcnico / productiva

Asistencia para la comercializacin de productos

Compra de maquinaria, equipo y otros utensilios

Informacin acerca de la empresa que est proponiendo el Proyecto:

Nombre de la empresa: Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales, S. de R. L.

Direccin: Colonia Hondutel, Zona de Parque, La Ceiba.
Telfono: 441-1201

Persona a contactar
Nombre: Ilich Fernan Rosales
Posicin: Gerente General
Actual lnea de negocios: Productos Alimenticios

Antecedentes e Historia:
En vista de que la mayora de los productos similares a ste ya existentes en el
mercado nacional son importados, y tomando en cuenta el dficit de empleo que
existe, es notorio y necesario brindar un servicio completo en la elaboracin de
este producto, que dicho sea de paso, es 100% natural.

Es por ello que surge la necesidad de la creacin de este proyecto que apoye el
desarrollo local y nacional.

Descripcin de la empresa:
La Fbrica de Dulces y Jaleas, S. de R. L., es una empresa que estar conformada
por 6 socios que aportarn capital en partes iguales. Esta empresa se dedicar al
rubro de productos alimenticios, especficamente la fabricacin de dulces y jaleas
de excelente calidad, 100% natural y a precios accesibles.
Describa los problemas suscitados en las actuales operaciones:

Accidentes del personal por falta de seguridad al momento de manipular

el equipo o los utensilios.
Hurto del material de la empresa.
Prdida de herramientas.

Actualmente se envasa jalea de guayaba en 2 presentaciones: 8 y 16 onzas.

Cantidad de empleados Proyectados:

Permanentes: 12

Mercados Actuales:

a. Mercado Local: Los habitantes de la Ciudad de La Ceiba y su alrededores.

b. Mercado Internacional: Actualmente no se cuenta con un mercado
internacional dispuesto a comprar nuestro producto inmediatamente. Sin
embargo, est dentro de los planes futuros de sta empresa, ampliar su
trabajo a nivel internacional.
 Costos de Materia Prima, Insumos, Auxiliares, Materiales de Empaque
y Servicios Auxiliares

Rubro Descripcin Costo

Materia Prima: Guayaba L. 1.20 libra
Azcar L. 3.10 libra
Insumos Auxiliares: cido Ctrico L.1.00 libra
Preservantes L.7.00 libra
Material de empaque Botes de 8 onzas L.3.75 bote
Bote de 16 onzas L.5.82 bote
Vieta para bote 8 oz. L.0.56
Vieta para bote 16 oz. L.0.62
Vieta para caja de 8 oz. L.0.56
Vieta para caja de 16 oz. L.0.62
Servicios auxiliares Gas LPG L.4.36
Agua L.0.05
Electricidad L.1.00

Mano de obra:
Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales, S. de R. L. contar con mano de obra
calificada en el proceso de elaboracin de dulces y jaleas, para lograr, de esta
manera, hacer uso eficiente de los recursos y producir con alta calidad producto
100% natural.

Infraestructura disponible en la ubicacin propuesta:

a) Facilidad de transporte
b) Telecomunicaciones
c) Manejo de desechos

DISEO
Fbrica de Dulces y Jaleas Tropicales, S. de R. L., estar ubicada en el sector
noroeste de la ciudad, abarcando un rea de 30 metros cuadrados, cuyas medidas
son de 12.5 metros de largo por 7.52 metros de ancho donde se instalar toda la
maquinaria y equipo necesario para la elaboracin del producto.

Para la puesta en prctica de esta empresa se requerir un presupuesto de

L.351,471.00 segn el plan de inversin. Del cual L. 105,441.00 ser financiado
por los socios, y el restante ser financiado por el Banco Grupo El Ahorro
Hondureo, S.A. BGA L.246,030.00 a una tasa del 21%, a un plazo de 5 aos con
1 ao de gracia.

Para la amortizacin de dicha deuda la empresa har los siguientes pagos

incluyendo intereses y amortizacin de capital donde segn la proyeccin
financiera en el:

Ao Amortizacin
2 163,400.00
3 138,175.00
4 112,950.00
5 87,725.00
Obteniendo ingresos anuales durante los cinco aos, detallados de la siguiente
manera:

Ao Ingresos
1 L.1,005,993.00
2 L.1,089,805.00
3 L.1,173,667.00
4 L.1,257,498.00
5 L.1,341,328.00

En la realizacin del proyecto de la empresa Jaleas y Dulces Tropicales, S. de R.L.

se alcanzar una TIRF de 108% al incrementar sus costos totales de operacin en
un 5% la TIRF ser de 70% y finalmente al disminuir sus ingresos en un 5% se
obtendr un TIRF del 62% obteniendo un costo beneficio de Lps. 1.18 lo que
significa que por cada lempira invertido se obtienen 0.18 que podrn ser utilizados
para reinvertir.

Todos los indicadores financieros antes mencionados aseguraran que el proyecto

es viable y en el futuro ser auto sostenible, produciendo as una tranquilidad y
estabilidad para los socios de la empresa.
 Anlisis y Aprobacin:

1. Negociacin previa a la aprobacin:

Este proyecto tiene un plan de inversin de Lps. 351,471.20 del cual Lps.
105,441.36 del total de la inversin ser financiado por los socios. El resto a
travs de B.G.A. a una tasa de inters del 21% anual a 5 aos y con 1 ao de
gracia.

2. Requisitos para el prstamo

1. Solicitud del financiamiento
2. Valorar la garanta
3. Si el proyecto es aprobado o no, se enva una solicitud previa.
4. Presentacin del proyecto
5. Aprobacin por el comit de crdito
6. Legalizar el financiamiento
7. Desembolsos
8. Pago de intereses
9. Terminacin del proyecto

3. Aprobacin:
B.G.A. es el encargado de tomar la decisin de aprobar o no el financiamiento;
siendo el mismo el responsable de analizar la viabilidad de dicho proyecto.
 CICLO DE GESTIN DEL PROYECTO

I. Fase: Preparacin de la Ejecucin.

Rumbo:
Jaleas y Dulces Tropicales, S. de R. L. es una empresa dedicada a la elaboracin
de jalea de guayaba, ofreciendo producto 100% natural de excelente calidad para
lograr as un posicionamiento en el mercado, obteniendo las utilidades proyectadas
y teniendo como base primordial satisfacer las exigencias de los clientes a travs
de productos a precios competitivos.

Fijar indicadores de desempeo:

- Lograr los objetivos propuestos
- Productos con cero defectos
- Poco desperdicios de materia prima
- Cumplir con las obligaciones adquiridas

Anlisis de Viabilidad del Proyecto:

Al calcular a nuestro proyecto la Tasa Interna de Retorno y el valor Presente neto
se demuestra y queda claramente comprobado que nuestro proyecto es
sumamente viable debido a que la TIRF refleja un valor de 108%, una relacin
costo-beneficio de Lps. 1.18, y un valor actual neto de Lps 510.053. Por lo
mencionado anteriormente se considera que el proyecto debe seguir adelante y
asignarle los recursos necesarios para su ejecucin.
 JUSTIFICACIN DEL PROYECTO EN LAS

SIGUIENTES DIMENSIONES

Institucional:
El proyecto de Jaleas y Dulces Tropicales S. de R. L. surge como una iniciativa de
sus inversionistas, ya que en la ciudad de La Ceiba no existen fbricas dedicadas a
este rubro, y realmente la demanda es amplia.

Tcnica:
Esta empresa cuenta con todo el equipo y utensilios, materia prima y metodologa
adecuada para la elaboracin de jalea de guayaba de excelente calidad que
cumpla y satisfaga las necesidades de los consumidores deseosos de adquirir este
tipo de productos.

Econmicas:
Jaleas y Dulces Tropicales S. de R. L. contribuir con el desarrollo de la localidad
generando fuentes de empleo a 12 personas las cuales sern beneficiados
directos, e indirectamente se beneficiar a 40 personas aproximadamente,
miembros de las familias de los empleados, al igual que se beneficiar tambin
empresas dedicadas a la fabricacin de los envases utilizados para la jalea.
FACTORES QUE PUEDEN HACER FRACASAR EL PROYECTO

Incremento en los costos de materia prima, esto puede generar

variaciones en las proyecciones financieras, ocasionando dificultades en
el logro de objetivos.

Que los proveedores no cumplan con los pedidos de materia prima, en la

fecha establecida y esto nos atrase nuestra produccin y por ende la
entrega a tiempo del producto a nuestros clientes.

Uso inadecuado de la materia prima, generando desperdicio de la misma

e incrementando los costos a la empresa.

Un aumento en la inflacin que podra disminuir las ventas de nuestro

producto ya que ste no es un producto de primera necesidad.
 ANLISIS FODA

Fortalezas:

Bajos precios de nuestros productos.

Gran cantidad de clientes potenciales.
Materia prima de excelente calidad.
Buen nmero de proveedores de materia prima.
Ubicacin estratgica de nuestras instalaciones.
Gran cantidad de espacio fsico en nuestras instalaciones.
Mano de obra calificada.
Buenos precios de materia prima por parte de los proveedores.
Buenos sistemas de comunicacin de la empresa.

Oportunidades:

Surgimiento de nuevas industrias de pan como reposteras que hacen

uso de nuestro producto.
La futura diversificacin de nuestro negocio.
La accesibilidad econmica para obtener mejores equipos y utensilios.
Posibilidad de financiamiento con lneas redescontadas (tasas ms
bajas).
Debilidades:

El envase es de vidrio y corre mayor riesgo de mal lograrse.

No contar con nuestro propio cultivo de las frutas.
Escasas oportunidades que tiene el personal de escalar posiciones
dentro de la empresa.
La falta de motivacin del personal por no contar con un trabajo estable.
No contar con medios de transporte apropiados para el traslado de
nuestro material.

Amenazas:

Es posible surgimiento de nuevas empresas que se dediquen a la

elaboracin de jaleas y dulces en la localidad.
Que se daen los cultivos de la fruta por las intemperies del tiempo.
Que las frutas se pasen de su madurez adecuada antes de ser utilizadas.
El incremento en precio, ya sea transporte, materia prima u otros
insumos necesarios para la elaboracin de nuestro producto.
La ausencia de mano de obra calificada.
Las altas tasas de prstamo de la banca privada.
 FUNCIONES

Accionistas:
Son los propietarios y responsables del funcionamiento de una sociedad y que
responden frente a terceros de manera subsidiaria, solidaria e ilimitadamente de
las obligaciones sociales.

Gerente General:
El cargo de esta rea exige una formacin academica universitaria en
Administracin de Empresas. Es importante que la persona conozca de protocolo,
documentacin y manejo de sistemas.
Entre las funciones inherentes a este tipo de cargo se pueden mencionar la
direccin, planificacin y coordinacin de actividades generales de los diferentes
departamentos en estrecha colaboracin con los encargados de los mismos, con
quienes evalua las operaciones y resultados. Debe representar a la fabrica ante
terceros.
En esta area son competencias deseables, la flexibilidad mental y facilidad para
orientar a clientes internos y externos.

Operador:
Es el encargado de todo el proceso de produccin, esto significa desde la
recepcin de materia prima hasta obtener el producto terminado.
Se requiere que tenga experiencia en el manejo de maquinaria industrial y haber
recibido seminarios de calidad total.
Ayudante:
Estos empleados tienen la funcin de colaborar con el operador en todo el proceso
productivo. Se requiere que tenga experiencia en el manejo de maquinaria
industrial y haber recibido seminarios de calidad total.

Bodeguero:
Su funcin es la recepcin de insumos necesarios para la produccin y llevar el
control del inventario de entradas y salidas de el producto terminado.

Vendedor:
Es el encargado de la planeacin de las ventas, distribucin del producto y efectuar
el cobro de los mismos. Para desarrollar estas funciones debe tener experiencia en
el rea de ventas y contar con buenas relaciones humanas.

Vigilante:
Tiene como responsabilidad velar por la seguridad de los bienes de la fabrica. Deb
tener valores morales tales como honestidad, honradez y confiabilidad.
 Contratacin
Para la fase de contratacin de personal, esta empresa tomar en cuenta todos
aquellos aspectos que conjuntamente logren proporcionar jaleas y dulces 100%
natural y de excelente calidad.

En las distintas reas se reclutarn personas con amplias conocimientos en sta

actividad, as como habilidad, destrezas, y experiencia en este rubro, para lograr
as un mejor desempeo.

La contratacin se realizar de la siguiente forma:

Area # Empleado
Produccin 8
Admn.. 1
Vigilante 1
Ventas 2
Total 12
 Carta de Navegacin

Cantidad
La produccin anual de Dulces y Jaleas ser de 38,554 lbs. que estarn
distribuidas en 15,418 botes de 8 onzas y 23,126 botes de 16 onzas para
satisfacer las demandas de nuestros clientes en el primer ao y en aos
subsiguientes habr un aumento porcentual de 10% con el objetivo de cubrir la
necesidad creciente.

Calidad
La calidad de nuestro producto estar asegurada por la empresa ya que nuestra
materia prima ser revisada con los mejores controles y los proveedores debern
pasar por una evaluacin previa para asegurar la calidad de materia prima y
capacidad de entrega. Nuestra empresa buscar desde un principio certificarse con
las entidades correspondientes.

Costo
Los proveedores sern varios para asegurar que la variacin de las materias
primas no incrementen y estarn ubicados en la zona donde tendremos menos
costo, otro factor es que el trabajo ser pagado por produccin para evitar el ocio
entre los empleados.

Cronologa
Como la produccin de frutas es durante todo el ao, la elaboracin de la jalea se
har a diario produciendo 107 unidades al dia para el primer ao.
 PROGRAMACIN

Cronograma de Actividades para Instalacin de Planta

ACTIVIDADES FECHA PROGRAMADA FECHA REALIZADA

Requerimientos de montaje

- Instalacin elctrica 1-25/01/2003

- Instalacin de agua potable 1-31/01/2003
- Instalacin equipo de oficina. 1-15/02/2003
- Instalacin de equipo 1-28/02/2003

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES

Actividades Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

Planificacin 1era. 2da. 1era. 2da. 1era. 2da. 1era. 2da. 1era. 2da. 1era. 2da.
de materia quin quin Quin Quin Quin quin Quin quin Quin quin Quin quin
Prima cena cena Cena Cena Cena cena Cena cena Cena cena Cena cena
Compra de
materia pri
ma (Guayaba)
Compra de
Botes

Insumos

Produccin
Dulces y jaleas
Botes de 8 onz.
Dulces y jaleas
Botes de 16 onz.

Programado Realizado

Marzo 2003
 FASE II CONTROL DE LA EJECUCION

Las 4c y su realizacin sern garantizadas por lo siguiente:

1. Cantidad:

Verificar que se elabore el productos como se estime ser la demanda del mercado
as como establecer una produccin extra en los meses pico para as asegurar las
existencias de inventarios moderados para suplir a la clientela creciente de la
empresa.

2. Calidad:
Se utilizarn estrictos controles en la produccin para asegurar la calidad, as como
la utilizacin de estndares de calidad que garanticen el proceso y terminacin de
los mismos.

3. Costos:
Para garantizar la eficiencia en los costos la empresa revisar los presupuestos
constantemente as como los precios en la materia prima de los proveedores para
verificar lo realizado con lo planificado.

4. Cronologa:
Para cumplir con la demanda de mercado la empresa tendr un inventario para
suplir las necesidades de los clientes cuando ellos lo deseen de una manera rpida
as como para los perodos pico.

Plan de Amortizacin
 Dulces y Jaleas Tropicales.

Aos Semestre Intereses Capital Total

1 I 26,250.00
II 26,250.00
Total 52,500.00 52,500.00

2 I 26,250.00 31,250.00
II 22,968.25 31,250.00
Total 49,218.25 62,500.00 117,718.25

3 I 19,687.50 31,250.00
II 16,406.25 31,250.00
Total 36,093.75 62,500.00 98,593.75

4 I 12,075.00 31,250.00
II 8,783.75 31,250.00
Total 20,858.75 62,500.00 83,358.75

5 I 6,562.50 31,250.00
II 3,281.25 31,250.00
Total 9,843.75 62,500.00 72,347.75

Fabrica de Dulces y Jaleas Tropicales S. de R.L.

 Tasa Interna de Rendimiento Financiero

Aos Costos Brutos Inv. Inicial Cap. De Trabajo Benef. Brutos Flujos
1 817.2 351.5 50.0 1,006.0 -212.7
2 877.1 15.0 1,090.0 227.9
3 937.0 15.0 1,174.0 252.0
4 1,003.7 20.0 1,257.5 273.8
5 1,056.9 1,341.3 284.4

TIRF = 108%

Analisis de Sensibilidad

Aumento en un 5% en los costos

Aos Costos Brutos Inv. Inicial Cap. De Trabajo Benef. Brutos Flujos
1 858.1 351.5 50.0 1,006.0 -253.6
2 921.0 15.0 1,090.0 184.0
3 983.9 15.0 1,174.0 205.1
4 1,053.9 20.0 1,257.5 223.6
5 1,109.7 1,341.3 231.6

TIRF = 70%

Analisis de Sensibilidad.
Disminucin en un 5% en los Ingresos

Aos Costos Brutos Inv. Inicial Cap. De Trabajo Benef. Brutos Flujos
1 817.2 351.5 50.0 955.7 -263.0
2 877.1 15.0 1,035.9 173.4
3 937.0 15.0 1,115.3 193.3
4 1,003.7 20.0 1,194.6 210.9
5 1,056.9 1,274.2 217.3

TIRF =62%
 FASE III TERMINO DEL PROYECTO

El proyecto terminara en el mes de Diciembre del ao 2004, una vez que la

empresa haya logrado crecer y ser auto sostenible.

EVALUACIN EX POST

Dado que nuestra empresa alcanzara mucha experiencia en la produccin de

Dulces y Jaleas al haber finalizado el proyecto, dar como resultado que esto siga
creciendo y captando una mayor parte del mercado.

Algunas factores que podran afectar el proyecto seran, el abastecimiento de las

materias primas debido a los ciclos de cosecha y estos deben ser tomadas en
cuenta cada ao para evitar efectos negativos en la empresa.
 CONCLUSIN

Fabrica de Dulces y Jaleas Tropicales S. de R. L., es un proyecto que podra

generar una alta rentabilidad si no hay variaciones que afecten los costos del
mismo.

El cual de concretarse vendra a generar fuentes de trabajo y a satisfacer el

mercado inconforme con los productores de Dulces y Jaleas ya existentes.

RECOMENDACIONES

A fin de garantizar la rentabilidad del proyecto se recomienda realizar la gestin

dentro de los parmetros establecidos.

Por lo flexible del proyecto es necesario una revisin peridica de los indicadores
de desempeo para analizar si es viable readecuarlos a las exigencias del
momento.