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ESTRUCTURA Y CONTENIDO DEL PLAN DE AUDITORIA

AMBIENTAL GUBERNAMENTAL

NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
HUANUCO

ÁREA: 500 m2 (LAGUNA VIÑA DEL RIO)

PROBLEMA:

¿QUÉ SE VA A INVESTIGAR? : CONTAMINACION DEL AGUA-RECURSOS
INORGANICOS (PLÁSTICOS)

ESTRUCTURA DEL PLAN DE AUDITORÍA AMBIENTAL

PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA DE GESTIÓN AMBIENTAL

1. ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL

Se inicia la auditoria social del área determinada “LAGUNA VIÑA DEL
RIO”, por consecuencias de contaminación ambiental, que afecta
directamente al agua.

Por ser auditores internos de la MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
HUANUCO, la presente evaluación se realizara en cumplimiento del
Plan Anual de Auditoria Gubernamental, año 2015 y según el Decreto
Ley N°26162 Artículo 19° otorgando la atribución de realizar auditorías
ambientales y de los recursos naturales y de acuerdo a las normas de
Control Interno Ambiental (OCI), aprobado con Resolución de
Contraloría Nº 155-2005-CG Publicada el 02-04-2005; Otorgando la
atribución de realizar Auditorías Ambientales y de Recursos Humanos, y
de acuerdo a las facultades legales del Contralor General de la
República.

Se está realizando la auditoria con la finalidad de reducir y controlar las
causas, debido a la contaminación excesiva generada por los desechos

 Encuesta. provocados por la población aledaña y visitantes a dichos centros de diversión cercanas al lugar “LAGUNA VIÑA DEL RIO”. UBICACIÓN GEOGRÁFICA La región de Huánuco está situada geográficamente en la parte centro oriental del Perú. La Municipalidad Provincial de Huánuco es una entidad con personería jurídica de derecho Público y goza de autonomía pública económica y administrativa en los asuntos de su competencia. Se ha entrevistado a las personas que se encuentran alrededor del área en evaluación. ESQUEMA DE TRABAJO DEL PLAN DE AUDITORÍA En la planificación se utilizó el método de recopilación de información. Donde se encontró denuncias sobre la contaminación en la defensoría del pueblo. papeles. inorgánicos (Plástico). 3. entre la cordillera accidental de los Andes del Norte y la cuenca hidrográfica del rio Pachitea al frente del rio Ucayali.  Revisión del archivo permanente: No se encontró ningún tipo de Auditoria realizada en años anteriores.  Entrevista. quienes no toman conciencia de los daños que estos puedan generar en la vida cotidiana. en lo que se aplicó la técnica de investigación:  Observación. .  Cuestionario. de la alguna viña del rio por parte de la población aledaña. fierros. etc. cascara de frutas. heces. Se ha encontrado dentro del área o lugar en malas condiciones como: Vidrios. plástico. DESCRIPCION DE LA ENTIDAD A SER AUDITADA 3. 2.1.

Que son arrojados sin conciencia en las diversas áreas afectando principalmente al agua y de manera agresiva a la salud de las personas. y constituyen una forma barata de publicidad para las tiendas que las distribuyen En general el proceso de fabricación de una bolsa de plástico incluye la extrusión de la resina. dicho lugar sufre una contaminación causada por los desechos inorgánicos entre ellos los plásticos. Su organización y funcionamiento se encuentra normado por: “LEY ORGANICA DE MUNICIPALES” CONGRESO DE LA REPUBLICA LEY Nº 27972 y tiene como finalidad. PRINCIPALES FUNCIONES AMBIENTALES VER ANEXO (N°02) 4. ORGANIGRAMA VER ANEXO (N°01) 3. el 5% se utiliza para la industria del plástico. botellas etc.MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANUCO. por lo que se estudiará 500m2 del área de dicho lugar. De la cantidad de petróleo que se extrae en todo el mundo. papeles. para detener este problema. .3. planificar ejecutare impulsar un conjunto de acciones con el objetivo de proporcionar una adecuada prestación de servicios públicos. Por lo que deseamos medir el impacto ambiental en la “LAGUNA VIÑA DEL RIO” . teniendo en cuenta que Las bolsas de plástico son una de las formas más comunes de acumulación de la basura.2. (PONER IMAGEN) 3. Son aplicables las leyes y disposiciones que de manera general regulan y controlan las actividades del sector público. RESULTADOS DE LA PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA Mediante las últimas observaciones se encontró que en la “LAGUNA VIÑA DEL RIO” .MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANUCO.

y de las medidas empleadas hasta ahora para controlarlas. La siguiente auditoría se evalúa en tres niveles: . y su impacto en el medio ambiente. OBJETIVO GENERAL Determinar el Impacto Ambiental realizado a la “LAGUNA VIÑA DEL RIO” disponiendo recursos necesarios para la implementación y control de los residuos inorgánicos (plásticos). plantas etc. Para controlar los riesgos de contaminación y evaluar el cumplimiento seguridad y salud ambiental.  Determinar si los plásticos son adecuadamente depositados en lugares donde no genere contaminación ambiental.  Polietileno lineal. en el sistema respiratorio de las personas. 5.1. VER ANEXO (N°03) 5.  Verificar los riesgos de los impactos ambientales. animales. OBJETIVOS DE LA AUDITORIA 5.  Polietileno de alta densidad. servicios y proyectos.  Establecer las diferentes enfermedades que produce la contaminación de los plásticos. OBJETIVOS ESPECÍFICOS  Evaluar las causas y los efectos que genera la contaminación producida por el plástico en la población. 6. ALCANCES DE AUDITORIA La evaluación medio ambiental se considera como un estudio exhaustivo de los problemas generales de las actividades. Las bolsas de plástico están hechas de:  Polietileno de baja densidad.  Polipropileno o  Polímeros de plástico no biodegradable Su espesor puede variar entre 18 y 30 micrómetros. de la ciudad de Huánuco.2.

7. aplicando las siguientes actividades:  Entrevistas a directivos. METODOLOGÍA Se hará el uso del método descriptivo. b) PERIODO: SETIEMBRE – DICIEMBRE DEL 2015. NAGUs. análisis estadístico y cuestionario a los funcionarios y personal de la institución y cómo se llevan a cabo el cumplimiento de las Normas Ambientales.  Visitas de inspección  Muestreo. CRITERIOS DE EVALUACION 8.RECURSOS INORGANICOS (PLASTICOS). Generales La evaluación general de la información específica de la Laguna Viña del rio mediante la Municipalidad Distrital de Huánuco junto a la Gerencia de Sostenibilidad Ambiental. analítico. ubicado en la parte sur de la ciudad de Huánuco.  Constitución política del Peru  Ley General del Ambiente N° 28611  Normas Técnicas de Manejo de Residuos Solidos . analizar y encontrar evidencias suficientemente válidas para una decisión correcta en el proceso de auditoria. por lo cual se va a toma en cuenta las NAGAs. MAGUs y la NIA y la ISO 14 000. funcionarios y personal de la Municipalidad Provincial de Huánuco – Huánuco.1. a) UNIDAD AUDITADA: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANUCO – “LAGUNA VIÑA DEL RIO . c) ÁMBITO GEOGRÁFICO: 500 m2. porque nos permite describir. al lado derecho de del rio Higueras y al lado derecho del río Huallaga (según el curso del rio).  Opinión sustentable de expertos 8.

 Contraloría General de la Republica 8.1. Ambiental Especialista ambiente (LAGUNA VIÑA DEL RIO) Trabajo campo (análisis y prueba 4 Verde López Yes Ing. Química Especialista cant.2.  Reglamento de organizaciones y funciones de la Municipalidad provincial de Huánuco poner el numero de resolución  Manual de organizaciones y funciones de la Municipalidad Provincial de Huánuco poner numero de resolución  Ordenanza Municipal Nº 041. PERSONAL NOMBRES Y N° PROFESIÓN CARGO TIPO DE VERIFICACION APELLIDOS Auditor 1 Toledo Maíz Jhordan Contador Realizar auditoria Encargado Tarazona Figueroa 2 Contador Supervisor Verificación y monitoreo Carlos Diagnosticar y analizar el medio 3 Lázaro Barrera Celia Ing. ORGANIZACIÓN DE LA AUDITORIA 9.2005-MPHCO (PLANES INTEGRALES DE GESTIÓN AMBIENTAL DE RESIDUOS SÓLIDOS (PIGARS) APROBADOS) 9. Contable Asistente Logística . Y evaluación de informe) 5 Tarazona Tello Esteban Tec. Específicos  Ley de Residuos Sólidos Ley N° 27314.

4. 1. 500.00 4 Meses 5 Tarazona Tello Esteban Asistente S/.00 OS S/. 2.00 PASAJES S/. 1.000.00 4 Meses 4 Verde López Yes Especialista S/.00 COPIAS S/.00 IMPRESIONES S/.500.00 TIPEOS S/.00 4 Meses TOTAL S/.000.00 DESCRIPCION COSTO TOTAL DE ESCRITORIO S/.8. 42.00 TOTAL S/ 5.000.000. PRESUPUESTO REMUNERACION POR DURACION DE N° NOMBRES Y APELLIDOS CARGO PAGAR LA AUDITORIA Auditor Encargado 4 Meses 1 Toledo Maíz Jhordán S/.500.6. 2.000.00 HOSPEDAJE S/.300.00 CIOS S/.00 3 Lázaro Barrera Celia Especialista S/. 12. 300.00 Supervisor 4 Meses 2 Tarazona Figueroa Carlos S/. 500. 800.000.00 . 12. 900.300.00 ALIMENTACION S/.000.

PRESUPUESTO TOTAL S/. 47 .

Solicitar la Política Ambiental mediante RESOLUCIÓN DE ALCALDÍA N° 715 - 2015 – MPHCO (Sub Gerencia de Saneamiento Ambiental -Sub Gerencia de Seguridad Ciudadana y Policía Municipal ) OBJETIVO ESPECIFICO 01: Procedimientos Específicos Planificación Determinar si la entidad planificó su gestión ambiental . H/H Resp. H/H P/T 01 OBJETIVO GENERAL Determinar si la entidad tuvo política ambiental Procedimientos generales Política: . Solicitar Ordenanza Municipal Nº 041- 2005-MPHCO (PLANES INTEGRALES DE GESTIÓN AMBIENTAL DE RESIDUOS SÓLIDOS (PIGARS) APROBADOS) Implementación Determinar si la entidad si se implementó en la . Anexo 6: Estructura y Contenido del Programa de Auditoria Ambiental Gubernamental (Nombre de Entidad Auditora) : (Nombre de la Unidad Auditora) : Programa de Auditoria Ambiental Gubernamental Entidad: (que se va a auditar – general): MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUANUCO Fecha: (de creación del Plan) : Programado Ejecutado (Unidad a ser auditada – especifico) Ref. Resp.

Es decir cada uno de ellos puede presentar todo el ciclo del Sistema de Gestión Ambiental o parte del él. ANEXOS ANEXO 1 . entidad parte de la Gestión Ambiental Objetivo Especifico 02 Procedimientos específicos Control y acción correctiva Determinar si hubo medidas correctivas durante la gestión ambiental Revisión por la dirección Determinar si hubo revisión por la alta dirección Nota: La inclusión del esquema ISO es independiente de cada Objetivo específico.